平成 16 年３月期 個別中間財務諸表の概要
平成 15 年 11 月 14 日
会 社 名
株式会社
田中化学研究所
登録銘柄コ ー ド 番 号 4080 本社所在都道府県 福井県 ( URL ht t p: / / www. t anaka- c hem. c o. j p)
代 表 者 役 職 名 代表取締役社長 氏 名 田 中 保 問 い 合 わ せ 先 責 任 者 役 職 名 常務取締役
氏 名 田 辺 英 達 TEL （0776）85- 1801 決算取締役会開催日 平成 15 年 11 月 14 日 中間配当制度の有無 有
中間配当支払開始日 平成 −年 −月 −日 単元株制度採用の有無 有（１単元 1, 000 株）
１． 15 年９月中間期の業績（平成 15 年 ４ 月 １ 日 ∼ 平 成 15 年 ９ 月 30 日）
( 1) 経営成績 （百万円未満切捨て） 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
15 年 9 月中間期 5, 015 ( 15. 3) 108 − 126 − 14 年 9 月中間期 4, 352 ( △ 0. 5) △ 130 − △ 109 −
15 年 3 月期 8, 415 △ 292 △ 159
中間（当期）純利益
１株当たり中間 （当期）純利益 百万円 ％ 円 銭 15 年 9 月中間期 136 − 11 45 14 年 9 月中間期 △ 97 − △ 8 21 15 年 3 月期 △ 249 △ 20 92
( 注) 1. 期中平均株式数 15 年 9 月中間期 11, 929, 693 株 14 年 9 月中間期 11, 916, 764 株 15 年 3 月期 11, 922, 364 株 2. 会計処理の方法の変更 無
3. 売上高、営業利益、経常利益、中間（当期）純利益におけるパーセント表示は、対前年中間期増減率 ( 2) 配当状況
１株当たり 中間配当金
１株当たり 年間配当金 円 銭 円 銭 15 年 9 月中間期 0 00 − 14 年 9 月中間期 0 00 − 15 年 3 月期 − 0 00 ( 3) 財政状態
総資産 株主資本 株主資本比率 １株当たり株主資本
百万円 百万円 ％ 円 銭
15 年 9 月中間期 10, 897 5, 221 47. 9 437 60 14 年 9 月中間期 10, 440 5, 231 50. 1 438 61 15 年 3 月期 10, 001 5, 079 50. 8 425 81 ( 注) 1. 期末発行済株式数 15 年 9 月中間期 11, 933, 000 株 14 年 9 月中間期 11, 928, 000 株 15 年 3 月期 11, 928, 000 株 2. 期末自己株式数 15 年 9 月中間期 800 株 14 年 9 月中間期 800 株 15 年 3 月期 800 株
２．16 年３月期の業績予想（平成 15 年４月１日∼平成 16 年 ３ 月 31 日）
１ 株当 たり 年間 配当 金 売上高 経常利益 当期純利益
期 末
百万円 百万円 百万円 円 銭 円 銭
通 期 10, 000 240 240 5 00 5 00 （参考）１株当たり予想当期純利益（通期）20 円 12 銭
個別
中間財務諸表等
中間貸借対照表（単位：百万円、単位未満切捨て） 当中間会計期間末
( 平成 15 年９月 30 日現在)
前中間会計期間末
( 平成 14 年９月 30 日現在)
前事業年度の 要約貸借対照表
( 平成 15 年３月 31 日現在)
期 別 科 目
金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
％ ％ ％
（ 資 産 の 部 ）
流 動 資 産 6, 255 57. 4 5, 473 52. 4 5, 384 53. 8
現 金 及 び 預 金 3, 201 2, 860 2, 761
受 取 手 形 95 176 184
売 掛 金 1, 222 1, 071 1, 118
棚 卸 資 産 1, 637 1, 328 1, 275
繰 延 税 金 資 産 30 19 18
そ の 他 68 16 26
固 定 資 産 4, 642 42. 6 4, 966 47. 6 4, 616 46. 2 有 形 固 定 資 産 4, 266 39. 2 4, 525 43. 4 4, 200 42. 0
建 物 808 858 816
機 械 装 置 2, 399 2, 827 2, 552
土 地 663 663 663
建 設 仮 勘 定 235 − −
そ の 他 159 176 167
無 形 固 定 資 産 34 0. 3 40 0. 4 38 0. 4
投 資 そ の 他 の 資 産 341 3. 1 400 3. 8 378 3. 8
繰 延 税 金 資 産 96 118 95
そ の 他 305 333 342
貸 倒 引 当 金 △ 60 △ 50 △ 60
（単位：百万円、単位未満切捨て） 当中間会計期間末
( 平成 15 年９月 30 日現在)
前中間会計期間末
( 平成 14 年９月 30 日現在)
前事業年度の 要約貸借対照表
( 平成 15 年３月 31 日現在)
期 別 科 目
金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
％ ％ ％
（ 負 債 の 部 ）
流 動 負 債 4, 399 40. 4 1, 896 18. 2 2, 648 26. 5
支 払 手 形 474 343 285
買 掛 金 743 621 480
短 期 借 入 金 590 590 590
一 年 内 返 済 予 定
長 期 借 入 金 2, 000 39 1, 000
