平
成
2 4
年
度
岡 山 市
歳 入 歳 出 決 算
及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書
岡
山
市
監
査
委
員
一 般 会 計
岡 監 第
１ ５ ３
号
平成２５年８月２７日
岡山市長
髙
谷
茂
男
様
岡山市監査委員
白
神
利
行
同
種
田
和
英
同
三
木
亮
治
同
田
中
慎
弥
平 成
2 4
年 度 岡 山 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
に
つ
い
て
地方自治法第 233
条第 2 項及び同法第 241
条第 5
項の規定により審査に付された平成
24
年度岡山市各会計の歳入歳出決算及び証書類その他関係書類並びに基金運用状況報告
書を審査しました。その結果，別紙のとおり意見を提出します。
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
第１ 審 査 の 対 象 --- 1
第２ 審 査 の 期 間 --- 1
第３ 審 査 の 方 法 --- 1
第４ 審 査 の 結 果 --- 1
１ 決 算 の 総 括 --- 2
（１） 決 算 規 模 --- 2
（２） 決 算 収 支 --- 3
（３） 市 債 現 在 高 の 状 況 --- 4
（４） 財政調整基金等３基金の状況 --- 5
（５） 普通会計による財政状況 --- 6
２ 一 般 会 計 --- 9
（１） 歳 入 --- 9
（２） 歳 出 --- 31
３ 特 別 会 計 --- 46
（１） 国 民 健 康 保 険 費 --- 46
（２） 用 品 調 達 費 --- 50
（３） 住宅新築資金等貸付事業費 --- 50
（４） 災害遺児教育年金事業費 --- 52
（５） 公共用地取得事業費 --- 53
（６） 財 産 区 費 --- 54
（７） 学童校外事故共済事業費 --- 55
（８） 母子寡婦福祉資金貸付事業費 --- 56
（９） 駅元町地区市街地再開発事業費 --- 57
（10） 介 護 保 険 費 --- 58
（11） 後 期 高 齢 者 医 療 費 --- 62
（12） 公 債 費 --- 64
４ 財 産 に 関 す る 調 書 --- 65
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
第１ 審 査 の 対 象 --- 69
第２ 審 査 の 期 間 --- 69
第３ 審 査 の 方 法 --- 69
第４ 審 査 の 結 果 --- 69
１ 岡 山 市 土 地 開 発 基 金 --- 70
資 料 --- 71
（注）１ 文中の金額は，原則として万円単位で表し，端数は切り捨てた。このため計数が一致しな
い場合がある。
２ 文中の比率，グラフ中の比率，各表中の比率及び数値は，原則として表示の１桁下位で四
捨五入した。このため計数が一致しない場合がある。
３ 文 中 に 用 い る ポ イ ン ト と は ， パ ー セ ン テ ー ジ 間 又 は 指 数 間 の 単 純 差 引 数 値 で あ る。
４ 項別状況説明中の符号の用法は，次のとおりである。
「ほぼ皆増」・・・増加率が10,000％以上のもの
５ 各表中の符号の用法は，次のとおりである。
「0.0」・・・該当数値はあるが，単位未満のもの
平 成
24
年 度 岡 山 市 各会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
第 １ 審 査 の 対 象
平成24年 度岡 山市 一般 会計歳 入歳 出決 算
平成24年 度岡 山市 国民 健康保 険費 特別 会計 歳 入歳 出 決算 平成24年 度岡 山市 用品 調達費 特別 会計 歳入 歳 出決 算
平成24年 度岡 山市 住宅 新築 資 金等 貸 付 事業 費 特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成24年 度岡 山市 災害 遺児教 育年 金事 業費 特 別会 計 歳入 歳 出 決算 平成24年 度岡 山市 公共 用地取 得事 業費 特別 会 計歳 入 歳出 決 算 平成24年 度岡 山市 財産 区費特 別会 計歳 入歳 出 決算
平成24年 度岡 山市 学童 校外事 故共 済事 業費 特 別会 計 歳入 歳 出 決算 平成24年 度岡 山市 母子 寡婦福 祉資 金貸 付事 業 費特 別 会計 歳 入 歳出 決 算 平成24年 度岡 山市 駅元 町地区 市街 地再 開発 事 業費 特 別会 計 歳 入歳 出 決 算 平成24年 度岡 山市 介護 保険費 特別 会計 歳入 歳 出決 算
平成24年 度岡 山市 後期 高齢 者 医療 費 特 別会 計 歳 入歳 出決 算 平成24年 度岡 山市 公債 費特別 会計 歳入 歳出 決 算
第 ２ 審 査 の 期 間
平成25年7月 1日か ら 平成25年8月27日 ま で
第 ３ 審 査 の 方 法
審査に 当た って は，平成24年度 岡 山 市一 般 会 計 及び各 特別 会計 歳入 歳 出決算 書及 び 証書 類 並び に歳 入歳 出 決 算事 項別 明 細 書， 実 質収支 に関 する 調書 ， 財産に 関す る調 書 が関 係 法令 に適 合し て 調 製さ れて い る かど う かを確 認し ，こ れら の 計数を 会計 管理 者 所 管 の 関 係 諸 帳 簿 及 び 関 係 課 か ら 提 出 さ れ た 決 算 資 料 と 照 合 す る こ と に よ り 実 施 し た。
また ， 予 算の 執 行 状況 等に つい ては ，こ れら の 資 料の ほ か ，例 月 現 金出 納検 査， 定 期監 査 及び 随時 監査 の 結 果も 考慮 に 入 れな が ら，必 要に 応じ 関係 者 からの 説明 を聴 取 し， そ の適 否に つい て 審 査し た。
第 ４ 審 査 の 結 果
審査 に 付 され た 各 会計 歳入 歳出 決算 書等 は， い ず れも 関 係 法令 に 準 拠し て作 成さ れ てお り ，計 数は 関係 諸 帳 簿と 符合 し 正 確で あ ると認 めた 。
また， 予 算 の執 行 は お おむ ね 適正 で あ ると 認 め た。
１
決
算
の
総
括
（ １ ） 決 算 規 模
一般会 計 及 び特 別 会 計 の決 算 額は ，
歳 入 4 ,328億 352万 円（ 予 算 現 額に 対 する 執行 率 98. 7％）
一般会 計 2,621億2,253万 円（ 同 97.8 ％）
特別会 計 1,706億8,098万 円（ 同 100.0 ％）
歳 出 4 ,229億1,125万 円（ 同 96. 4％）
一般会 計 2,548億 169万 円（ 同 95.1 ％）
特別会 計 1,681億 955万 円（ 同 98.5 ％）
歳入歳 出 差 引額 98億9,226万 円 一般会 計 73億2,084万 円 特別会 計 25億7,142万 円 と な っ てい る。（資 料第1,2参 照）
次に， 決 算 規模 の 推 移 は， 次 表の と お りで あ る 。
決 算 規 模 の 推 移
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
年度 千円 千円 ％ 千円 千円 ％
20 402,192,001 △ 43,134,524 90.3 397,217,756 △ 42,330,346 90.4 21 468,023,452 65,831,451 116.4 463,666,026 66,448,270 116.7 22 419,896,617 △ 48,126,835 89.7 409,175,758 △ 54,490,268 88.2 23 429,621,463 9,724,846 102.3 418,059,931 8,884,172 102.2 24 432,803,520 3,182,057 100.7 422,911,252 4,851,321 101.2
