議案第２７７号
平成２７年度上越市水道事業会計補正予算（第１号）
第１条 平成２７年度上越市水道事業会計の補正予算（第１号）は、次に定めるところによる。
第２条 平成２７年度上越市水道事業会計予算( 以下「予算」という。) 第２条に定めた業務の予定量中、 イ. 本支管布設及び改良工事「１，９２３，６０５千円」を「１，９１９，７６２千円」に改める。
第３条 予算第３条に定めた収益的支出の予定額を次のとおり補正する。
（既決予定額） （補正予定額） （ 計 ）
第１款 5, 082, 071千円 5, 115千円 千円
第１項 4, 511, 351千円 4, 658千円 千円
第２項 12, 060千円 210千円 千円
第３項 486, 397千円 113千円 千円
第４項 71, 145千円 134千円 千円
第４条 予算第４条本文括弧書中、資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額「２，５２１，１３２
千円」を「２，５１９，１２４千円」に、過年度分損益勘定留保資金「６０，３６７千円」を 「３８，６５２千円」に、当年度分損益勘定留保資金「１，６１４，７３７千円」を
「１，６７５，５８０千円」に、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額
「１２７，０２８千円」を「１２６，８９２千円」に、減債積立金「２６３，０００千円」を
「２４８，０００千円」に、建設改良積立金「４５６，０００千円」を「４３０，０００千円」に改め、 資本的収入及び支出の予定額を次のとおり補正する。
（既決予定額） （補正予定額） （ 計 ）
第１款 729, 364千円 △ 1, 714千円 千円
第２項 302, 302千円 △ 1, 714千円 千円
第１款 3, 250, 496千円 △ 3, 722千円 千円
第１項 2, 251, 249千円 △ 3, 722千円 千円
予算第８条に定めた経費の金額を次のとおり改める。
（既決予定額） （補正予定額） （ 計 ）
（１） 590, 398千円 4, 033千円 千円
平成２７年１２月１日提出
上越市長 村 山 秀 幸
（ 科 目 ）
支 出
水 道 事 業 費 用 5, 087, 186
営 業 費 用
営 業 雑 費 用 12, 270
4, 516, 009
300, 588 工 事 負 担 金
486, 510
建 設 改 良 費
資 本 的 支 出 3, 246, 774
用水供給事業費用 営 業 外 費 用
2, 247, 527 第５条
727, 650
（ 科 目 ）
職 員 給 与 費 594, 431
71, 279
（ 科 目 ）
収 入 資 本 的 収 入
支 出
平成２７年度上越市水道事業会計補正予算実施計画
支 出 （単位：千円）
① 水 道 事 業 費 用 5, 082, 071 5, 115 5, 087, 186 1 営 業 費 用 4, 511, 351 4, 658 4, 516, 009
1 511, 168 4, 708 515, 876
2 24, 839 2, 291 27, 130人事異動に伴う職員構成 3 13, 780 2, 072 15, 852の変動等による給与費の
4 2, 975 △ 543 2, 432整理
6 7, 813 948 8, 761
7 519 △ 60 459
2 2, 625, 905 △ 5, 934 2, 619, 971 2 160, 533 △ 4, 451 156, 082
3 82, 615 △ 599 82, 016
4 19, 040 △ 101 18, 939
6 50, 061 △ 1, 002 49, 059
7 3, 297 219 3, 516
3 122, 370 3, 526 125, 896
2 42, 259 1, 172 43, 431
3 24, 896 518 25, 414
4 4, 902 477 5, 379
6 12, 893 983 13, 876
7 855 129 984
25 2, 908 247 3, 155
5 1, 210, 826 2, 358 1, 213, 184
2 38, 303 531 38, 834
3 17, 663 1, 705 19, 368
4 4, 626 △ 238 4, 388
6 12, 018 312 12, 330
7 804 20 824