未 払 法 人 税 等 3 3 6
賞 与 引 当 金 75 56 53
設 備 関 係 支 払 手 形 77 98 76
そ の 他 435 143 156
固 定 負 債 1, 275 11. 7 3, 312 31. 7 2, 273 22. 7
社 債 500 500 500
長 期 借 入 金 500 2, 500 1, 500
退 職 給 付 引 当 金 63 41 58
役 員 退 職 慰 労 引 当 金 173 155 166
債 務 保 証 損 失 引 当 金 21 − 24
そ の 他 17 114 24
負 債 合 計 5, 675 52. 1 5, 208 49. 9 4, 922 49. 2
（ 資 本 の 部 ）
資 本 金 1, 811 16. 6 1, 810 17. 3 1, 810 18. 1 資 本 剰 余 金 2, 429 22. 3 2, 428 23. 3 2, 428 24. 3
資 本 準 備 金 2, 429 2, 428 2, 428
利 益 剰 余 金 983 9. 0 998 9. 6 846 8. 5
利 益 準 備 金 130 130 130
任 意 積 立 金 600 802 802
中 間 未 処 分 利 益 又 は
当 期 未 処 理 損 失 （ △ ） 253 66 △ 85
そ の 他 有 価 証 券
評 価 差 額 金 △ 0 △0. 0 △ 4 △ 0. 1 △ 5 △0. 1 自 己 株 式 △ 1 △0. 0 △ 1 △ 0. 0 △ 1 △0. 0 資 本 合 計 5, 221 47. 9 5, 231 50. 1 5, 079 50. 8
中間損益計算書
（単位：百万円、単位未満切捨て） 当中間会計期間
自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度の 要約損益 計算書 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日 期 別
科 目
金 額 百分比 金 額 百分比 金 額 百分比
％ ％ ％
売 上 高 5, 015 100. 0 4, 352 100. 0 8, 415 100. 0 売 上 原 価 4, 533 90. 4 4, 102 94. 3 7, 968 94. 7
売 上 総 利 益 482 9. 6 250 5. 7 447 5. 3
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 373 7. 4 380 8. 7 740 8. 8 営 業 利 益 又 は 営 業 損 失 （ △ ） 108 2. 2 △ 130 △ 3. 0 △ 292 △3. 5
営 業 外 収 益 54 1. 0 46 1. 1 179 2. 1
営 業 外 費 用 35 0. 7 25 0. 6 46 0. 5
経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 （ △ ） 126 2. 5 △ 109 △ 2. 5 △ 159 △1. 9
特 別 利 益 3 0. 1 2 0. 0 − −
特 別 損 失 6 0. 1 − − 71 0. 8
税引前中間純利益又は税引
前中間( 当期) 純損失（△ ） 124 2. 5 △ 107 △ 2. 5 △ 231 △2. 7 法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 3 0. 1 3 0. 1 6 0. 1 法 人 税 等 調 整 額 △ 15 △0. 3 △ 12 △ 0. 4 11 0. 2 中間純利益又は中 間
( 当 期 )純損失（△ ） 136 2. 7 △ 97 △ 2. 2 △ 249 △3. 0
前 期 繰 越 利 益 116 164 164
中間未処分利益又 は
中間キャッシュ・フロー計算書
当中間会計期間より中間連結財務諸表を作成することとなりましたので、当中間会計期間に係る中間キャ ッシュ・フロー計算書は作成していないため、前中間会計期間及び前事業年度のみを記載しております。
（単位：百万円、単位未満切捨て）
前中間会計期間 自平成14年4月 1日 至平成14年9月30日
前事業年度の要約 キャッシュ・フロー
計算書 自平成14年4月 1日 至平成15年3月31日 期 別
科 目
金 額 金 額 Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
税 引 前 中 間 ( 当 期 ) 純 損 失 △ 107 △ 231
減 価 償 却 費 349 709
貸 倒 引 当 金 の 減 少 額 △ 2 −
賞 与 引 当 金 の 増 加 額 6 3
退職給付引当金の増加額（△は減少
額） △ 16 0
役 員 退 職 慰 労 引 当 金 の 増 加 額 10 20
債 務 保 証 損 失 引 当 金 の 増 加 額 − 24
受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 △ 0 △ 1
保 険 金 収 入 △ 20 △ 30
匿 名 組 合 投 資 利 益 − △ 131
支 払 利 息 16 32
固 定 資 産 除 却 損 − 38
ゴ ル フ 会 員 権 評 価 損 − 7
売 上 債 権 の 減 少 額 296 241
棚 卸 資 産 の 減 少 額 85 138
仕 入 債 務 の 減 少 額 △ 122 △ 320
そ の 他 △ 56 △ 11
小 計 439 491
利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 0 1