20 377,961,127 △ 37,987,910 90.9 372,986,882 △ 37,183,732 90.9 21 385,428,234 7,467,107 102.0 381,070,808 8,083,926 102.2 22 368,156,456 △ 17,271,778 95.5 357,435,598 △ 23,635,210 93.8 23 377,307,801 9,151,345 102.5 365,746,269 8,310,671 102.3 24 380,623,066 3,315,265 100.9 370,730,798 4,984,529 101.4 区 分
歳 入 歳 出
総
計
額
純
計
額
対 前 年 度 増,減(△)額 対 前 年 度
増,減(△)額
（ ２ ） 決 算 収 支
本年 度 決算 収支 の状 況 は 次表 のと お り で， 一 般会計 及び 特別 会計 の 総額で は， 歳入 歳 出差引 残 額 98億9,226万円の 剰余 金を 生じ て いる が ，こ の う ちに は翌 年度へ 繰り 越す べ き財源 と し て ，繰 越明 許 費 繰越 額13億2,144万 円 が含 まれ てい るの で ，これを 控除 した 実質収 支 で は， 85億7,082万 円 の黒 字 決 算と な っ てい る。
なお ，本 年度 の 実 質収 支 から前 年度 の実 質収 支 を差引 いた 単年 度収 支 では13億1,038 万円の 赤 字 とな っ て い る。（ 資料第2参照 ）
決 算 収 支 の 推 移
円 円 円
一 般会計 262,122,537,032 265,181,902,948 261,620,133,790 特 別会計 170,680,982,996 164,439,559,808 158,276,482,880 計 43 2, 8 03 ,5 20 , 02 8 4 29 , 621, 4 62 ,7 56 4 19 ,8 96 , 616, 6 70
一 般会計 254,801,695,263 255,490,997,171 250,076,423,194 特 別会計 168,109,556,696 162,568,933,439 159,099,335,095 計 42 2, 9 11 ,2 51 , 95 9 4 18 , 059, 9 30 ,6 10 4 09 ,1 75 , 758, 2 89
一 般会計 7,320,841,769 9,690,905,777 11,543,710,596 特 別会計 2,571,426,300 1,870,626,369 △ 822,852,215 計 9, 8 92 ,2 68 , 069 11 , 561, 5 32 ,146 10 ,7 20 , 85 8, 3 81
一 般会計 1,321,440,182 1,663,643,714 1,464,081,851
特 別会計 0 16,676,000 0
計 1, 3 21 ,4 40 , 182 1 , 680, 3 19 ,7 14 1 ,4 64 , 081, 8 51
一 般会計 5,999,401,587 8,027,262,063 10,079,628,745 特 別会計 2,571,426,300 1,853,950,369 △ 822,852,215 計 8, 5 70 ,8 27 , 887 9 , 881, 2 12 ,4 32 9 ,2 56 , 776, 5 30
一 般会計 △ 2,027,860,476 △ 2,052,366,682 4,909,385,640 特 別会計 717,475,931 2,676,802,584 981,207,200 計 △ 1, 3 10 ,3 84 , 54 5 624, 4 35 ,9 02 5 ,8 90 , 592, 8 40
23 年 度 区 分
歳 入 総 額 Ａ
歳 出 総 額 Ｂ
歳 入歳 出差引額 （Ａ− Ｂ） Ｃ
翌年度へ 繰り 越 す べ き 財 源 (既収入 財源)Ｄ
実 質 収 支 （Ｃ− Ｄ） Ｅ
単 年 度 収 支 Ｅ −前 年度の Ｅ
22 年 度 24 年 度
（ ３ ） 市 債 現 在 高 の 状 況
市債 現 在高 は， 次表 の と おり であ る 。市 債 現 在 高 の 状 況
年度末現在高 前年度比 指数 年度中の増加額
千円 ％ 千円
一 般 会 計 277,627,425 98.2 100 △ 4,947,985
22年 度 特 別 会 計 4,692,913 1.8 100 △ 254,908,345
計 282 ,320 ,33 8 52.1 10 0 △ 259 ,85 6,3 30
一 般 会 計 276,978,375 99.8 99.8 △ 649,050
23年 度 特 別 会 計 4,394,099 93.6 93.6 △ 298,814
計 281 ,372 ,47 4 99.7 99. 7 △ 94 7,8 64
一 般 会 計 276,824,963 99.9 99.7 △ 153,412
24年 度 特 別 会 計 4,104,744 93.4 87.5 △ 289,355
計 280 ,929 ,70 7 99.8 99. 5 △ 44 2,7 67
区 分
(注 )1 指 数 は 平成22年 度を100と して 算出し てい る。
2 平成 21 年 度の 特別会 計に は下水 道 分 (年 度 末現 在高 254,655,623 千円 )が含 まれて い る 。
本年度 末現 在高 は2,80 9億2,970万 円で ，前 年 度末に 比 べ4億4, 276万円の 減少 と なっ て おり ，内 訳は 一 般 会計 が 0.1％ ，特 別 会計 が 6.6 ％そ れぞ れ 減少し たた め， 合 計で は 0.2％の 減少 と な って いる 。 こ れは 主 に，市 債発 行額 を抑 制 してき た結 果に よ るも の であ る。
なお， 市 債 の借 入 先 及 び利 率 は， 次 表 のと お り であ る。
市 債 借 入 先 及 び 利 率 の状 況
区分 借 入 先 24年 度末現在高
千円
財 政 融 資 資 金 79,600,346 0.100 ∼ 5.050
旧 郵 政 公 社 資 金 16,625,888 0.600 ∼ 4.850
地方 公共 団 体金 融機 構 資金 81,054,902 0.200 ∼ 4.750
市 中 銀 行 37,947,417 0.300 ∼ 2.380
そ の 他 61,596,410 0 ∼ 3.500
計 27 6,8 24,9 63
財 政 融 資 資 金 796,593 1.000 ∼ 1.800
旧 郵 政 公 社 資 金 42,493 2.100 ∼ 5.050
地方 公共 団 体金 融機 構 資金 1,031,603 1.600 ∼ 2.200
市 中 銀 行 1,399,310 1.030 ∼ 1.790
そ の 他 834,745 0 ∼ 1.400
計 4,1 04,7 44
280 ,92 9,70 7
利 率
％
合 計 一
般 会 計
（ ４ ） 財 政 調 整 基 金 等３ 基 金 の 状 況
財 政 調 整 基 金 及 び 市 債 調 整 基 金 に 公 共 施 設 等 整 備 基 金 を 加 え た ３ 基 金 の 基 金 残 高 の 状況は ， 次 のと お り で ある 。
３ 基 金 の 基 金 残 高 の 状 況
区 分 20年度 21年度 22年度 23年度 24年度
千円 千円 千円 千円 千円
財 政 調 整 基 金 5,687,702 6,880,014 9,500,454 14,613,294 18,751,293 市 債 調 整 基 金 1,358,340 1,364,231 1,367,952 1,370,262 1,374,104 公共施設等整備基金 599,139 603,042 605,334 3,606,548 7,261,831 計 7,645,181 8,847,287 11,473,740 19,590,104 27,387,228
(注 ) 市 債調整 基金 の うち ，市場 公募 債の 満期一 括 償 還財源 とし て積み 立 て た 額 を除 いてい る。
