平
成
16
年
度
灘 崎 町 一 般 会 計 ・ 特 別 会 計
歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見 書
岡
監
第
２
８
５
号
平 成 １ ７ 年 ９ 月 ５ 日
岡山市長職務代理者
岡山市助役
菱
川
公
資
様
岡山市監査委員
広
瀬
慶
隆
同
石
川
敬
之
同
伏
見
源十郎
同
礒
谷
和
行
平 成 1 6 年 度 灘 崎 町 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
審 査 意 見 に つ い て
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1
第１ 審 査 の 対 象
1
第２ 審 査 の 期 間
1
第３ 審 査 の 方 法
1
第４ 審 査 の 結 果
１ 決 算 の 総 括 3
（１） 決 算 規 模 3
（２） 決 算 収 支 4
（３） 町債現在 高の状況 5
２ 一 般 会 計 6
（１） 歳 入 6
（２） 歳 出 20
３ 特 別 会 計 26
（１） 国民健康 保険事業 26
28
（２） 老 人 医 療
29
（３） 下 水 道 事 業
介 護 保 険 事 業 31
（４)
４ 財 産に関す る調書 33
資 料 35
（ 注）１ 文 中の金額 は，原則 として万 円単位で 表し，端 数は切り 捨てた。 このため 計数
が一 致しない 場合があ る。
２ 文 中の比率 ，各表中 の比率及 び数値は ，原則と して表示 の１桁下 位で四捨 五入
した 。このた め計数が 一致しな い場合が ある。
３ 文 中に用い るポイン トとは， パーセン テージ間 又は指数 間の単純 差引数値 であ
る。
平 成 1 6年 度 灘 崎 町 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
第１ 審査 の対象
平成 16年度灘 崎町一般 会計歳入 歳出決算
国民 健康保険 事業特別 会計歳入 歳出決算 平成 16年度灘 崎町
老人 医療特別 会計歳入 歳出決算 平成 16年度灘 崎町
下水 道事業特 別会計歳 入歳出決 算 平成 16年度灘 崎町
介護 保険事業 特別会計 歳入歳出 決算 平成 16年度灘 崎町
， ， ，
なお 灘崎町は 平成17年3月22日に岡山 市と合併 したため 平 成16年度 の会計は
平成16年4月1日 から平成 17年3月21日 までのも のである。この合併 に伴い，平 成17年
3月21日を もって打 ち切り決 算を行い ，岡山市 へ引き継が れている 。
第２ 審査 の期間
平成 17年7月11日 から
平成 17年8月31日 まで
第３ 審査 の方法
審査 に当たっ ては，平 成16年度 灘崎町一 般会計及 び各特別 会計歳入 歳出決算 書及
び証書 類並びに 歳入歳出 決算事項 別明細書 ，実質収 支に関す る調書， 財産に関 する
調書が 関係法令 に適合し て調製さ れている かどうか を確認し ，これら の計数を 関係
諸帳簿 及び関係 課から提 出された 決算資料 と照合す ることに より実施 した。
また ，予算の 執行状況 等につい ては，こ れらの資 料のほか ，必要に 応じ関係 者か
らの説 明を聴取 し，その 適否につ いて審査 した。
， ， ，
なお 合併日以 降は岡山 市に事業 が引き継 がれてい るため 平成 16年度の 会計は
例年の 決算と比 較して違 いがある ことに留 意した。
第４ 審査 の結果
審査 に付され た各会計 歳入歳出 決算書等 は，いず れも関係 法令に準 拠して作 成さ
れてい たものの ，関係諸 帳簿等と 照合審査 の結果， 歳入につ いては， 民生使用 料の
収入に おいて，一部収入の 手続きを 取らず支 出へ充当 するとい う地方自 治法第210条
認めら れた。
した がって， 決算書に 表されて いる計数 が正しい とは認め られず， 財務会計 事務
の手続 きについ ても一部 に不適切 なものが あると判 断した。
１
決
算
の
総
括
（１） 決
算
規
模
一般会 計及び特 別会計の 決算額は ，
歳 入 81 億 2, 542 万 円（予算 現額に対 する執行 率 83. 1％）
一 般会計 44 億 1, 074 万 円（ 同 88. 5％）
特 別会計 37 億 1, 468 万 円（ 同 77. 5％）
歳 出 84 億 5, 042 万 円（ 同 86. 4％）
一 般会計 41 億 6, 180 万 円（ 同 83. 5％）
特 別会計 42 億 8, 862 万 円（ 同 89. 4％）
歳入 歳出差引 額 △ 3 億 2, 499 万 円
一 般会計 2 億 4, 894 万 円
特 別会計 △ 5 億 7, 394 万 円
となって いる。（資料第 1, 2参 照）
次に， 決算規模 の推移は ，次表の とおりで ある。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
% %
年度 千円 千円
15 11, 082, 534 101. 6 10, 682, 467 101. 3
総 計 額
16 8, 125, 428 73. 3 8, 450, 427 79. 1
15 10, 511, 037 101. 4 10, 110, 970 101. 0
純 計 額
7, 761, 925 73. 8 8, 086, 924 80. 0
16
（２）決
算
収
支
本年度 決算収支 の状況は 次表のと おりで， 一般会計 及び特別 会計の総 額では， 歳入
歳出差引 残額3億2, 499万円 の不足額 を生じて おり，こ のうちに は翌年度 へ繰り越 すべ
き 財 源 と し ての 継 続 費 逓 次 繰 越 及 び 繰 越 明許 費 は な い ため ， 実 質 収 支に お い て も 3億
2, 499万円の 赤字決算 となっている。
なお， 本年度の 実質収支 から前年 度の実質 収支を差 引いた単 年度収支 では6億8, 424
万円の赤 字となっ ている。（資料 第2参 照）
決 算 収 支 の 推 移
区 分 16 年 度 15 年 度
円 円
一 般 会 計 6, 464, 057, 159
歳 入 総 額
4, 410, 746, 268
特 別 会 計 3, 714, 681, 233 4, 618, 476, 370
計 8, 125, 427, 501 11, 082, 533, 529
Ａ
一 般 会 計 6, 143, 798, 189
歳 出 総 額
4, 161, 802, 865
特 別 会 計 4, 288, 623, 754 4, 538, 668, 641
計 8, 450, 426, 619 10, 682, 466, 830
Ｂ
歳 入 歳 出 一 般 会 計 248, 943, 403 320, 258, 970
差 引 額 特 別 会 計 △ 573, 942, 521 79, 807, 729
計 △ 324, 999, 118 400, 066, 699
（Ａ−Ｂ）Ｃ
翌年度へ繰り越 一 般 会 計 0 30, 019, 650
す べ き 財 源 特 別 会 計 0 10, 800, 000
計 0 40, 819, 650
(既収入財源) Ｄ
一 般 会 計 290, 239, 320
実 質 収 支
248, 943, 403
特 別 会 計 △ 573, 942, 521 69, 007, 729
計 △ 324, 999, 118 359, 247, 049
（Ｃ−Ｄ）Ｅ
一 般 会 計 △ 41, 295, 917 61, 195, 450
単 年 度 収 支
特 別 会 計 △ 642, 950, 250 △ 45, 705, 463
計 △ 684, 246, 167 15, 489, 987
（ ３ ）町
債
現
在
高
の
状
況
町債現 在高は， 次表のと おりであ る。
町 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 年度中の増加額
千円 % 千円
一 般 会 計 6, 192, 931 131. 5 1, 482, 736
特 別 会 計 5, 219, 195 112. 5 578, 660
15年度
122. 0 2, 061, 396
計 11, 412, 126
101. 4 83, 738
一 般 会 計 6, 276, 669
5, 148, 795 98. 7 △ 70, 400
16年度 特 別 会 計
11, 425, 464 100. 1 13, 338
計
本 年 度 末現 在 高 は 114億 2, 546万 円 で ， 前年 度 末 に 比 べ1, 333万 円 の増 加 と なっ て い
る。その 増加率の 内訳は， 一般会計 で1. 4％の増 加，特別会 計で1. 3％の 減少とな って
おり，合 計では0. 1％ 増加して いる。
なお， 町債の借 入先及び 利率は， 次表のと おりであ る。
町 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（単位：千円，％）
区分 借 入 先 年 度 末 現 在 高 利 率
∼ 7. 500 一
政 府 資 金 2, 460, 786 0. 500
78, 733 ∼ 7. 200
般
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 900
1, 324, 861 1. 400 ∼ 3. 600
会
市 中 銀 行
2, 412, 288 0. 000 ∼ 4. 650
計
そ の 他
6, 276, 669 計
3, 594, 235 ∼ 7. 300
特 政 府 資 金 0. 900
1, 524, 560 1. 000 ∼ 7. 400
別 公 営 企 業 金 融 公 庫
30, 000 0. 000
会 そ の 他
5, 148, 795
計 計
11, 425, 464
２
一
般
会
計
一般 会 計 の 決算 額 は ， 歳入 44億 1, 074万 円 ， 歳 出41億 6, 180万円 ， 差 引 残額 2億 4, 894万 円
と なっ て い る 。
また ， 単 年 度収 支 で は 4, 129万 円 の 赤字 と な っ てい る 。
予算 現 額 に 対す る 執 行 率は 歳 入 で 88. 5％ ， 歳 出 で83. 5％ と なっ て い る 。前 年 度 に 比べ 歳
入 は10. 7ポ イ ント ， 歳 出 は10. 8ポ イ ント そ れ ぞ れ 低下 し て い る。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算状 況 は ， 次表 の と お りで あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算状 況
（ 単位 ： 円， ％ ）
増 ， 減 （ △ ）
16 年 度 15 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