利 息 の 支 払 額 △ 20 △ 38
法 人 税 等 の 還 付 額 98 98
営業活動によるキャッシュ・フロー 517 553
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
有 形 固 定 資 産 の 取 得 に よ る 支 出 △ 100 △ 210 投 資 有 価 証 券 の 取 得 に よ る 支 出 △ 0 △ 1 保 険 積 立 金 の 積 立 額 △ 5 △ 5
満 期 保 険 金 の 受 取 に よ る 収 入 42 62
そ の 他 7 5
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 57 △ 149 Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
短 期 借 入 金 の 純 増 加 額 590 590
長 期 借 入 金 の 返 済 に よ る 支 出 △ 261 △ 301
株 式 の 発 行 に よ る 収 入 9 9
配 当 金 の 支 払 額 △ 58 △ 59
財務活動によるキャッシュ・フロー 279 239
Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額 △ 5 △ 8
Ⅴ 現金及び現金同等物の増加額 734 634
Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高 2, 126 2, 126
Ⅶ 現金及び現金同等物の中間期末
中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
１．資産の評価基準及び評 価方法
( 1) 有価証券 子会社株式
移動平均法による原価法 その他有価証券
①時価のあるもの
中 間 会 計 期 間 末 の 市 場 価 格 等 に 基 づ く 時 価 法 （ 評 価 差 額 は 全 部 資 本 直 入 法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
②時価のないもの
移動平均法による原価法 ( 2) 棚卸資産
製品・仕掛品・原材料 月次総平均法による低価法 貯蔵品
最終仕入原価法 ２．固定資産の減価償却の
方法
( 1) 有形固定資産 定率法
（但し、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）につ いては、定額法）
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。 建物 7∼50年
機 械 装 置 4∼17年 ( 2) 無形固定資産（ソフトウェア）
社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
３．引当金の計上基準 ( 1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権につい ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。 ( 2) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期 間の負担額を計上しております。
( 3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務 見込額から年金資産額を控除した金額を計上しております。
( 4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労 金の支出に備えるため、内規に基づく中間会計期間末要支 給額を計上しております。
( 5) 債務保証損失引当金
債務保証による損失に備えるため、被保証先の財務内容等を勘案して、所 要額を見積り計上しております。
５．ヘッジ会計の方法 ( 1) ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例 処理を採用しております。
( 2) ヘッジ手段とヘッジ対象 ヘッジ手段
金利スワップ ヘッジ対象
借入金の利息 ( 3) ヘッジ方針
当社は、借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップを行って おります。
( 4) ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たしており、有効性の評価は省略して おります。
６．その他中間財務諸表作 成 の た め の 基 本 と な る重要な事項
( 1) 匿名組合への参加と会計処理
当社は航空機の購入及びレバレッジド・リースを目的とした匿名組合への 参加契約を締結し、250 百万円を出資しております。当社の出資に係る匿 名組合の持分を適正に評価するため、当社の負担すべき投資損失累計額を 出 資 金 か ら 直 接 控 除 し 、 出 資 金 額 を 超 え る 投 資 損 失 累 計 額 は 長 期 未 払 金 （固定負債の「その他」） に 計 上 し て お り ま す 。
( 2) 消費税等の会計処理
（中間貸借対照表関係） 当中間会計期間末
( 平成 15 年９月 30 日現在)
前中間会計期間末
( 平成 14 年９月 30 日現在)
前事業年度末
( 平成 15 年３月 31 日現在)
1. 有形固定資産の減価償却累計額 1. 有形固定資産の減価償却累計額 1. 有形固定資産 の減価償却累計額
5, 712 百万円 5, 303 百万円 5, 437 百万円
2. 消費税等の取扱い 2. 消費税等の取扱い 2.