３基 金 の本 年度 末残 高 は 273 億8,722 万円 で ， 前年 度末 に比べ 77 億9,712万 円の 増 加とな っ て いる 。これ は 主 に ，財 政調 整基 金に お いて平 成23年 度決 算に 伴う剰 余金 積立 として 41 億 円， 公共 施 設等整 備基 金に おい て 市有施 設の 耐震 化事 業 等の財 源 と して 36 億5,000万 円積 み 立 て たこ と によ るも ので あ る 。
３ 基 金 の 基 金 残 高 の 推 移
0 50 100 150 200 250 300
20年度 21年度 22年度 23年度 24年度
基 金 残 高
义
億 円
乊
（ ５ ） 普 通 会 計 に よ る財 政 状 況
財 政 構 造 の 状 況 に つ い て ， 普 通 会 計 に 基 づ き そ の 主 な も の に つ い て み る と 次 の と お りであ る 。
普 通 会 計 財 政 分 析 表
区分 財政力指数 経常収支比率 公債費比率 起債制限比率 実質収支比率
歳入総額に占める 一般財源等の比率
歳出総額に占める 義務的経費の比率
歳出総額に占める 投資的経費の比率
％ ％ ％ ％ ％ ％ ％ (21.1) 58.3 (18.6) 54.7 (17.9) 57.9 (17.4) 57.8 (17.1) 57.7
13.6 3.0 69.5 12.2
24年度 0.745 88.2 16.9
14.3 4.3 69.8 12.1
23年度 0.742 87.4 17.4
15.3 5.6 72.0 13.5
22年度 0.754 86.1 18.6
15.9 2.7 70.5 12.1
21年度 0.774 90.5 19.4
16.5 2.8 73.3 12.2
20年度 0.777 93.6 21.2
(注 )1 普通会 計と は， 総務 省で定 める基 準 に よ り 作成さ れる統 計上 の会 計で ，一般 会計と 特 別 会計 （公 営事業 会計 を除 く。） を合算 し，重 複額 等 を控除 したも のであ る 。
2 歳出 総額に 占め る 義務 的経 費の比 率欄中 （ ） 内の数 値は， 歳出総 額 に 占め る人件 費の 比率 を表 す。
経 常 収 支 比 率 ， 公 債 費比 率 ， 起 債 制 限 比 率 の推 移
87.4 93.6 90.5 86.1 88.2 21.2 19.4 18.6 17.4 16.9 13.6 14.3 15.3 15.9 16.5 50 60 70 80 90 100
20年度 21年度 22年度 23年度 24年度
( %)
経 常 収 支 比 率
1 0 1 2 1 4 1 6 1 8 2 0 2 2 2 4 2 6 2 8 ( %)
公 債 費 比 率 ・ 起 債 制 限 比 率
ア 財 政 力 指 数
財政 力 指数 は， 地方 公 共 団体 の財 政 力 を評 価 する際 に一 般的 に用 い られる もの で， 数 値が 1 に近 いほ ど財 政 力が強 いと み る こと が でき，1 を超 える ほど 財源に 余裕 があ るも のとさ れ て いる 。 本 年 度の 財 政力 指数 はO.745で ，前 年度 を若 干上 回 ってい る 。
イ 経 常 収 支 比 率
経常 収 支比 率は ，財 政 構 造の 硬直 度 や 弾力 性 を示す 指標 で， この 比 率が高 いほ ど経 常 余剰財 源 が 少な く ， 財 政の 硬 直化 が進 んで い る とさ れて い る 。一 般 的には ，75 ％程 度が 妥当と 考 え られ ， 80％ を超 え る場 合に は， そ の 財政 構造 は 弾 力性 を 失いつ つあ ると 考え られて い る 。本 年 度 の 経常 収 支比 率は 88.2 ％ で ， 前 年 度 を0 .8ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
ウ 公 債 費 比 率
公債 費 比率 は， 市債 発 行 の後 年度 の 財 政運 営 に及ぼ す影 響を 知る た めに用 いら れる も ので， こ の 比率 が 高 い ほど 財 政硬 直化 の一 因 と なる もの と さ れて い る。本 年度 の公 債費 比率は1 6.9％で ，前 年 度を0.5ポ イン ト下 回 って い る。
エ 起 債 制 限 比 率
起債 制 限比 率は ，公 債 費 比率 に一 部 補 正を 加 えた比 率の 過去3年 度 間を平 均し たも の で，公 債 費 比率 と の 違 いは ， 地方 交付 税で 措 置 され た額 を 控 除し て ，市税 など で負 担す べき額 の 比 率を は か る 指標 と なっ てい る 。本 年度 の 起債 制 限 比率 は1 3.6％ で，前年 度を 0.7ポ イ ント 下回 って い る 。
オ 実 質 収 支 比 率
実 質 収 支 比 率 は ， 実 質 収 支 額 の 水 準 を 判 断 す る た め の 指 標 と し て 用 い ら れ る も の で ， 団体の 財 政 規模 や そ の 年度 の 経済 の景 況等 に よ って 一概 に は いえ な いが， 3∼5 ％程 度が 望まし い と 考え ら れ て いる 。 本年 度の 実質 収 支 比率は 3.0％で ，前 年度を 1.3 ポイ ント 下回っ て い る。
次 に ， 普通 会計 に おける 歳入 ，歳 出 の 決 算状 況 をみ る と ，資 料 第11及び第12に 示す ように ， 歳 入総 額 で は 主に ， 県支 出金 及び 財 産 収入 は増 加 し たが ， 地方交 付税 及び 市税 が減少 し た ため ， 前 年 度に 比 べ 0.8％ 減少 し て いる 。ま た ， 歳出 総 額では 主に ，人 件費 は減少 し た が， 繰 出 金 及び 扶 助費 が増 加し た た め， 前年 度 に 比べ0.1％増加 して いる 。
なって い る 。投 資 的 経 費は ， 普通 建設 事業 費 は 減少 した が ， 災害 復 旧事業 費が 増加 した ため ，総 額 で は増 加し ，前 年度を 0.1ポ イン ト上 回 る12. 2％ とな っ ている 。また ，そ の 他の経 費 は ，繰出 金な どが増 加し たた め ，前 年度を0.1ポイ ント 上 回る30.1％ とな って いる。
２
一
般
会
計
一般会計の決算額は，歳入 2,621 億 2,253 万円，歳出 2,548 億 169 万円，歳入歳出差引額（形式収 支）73 億 2,084 万円となっている。
しかし，この金額には,翌年度繰越額 77 億 7,254 万円に対する翌年度へ繰り越すべき財源（既収入 財源）が 13 億 2,144 万円含まれているので,これを控除した実質収支は 59 億 9,940 万円となっている。 地方自治法の規定により実質収支のうち 31 億円を財政調整基金として積み立てている。形式収支か ら財政調整基金積立金を差し引いた 42 億 2,084 万円を翌年度へ繰り越している。
また，単年度収支では 20 億 2,786 万円の赤字となっている。
予算現額に対する執行率は歳入が 97.8％，歳出が 95.1％となっており，前年度に比べ歳入は 0.3 ポイント低下，歳出は 0.6 ポイント上昇している。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳入の決算状況は，次表のとおりである。
一 般 会 計 歳 入 決 算 状 況
267,905,785,228円 270,287,526,697 円 △ 2,381,741,469 円 △ 0.9 ％ 271,143,537,237円 274,359,989,097 円 △ 3,216,451,860 円 △ 1.2 ％ 14,169,337円 30,208,053 円 △ 16,038,716円 △ 53.1％ 262,122,537,032円 265,181,902,948 円 △ 3,059,365,916 円 △ 1.2 ％ 予 算 現 額 に
対 す る 比 率 （執行率）
97.8％ 98.1 ％ △ 0.3
ポ イ ン ト 調 定 額 に 対
す る 比 率