4, 983, 153, 000 6, 512, 970, 000 △ 1, 529, 817, 000 △ 23. 5
予 算 現 額
4, 611, 233, 894 6, 592, 899, 819 △ 1, 981, 665, 925 △ 30. 1
調 定 額
4, 410, 746, 268 6, 464, 057, 159 △ 2, 053, 310, 891 △ 31. 8
収 金 額
△ 10. 7
入
予算 現額 に 対す る
88. 5 99. 2
済 比 率 （ 執 行 率 ）
△ 2. 3
額 調 定 額 に 対 す る 95. 7 98. 0
比 率 （ 収 納 率 ）
0 △ 7, 455, 003 △ 100. 0
不 納 欠 損 額 7, 455, 003
200, 487, 626 79, 099, 969 65. 2
収 入 未 済 額 121, 387, 657
収 入 済 額 は， 44億 1, 074万 円 で ， 前年 度 に 比 べ20億 5, 331万円 （ 31. 8％） の 減 少 とな っ
てい る 。
予 算 現 額 に対 す る 執 行率 は 88. 5％で ， 前 年 度 に比 べ 10. 7ポイ ン ト 低 下し て い る 。
調 定 額 に 対す る 収 納 率は 95. 7％ で， 前 年 度 に 比べ 2. 3ポ イン ト 低 下 し てい る 。
， （ ） ， ，
収 入 未 済 額は 前 年度 に 比 べ 7, 909万 円 65. 2％ 増 加 し た 2億48万 円 不 納 欠 損 額 は
前年 度 に 比 べ皆 減 し て いる 。
イ
財 源別 収 入 状 況
財 源 別 収 入状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 4参 照 ）
財 源 を 自 主的 な も の 及び 依 存 的 なも の に 分 類 する と，自 主財 源 は 18億8, 601万 円 で，前
年度 に 比 べ 4, 089万 円 （ 2. 1％ ） の 減少 と な っ て いる 。 歳 入 総額 に 占 め る割 合 は 42. 9％ で
前年 度 を 13. 1ポ イ ン ト 上回 っ て い る。
い る。 歳 入総 額に 占 める 割 合は 57. 1％ で， 前年 度 を 13. 1ポ イ ン ト 下 回 っ て い る 。 な お，「 自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移 」 は ， 次 の と お り で あ る 。
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
26.5 19.2
16.4 10.6
34.5 24.1
6.9 12.2
9.4 29.6
6.3 4.3
0% 50% 100%
１６年度 １５年度
町税 その他(自主) 交付税 国・県 町債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
( 64億円)
ウ
款 別決 算 状 況
款 別 の 決 算状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 5− 1 款 別歳 入 一 覧表 参 照 ）
町
税
①
収入 済 額 は 11億 6, 771万 円で ， 前 年 度に 比 べ 7, 242万 円 （ 5. 8％ ） の 減 少 とな っ て い る。
予算 現 額 11億8, 762万 円 に対 し 1, 991万 円 の 減 収 とな っ て い る。
税目 別 に 分 類す る と ， 次表 の と お りで あ る 。
主な 税 目 を 前年 度 に 比 べる と，町 民 税は 6, 439万円 の 減 少 とな っ て い る。こ れ は 法 人町 民
税 は増 加 し た が， 個 人 町 民税 が 減 少 した こ と に よ るも の で あ る。
固定 資 産 税 は76万 円 ， 軽自 動 車 税 は26万 円 の 増 加と な っ て いる 。
町た ば こ 税 は906万 円 の 減少 と な っ てい る 。
これ ら を グ ラフ に 表 す と次 の と お りで あ る 。
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率
Ａ Ｂ Ｃ （うち還付未済額）構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % %
503, 528, 000 583, 015, 468 473, 712, 669 0 40. 6 94. 1 81. 3 個 人 456, 014, 000 532, 944, 868 424, 828, 769 0 36. 4 93. 2 79. 7
法 人 47, 514, 000 50, 070, 600 48, 883, 900 0 4. 2 102. 9 97. 6
596, 692, 000 690, 347, 361 606, 667, 347 0 52. 0 101. 7 87. 9 33, 368, 000 36, 862, 200 33, 494, 550 0 2. 9 100. 4 90. 9
54, 039, 000 53, 840, 559 53, 835, 796 0 4. 6 99. 6 100. 0
0 0 0 0 0 − −
1, 187, 627, 000 1, 364, 065, 588 1, 167, 710, 362 0 100. 0 98. 3 85. 6
510, 600, 000 583, 472, 594 538, 106, 246 0 43. 4 105. 4 92. 2 個 人 473, 600, 000 534, 614, 094 490, 281, 146 0 39. 5 103. 5 91. 7
法 人 37, 000, 000 48, 858, 500 47, 825, 100 0 3. 9 129. 3 97. 9
583, 100, 000 682, 749, 689 605, 901, 378 0 48. 9 103. 9 88. 7 30, 920, 000 35, 869, 900 33, 225, 700 0 2. 7 107. 5 92. 6
60, 000, 000 62, 905, 358 62, 905, 358 0 5. 1 104. 8 100. 0
50, 000 0 0 0 0 0 −
1, 184, 670, 000 1, 364, 997, 541 1, 240, 138, 682 0 100. 0 104. 7 90. 9
△ 7, 072, 000 △ 457, 126 △ 64, 393, 577 0 △ 2. 8 △ 11. 3 △ 10. 9
個 人 △ 17, 586, 000 △ 1, 669, 226 △ 65, 452, 377 0 △ 3. 1 △ 10. 3 △ 12. 0 法 人 10, 514, 000 1, 212, 100 1, 058, 800 0 0. 3 △ 26. 4 △ 0. 3
13, 592, 000 7, 597, 672 765, 969 0 3. 1 △ 2. 2 △ 0. 8 2, 448, 000 992, 300 268, 850 0 0. 2 △ 7. 1 △ 1. 7
△ 5, 961, 000 △ 9, 064, 799 △ 9, 069, 562 0 △ 0. 5 △ 5. 2 0
△ 50, 000 0 0 0 0 − −
2, 957, 000 △ 931, 953 △ 72, 428, 320 0 − △ 6. 4 △ 5. 3 平
成
平 成
15 16
年 度
年 度
固 定 資 産 税
増 ・ 減︵
△
︶
計 特別土地保有税
町 民 税
町 民 税
軽 自 動 車 税
町 た ば こ 税 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
町 た ば こ 税
特別土地保有税
町 税 収 入 比 較 表
年 度
計 町 た ば こ 税 特別土地保有税
収 入 済 額
町 民 税
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
１ ６ 年 度 町 税 収 入 状 況
次に ， 町 税 の収 納 状 況 は， 次 表 の とお り で あ る 。
収 納 状 況
16 年 度 15年度
調定種別
調 定 額 収 入 済 額 収納率不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
1, 246, 661, 732 97. 7
現 年 課 税 分 1, 145, 645, 049 91. 9 0 101, 016, 683
滞 納 繰 越 分 117, 403, 856 22, 065, 313 18. 8 0 95, 338, 543 20. 2
計 1, 364, 065, 588 1, 167, 710, 362 85. 6 0 196, 355, 226 90. 9
収納 率 は ， 前年 度 に 比 べ現 年 課 税 分は 5. 8ポ イ ント 低 下 し た91. 9％ ， 滞 納繰 越 分 は 1. 4ポ
イ ント 低 下 し た18. 8％ ， 合計 で は 5. 3ポイ ン ト 低 下し た 85. 6％と な っ て い る。
町たばこ税 5,384万円(4.6%) 軽自動車税
3,349万円(2.9%)
個人町民税 4億2,483万円
( 36.4%)
法人町民税 4,888万円
( 4.2%) 固定資産税
6億667万円 ( 52.0%)
町税
11億
6,771万円
収入 未 済 額 は1億 9, 635万円 で，前 年 度 に 比べ 7, 895万 円（67. 2％）増 加 し，不 納 欠 損額 は
皆 減し て い る 。
②
地 方 譲 与 税
収入 済 額 は 7, 784万 円 で ，前 年 度 に 比べ 857万 円 （12. 4％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 9, 916万 円 に 対 し2, 131万 円の 減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
73, 100, 650 0 9, 461, 140 0 63, 639, 510 0
個 人 72, 438, 250 0 9, 082, 640 0 63, 355, 610 0
法 人 662, 400 0 378, 500 0 283, 900 0
26, 682, 170 0 18, 813, 850 0 7, 868, 320 0
1, 229, 100 0 874, 500 0 354, 600 0
4, 763 0 0 0 4, 763 0
101, 016, 683 0 29, 149, 490 0 71, 867, 193 0
36, 202, 149 0 34, 240, 955 1, 664, 253 1, 961, 194 △ 1, 664, 253