仮 払 消 費 税 等 及 び 仮 受 消 費 税 等 は 、 相 殺 の う え 、 金 額 的 重 要 性が乏しいため、流動負債の「 そ の 他 」 に 含 め て 表 示 し て お り ま す。
仮 払 消 費 税 等 及 び 仮 受 消 費 税 等 は 、 相 殺 の う え 、 金 額 的 重 要 性が乏しいため、流動負債の「 そ の 他 」 に 含 め て 表 示 し て お り ま す。
3. 保証債務 3. 保証債務 3. 保証債務
従 業 員 の 金 融 機 関 か ら の 借 入 金 に対する保証
関 係 会 社 及 び 従 業 員 の 金 融 機 関 からの借入金に対する保証
従 業 員 の 金 融 機 関 か ら の 借 入 金 に対する保証
従業員( 7 名) 9 百万円 平成運輸倉庫㈱ 27 百万円 従業員( 6 名) 5 百万円 従業員( 7 名) 5
計 32 百万円
（中間損益計算書関係） 当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日 1. 営業外収益の うち主要なもの 1. 営業外収益のうち主要なもの 1. 営業外収益のうち主要なもの 保 険 金 収 入 25 百万円 保 険 金 収 入 20 百万円 保 険 金 収 入 30 百万円
匿 名 組 合 投 資 利 益 18 匿 名 組 合 投 資 利 益 14 匿 名 組 合 投 資 利 益 131 2. 営業外費用のうち主要なもの 2. 営業外費用のうち主要なもの 2. 営業外費用のうち主要なもの 支 払 利 息 16 百万円 支 払 利 息 16 百万円 支 払 利 息 32 百万円 為 替 差 損 16
3． 3． 3. 特別損失のうち主要なもの
関 係 会 社 債 務 保 証 24 百万円 損 失 引 当 金 繰 入 額
固定資産売却損 38
4. 減価償却実施額 4. 減価償却実施額 4. 減価償却実施額
有形固定資産 296 百万円 有形固定資産 345 百万円 有形固定資産 700 百万円
無形固定資産 4 無形固定資産 4 無形固定資産 8
（中間キャッシュ・フロー計算書関係）
当中間会計期間より中間連結財務諸表を作成することとなりましたので、当中間会計期間に係る中間キャ ッシュ・フロー計算書は作成していないため、前中間会計期間及び前事業年度のみを記載しております。
当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日 1. 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高
と 貸 借 対 照 表 に 掲 記 さ れ て い る 科目の金額との関係
（リース取引関係） 当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日 1. リ ー ス 物 件 の 所 有 権 が 借 主に 移
転 す る と 認 め ら れ る も の 以 外 の ファイナンス・リース取引 記載すべき事項はありません。
1. リ ー ス 物 件 の 所 有 権 が 借 主 に 移 転 す る と 認 め ら れ る も の 以 外 の ファイナンス・リース取引 記載すべき事項はありません。
1. リ ー ス 物 件 の 所 有 権 が 借 主 に 移 転 す る と 認 め ら れ る も の 以 外 の ファイナンス・リース取引 記載すべき事項はありません。 2. オペレーティング・リース取引
記載すべき事項はありません。
2. オペレーティング・リース取引 記載すべき事項はありません。
2. オペレーティング・リース取引 記載すべき事項はありません。
（有価証券関係）
当中間会計期間に係る「有価証券」（子会社株式で時価のあるものを除く）に関する注記については、中間 連結財務諸表における注記事項として記載しております。
当中間会計期間末（平 成 15 年 ９ 月 30 日現在）
当中間会計期間に係る「有価証券」のうち子会社株式で時価のあるものはありません。 前中間会計期間末（平 成 14 年 ９ 月 30 日現在）
有価証券
１．その他有価証券で時価のあるもの 取得原価（百万円）
中間貸借対照表計上額 ( 百万円)
差額（百万円）
株式 74 67 △ 6
合計 74 67 △ 6
２．時価評価されていない主な有価証券の内容
中間貸借対照表計上額（百万円）
（1）子会社株式 50
（2）その他有価証券
非上場株式（店頭売買株式及び気配等を 有する株式を除く）
14
前事業年度末（ 平成 15 年３月 31 日現在） 有価証券
１．その他有価証券で時価のあるもの 取得原価（百万円）
貸借対照表計上額 （百万円）
差額（百万円）
株式 73 65 △ 8
合計 73 65 △ 8