（収納率）
96.7％ 96.7 ％ 0.0
ポ イ ン ト
583,314,084円 481,159,943 円 102,154,141円 21.2 ％ 8,451,855,458円 8,727,134,259円 △ 275,278,801 円 △ 3.2 ％
（注）「収入済額」の欄中，上段の数字は還付未済額を示す。
収 入 済 額
不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
23 年 度 B
調 定 額
24 年 度 増，減（△）
A C(A-B) C/B
区 分
予 算 現 額
収入済額は 2,621 億 2,253 万円で，前年度に比べ 30 億 5,936 万円（1.2％）の減少となっている。 予算現額に対する執行率は 97.8％で，前年度に比べ 0.3 ポイント低下している。
なお，歳出における翌年度繰越額 77 億 7,254 万円に対する国庫支出金等未収入特定財源が 64 億 5,110 万円あり，これを勘案すると 100.3％の執行率となる。
調定額に対する収納率は 96.7％で，前年度と同率である。
収入未済額は 84 億 5,185 万円で，前年度に比べ 2 億 7,527 万円（3.2％）減少している。 不納欠損額は 5 億 8,331 万円で，前年度に比べ 1 億 215 万円（21.2％）増加している。この主な
イ
財源別収入状況
財源別収入状況は，次のとおりである。（資料第 4,5 参照）
一般財源は 1,813 億 3,202 万円で，前年度に比べ 31 億 6,802 万円（1.7％）の減少となっている。 歳入総額に占める割合は 69.2％で，前年度に比べ 0.4 ポイント低下している。
特定財源は 807 億 9,051 万円で，前年度に比べ 1 億 866 万円（0.1％）の増加となっている。歳入 総額に占める割合は 30.8％で，前年度に比べ 0.4 ポイント上昇している。
また，財源を自主的なもの及び依存的なものに分類すると，自主財源は 1,292 億 742 万円で，前 年度に比べ 14 億 5,041 万円（1.1％）の減少となっている。歳入総額に占める割合は 49.3％で，前 年度と同率である。
依存財源は 1,329 億 1,511 万円で，前年度に比べ 16 億 894 万円（1.2％）の減少となっている。 歳入総額に占める割合は 50.7％で，前年度と同率であり，依存財源が自主財源を上回っている。
なお，「一般財源及び特定財源の構成比の推移」及び「自主財源及び依存財源の構成比の推移」は， 次のとおりである。
一 般 財 源 及 び 特 定 財 源 の 構 成 比 の 推 移
48.7
43.0
41.6
41.2
41.2
1.1
1.3
1.2
1.2
1.1
12.3
13.2
13.4
12.1
11.6
10.3
12.9
15.6
15.2
15.2
11.0
15.9
14.3
16.0
16.1 3.9
3.3
4.1
4.0
4.5 5.1
4.3 5.2 6.7
4.6 5.6 5.3 5.5 5.2 6.0
0 % 5 0 % 1 0 0 %
２４年度 ２３年度 ２２年度 ２１年度 ２０年度
市税 譲与税 交付税 その他(一般) 国庫 県 市債 その他(特定)
一 般 財 源 特 定 財 源
（2,326億円）
（2,522億円）
（2,616億円）
（2,651億円）
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
48.7
43.0
41.6
41.2
41.2
9.2
7.7
7.5
8.1
8.1
12.3
13.2
13.4
12.1
11.6
15.2
20.7
20.2
20.2
20.6
9.3
8.0
10.3
11.7
11.9
5.3
7.4
7.0
6.8
6.6
0 % 5 0 % 1 0 0 %
２４年度 ２３年度 ２２年度 ２１年度 ２０年度
市税
その他(自主)
交付税
国・ 県
市債
その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
（2,326億円）
（2,522億円）
（2,616億円）
（2,651億円）
ウ
款別決算状況
款別の決算状況は，次のとおりである。（資料第 6-1 参照）
第１款
市
税
収入済額は 1,080 億 8,767 万円で，前年度に比べ 10 億 6,452 万円（1.0％）の減少となっている。 予算現額 1,076 億 3,128 万円に対し 4 億 5,639 万円の増収となっている。
税目別に分類すると，次表のとおりである。
市
税
収
入
比
較
表
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率
Ａ Ｂ Ｃ （うち還付未済額構成比 Ｃ/Ａ Ｃ/Ｂ
円 円 円 円 % % %
48,040,850,000 51,346,809,043 48,081,548,608 10,436,213 44.5 100.1 93.6 個 人 36,317,500,000 39,389,853,938 36,549,500,051 8,468,013 33.8 100.6 92.8 法 人 11,723,350,000 11,956,955,105 11,532,048,557 1,968,200 10.7 98.4 96.4 42,615,730,000 45,591,017,194 42,818,874,416 2,524,128 39.6 100.5 93.9 1,270,980,000 1,419,110,122 1,289,165,766 660,705 1.2 101.4 90.8 4,874,950,000 4,983,935,230 4,983,935,230 0 4.6 102.2 100.0
2,120,000 11,119,000 0 0 0 0 0
3,520,350,000 3,634,101,979 3,571,800,470 0 3.3 101.5 98.3 7,286,760,000 7,869,197,114 7,325,633,672 488,871 6.8 100.5 93.1 19,540,000 18,717,780 16,714,270 0 0.0 85.5 89.3 107,631,280,000 114,874,007,462 108,087,672,432 14,109,917 100.0 100.4 94.1
46,397,070,000 49,845,187,200 46,567,518,515 26,408,588 42.7 100.4 93.4 個 人 34,781,730,000 38,040,911,129 35,174,619,062 26,246,388 32.2 101.1 92.5 法 人 11,615,340,000 11,804,276,071 11,392,899,453 162,200 10.4 98.1 96.5 45,228,760,000 47,951,926,333 45,072,372,805 2,631,034 41.3 99.7 94.0 1,294,780,000 1,390,779,574 1,259,483,281 460,423 1.2 97.3 90.6 4,489,340,000 5,058,089,529 5,058,089,529 0 4.6 112.7 100.0 270,000 88,613,700 295,400 0 0.0 109.4 0.3 3,395,260,000 3,566,644,805 3,498,592,578 0 3.2 103.0 98.1 7,526,460,000 8,241,019,443 7,676,533,616 497,848 7.0 102.0 93.2 20,330,000 20,478,508 19,310,688 0 0.0 95.0 94.3 108,352,270,000 116,162,739,092 109,152,196,412 29,997,893 100.0 100.7 94.0