25 1, 446 28 1, 474
2 営 業雑 費 用 12, 060 210 12, 270
1 12, 060 210 12, 270
2 3, 855 33 3, 888
3 1, 985 170 2, 155
6 1, 213 1 1, 214
7 82 6 88
予 算 に 関 す る 説 明 書 ( 水 道 事 業 会 計 )
原水及び浄水費
給 料
負 担 金 及 び 補 助
収 益 的 収 入 及 び 支 出
手 当
法 定 福 利 費
補 正 予 定 額
庶務管理及び人事給与システ ム改修に伴う負担金の増
目 ・ 節
款 ・ 項
法 定 福 利 費
既 決 予 定 額
法 定 福 利 費 引 当金 繰入 額
賞 与 引 当 金 繰 入 額 負 担 金 及 び 補 助
説 明 計
給 料
給 料
配水及び給水費
庶務管理及び人事給与システ ム改修に伴う負担金の増
手 当
賞 与 引 当 金 繰 入 額
手 当
手 当
一 般 管 理 費
法 定 福 利 費 引 当金 繰入 額
賞 与 引 当 金 繰 入 額
法 定 福 利 費
賞 与 引 当 金 繰 入 額
法 定 福 利 費
法 定 福 利 費 引 当金 繰入 額
広域施設営業費用
給 料
手 当
給 料
法 定 福 利 費 引 当金 繰入 額
法 定 福 利 費
法 定 福 利 費 引 当金 繰入 額
受 注 工 事 費
税込
3 営 業外 費 用 486, 397 113 486, 510
4 168, 707 113 168, 820
1 168, 707 113 168, 820
4
用 水 供 給 事 業 費 用
71, 145 134 71, 279
1 67, 863 134 67, 997
2 2, 144 30 2, 174
3 997 96 1, 093
4 259 △ 13 246
6 674 17 691
7 45 2 47
25 105 2 107
収 入 （単位：千円）
① 資 本的 収 入 729, 364 △ 1, 714 727, 650
4 工 事 負 担 金 302, 302 △ 1, 714 300, 588県ほ場整備事業等の
1 302, 302 △ 1, 714 300, 588延期に伴う負担金の減
1 302, 302 △ 1, 714 300, 588
支 出 （単位：千円）
① 資 本的 支 出 3, 250, 496 △ 3, 722 3, 246, 774
1 建 設改 良 費 2, 251, 249 △ 3, 722 2, 247, 527人事異動に伴う職員構成
2 配水及び給水設備 2, 164, 544 △ 3, 722 2, 160, 822の変動等による給与費の
9 1, 923, 605 △ 3, 843 1, 919, 762整理及び県ほ場整備事業
10 導 管 給 水 管 108, 918 121 109, 039等の延期に伴う工事費の減
計 既 決 予 定 額
導 管 本 支 管
補 正 予 定 額
手 当
賞 与 引 当 金 繰 入 額
法 定 福 利 費
工 事 負 担 金 工 事 負 担 金 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税
消 費 税 及 び 地 方 消 費 税
款 ・ 項 目 ・ 節 説 明
資 本 的 収 入 及 び 支 出
負 担 金 及 び 補 助
庶務管理及び人事給与システ ム改修に伴う負担金の増
給 料
款 ・ 項 目 ・ 節 既 決 予 定 額 補 正 予 定 額 計
法 定 福 利 費 引 当金 繰入 額
説 明
用水供給営業費用
消費税及び地方消費税納 税額の増
款 ・ 項 目 ・ 節 既 決 予 定 額 補 正 予 定 額 計 説 明
平成２７年度上越市水道事業会計予定キャッシュ・フロー計算書 ( 平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）
（単位：千円）
１ 業務活動によるキャッシュ・フロー
当年度純利益 1, 199, 898
減価償却費 2, 720, 403
固定資産除却費 155, 131
引当金の増減額( △ は減少) △ 50, 375
長期前受金戻入額 △ 1, 199, 566
支払利息 320, 432
受取利息 △ 1, 705
未収金の増減額( △ は増加) △ 4, 313
前払金の増減額( △ は増加) 21, 397