個 人 35, 677, 849 0 33, 716, 055 1, 534, 253 1, 961, 794 △ 1, 534, 253
法 人 524, 300 0 524, 900 130, 000 △ 600 △ 130, 000
56, 997, 844 0 52, 440, 511 5, 593, 950 4, 557, 333 △ 5, 593, 950
2, 138, 550 0 1, 572, 900 196, 800 565, 650 △ 196, 800
0 0 0 0 0 0
95, 338, 543 0 88, 254, 366 7, 455, 003 7, 084, 177 △ 7, 455, 003
109, 302, 799 0 43, 702, 095 1, 664, 253 65, 600, 704 △ 1, 664, 253
個 人 108, 116, 099 0 42, 798, 695 1, 534, 253 65, 317, 404 △ 1, 534, 253
法 人 1, 186, 700 0 903, 400 130, 000 283, 300 △ 130, 000
83, 680, 014 0 71, 254, 361 5, 593, 950 12, 425, 653 △ 5, 593, 950
3, 367, 650 0 2, 447, 400 196, 800 920, 250 △ 196, 800
4, 763 0 0 0 4, 763 0
196, 355, 226 0 117, 403, 856 7, 455, 003 78, 951, 370 △ 7, 455, 003
町税の収入未済額等の決算状況
現 年 課 税 分
滞 納 繰 越 分
合 計
区 分
町 民 税
町 民 税
固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税
町 た ば こ 税
計
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度 増，減（△）
町 民 税
固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税
町 た ば こ 税
計 計
固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税
町 た ば こ 税
平 成 16 年 度 増，減( △)
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行 率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
26, 482, 000 26, 483, 000 100. 0 − 0 0 − − 26, 483, 000 54, 820, 000 38, 798, 000 70. 8 75. 2 41, 000, 000 51, 571, 000 125. 8 127. 1 △ 12, 773, 000 17, 860, 000 12, 566, 000 70. 4 71. 0 18, 000, 000 17, 701, 000 98. 3 69. 5 △ 5, 135, 000 99, 162, 000 77, 847, 000 78. 5 112. 4 59, 000, 000 69, 272, 000 117. 4 104. 9 8, 575, 000 所 得 譲 与 税
自 動 車 重 量 譲 与 税 地 方 道 路 譲 与 税
計 項
③
利 子 割 交 付 金
収入 済 額 は 1, 185万 円 で ，前 年 度 に 比べ 652万 円 （35. 5％ ） の減 少 と な って い る 。
予算 現 額 1, 775万 円 に 対 し590万 円 の減 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
④
配 当 割 交 付 金
収 入 済 額 は237万 円 で， 予 算 現 額 358万 円 に 対し 121万 円 の減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
（注 ）平成16年度に 創設された交 付金で，上場 株式等の配当 等を受けると きにかかる税 金を県が徴収 し，そのうち 一定割合を市町 村に対して交 付するもの 。
⑤
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
収 入 済 額 は9千 円 で ，予 算 現 額 189万 円 に 対 し188万 円 の 減収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
（注 ）平成16年度に 創設された交 付金で，上場 株式等の譲渡 益の支払を受 けるときにか かる税金を県 が徴収し，そ
のうち一定割合 を市町村に対 して交付す るもの。
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
3, 589, 000 2, 372, 000 66. 1 皆増 − − − − 2, 372, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
配 当 割 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 891, 000 9, 000 0. 5 皆増 − − − − 9, 000 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
17, 755, 000 11, 851, 000 66. 7 64. 5 15, 000, 000 18, 375, 000 122. 5 67. 2 △ 6, 524, 000 利 子 割 交 付 金
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
⑥
地 方 消 費 税 交 付 金
収入 済 額 は 1億1, 443万 円で ， 前 年 度に 比 べ 1, 117万 円 （ 10. 8％ ） の 増 加 とな っ て い る。
予算 現 額 1億 1, 443万 円 に対 し 同 額 の収 入 と な っ てい る 。
項 別 状 況
⑦
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収入 済 額 は 2, 159万 円 で ，前 年 度 に 比べ 917万 円 （29. 8％ ） の減 少 と な って い る 。
予算 現 額 3, 435万 円 に 対 し1, 275万 円の 減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
⑧
地 方 特 例 交 付 金
地方 特 例 交 付金 は ， 恒 久的 な 減 税 に伴 う 地 方 税 の減 収 の 一 部を 補 て ん する た め ， 地方 税
， ， （ ）
の 代替 的 性 格 を有 す る 財 源で あ り 収 入 済 額は 5, 230万 円で 前 年 度 に 比 べ118万 円 2. 2％
の 減少 と な っ てい る 。
予算 現 額 5, 230万 円 に 対 し同 額 の 収 入と な っ て いる 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
114, 434, 000 114, 434, 000 100. 0 110. 8 97, 000, 000 103, 262, 000 106. 5 112. 8 11, 172, 000 地 方 消 費 税 交 付 金
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
34, 351, 000 21, 592, 000 62. 9 70. 2 30, 000, 000 30, 771, 000 102. 6 109. 0 △ 9, 179, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
自 動 車 取 得 税
交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
52, 305, 000 52, 305, 000 100. 0 97. 8 50, 000, 000 53, 488, 000 107. 0 101. 2 △ 1, 183, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 交 付税
⑨
収入 済 額 は 15億 2, 264万 円で，前 年 度 に 比べ 3, 784万 円（2. 4％）の減 少 と な って い る。こ
れ は主 に ， 普 通交 付 税 が 前年 度 に 比 べ3, 785万 円 減少 し た た めで あ る 。
予算 現 額 14億6, 228万 円 に対 し 6, 035万 円 の 増 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
⑩
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収入 済 額 は 157万 円 で ， 前年 度 に 比 べ112万 円 （ 41. 6％ ） の 減少 と な っ てい る 。
予算 現 額 250万円 に 対 し 92万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
⑪
分 担 金 及 び 負 担 金
収入 済 額 は 1億2, 715万 円で ， 前 年 度に 比 べ 1, 731万 円 （ 12. 0％ ） の 減 少 とな っ て い る。
予算 現 額 1億 3, 875万 円 に対 し 1, 160万円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
2, 500, 000 1, 578, 000 63. 1 58. 4 2, 000, 000 2, 702, 000 135. 1 115. 8 △ 1, 124, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
交 通 安 全 対 策 特 別
交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執 行 率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 462, 289, 000 1, 522, 646, 000 104. 1 97. 6 1, 512, 710, 000 1, 560, 489, 000 103. 2 89. 6 △ 37, 843, 000 普 通 交 付 税 1, 382, 289, 000 1, 382, 289, 000 100. 0 97. 3 1, 412, 710, 000 1, 420, 139, 000 100. 5 89. 2 △ 37, 850, 000 特 別 交 付 税 80, 000, 000 140, 357, 000 175. 4 100. 0 100, 000, 000 140, 350, 000 140. 4 94. 3 7, 000