1,643,780,000 1,501,621,843 1,514,030,093 △ 15,972,375 1.8 △ 0.3 0.2 個 人 1,535,770,000 1,348,942,809 1,374,880,989 △ 17,778,375 1.6 △ 0.5 0.3 法 人 108,010,000 152,679,034 139,149,104 1,806,000 0.3 0.3 △ 0.1 △ 2,613,030,000 △ 2,360,909,139 △ 2,253,498,389 △ 106,906 △ 1.7 0.8 △ 0.1 △ 23,800,000 28,330,548 29,682,485 200,282 0.0 4.1 0.2 385,610,000 △ 74,154,299 △ 74,154,299 0 0.0 △ 10.5 0.0 1,850,000 △ 77,494,700 △ 295,400 0 0.0 △ 109.4 △ 0.3 125,090,000 67,457,174 73,207,892 0 0.1 △ 1.5 0.2 △ 239,700,000 △ 371,822,329 △ 350,899,944 △ 8,977 △ 0.2 △ 1.5 △ 0.1 △ 790,000 △ 1,760,728 △ 2,596,418 0 0.0 △ 9.5 △ 5.0 △ 720,990,000 △ 1,288,731,630 △ 1,064,523,980 △ 15,887,976 0.0 △ 0.3 0.1
（注）その他の税は，鉱産税，入湯税である。 都 市 計 画 税
計 計
軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税
都 市 計 画 税 そ の 他 の 税 固 定 資 産 税 年
度
計 市 た ば こ 税 特 別土 地 保 有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 24
収 入 済 額 税 目
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
特 別土 地 保 有税 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
そ の 他 の 税
市 た ば こ 税
市 民 税
市 民 税
年 度
市 民 税
増 ・ 減䐳
△
䐴
特 別土 地 保 有税 事 業 所 税 事 業 所 税 23
年 度
そ の 他 の 税
主な税目についてみると，前年度に比べ市民税は 15 億 1,403 万円の増加となっている。これは， 個人市民税が 13 億 7,488 万円，法人市民税が 1 億 3,914 万円，それぞれ増加したためである。
２
４
年
度
市
税
収
入
状
況
都市計画税 7 3 億2 , 5 6 3 万円(6 . 8 % )
その他の税 1 , 6 7 1 万円(0 . 0 % )
軽自動車税 1 2 億8 , 9 1 6 万円(1 . 2 % )
市たばこ税 4 9 億8 , 3 9 3 万円(4 . 6 % )
事業所税 3 5 億7 , 1 8 0 万円(3 . 3 % )
個人市民税 3 6 5 億4 , 9 5 0 万円
( 3 3 . 8 % )
法人市民税 1 1 5 億3 , 2 0 4 万円
(1 0 . 7 % ) 固定資産税
4 2 8 億1 , 8 8 7 万円 (3 9 . 6 % )
平成2 4年度
市税
1,08 0億
8 ,76 7万円
２
３
年
度
市
税
収
入
状
況
都市計画税 7 6 億7 , 65 3 万円(7. 0 % )
その他の税 1 , 9 3 1 万円(0 . 0 % )
軽自動車税 1 2 億5 ,9 4 8 万円(1 . 2 % ) 特別土地保有税
2 9 万円(0 . 0 % )
市たばこ税 5 0 億5 , 8 0 8 万円(4 .6 % )
事業所税 3 4 億9 ,8 5 9 万円(3 . 2 % )
個人市民税 3 5 1 億7 , 4 6 1 万円
( 3 2. 2 % )
固定資産税 4 5 0 億7 , 2 3 7 万円
平成23年度
市税
1,09 1億
市税の収納状況は，次表のとおりである。
収 納 状 況
23年度
調 定 額 収 入 済 額 収納率 不納欠損額 収入未済額 収納率
円 円 ％ 円 円 ％
12,586,446
現年課税分 108,328,345,872 106,723,017,639 98.5 10,664,685 1,607,249,994 98.3 1,523,471
滞納繰越分 6,545,661,590 1,364,654,793 20.8 443,576,598 4,738,953,670 23.1 14,10 9,917
計 114,874,007 ,462 108,087,672,432 94 .1 454,241, 283 6,346,203,664 94 .0
区 分
24 年 度
（注）収入済額欄中，上段の数字は還付未済額を示す。
収納率について前年度と比べると，滞納繰越分は 20.8％で 2.3 ポイント低下，現年課税分が 98.5％ で 0.2 ポイント向上し，合計では 94.1％で 0.1 ポイント向上しており，前年度に引き続き 94％台を 確保している。
市税の収入未済額等の決算状況は，次表のとおりである。
市税の収入未済額等の決算状況
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
806,999,749 1,832,185 778,389,441 2,659,963 28,610,308 △ 827,778
個 人 734,272,187 829,408 704,699,887 2,609,963 29,572,300 △ 1,780,555
法 人 72,727,562 1,002,777 73,689,554 50,000 △ 961,992 952,777
628,539,560 7,073,032 752,339,870 18,672,315 △ 123,800,310 △ 11,599,283
122,751,709 1,394,968 143,750,989 3,643,731 △ 20,999,280 △ 2,248,763
48,958,976 364,500 59,687,201 77,613,600 △ 10,728,225 △ 77,249,100
1,607,249,994 10,664,685 1,734,167,501 102,589,609 △ 126,917,507 △ 91,924,924 2,277,729,727 189,134,987 2,387,634,151 135,393,718 △ 109,904,424 53,741,269
個 人 1,959,674,139 154,046,166 2,062,772,400 122,456,205 △ 103,098,261 31,589,961
法 人 318,055,588 35,088,821 324,861,751 12,937,513 △ 6,806,163 22,151,308
1,942,133,288 196,921,026 1,971,637,224 139,535,153 △ 29,503,936 57,385,873
381,260,019 38,645,617 389,916,125 27,672,830 △ 8,656,106 10,972,787
137,830,636 18,874,968 142,511,820 9,482,442 △ 4,681,184 9,392,526
4,738,953,670 443,576,598 4,891,699,320 312,084,143 △ 152,745,650 131,492,455
3,084,729,476 190,967,172 3,166,023,592 138,053,681 △ 81,294,116 52,913,491
個 人 2,693,946,326 154,875,574 2,767,472,287 125,066,168 △ 73,525,961 29,809,406