未払金の増減額( △ は減少) △ 239, 323
未払費用の増減額( △ は減少) △ 1, 896
たな卸資産の増減額( △ は増加) 50
投資有価証券評価調整額の増減額（△ は増加） △ 88
小計 2, 920, 045
支払利息 △ 320, 432
受取利息 1, 705
業務活動によるキャッシュ・フロー 2, 601, 318
２ 投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出 △ 2, 209, 927
固定資産の売却による収入 374
国庫補助金等による収入 458, 005
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 1, 751, 548
３ 財務活動によるキャッシュ・フロー
建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 200, 000 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 △ 996, 778 建設改良費等の財源に充てるための一般会計からの繰入金
による収入 68, 526
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 728, 252
資金増加減( 又は減少額) 121, 518
資金期首残高 5, 182, 808
資金期末残高 5, 304, 326
税抜
給 与 費 明 細 書
１総 括
法 定
特別職 一般職 報酬 給料 賃金 手当 計 福利費
（人） （人） ( 千円) （千円） ( 千円) （千円） （千円） （千円） （千円）
損益勘定支弁職員 1 67 − 271, 539 − 170, 881 442, 420 91, 849 534, 269 資本勘定支弁職員 − 8 − 29, 925 − 19, 966 49, 891 10, 271 60, 162 合 計 1 75 − 301, 464 − 190, 847 492, 311 102, 120 594, 431 損益勘定支弁職員 1 68 − 271, 933 − 168, 562 440, 495 90, 274 530, 769 資本勘定支弁職員 − 8 − 30, 299 − 19, 326 49, 625 10, 004 59, 629 合 計 1 76 − 302, 232 − 187, 888 490, 120 100, 278 590, 398 損益勘定支弁職員 0 △ 1 − △ 394 − 2, 319 1, 925 1, 575 3, 500
資本勘定支弁職員 − 0 − △ 374 − 640 266 267 533
合 計 0 △ 1 − △ 768 − 2, 959 2, 191 1, 842 4, 033
特殊企業 管理職員特 期 末・
区 分 職 手 当 別勤務手当 奨励手当
（千円） （千円） （千円）
補 正 後 978 441 110, 444
補 正 前 962 460 110, 959
比 較 16 △ 19 △ 515
区 分 通勤手当 住居手当
（千円） （千円）
補 正 後 6, 664 1, 889
補 正 前 6, 646 942
比 較 220 87 △ 619 18 947
5, 709 1, 268 12, 392 5, 489 1, 181 13, 011
寒冷地手当 夜間勤務手当 宿日直手当
（千円） （千円） （千円）
6, 496 12, 499 29, 039 6, 700 1, 299 1, 729 △ 204 比
較
手 当 の 内 訳
扶養手当 時間外勤務手当 管理職手当
（千円） （千円） （千円）
13, 798 30, 768
職員数 給 与 費
合 計 区 分
補 正 後
補 正 前
（単位：千円） 資 産 の 部
1 ( 1)
1 9, 506, 849
△ 4, 653, 306 4, 853, 543
2 74, 201, 712
△ 28, 541, 855 45, 659, 857
3 379, 815
△ 229, 439 150, 376
4 104, 640
5 39, 192, 093
△ 18, 425, 010 20, 767, 083
6 2, 193, 433
△ 1, 031, 179 1, 162, 254