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 交 付 税 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
0 0 0 15
年 度 16 年 度
138, 759, 000 138, 759, 000
144, 477, 447 0
不納欠損額 収入未済額
円 円
増
負 担 金 計
148, 829, 000 項
負 担 金 計
調定額 Ｂ
円
148, 829, 000 予算現額
Ａ 円
147, 875, 047 130, 818, 488 130, 818, 488 147, 875, 047
収入済額 Ｃ
円
うち 還 付未 済額
円 127, 158, 288
127, 158, 288 144, 477, 447
0 0 0 91. 6 91. 6 97. 1
収納率 Ｃ/ Ｂ
%
97. 1 執行率
Ｃ/ Ａ %
97. 2 97. 2 97. 7
3, 660, 200 3, 660, 200 3, 397, 600 3, 397, 600 0
収納 状 況 を 前年 度 に 比 べる と，現 年 度分 と 滞 納 繰越 分 を 合 わせ た 収 納 率は 0. 5ポ イ ント 低
下 した 97. 2％ ，収 入 未 済 額は 26万 円 （7. 7％ ） 増 加し た 366万 円と な っ て いる 。 こ れ は， 民
生 費負 担 金 に おけ る 保 育 料で あ る。（ 資料 第 6参 照）
使 用 料 及 び 手 数 料
L
収入 済 額 は 9, 753万 円 で ，前 年 度 に 比べ 3, 249万 円（ 50. 0％ ）の 増 加 と なっ て い る 。
予算 現 額 9, 163万 円 に 対 し590万 円 の増 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 8, 766万 円 で ， 前年 度 に 比 べ3, 081万 円 （54. 2％ ） の増 加 と な って い 使用 料
る。こ れ は 主 に，民 生 使 用料 に お い て 総合 福 祉 セ ンタ ー 利 用 料が 3, 100万 円増 加 し た ため で
あ る。
民 生 使用 料 の 収 入に お い て ，一 部 収 入 の 手続 き を 取 らず 支 出 へ 充当 す る と いう 地 なお ，
方 自治 法 第 210条に 定 め る 総計 予 算 主 義の 原 則 に 反す る 事 務 処理 が 認 め ら れた 。
の 収 入済 額 は 987万円 で ， 前 年度 に 比 べ 168万 円 （ 20. 6％ ） の 増 加と な っ て いる 。 手数 料
こ れは 主 に ， 総務 手 数 料 にお い て 印 鑑証 明 手 数 料 が68万 円 ， 住民 票 証 明 手数 料 が 49万円 ，
衛 生手 数 料 に おい て 粗 大 ゴミ 収 集 運 搬手 数 料 が 28万円 そ れ ぞ れ増 加 し た ため で あ る 。
収納 状 況 を 前年 度 に 比 べる と，現 年 度分 と 滞 納 繰越 分 を 合 わせ た 収 納 率は 0. 1ポ イ ント 低
下 した 99. 5％ ，収 入 未 済 額は 23万 円 （96. 9％ ） 増 加し た 47万 円と な っ て いる 。 こ れ は土 木
使 用料 に お け る町 営 住 宅 使用 料 で あ る。（ 資 料 第 6参 照 ）
16
15
不納欠損額
△ 8. 8 0. 0
1. 7 △ 0. 1 0 232, 400 0 232, 400
0 0
0 0
0 472, 200 0 239, 800 0
104. 7 99. 6
0 0 239, 800 3. 1 △ 0. 1
104. 9 99. 6 103. 3 100. 0 94. 5 100. 0 106. 4 99. 5
円 円
108. 0 99. 5 0 %
472, 200 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
執行率
円
収入未済額
0 0 0
円 %
収納率 収入済額
Ｃ
う ち 還 付 未 済 額
29, 506, 000 32, 727, 890 32, 495, 490 0 9, 870, 440
98, 007, 806
87, 665, 166 9, 870, 440 97, 535, 606 調定額
Ｂ 円 88, 137, 366
30, 810, 605 1, 684, 885
0 0 0 0 56, 854, 561 0 8, 185, 555
65, 279, 916
8, 185, 555 65, 040, 116 62, 125, 000
26, 987, 000 2, 519, 000
57, 094, 361
31, 043, 005 1, 684, 885 計
予算現額
Ａ 円 81, 185, 000 10, 446, 000 91, 631, 000 54, 198, 000 7, 927, 000 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料 使 用 料 手 数 料
計 使 用 料
増 ・ 減
項
年 度
国 庫 支 出 金
M
収入 済 額 は 1億5, 584万 円で ， 前 年 度に 比 べ 2億 9, 822万 円 の 減少 と な っ てい る 。
予算 現 額 4億 5, 059万 円 に対 し 2億 9, 475万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 6, 096万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1億 8, 242万 円 （ 75. 0％ ） の 減 少 と 国 庫 負 担 金
。 ， ，
な って い る こ れ は 主 に 教 育費 負 担 金 に おい て 公 立学 校 施 設 整 備費 負 担 金 が9, 312万 円
民 生費 負 担 金 にお い て 保 育児 童 措 置 費負 担 金 が 5, 468万 円 ， 障害 者 支 援 費 負担 金 が 2, 416万
円 それ ぞ れ 減 少し た た め であ る 。
の収 入 済 額 は8, 376万 円 で 前 年 度に 比 べ 1億1, 219万 円 57. 3％ の 減 少と な
国庫 補 助 金 ， （ ）
っ てい る。これ は 主 に，土 木 費補 助 金 に お いて 都 市 公園 事 業 費 補 助金 が 8, 248万 円，教育 費
補 助金 に お い て公 立 学 校 施設 整 備 費 補助 金 が 2, 557万 円 そ れ ぞれ 減 少 し た ため で あ る 。
の収 入 済 額 は1, 111万 円 で， 前 年 度 に比 べ 360万 円（ 24. 5％ ）の 減 少 と なっ て 国庫 委 託 金
い る。
予算現額 予算現額
執行 率 前 年度 比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
127, 377, 000 60, 964, 796 47. 9 25. 0 246, 407, 000 243, 390, 328 98. 8 200. 4 △ 182, 425, 532 民 生 費 120, 067, 000 60, 246, 499 50. 2 41. 8 146, 833, 000 144, 301, 665 98. 3 125. 3 △ 84, 055, 166 そ の 他 7, 310, 000 718, 297 9. 8 0. 7 99, 574, 000 99, 088, 663 99. 5 1, 578. 9 △ 98, 370, 366 312, 148, 000 83, 760, 000 26. 8 42. 7 279, 751, 000 195, 952, 000 70. 0 147. 4 △ 112, 192, 000 土 木 費 296, 760, 000 83, 760, 000 28. 2 50. 4 250, 000, 000 166, 240, 000 66. 5 127. 5 △ 82, 480, 000 そ の 他 15, 388, 000 0 0 0 29, 751, 000 29, 712, 000 99. 9 1, 188. 6 △ 29, 712, 000 11, 067, 000 11, 115, 228 100. 4 75. 5 13, 833, 000 14, 719, 718 106. 4 226. 5 △ 3, 604, 490 450, 592, 000 155, 840, 024 34. 6 34. 3 539, 991, 000 454, 062, 046 84. 1 174. 1 △ 298, 222, 022 計
国 庫 負 担 金
国 庫 補 助 金
国 庫 委 託 金 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増・減( △)
県 支 出 金
N
， （ ） 。
収入 済 額 は 1億5, 045万 円で 前年 度 に 比 べ1億 8, 386万円 55. 0％ の 減 少 と なっ て い る
予算 現 額 2億 5, 798万 円 に対 し 1億 753万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収入 済 額 は 1, 995万 円 で ，前 年 度 に 比べ 4, 609万 円（ 69. 8％ ）の 減 少 と なっ て 県負 担 金
い る。こ れ は主 に，民 生 費 負 担金 に お い て 保育 児 童 措置 費 負 担 金 が2, 734万 円，障 害 者支 援
費 負担 金 が 1, 245万 円 そ れ ぞれ 減 少 し たた め で あ る。
の 収入 済 額 は 3, 068万 円 で 前 年 度 に比 べ 1億 3, 265万 円 81. 2％ の 減 少 とな っ
県補 助 金 ， （ ）
て いる。こ れは 主 に，民 生 費 補助 金 に お い て社 会 福 祉施 設 整 備 事 業補 助 金 が 3, 399万 円，延
長 保育 促 進 事 業補 助 金 が 662万 円 ， 地 域子 育 て 支 援セ ン タ ー 事業 補 助 金 が 522万 円 ， 衛生 費
補 助金 に お い て乳 幼 児 医 療費 補 助 金 が600万 円，農林 水 産 業 費補 助 金 に お いて 国 営 造 成施 設
管 理体 制 整 備 促進 事 業 補 助金 が 549万 円，教 育 費 補助 金 に お いて 国 体 施 設 整備 事 業 費 補助 金