法 人 390,783,150 36,091,598 398,551,305 12,987,513 △ 7,768,155 23,104,085
2,570,672,848 203,994,058 2,723,977,094 158,207,468 △ 153,304,246 45,786,590
504,011,728 40,040,585 533,667,114 31,316,561 △ 29,655,386 8,724,024
186,789,612 19,239,468 202,199,021 87,096,042 △ 15,409,409 △ 67,856,574
6,346,203,664 454,241,283 6,625,866,821 414,673,752 △ 279,663,157 39,567,531 （注）その他の税は，軽自動車税，特別土地保有税，入湯税，事業所税である。
固定 資産税
都市 計画税
その 他の税
計 計
固定 資産税
都市 計画税
その 他の税
計
24 年 度 23 年 度 増，減（△）
市 民 税
現 年 課 税 分
滞 納 繰 越 分
合
計
区 分
市 民 税
市 民 税
固定 資産税
都市 計画税
収入未済額は 63 億 4,620 万円で，前年度に比べ 2 億 7,966 万円（4.2％)の減少となっている。 不納欠損額は 4 億 5,424 万円で，前年度に比べ 3,956 万円（9.5％）増加している。
市税は，歳入の根幹をなすものであり,収納率の一層の向上に努め，収入未済額の解消に向けて引 き続き努力をされたい。
市 税 収 納 率 の 推 移
区 分 H15 H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 H24 現 年 課 税 分 97.6 97.8 98.1 98.1 98.2 98.1 98.1 98.1 98.3 98.5 滞 納 繰 越 分 17.7 18.0 22.9 23.4 22.8 21.6 22.0 24.6 23.1 20.8
計
90.3 90.5 91.9 92.8 93.6 93.7 93.5 93.8 94.0 94.1(単位 ： ％ )
市税における収入未済額の推移及びその対応状況並びに不納欠損処分の状況は，次のとおりであ る。
市 税 の 収 入 未 済 等 に 係 る 対 応 状 況
(1) 収入未済額の推移
(単位：円） 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度 平成24年度
7,031,132,245 6,955,032,887 6,805,507,042 6,625,866,821 6,346,203,664
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額
件 千円 件 千円 件 千円 件 千円
動 産 7 11,933 5 406 11 12,289 1 50
不 動 産 2,035 1,289,583 382 143,545 426 383,059 1,991 1,050,069
電話加入権等 18 11,167 0 0 7 764 11 10,403
債 権 1,494 1,171,811 9,178 1,691,661 9,072 1,726,567 1,600 1,136,905
参 加 差 押 1,030 796,325 147 76,155 138 351,950 1,039 520,530
計 4,584 3,280,819 9,712 1,911,767 9,654 2,474,629 4,642 2,717,957
(2) 財産差押状況
23年度末 差押執行 差押解除 24年度末
区 分
(3) 交付 要求状況
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額
件 千円 件 千円 件 千円 件 千円
396 346,581 582 245,402 639 275,265 339 316,718
(4) 執行停止の状況
件数 金額 件数 金額 件数 金額
件 円 件 円 件 円
無 財 産 13,740 410,064,080 12,909 402,046,918 831 8,017,162
生 活 困 窮 11,905 142,243,633 12,143 159,613,368 △ 238 △ 17,369,735
所 在 不 明 4,014 72,275,358 5,354 92,365,430△ 1,340 △ 20,090,072
計 29,659 624,583,071 30,406 654,025,716 △ 747 △ 29,442,645
区 分
24 年 度 23 年 度 増，減（△）
(5) 不納欠損処分及び根拠
件数 金額 件数 金額 件数 金額
件 円 件 円 件 円
市 民 税 普 通 徴 収 4,057 68,972,954 206 10,626,643 3,310 50,669,765 市 民 税 特 別 徴 収 568 9,114,542 300 11,626,333 494 3,865,337 法 人 市 民 税 96 15,403,945 85 10,036,718 127 10,650,935
軽 自 動 車 税 1,304 4,284,934 263 944,900 1,311 4,872,190
事 業 所 税 0 0 10 7,754,344 0 0
特 別 土 地 保 有 税 0 0 1 1,383,100 0 0
計 8,23 3 15 5,335,797 2 ,221 163,917,789 7,684 134,987, 697
2,442 64,929,470
固 定 資 産 税
都 市 計 画 税
57,559,422
2,208 1,356 121,545,751
区 分
地方税法第15条の7第4項 地方税法第15条の7第5項 地方税法第18条第1項
第２款
地方譲与税
収入済額は 29 億 8,845 万円で，前年度に比べ 1 億 2,767 万円（4.1％）の減少となっている。 予算現額 28 億 3,000 万円に対し 1 億 5,845 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1,283,000,000 1,349,696,000 105.2 100.6 1,272,000,000 1,342,058,000 105.5 92.6 7,638,000
1,420,000,000 1,490,518,000 105.0 91.8 1,461,000,000 1,624,425,000 111.2 100.0 △ 133,907,000
0 6,276 − 105.3 0 5,959 − 169.4 317
27,000,000 43,745,000 162.0 122.9 28,000,000 35,597,000 127.1 89.2 8,148,000
100,000,000 104,494,000 104.5 91.6 105,000,000 114,053,000 108.6 92.8 △ 9,559,000
2,830,000,000 2,988,459,276 105.6 95.9 2,866,000,000 3,116,138,959 108.7 96.3 △ 127,679,683 地 方 揮 発 油 譲 与 税
石油ガス譲与 税
項 収 入 済 額 収 入 済 額
増，減(△)
自 動 車 重 量 譲 与 税
地方道路譲与 税
航 空 機 燃 料 譲 与 税
第３款
利子割交付金
収入済額は 3 億 432 万円で，前年度に比べ 7,432 万円（19.6％）の減少となっている。 予算現額 3 億 3,400 万円に対し 2,967 万円の減収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
334,000,000 304,325,000 91.1 80.4 331,000,000 378,649,000 114.4 97.9 △ 74,324,000 項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