２．時価評価されていない主な有価 証券の内容
貸借対照表計上額（百万円）
（1）子会社株式 50
（2）その他有価証券
非上場株式（店頭売買株式及び気配等を 有する株式を除く）
（デリバティブ取引関係）
当中間会計期間に係る「デリバティブ取引」に関する注記については、中間連結財務諸表における注記事 項として記載しております。
当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日 当 社 は デ リ バ テ ィ ブ 取 引 に は ヘ
ッ ジ 会 計 を 適 用 し て い る の で 該 当 事項はありません。
当 社 は デ リ バ テ ィ ブ 取 引 に は ヘ ッ ジ 会 計 を 適 用 し て い る の で 該 当 事項はありません。
（持分法損益等）
当中間会計期間に係る「持分法損益等」に関する注記については、当中間会計期間より中間連結財務諸表 を作成しておりますので、記載しておりません。
当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日 関 連 会 社 の 損 益 等 か ら 見 て 重 要
性 が 乏 し い た め 、 記 載 を 省 略 し て おります。
関 連 会 社 の 損 益 等 か ら 見 て 重 要 性 が 乏 し い た め 、 記 載 を 省 略 し て おります。
（当中間期中の発行済株式数の増加）
発行年月日 発行形態 発行株式数( 株) 発行価格( 円) 資本組入額( 円)
平成 15 年 7 月 31 日 新株予約権の行使 5, 000 425 213
（１株当たり情報）
期 別 項 目
当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日
１株当たり純資産額 437. 60円 438. 61円 425. 81円
１ 株 当 た り 中 間 純 利 益 又 は中間（ 当 期 ）純 損 失（ △ ）
11. 45円 △ 8. 21円 △ 20. 92円 潜 在 株 式 調 整 後
１ 株 当 た り 中 間 （ 当 期 ） 純 利 益
11. 40円
１ 株 当 た り 中 間 純 損 失 が 計 上 さ れ て い る た め 、 記 載しておりません。
１株当たり当期純損失が 計上されているため、記 載しておりません。 当中間会計期間から「１
株 当 た り 当 期 純 利 益 に 関する会計基準」（企業 会 計 基 準 第 ２ 号 ） 及 び 「 １ 株 当 た り 当 期 純 利 益 に 関 す る 会 計 基 準 の 適用指針」（企業会計基 準適用指針第４号）を適 用しております。なお、 こ れ に よ る 影 響 は 軽 微 であります。
（注）１株当たり中間純利益又は中間（当期）純損失及び潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利 益の 算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
（重要な後発事象） 当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日
該当事項はありません。 該当事項 はありません。 該当事項はありません。
当中間会計期間 自 平成15年4月 1日 至 平成15年9月30日
前中間会計期間 自 平成14年4月 1日 至 平成14年9月30日
前事業年度 自 平成14年4月 1日 至 平成15年3月31日 １ 株 当 た り 中 間 純 利 益 又 は
中間（当期）純損失
中 間 純 利 益 又 は 中 間 （ 当 期）純損失（△ ）
136 △ 97 △ 249
普 通 株 主 に 帰 属 し な い 金 額 − − −
普 通 株 式 に 係 る 中 間 純 利 益又は中間（当期）純損失 （△ ）
136 △ 97 △ 249
普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数（千株）
11, 929 11, 916 11, 922
潜 在 株 式 調 整 後 １ 株 当 た り 中間（当期）純利益
中間純利益調整額 − − −
普通株式増加数（千株） 44 − −
（うち新株予約権）（ 千 株 ） 44 − −
希薄化効果を有しないため、 潜 在 株 式 調 整 後 １ 株 当 た り 中間（当期）純利 益の算定に 含 め な か っ た 潜 在 株 式 の 概 要
旧 商 法 第 280 条ノ 19 の 規定に基づく新株予約 権２種類。
平成 12 年 6 月 29 日株主 総 会 決 議 38, 000 株 平成 13 年 6 月 28 日株主 総 会 決 議 60, 000 株