， 。
が 892万 円 緊 急地 域 雇 用 創出 特 別 基 金事 業 補 助 金が 878万 円 それ ぞ れ 減 少し た た め で ある
， （ ） 。
県委 託 金 の 収入 済 額 は 9, 981万 円 で 前 年 度に 比 べ 511万 円 4. 9％ の 減 少 とな っ て い る
こ れは 主 に，総務 費 委 託 金に お い て 県 知事 選 挙 委 託金 は 727万円 増 加 し た が，県 議 会 議員 選
挙 委託 金 が 588万円 ， 県 税 徴収 委 託 金 が328万 円 ， 農林 水 産 業 費委 託 金 に おい て フ ァ ーマ ー
ズ ・ マ ー ケ ッ ト サ ウ ス ヴ ィ レ ッ ジ 管 理 運 営 委 託 金 が 301万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し た た め で あ
る 。
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年 度 比 執 行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
51, 074, 000 19, 955, 326 39. 1 30. 2 67, 545, 000 66, 054, 691 97. 8 127. 6 △ 46, 099, 365 民 生 費 43, 330, 000 13, 440, 000 31. 0 22. 8 60, 593, 000 59, 063, 522 97. 5 132. 0 △ 45, 623, 522 衛 生 費 7, 310, 000 6, 081, 326 83. 2 94. 7 6, 452, 000 6, 424, 169 99. 6 100. 4 △ 342, 843 そ の 他 434, 000 434, 000 100. 0 76. 5 500, 000 567, 000 113. 4 91. 3 △ 133, 000 104, 117, 000 30, 687, 855 29. 5 18. 8 166, 538, 000 163, 341, 060 98. 1 49. 1 △ 132, 653, 205 民 生 費 72, 406, 000 22, 599, 280 31. 2 22. 2 104, 818, 000 101, 994, 656 97. 3 108. 3 △ 79, 395, 376 衛 生 費 7, 221, 000 0 0 0 8, 981, 000 9, 128, 200 101. 6 117. 6 △ 9, 128, 200
農 林 水 産 費 12, 858, 000 2, 163, 575 16. 8 13. 1 16, 508, 000 16, 461, 204 99. 7 7. 4 △ 14, 297, 629 教 育 費 9, 170, 000 5, 875, 000 64. 1 24. 6 24, 166, 000 23, 903, 000 98. 9 402. 3 △ 18, 028, 000 そ の 他 2, 462, 000 50, 000 2. 0 0. 4 12, 065, 000 11, 854, 000 98. 3 424. 5 △ 11, 804, 000 102, 797, 000 99, 814, 678 97. 1 95. 1 103, 030, 000 104, 931, 906 101. 8 258. 8 △ 5, 117, 228 257, 988, 000 150, 457, 859 58. 3 45. 0 337, 113, 000 334, 327, 657 99. 2 78. 7 △ 183, 869, 798 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増・減（△）
収 入 済 額 収 入 済 額
県 負 担 金
県 補 助 金
財
産
収
入
O
収入 済 額 は 274万 円 で ， 前年 度 に 比 べ476万 円 （ 63. 4％ ） の 減少 と な っ てい る 。
予算 現 額 1, 576万 円 に 対 し1, 301万 円の 減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額は 165万 円 で， 前 年 度 とほ ぼ 同 額 とな っ て い る 。 財産 運 用 収 入
の 収 入 済 額は 108万 円 で， 前 年 度 に比 べ 475万 円（ 81. 4％ ）の 減 少 と なっ て 財産 売 払 収 入
い る。 こ れ は 不動 産 売 払 収入 に お い て土 地 売 払 収 入が 475万 円減 少 し た た めで あ る 。
寄
附
金
P
， （ ） 。 ，
収入 済 額 は 32万 円 で 前 年 度 に 比べ 39万 円 55. 4％ の 減 少 と なっ て い る こ れ は 主 に
民 生費 寄 附 金 にお い て 保 育園 指 定 寄 附金 が 12万 円 ，教 育 費 寄 附金 に お い て図 書 館 費 指定 寄
附 金が 10万 円 ，一 般 寄 附 金が 7万 円 そ れぞ れ 減 少 した た め で ある 。
予算 現 額 31万円 に 対 し 1万円 の 増 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
316, 000 320, 000 101. 3 44. 6 692, 000 717, 875 103. 7 28. 6 △ 397, 875
寄 附 金
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執行 率 前 年度 比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 759, 000 1, 659, 013 94. 3 99. 7 1, 619, 000 1, 664, 705 102. 8 101. 4 △ 5, 692 14, 001, 000 1, 088, 226 7. 8 18. 6 331, 000 5, 845, 769 1, 766. 1 − △ 4, 757, 543 15, 760, 000 2, 747, 239 17. 4 36. 6 1, 950, 000 7, 510, 474 385. 2 457. 3 △ 4, 763, 235 財 産 運 用 収 入
財 産 売 払 収 入 計 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
繰
入
金
Q
予算 現 額，収 入 済額 と も に 0円で，前年 度 に 比べ 1億 8, 502万円 の 減 少（皆 減）と な って い
る 。
項 別 状 況
繰
越
金
R
収入 済 額 は 3億2, 025万 円で，前年 度 に 比 べ8, 147万 円（34. 1％）の増 加 と な って い る。こ
の 中 に は 前 年 度 か ら 繰 り 越 さ れ た 事 業 費 の 財 源 に 充 て る べ き 繰 越 金 が 3, 001万 円 含 ま れ て
い る。
予算 現 額 3億 2, 024万 円 に対 し て 1万 円の 増 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
諸
収
入
S
， （ ） 。
収入 済 額 は 1億7, 028万 円で 前年 度 に 比 べ1億 2, 507万円 276. 6％ の 増 加 とな っ て い る
予算 現 額 1億 6, 436万 円 に対 し 592万 円の 増 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
の収 入 済 額 は53万 円 で 前 年 度 に比 べ 415万 円 88. 6％ の 減少 と
延滞 金 加 算 金及 び 過 料 ， （ ）
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年 度 比 執 行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
700, 000 533, 376 76. 2 11. 4 800, 000 4, 690, 343 586. 3 349. 9 △ 4, 156, 967 50, 000 6, 880 13. 8 88. 7 10, 000 7, 757 77. 6 9. 6 △ 877 2, 733, 000 2, 049, 873 75. 0 30. 3 7, 399, 000 6, 758, 071 91. 3 82. 3 △ 4, 708, 198 152, 580, 000 159, 347, 390 104. 4 631. 2 21, 935, 000 25, 246, 145 115. 1 95. 6 134, 101, 245 8, 300, 000 8, 346, 401 100. 6 98. 1 8, 100, 000 8, 510, 867 105. 1 106. 4 △ 164, 466 164, 363, 000 170, 283, 920 103. 6 376. 6 38, 244, 000 45, 213, 183 118. 2 102. 6 125, 070, 737
雑 入
計 収 益 事 業 収 入
収 入 済 額
及 び 過 料 延 滞 金 加 算 金
町 預 金 利 子
貸 付 金 元 利 収 入 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執 行 率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
0 0 0 0 185, 658, 000 185, 022, 159 99. 7 111. 0△ 185, 022, 159 財政調整基金 0 0 0 0 93, 015, 000 93, 015, 000 100. 0 103. 4 △ 93, 015, 000 福 祉 基 金 0 0 0 0 90, 000, 000 90, 000, 000 100. 0 120. 0 △ 90, 000, 000 そ の 他 0 0 0 0 2, 643, 000 2, 007, 159 75. 9 116. 0 △ 2, 007, 159 0 0 0 0 185, 658, 000 185, 022, 159 99. 7 110. 1△ 185, 022, 159 計
項
平 成 16 年 度
基 金 繰 入 金
増・減( △) 平 成 15 年 度
収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
320, 241, 000 320, 258, 970 100. 0 134. 1 238, 788, 000 238, 788, 520 100. 0 74. 0 81, 470, 450 増・減（△）
収 入 済 額 収 入 済 額