利子割交付金
第４款
配当割交付金
収入済額は 2 億 4,726 万円で，前年度に比べ 640 万円（2.7％）の増加となっている。 予算現額 2 億 5,100 万円に対し 373 万円の減収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
251,000,000 247,268,000 98.5 102.7 170,000,000 240,862,000 141.7 115.7 6,406,000
項 収 入 済 額 収 入 済 額
増，減(△)
配当割交付金
第５款
株式等譲渡所得割交付金
収入済額は 5,475 万円で，前年度に比べ 525 万円（10.6％）の増加となっている。 予算現額 5,100 万円に対し 375 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
51,000,000 54,755,000 107.4 110.6 59,000,000 49,497,000 83.9 66.5 5,258,000 収 入 済 額
増，減(△)
株式等譲渡所得割
交 付 金
第６款
地方消費税交付金
収入済額は 68 億 4,703 万円で，前年度に比べ 5,861 万円（0.9％）の増加となっている。 予算現額 69 億 3,800 万円に対し 9,097 万円の減収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
6,938,000,000 6,847,030,000 98.7 100.9 6,812,000,000 6,788,416,000 99.7 100.7 58,614,000 増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
地方消費税交付金 項
第７款
ゴルフ場利用税交付金
収入済額は 1 億 5,334 万円で，前年度に比べ 111 万円（0.7％）の減少となっている。 予算現額 1 億 5,000 万円に対し 334 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
150,000,000 153,345,530 102.2 99.3 140,000,000 154,460,673 110.3 99.2 △ 1,115,143 項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
ゴ ル フ 場 利 用 税
交 付 金
第８款
自動車取得税交付金
収入済額は 7 億 6,152 万円で，前年度に比べ 1 億 5,669 万円（25.9％）の増加となっている。 予算現額 7 億 6,500 万円に対し 347 万円の減収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
765,000,000 761,528,535 99.5 125.9 626,000,000 604,832,320 96.6 90.4 156,696,215 項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
自動車取得税
第９款
軽油引取税交付金
収入済額は 49 億 6,477 万円で，前年度に比べ 2 億 5,334 万円（4.9％）の減少となっている。 予算現額 51 億 3,200 万円に対し 1 億 6,722 万円の減収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
5,132,000,000 4,964,777,809 96.7 95.1 5,068,000,000 5,218,127,000 103.0 101.4 △ 253,349,191 軽 油 引 取 税
交 付 金 項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
第 10 款
国有提供施設等所在市町村助成交付金
収入済額は 8,349 万円で，前年度に比べ 21 万円（0.3％）の増加となっている。 予算現額 8,300 万円に対し 49 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
83,000,000 83,498,000 100.6 100.3 93,000,000 83,288,000 89.6 90.0 210,000 国有提供施設
等所在市町村 助 成 交 付 金
項 収 入 済 額 収 入 済 額
増，減(△)
第 11 款
地方特例交付金
収入済額は 4 億 2,987 万円で，前年度に比べ 6 億 6,708 万円（60.8％）の減少となっている。 予算現額 4 億 400 万円に対し 2,587 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
404,000,000 429,876,000 106.4 39.2 1,261,000,000 1,096,958,000 87.0 88.5 △ 667,082,000 項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
第 12 款
地方交付税
収入済額は 305 億 2,367 万円で，前年度に比べ 14 億 5,901 万円(4.6％)の減少となっている。 予算現額 297 億 8,907 万円に対し 7 億 3,459 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
29,789,079,00030,523,670,000 102.5 95.431,133,349,00031,982,684,000 102.7 91.4 △ 1,459,014,000
普通交付税28,389,079,00028,389,079,000 100.0 95.529,733,349,00029,733,349,000 100.0 90.5 △ 1,344,270,000
特別交付税 1,400,000,000 2,134,591,000 152.5 94.9 1,400,000,000 2,249,335,000 160.7 105.1 △ 114,744,000 増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 交 付 税 項
普通交付税の収入済額は 283 億 8,907 万円で，前年度に比べ 13 億 4,427 万円（4.5％）の減少と
なっている。
特別交付税の収入済額は 21 億 3,459 万円で，前年度に比べ 1 億 1,474 万円（5.1％）の減少とな
っている。
第 13 款
交通安全対策特別交付金
収入済額は 4 億 2,022 万円で，前年度に比べ 243 万円（0.6％）の減少となっている。 予算現額 4 億 300 万円に対し 1,722 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
403,000,000 420,228,000 104.3 99.4 416,000,000 422,665,000 101.6 97.9 △ 2,437,000 交通安全対策
特 別 交 付 金 項
増，減(△)
第 14 款
分担金及び負担金
収入済額は 44 億 8,725 万円で，前年度に比べ 1,638 万円（0.4％）の減少となっている。 予算現額 44 億 7,300 万円に対し 1,424 万円の増収となっている。翌年度への財源繰越額（未収入 特定財源）126 万円を勘案すると 1,551 万円の純増収となる。
項 別 状 況
24
23
△ 8,246,657
△ 8,244,287
14,585,090 14,585,090 425,783,966 425,786,336 0 434,030,623 434,030,623 2,370 21,205,025 0 90.8 0.0 △ 0.1 △ 0.1 90.6 90.7 100.0 90.7 収納率 Ｃ/Ｂ % 100.0 99.1 19.8 0.8 1.2 100.4 100.3 68.6 99.6 執行率