72, 697, 753 ( 2)
1 26, 132
2 2, 365
3 104, 103
4 29, 405
5 1, 645
163, 650 ( 3)
1 284, 016
2 15, 895
299, 911
73, 161, 314 2
( 1) 5, 304, 326
( 2) 229, 856
△ 1, 682 228, 174
( 3) 940, 787
( 4) 58, 795
( 5) 2, 963
( 6) 3, 310
( 7) 500
6, 538, 855 79, 700, 169
貸 倒 引 当 金
( 平 成 ２８年 ３ 月 ３１日 現 在 ）
有 価 証 券
投 資 合 計
投 資
そ の 他流 動資 産
現 金 ・ 預 金
広 域 施 設 投 資 そ の 他 の 資 産 用 水 供 給 投 資 そ の 他 の 資 産
未 収 金
そ の 他 無 形 固 定 資 産
無 形 資 産 合 計 用 水 供 給 設 備
施 設 利 用 権
無 形 固 定 資 産
流 動 資 産
固 定 資 産 合 計 広 域 施 設 設 備
用 水 供 給 設 備
広 域 施 設 設 備
電 話 加 入 権
原 水 及 び 浄 水 設 備
業 務 設 備
減 価 償 却累 計 額
減 価 償 却累 計 額
減 価 償 却累 計 額 減 価 償 却累 計 額
建 設 仮 勘 定
固 定 資 産
有 形 固 定 資 産
有 形 固 定 資 産 合 計 配 水 及 び 給 水 設 備
減 価 償 却累 計 額
前 払 金
前 払 費 用
流 動 資 産 合 計
平 成 ２ ７ 年 度 上 越 市 水 道 事 業 会 計 予 定 貸 借 対 照 表
貯 蔵 品
資 産 合 計
税抜
負 債 の 部 1
( 1)
1 13, 929, 468
2 129, 765
14, 059, 233 ( 2)
1 487, 566
2 68, 051
3 6, 407
562, 024
14, 621, 257 2
( 1)
1 935, 876
2 12, 092
947, 968
( 2) 45, 757
( 3) 50, 003
( 4)
1 52, 073
2 35, 711
3 6, 637
4 1, 786
96, 207
( 5) 166, 203
( 6) 787
1, 306, 925 3
( 1) 49, 520, 323
△ 21, 013, 156
28, 507, 167 44, 435, 349
資 本 の 部 1
( 1) 29, 395, 745
29, 395, 745 2
( 1)
1 284, 355
2 12, 143
3 15, 751
312, 249 ( 2)
1 1, 136, 094
2 348, 282
3 2, 758, 193
4 1, 214, 161
5 100, 096
5, 556, 826
5, 869, 075 35, 264, 820 79, 700, 169
企 業 債
企 業 債 合 計
建 設 改 良 費 等 の 財 源 に 充て るた めの 企業 債
繰 延 収 益 合 計
賞 与 引 当 金
用 水 供 給 引 当 金
引 当 金 合 計
法 定 福 利 費 引 当 金
固 定 負 債
資 本 剰 余金 合 計
前 受 金
預 り 金
未 払 金
資 本 金
退 職 給 付 引 当 金
用 水 供 給 引 当 金 特 別 修 繕 引 当 金
引 当 金 合 計
用 水 供 給 企 業 債
企 業 債 合 計
流 動 負 債 合 計
資 本 剰 余 金
受 贈 財 産 評 価 額
引 当 金
固 定 負 債 合 計
引 当 金
退 職 給 付 引 当 金
長 期 前 受 金 収 益 化 累 計 額
負 債 資 本 合 計 利 益 剰 余金 合 計
剰 余 金 合 計
資 本 合 計
繰 延 収 益
負 債 合 計
補 助 金
当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金
利 益 剰 余 金
用 水 供 給 利 益 剰 余 金 建 設 改 良 積 立 金
利 益 積 立 金
減 債 積 立 金
流 動 負 債
剰 余 金
長 期 前 受 金
建 設 改 良 費 等 の 財 源 に 充て るた めの 企業 債
用 水 供 給 企 業 債
用 水 供 給 資 本 剰 余 金
企 業 債
資 本 金
資 本 金 合 計
未 払 費 用