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
な って い る 。 これ は ， 町 税延 滞 金 が 415万 円 減 少 した た め で ある 。
の収 入 済 額 は6千 円 で ， 前年 度 に 比 べほ ぼ 同 額 とな っ て い る 。 町預 金 利 子
の 収 入 済 額は 204万 円 で， 前 年 度 に比 べ 470万 円（ 69. 7％ ）の 減 少 と なっ て 収益 事 業 収 入
い る。こ れ は 競艇 事 業 収 益に お い て 備 南競 艇 事 業 組合 収 益 分 配金 が 470万 円減 少 し た ため で
あ る。
の 収 入 済額 は 1億 5, 934万 円 で 前 年 度 に比 べ 1億 3, 410万 円 531. 2％ の 増 加 とな っ
雑入 ， （ ）
て いる 。 こ れ は主 に ， 市 町村 職 員 退 職手 当 組 合 等 脱退 精 算 金 が1億 1, 443万円 ， 玉 野 地域 産
業 振興 公 社 出 捐金 返 還 金 が1, 000万 円 ，消 防 補 償 等組 合 公 務 災害 補 償 金 が 622万 円 そ れぞ れ
増 加し た た め であ る 。
の 収 入 済額 は 834万 円で ， 前 年 度に 比 べ 16万円 （ 1. 9％ ）の 減 少 と なっ て 貸付 金 元 利 収入
い る。 こ れ は ，高 齢 者 住 宅整 備 資 金 貸付 元 利 収 入 が16万 円 減 少し た た め であ る 。
町
債
T
， （ ） 。
収入 済 額 は 4億1, 380万 円で 前年 度 に 比 べ14億 9, 660万円 78. 3％ の 減 少 とな っ て い る
予算 現 額 5億 6, 760万 円 に対 し 1億 5, 380万 円 の 減 収と な っ て いる 。
目 別 状 況
今年 度 も ， 恒久 的 な 減 税に 伴 う 地 方税 の 減 収 の 一部 を 補 て んす る た め ，減 税 補 て ん債 を
1, 840万 円 発 行 して い る 。 前年 度 に 比 べ50万 円 （ 2. 6％ ） の 減 少と な っ て いる 。
また ， 地 方 一般 財 源 の 不足 に 対 し て発 行 す る 臨 時財 政 対 策 債を 2億 9, 930万 円 発 行 して い
る 。前 年 度 に 比べ 1億 2, 730万 円 （ 29. 8％ ） の 減 少 とな っ て い る。
この ほ か 主 なも の を み ると ， 前 年 度に 比 べ 総 務 債， 教 育 債 が皆 減 ， 土 木債 が 1億 1, 170万
円 そ れ ぞ れ 減 少 し て い る 。 こ れ は 主 に ， 総 務 債 に お い て 対 象 事 業 の 実 施 が な い た め 9億
6, 300万 円，教 育債 に お い て対 象 事 業 の実 施 が な いた め 2億 8, 400万 円，土 木債 に お い て都 市
公 園事 業 債 が 1億240万 円 それ ぞ れ 減 少し た た め で ある 。
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年 度 比 執 行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
0 0 − 0 965, 400, 000 963, 000, 000 99. 8 97. 6 △ 963, 000, 000 5, 100, 000 0 0 0 10, 100, 000 10, 100, 000 100. 0 121. 7 △ 10, 100, 000 216, 100, 000 96, 100, 000 44. 5 46. 2 304, 200, 000 207, 800, 000 68. 3 57. 4 △ 111, 700, 000
28, 700, 000 0 0 − 0 0 − − 0
0 0 − 0 284, 000, 000 284, 000, 000 100. 0 − △ 284, 000, 000
0 0 − − 0 0 − − 0
18, 400, 000 18, 400, 000 100. 0 97. 4 18, 900, 000 18, 900, 000 100. 0 96. 4 △ 500, 000 299, 300, 000 299, 300, 000 100. 0 70. 2 426, 600, 000 426, 600, 000 100. 0 221. 5 △ 127, 300, 000 567, 600, 000 413, 800, 000 72. 9 21. 7 2, 009, 200, 000 1, 910, 400, 000 95. 1 121. 8△ 1, 496, 600, 000
収 入 済 額 目
平 成 16 年 度
総 務 債
減 税 補 て ん 債 農 林 水 産 業 債
平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額
臨 時財政対 策債
計
土 木 債
消 防 債
教 育 債
（２）歳
出
ア
決
算
状
況
歳出 の決算状 況は，次 表のとお りである 。
一 般 会 計 歳 出 決 算 状 況
増 ， 減 （ △ ）
Ｃ
区 分
16 年 度 15 年 度
Ｂ
Ａ Ｂ Ｃ（ Ａ−Ｂ）
%
円 円 円
4, 983, 153, 000 6, 512, 970, 000 △ 1, 529, 817, 000 △ 23. 5
予 算 現 額
4, 161, 802, 865 6, 143, 798, 189 △ 1, 981, 995, 324 △ 32. 3
支 出 済 額
83. 5 94. 3 △ 10. 8
執 行 率
継続費逓次繰越 −
翌 0 0 0
0 210, 163, 000 △ 210, 163, 000 △ 100. 0 年
繰 越 明 許 費
事 故 繰 越 し 0 0 0 −
度
0 210, 163, 000 △ 210, 163, 000 △ 100. 0 繰
計 越
額 予 算 現 額 に 対 す る 比 率 0 3. 2 △ 3. 2
821, 350, 135 159, 008, 811 662, 341, 324 416. 5
不 用 額
支出 済額は41億6, 180万円 で，前年 度に比べ 19億8, 199万円 （32. 3％ ）の減少 とな
ってい る。
予算 現額に対 する執行 率は83. 5％である 。
また，不 用額は8億2, 135万 円で，前年度 に比べ6億6, 234万円（416. 5％）の 増加と
なって いる。
不用 額の主な ものは， 合併後の 岡山市で 執行予定 の繰出金 ，償還金 ・利子及 び割
引料， 委託料で ある。
イ
使 途 別 決 算状 況
歳 出 決 算 額 を 「 人 件 費 」 及 び 「 物 件 費 そ の 他 の 経 費 」 に 分 類 す る と ， 人 件 費 は
8億3, 098万円で ，前年度 に比べ災 害補償費 は皆増し たが，給 料，共済 費などの 減少
により 2, 367万円（ 2. 8％ ）の減と なってい る。歳出 総額に占 める割合 は，物件 費そ
の他の 経費の減 少幅が大 きかった ため，20. 0％とな り，前年度 を6. 1ポイント 上回っ
ている 。
， ，
物件 費その他 の経費は 33億3, 081万 円で 前年 度に比べ 扶助費な どは増加 したが
工事請 負費，繰出金 及び原材 料費など の減少に より，19億5, 831万 円（37. 0％）の減
少とな っており，歳出総 額に占め る割合は 80. 0％で，前年度を 6. 1ポイント下 回って
使 途 別 決 算 状 況
区分 人 件 費 物 件 費 そ の 他 の 経 費
金 額 構成比 前年度比 金 額 構 成比 前年度比
年度
% % % %
円 円
854, 665, 427 13. 9 5, 289, 132, 762 86. 1
15
830, 986, 552 20. 0 97. 2 3, 330, 816, 313 80. 0 63. 0 16
ウ
款 別 決 算 状況
款別 の決算状 況は，次 のとおり である。（資料第 5− 1 款別歳 出一覧表 参照）
16年度 一般会計 款別決算構成（
歳出）
公債費 4億2,414万円
（10.2%）
教育費 3億7,087万円
（8.9%）
土木費 7億4,476万円
（17.9%）
民生費 9億6,086万円
（23.1%）
消防費 3億6,904万円
（8.9%）
総務費 5億3,043万円
（12.7%）
議会費 7,998万円
（1.9%）
衛生費 3億8,963万円
（9.4%）
農林水産業費 2億6,566万円
（6.4%） 商工費
1,193万円（0.3%）
平成１6年度 一般会計 歳出決算額 41億 6，180万円 災害復旧費
①
議
会
費
支出済額は7, 998万円で，前年度に比べ317万円（3. 8％）の減少となっている。
予算現額8, 092万円に対する執行率は98. 8％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
80, 921, 000 79, 983, 585 98. 8 96. 2 0 937, 415 83, 163, 203 △3, 179, 618 議 会 費
②
総
務
費
支出済額は5億3, 043万円で，前年度に比べ11億6, 168万円（68. 7％）の減少となっている。
予算現額6億5, 350万円に対する執行率は81. 2％である。
本年度における主な事業としては，住民基本台帳ネットワークシステムの構築，戸籍等の膨大な情
報を一元管理し事務の迅速化を図るための戸籍電算化事業，平成16年7月11日に行われた参議院議員
選挙及び10月24日に行われた岡山県知事選挙事務の執行などがあげられる。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
482, 792, 000 364, 536, 193 75. 5 24. 1 0 118, 255, 807 1, 511, 156, 976 △1, 146, 620, 783 総務管理費
106, 810, 000 103, 177, 678 96. 6 87. 9 0 3, 632, 322 117, 413, 602 △ 14, 235, 924 徴 税 費
42, 563, 000 42, 126, 738 99. 0 116. 1 0 436, 262 36, 297, 565 5, 829, 173 戸籍 住 民
基本台帳費
18, 835, 000 18, 148, 701 96. 4 70. 6 0 686, 299 25, 703, 706 △7, 555, 005 選 挙 費
統計調査費 1, 854, 000 1, 808, 913 97. 6 215. 2 0 45, 087 840, 588 968, 325
653, 000 634, 739 97. 2 89. 8 0 18, 261 707, 010 △ 72, 271 監査委員費
