独立監査人の監査報告書
日
海 道 電 力 株 式 会 社
締 役 会 御 中
業 務 執 行 社 員 指定 限責任社員
公認会計士 白 羽 龍 印
業 務 執 行 社 員 指定 限責任社員
公認会計士 藤 森 允 浩 印
当監査法人 電気事業 送供給等収支計算規則 経済産業省 第 号
送収支計算規則 いう 第 条 規定 基 海道電力株式会社 第 期事業
度 日 日 送配電部門収支計算書等 わち
送配電部門収支計算書 社内 引明 表 固定資産明 表 設備 費用明 表 超過利潤計算書 超過利潤 積額管理表 特定設備投資額明 表 内部留保相当額管理表 乖離率計算書 離島 供給収支計算書 インバ ンス収支計算書等及び 注 い 監査を行
送配電部門収支計算書等 対 経営者 責任
経営者 責任 送収支計算規則第 条第 項及び第 項 準拠 送配電部門収支計算書 等を作 こ あ 送配電部門収支計算書等 作 当 適用さ 財務報告
枠組 状況 照 入可能 あ う い 断 こ あ 経営者
責任 不正又 誤謬 重要 虚偽表示 い送配電部門収支計算書等を作 経営者 必要 断 内部統制を整備及び運用 こ 含
監査人 責任
当監査法人 責任 当監査法人 実施 監査 基 い 独立 立場 送配電部門収支 計算書等 対 意見を表明 こ あ 当監査法人 国 い 一般 公正妥当 認 監査 基準 準拠 監査を行 監査 基準 当監査法人 送配電部門収支 計算書等 重要 虚偽表示 い う い 合理的 保証を得 監査計画を 策定 こ 基 監査を実施 こ を求 い
監査 い 送配電部門収支計算書等 金額及び開示 い 監査証拠を入手
手続 実施さ 監査手続 当監査法人 断 不正又 誤謬 送配電部門 収支計算書等 重要 虚偽表示 スク 評価 基 い 選択及び適用さ 監査 目的
内部統制 効性 い 意見表明 い 当監査法人 スク評価
実施 際 状況 応 適 監査手続を立案 送配電部門収支計算書等
作 関連 内部統制を検討 監査 経営者 採用 会計方針及び 適用
方法並び 経営者 行わ 見積 評価 含 送配電部門収支計算書等 表示を検討 こ 含
当監査法人 意見表明 基礎 十 適 監査証拠を入手 断 い
監査意見
当監査法人 送配電部門収支計算書等 べ 重要 点 い 送収支計算 規則第 条第 項及び第 項 準拠 作 さ い 認
送配電部門収支計算書等 作 基礎
注 載さ い 送配電部門収支計算書等 海道電力株式会社 送収支
計算規則第 条 定 経済産業大臣 提出 送収支計算規則第 条第 項
及び第 項 準拠 作 さ 外 目的 適合 いこ あ
他 事項
海道電力株式会社 送配電部門収支計算書等 日を
終了 事業 度 い 会社法及び金融商品 引法 規定 基 国 い 一般 公正妥当 認 企業会計 基準 準拠 計算書類及び 附属明 書並び
財務諸表を 作 当監査法人 こ 対 日 会社
法監査 及び 日 金融商品 引法監査 途 監査報告書を発行 い
利害関係
会社 当監査法人又 業務執行社員 間 公認会計士法 規定 載 べ 利害 関係 い