計 653, 507, 000 530, 432, 962 81. 2 31. 3 0 123, 074, 038 1, 692, 119, 447 △1, 161, 686, 485
③
民
生
費
支出済額は9億6, 085万円で，前年度に比べ1億505万円（9. 9％）の減少となっている。
予算現額12億1, 106万円に対する執行率は79. 3％である。
本年度の主な事業としては，灘崎町総合福祉センターの管理運営，障害者（児）の自立促進や医療
費給付などを行う心身障害者福祉事業及び障害者支援事業などがあげられ，さらに，仕事と子育ての
両立支援や子育て環境の整備として，延長保育，一時保育などの特別保育事業，学童保育所の開設な
どを行っている。
委託料の支出において，地方自治法第208条に定める会計年度を超えて契約しているにもか なお，
かわらず，同法第214条に定める債務負担行為の手続きを行っていないものが認められた。さらに，
町としての意思決定を明確にするために必要な施行伺，契約方法伺などの起案が行われていないもの
や予定価格書，検査報告書といった書類が存在していないなど，契約事務手続きの不適切なものも認
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
631, 687, 000 401, 206, 531 63. 5 83. 2 0 230, 480, 469 482, 330, 078 △ 81, 123, 547 社会福祉費
510, 857, 000 494, 605, 388 96. 8 103. 5 0 16, 251, 612 477, 768, 614 16, 836, 774 児童福祉費
68, 521, 000 65, 044, 866 94. 9 61. 5 0 3, 476, 134 105, 812, 833 △ 40, 767, 967 老人福祉費
計 1, 211, 065, 000 960, 856, 785 79. 3 90. 1 0 250, 208, 215 1, 065, 911, 525 △ 105, 054, 740
④
衛
生
費
支出済額は3億8, 962万円で，前年度に比べ2, 286万円（5. 5％）の減少となっている。
予算現額4億833万円に対する執行率は95. 4％である。
本年度における主な事業としては，腹部超音波健診，健康診査などの事業があげられる。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
177, 467, 000 172, 182, 796 97. 0 94. 2 0 5, 284, 204 182, 711, 704 △ 10, 528, 908 保健衛生費
230, 871, 000 217, 446, 386 94. 2 94. 6 0 13, 424, 614 229, 779, 321 △ 12, 332, 935 清 掃 費
計 408, 338, 000 389, 629, 182 95. 4 94. 5 0 18, 708, 818 412, 491, 025 △ 22, 861, 843
⑤
農 林 水 産 業 費
支出済額は2億6, 565万円で，前年度に比べ5, 377万円（16. 8％）の減少となっている。
予算現額3億306万円に対する執行率は87. 7％である。
， ，
本年度の主な事業としては おかやまファーマーズ・マーケット サウスヴィレッジ管理運営事業
基幹的な土地改良施設の整備などがあげられ，さらに，ナス・レンコンなどを地域振興産物に指定し
特色ある生産調整及び産地づくりの推進，認定農業者をはじめとする多様な担い手の確保・育成など
を行っている。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
⑥
商
工
費
支出済額は1, 193万円で，前年度に比べ162万円（12. 0％）の減少となっている。
予算現額1, 216万円に対する執行率は98. 1％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
12, 161, 000 11, 931, 116 98. 1 88. 0 0 229, 884 13, 553, 166 △1, 622, 050 商 工 費
⑦
土
木
費
支出済額は7億4, 475万円で，前年度に比べ1億3, 903万円（15. 7％）の減少となっている。
予算現額9億580万円に対する執行率は82. 2％である。
本年度における主な事業としては，健康づくりと交流ふれあいの拠点として平成13年度から整備し
ている灘崎町総合公園建設事業，常川線道路拡幅工事などの道路改良及び舗装工事事業などがあげら
れる。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
土木管理費 42, 637, 000 42, 280, 455 99. 2 100. 1 0 356, 545 42, 221, 355 59, 100
114, 310, 000 111, 048, 736 97. 1 75. 8 0 3, 261, 264 146, 426, 870 △ 35, 378, 134 道 路 橋 梁 費
住 宅 費 1, 436, 000 722, 535 50. 3 21. 1 0 713, 465 3, 422, 259 △2, 699, 724
都市計画費 747, 424, 000 590, 707, 284 79. 0 85. 4 0 156, 716, 716 691, 722, 287 △ 101, 015, 003
計 905, 807, 000 744, 759, 010 82. 2 84. 3 0 161, 047, 990 883, 792, 771 △ 139, 033, 761
⑧
消
防
費
支出済額は3億6, 903万円で，前年度に比べ4, 575万円（14. 2％）の増加となっている。
予算現額3億7, 089万円に対する執行率は99. 5％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
⑨
教
育
費
支出済額は3億7, 087万円で，前年度に比べ4億5, 344万円（55. 0％）の減少となっている。
予算現額3億9, 380万円に対する執行率は94. 2％である。
本年度における主な事業としては，灘崎町の自然，文化，行事などを記録に残すための灘崎町記録
・紹介ビデオの作成，平成15年度から行っている彦崎貝塚の発掘確認調査などがあげられる。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
54, 236, 000 52, 935, 124 97. 6 88. 1 0 1, 300, 876 60, 060, 835 △ 7, 125, 711 教育総務費
97, 240, 000 91, 319, 934 93. 9 18. 0 0 5, 920, 066 508, 325, 817 △417, 005, 883 小学 校 費
44, 163, 000 41, 444, 753 93. 8 89. 7 0 2, 718, 247 46, 226, 597 △ 4, 781, 844 中学 校 費
103, 822, 000 98, 864, 089 95. 2 90. 8 0 4, 957, 911 108, 898, 883 △10, 034, 794 社会教育費
94, 348, 000 86, 308, 323 91. 5 85. 6 0 8, 039, 677 100, 803, 322 △14, 494, 999 保健体育費
計 393, 809, 000 370, 872, 223 94. 2 45. 0 0 22, 936, 777 824, 315, 454 △453, 443, 231
⑩
公
債
費
支出済額は4億2, 413万円で，前年度に比べ1億160万円（19. 3％）の減少となっている。
予算現額6億924万円に対する執行率は69. 6％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予算現額 支出済額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
609, 241, 000 424, 135, 234 69. 6 80. 7 0 185, 105, 766 525, 742, 339 △101, 607, 105 公 債 費
501, 210, 000 330, 062, 119 65. 9 77. 2 0 171, 147, 881 427, 664, 497 △ 97, 602, 378 元 金
108, 011, 000 94, 073, 115 87. 1 95. 9 0 13, 937, 885 98, 077, 842 △ 4, 004, 727 利 子
20, 000 0 0 − 0 20, 000 0 0
公 債 諸 費
⑪
災 害 復 旧 費
支出済額は1, 450万円で，前年度に比べ皆増となっている。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
３
特
別
会
計
全特別 会計の決 算収支状 況は，資 料第2のとお りである。
なお， 各会計別 の状況は ，次のと おりであ る。
（ １ ） 国 民 健 康 保 険 事 業
歳入決 算額は10億1, 016万円 ，歳出決 算額は12億2, 774万円で ，差引2億1, 757万 円の
不足額を 生じてい る。（ 資料第5−2参照）
ア 歳 入
歳入の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
執 行 率 予算現額に比し
予 算 現 額 収 入 済 額
款 Ｂ 増 ， 減 （ △ ）
Ａ Ｂ Ａ Ｂ − Ａ
円 円 % 円
434, 800, 000 373, 675, 618 85. 9 △ 61, 124, 382 国 民 健 康 保 険 税
使用料及び手数料 85, 000 73, 850 86. 9 △ 11, 150
国 庫 支 出 金 466, 981, 000 279, 816, 939 59. 9 △ 187, 164, 061
療養給付費交付金 272, 240, 000 249, 268, 156 91. 6 △ 22, 971, 844
5, 282, 778 93. 4 △ 372, 222
県 支 出 金 5, 655, 000
共 同 事 業 交 付 金 25, 542, 000 25, 542, 598 100. 0 598
財 産 収 入 11, 000 4, 743 43. 1 △ 6, 257
繰 入 金 59, 780, 000 59, 778, 999 100. 0 △ 1, 001
繰 越 金 14, 907, 000 14, 906, 608 100. 0 △ 392
諸 収 入 2, 473, 000 1, 816, 754 73. 5 △ 656, 246
計 1, 282, 474, 000 1, 010, 167, 043 78. 8 △ 272, 306, 957
， ， （ ） 。
収入済 額は10億 1, 016万円で 前年度 に比べ 1億 9, 962万円 16. 5％ 減少して いる
予算現 額12億8, 247万円に対 する執行 率は78. 8％である。
国民健 康保険税 の収納率 は，医療 給付費分 現年課税 分が83. 3％，滞納 繰越分が 13. 7
％，介護 納付金分 現年課税 分が80. 7％，滞納 繰越分が 15. 5％と なってお り，合計 金額
では69. 1％である 。
国民健康 保険税の 収入状況
区 分 調 定 額 収 入 済 額 収 納 率 不 納欠損額 収入未済 額
千円 千 円 % 千 円 千円
16 医療 給付 費 分現 年 課税 分 405, 398 337, 555 83. 3 − 67, 844
102, 619 14, 054 13. 7 0 88, 566
年
医療 給付 費 分滞 納 繰越 分
26, 134 21, 080 80. 7 − 5, 053
介護 納付 金 分現 年 課税 分
度 介護 納付 金 分滞 納 繰越 分 6, 384 987 15. 5 0 5, 397
540, 535 373, 676 69. 1 0 166, 860
計
イ 歳 出
歳出の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
予 算 現 額 支 出 済 額 不 用 額
款
執 行 率
Ｂ
Ａ Ｂ Ａ Ａ − Ｂ
円 円 % 円
総 務 費 10, 777, 000 9, 646, 198 89. 5 1, 130, 802
保 険 給 付 費 894, 459, 060 841, 161, 641 94. 0 53, 297, 419
, 673, 000 281, 672, 127 100. 0 873
老 人 保 健 拠 出 金 281
介 護 納 付 金 72, 530, 000 72, 528, 893 100. 0 1, 107
21, 133, 000 21, 131, 755 100. 0 , 245
共 同 事 業 拠 出 金 1
保 健 事 業 費 1, 232, 000 1, 203, 734 97. 7 28, 266
基 金 積 立 金 10, 000 4, 743 47. 4 5, 257
諸 支 出 金 651, 000 397, 200 61. 0 253, 800
予 備 費 8, 940 0 0 8, 940
計 1, 282, 474, 000 1, 227, 746, 291 95. 7 54, 727, 709
支出済 額は12億 2, 774万円で ，前年度 に比べ， 3, 286万円（2. 8％） 増加して いる。
（ ２ ） 老 人 医 療
歳入決 算額は12億5, 656万円 ，歳出決 算額は13億7, 712万円で ，差引1億2, 056万 円の
不足額を 生じてい る。（ 資料第5−3参照）
ア 歳 入
歳入の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
執 行 率 予算現額に比し
予 算 現 額 収 入 済 額
款 Ｂ 増 ， 減 （ △ ）
Ａ Ｂ Ａ Ｂ − Ａ
円 円 % 円
支払基金交付金 889, 894, 000 814, 371, 000 91. 5 △ 75, 523, 000
378, 786, 000 347, 266, 445 91. 7 △ 31, 519, 555
国 庫 支 出 金
93, 324, 000 90, 913, 787 97. 4 △ 2, 410, 213
県 支 出 金
96, 905, 000 0 0 △ 96, 905, 000
繰 入 金
繰 越 金 2, 272, 000 2, 272, 313 100. 0 313
2, 000, 000 1, 745, 056 87. 3 △ 254, 944
諸 収 入
1, 463, 181, 000 1, 256, 568, 601 85. 9 △ 206, 612, 399 計
， ， （ ） 。
収入済 額は12億 5, 656万円で 前年度 に比べ 2億 3, 750万円 15. 9％ 減少して いる
予算現 額14億6, 318万円に対 する執行 率は85. 9％である。
イ 歳 出
歳出の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
予 算 現 額 支 出 済 額 不 用 額
執 行 率
款 Ｂ
Ａ Ｂ Ａ Ａ − Ｂ
円 円 % 円
総 務 費 4, 007, 000 3, 879, 686 96. 8 127, 314
医 療 諸 費 1, 451, 893, 000 1, 365, 969, 327 94. 1 85, 923, 673
諸 支 出 金 2, 273, 000 2, 272, 313 100. 0 687
5, 008, 000 5, 007, 446 100. 0 554
前 年 度 繰 上 充 用 金
計 1, 463, 181, 000 1, 377, 128, 772 94. 1 86, 052, 228
支出済 額は，13億7, 712万円 で，前年 度に比べ ，1億 1, 467万円（7. 7％ ）減少し てい
る。
（ ３ ） 下 水 道 事 業
歳入決 算額は7億7, 724万 円，歳出 決算額は 8億7, 769万円で，差 引1億45万円の 不足額
を生じて いる。（資料第 5−4参照 ）
ア 歳 入
歳入の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
執行率 予算現額に比し
予 算 現 額 収 入 済 額
款 Ｂ 増，減（△ ）
Ａ Ｂ Ａ Ｃ（Ｂ−Ａ）
円 円 % 円
分 担 金 及 び 負 担 金 21, 799, 000 20, 840, 650 95. 6 △ 958, 350
167, 539, 000 150, 405, 881 89. 8 △ 17, 133, 119 使 用 料 及 び 手 数 料
国 庫 支 出 金 250, 000, 000 100, 000, 000 40. 0 △ 150, 000, 000
県 支 出 金 50, 000, 000 49, 999, 950 100. 0 △ 50
財 産 収 入 5, 000 4, 984 99. 7 △ 16
繰 入 金 303, 724, 000 303, 724, 000 100. 0 0
繰 越 金 56, 866, 000 56, 866, 076 100. 0 76
町 債 306, 500, 000 90, 200, 000 29. 4 △ 216, 300, 000
諸 収 入 5, 197, 000 5, 199, 228 100. 0 2, 228
計 1, 161, 630, 000 777, 240, 769 66. 9 △ 384, 389, 231
収入済 額は7億7, 724万円 で，この 主なもの は，繰入 金，使用 料及び手 数料，国 庫支
出金及び 町債であ る。前年度収 入済額10億9, 374万円 に比べ3億1, 650万 円（28. 9％）の
減少とな っている 。これは 主に，県 補助金は 増加した が，公共 下水道事 業債，国 庫補
助金，繰 越金，下 水道使用 料などが 減少した ためであ る。
予算現 額11億6, 163万円に対 する執行 率は66. 9％で，減収 の主なも のは町債及 び国庫
支出金で あり，3億8, 438万 円の純減 収となる 。
公共下 水道受益 者負担金 の収納率 は，前年度 に比べ現 年度分が 96. 3％で 0. 9ポ イント
低下，滞 納繰越分 が3. 8％で0. 2ポイン ト低下, 合計では 80. 9％で 0. 8ポイント向 上して
いる。収 入未済額 は246万円で ，前年度 に比べ163万円 （39. 9％ ）の減少 ，不納欠 損額
は244万円で ，前年度 に比べ99万円（69. 0％）の 増加となっ ている。
また， 下水道使 用料の収 納率は， 前年度に 比べ現年 度分が97. 9％と同 率で，滞 納繰
越分が37. 8％で11. 6ポイン ト向上し，合計で は93. 7％ で0. 6ポイント 向上して いる。収
下水 道使用料の 決算状況
不納欠 損額 収 入未済額
調 定 額 収 入 済 額 収納 率
Ａ Ｂ Ｂ/ Ａ
区 分
千 円 千 円 千円 千 円
16
%
現年度 分 149, 270 146, 127 97. 9 0 3, 143
11, 207 4, 236 37. 8 2, 000 4, 971
年
滞 納 繰 越 分
計 160, 478 150, 363 93. 7 2, 000 8, 115
度
15 現年度 分 166, 855 163, 350 97. 9 47 3, 458
年 滞 納 繰 越 分 12, 057 3, 153 26. 2 1, 155 7, 749
計 178, 913 166, 503 93. 1 1, 202 11, 207
度
イ 歳 出
歳出の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
予 算 現 額 支 出 済 額 不 用 額
執行率
款 Ｂ
Ａ Ｂ Ａ Ａ−Ｂ−Ｃ
円 円 % 円
820, 710, 000 566, 778, 509 69. 1 253, 931, 491 公 共 下 水 道 事 業 費
公 債 費 340, 920, 000 310, 918, 507 91. 2 30, 001, 493
計 1, 161, 630, 000 877, 697, 016 75. 6 283, 932, 984
支出済 額は8億7, 769万円 で，前年 度の10億 3, 688万円に比 べ1億5, 918万円( 15. 4％）
の減少と なってい る。
予算現 額11億6, 163万円に対 する執行 率は75. 6％で，不用 額は2億8, 393万円と なって
いる。
では， 管渠施設 整備事業 ，流域下 水道事業 などを推 進し，主 な工 公共下 水道事業 費
事として 西高崎地 区汚水管 渠布設工 事を施行 している。流域下水 道事業費 では，100％
県補助で 施行され ている児 島湖流域 下水道事 業への負 担金の支 出や水路 改修，道 路拡
幅舗装改 修工事を 執行して いる。前 年 度 支 出 済 額 7億 4, 535万 円 に 比 べ 1億 7, 858万 円
( 24. 0％）の 減少とな っている 。
では，前 年度支出 済額2億9, 152万円 に比べ1, 939万 円（6. 7％） の増加と なっ 公債費
ている。 これは主 に，元金 償還額の 増加によ るもので ある。
また，不 用額の主 なものは，公 共下水道 事業費にお ける工事 請負費，委 託料など 2億
4, 221万円や 公債費の 3, 000万円など である。
灘崎町 における 下水道の 整備状況 は，平成 16年度末 現在で普 及率が92. 6％とな って