Ｃ/Ａ % 88.4
207,370
0 △ 189,270 △ 1 89 ,2 70 18,100 18,100 0 207,370 4,503,635,849 △ 22,044,318 5,663,942 △ 16,380,376 4,462,376,601 4,487,255,473 46,923,190 4,456,712,659 収入済額 Ｃ
円 24,878,872
うち還付未済額
円 0
4,958,664,127
△ 22,041,948 12,191,645
△ 9,850,303
4,923,932,582
4,948,813,824
46,923,190 4,911,740,937
調定額 Ｂ
円 24,881,242
4,544,553,000
△ 40,242,788 △ 31,303,000
△ 71,545,788
4,444,862,000
4,473,007,212
68,388,000 4,476,165,000
予算現額 Ａ
円 28,145,212 項
分 担 金 負 担 金
計
増 ・ 減 年 度 年 度
分 担 金 負 担 金
計
分 担 金 負 担 金
計
不納欠損額 収入未済額
円 0
円 2,370 35,790,115
35,790,115
0 21,205,025
分担金の収入済額は 2,487 万円で，前年度に比べ 2,204 万円（47.0％）の減少となっている。 農林水産業費分担金において，非補助土地改良事業費分担金が 2,850 万円減少している。
負担金の収入済額は 44 億 6,237 万円で，前年度に比べ 566 万円（0.1％）の増加となっている。 消防費負担金において吉備中央町消防運営事業費負担金は 7,964 万円減少したが，民生費負担金 において保育所措置費負担金（私立分）が 4,520 万円，保育所措置費負担金（市立分）が 2,408 万 円，土木費負担金の土木管理費負担金において職員派遣負担金が 4,318 万円それぞれ増加している。
収納状況についてみると，現年度分と滞納繰越分を合わせた収納率は 90.7％で前年度に比べ 0.1 ポイント低下している。収入未済額は 4 億 2,578 万円で前年度に比べ 824 万円（1.9％）減少してい る。
収入未済額の主なものは，民生費負担金における保育所措置費負担金である。（資料第 6-1,8 参照）
保育所 措置費負担金 の決算状況
24
23 年 度
区 分
年 度
現年 度 分 滞納繰越分
計
現年 度 分 滞納繰越分
執行率
79,933,000
3,827,012,330
不納欠損額 収入未済額
402,467,282
収入済額 Ｃ
円 予算現額
Ａ 円 3,825,910,000 81,048,000
3,906,958,000
3,766,761,000
調定額 Ｂ
円 3,905,234,210 400,097,117 4,305,331,327 3,839,513,670 56,446,077 3,883,458,407 3,757,719,077 68,047,303 18,100 162,850 44,520 うち還付未済額
円 11,000 7,100 Ｃ/Ａ % 100.0 69.6 99.4 99.8 85.1 97.9 16.9 % 収納率 Ｃ/Ｂ
98.0 14.1
90.2
円 0 34,790,345 34,790,345 318,166,374 0 16,298,125
円 78,232,880 308,867,795
387,100,675
保 育 所 措 置 費 負 担 金 の 収 納 率 の 推 移
区 分 H15 H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 H24 現 年 度 分 97.6 97.8 97.6 97.4 97.1 97.3 97.2 97.7 97.9 98.0 滞 納 繰 越 分 17.3 17.4 15.5 15.0 15.6 15.1 15.0 16.1 16.9 14.1
計 89.7 90.3 91.0 91. 0 9 0.8 90.3 9 0.0 89. 9 9 0.2 90.2
(単位 ： ％ )
保 育 所 措 置 費 負 担 金 不 納 欠 損 の 状 況
件 円
2,244 34,790,345 1,211 16,298,125 1,033 18,492,220
件 円 件 円
平成24年度 平成23年度 増・減（△）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
保育所措置費負担金の収納率は90.2％（現年度分98.0％，滞納繰越分 14.1％）で，前年度と同 率となっている。収入未済額は 3 億 8,710 万円で，前年度に比べ 1,302 万円（3.3％）減少している。
不納欠損額は 3,479 万円で，前年度に比べ 1,849 万円（113.5％）増加している。
現年度分収納率は 0.1 ポイント向上しているが，滞納繰越分収納率は 2.8 ポイント低下している。 今後とも，収納率の一層の向上に努め，収入未済額の解消に努力されたい。
第 15 款
使用料及び手数料
収入済額は 56 億 1,068 万円で，前年度に比べ 2,859 万円（0.5％）の減少となっている。 予算現額 55 億 8,776 万円に対し 2,292 万円の増収となっている。
項 別 状 況
24
23
増 ・ 減
項
年 度
年 度
使 用 料
手 数 料
計
使 用 料
手 数 料
計
使 用 料
手 数 料
計
予算現額 Ａ
円 3,003,012,000 2,584,753,000 5,587,765,000 3,025,645,000 2,561,446,000 5,587,091,000 △ 22,633,000 23,307,000 3,478,512,367 △ 15,587,898 2,087,008 3,035,538,675 0 2,617,806,962 6,096,319,329 2,603,741,262 5,639,279,937 △ 28,745,073 154,920 2,790 2,790 0 38,530 調定額
Ｂ
円 3,462,924,469 2,619,893,970 6,082,818,439 3,006,793,602 2,603,896,182 5,610,689,784
674,000 △ 13,500,890 △ 28,590,153 38,530
収入未済額
0
41,320
41,320
円 %
収納率 収入済額
Ｃ うち還付未済額 Ｃ/Ａ Ｃ/Ｂ
執行率
円 円 円
100.1 86.8 3,838,548 %
452,292,319
100.7 99.4
100.4 92.2
△ 0.2 △ 0.5 100.3 87.3 101.7 99.5 3,157,370 439,816,322 732,960 100.9 92.5 13,335,530 3,890,330 453,151,852 803,490 15,235,618 4,642,038 467,527,937 681,178 12,475,997 70,530 1,900,088
△ 0.5 △ 0.3 751,708 14,376,085 △ 1.0 △ 0.1
不納欠損額
使用料の収入済額は 30 億 679 万円で，前年度に比べ 2,874 万円（0.9％）の減少となっている。 総務使用料において岡山シンフォニーホール使用料が 1,272 万円，衛生使用料において墓地使用 料が 1,359 万円それぞれ減少している。
たが，事業系ごみ処理手数料が 1,398 万円増加している。
収納状況についてみると，現年度分と滞納繰越分を合わせた収納率は 92.2％で，前年度に比べ 0.3 ポイント低下している。収入未済額は 4 億 6,752 万円で，前年度に比べ 1,437 万円（3.2％）増加し ている。
収入未済額の主なものは，土木使用料における公営住宅使用料である。（資料第 6-1,8 参照）
公 営 住 宅 使 用 料 の 決 算 状 況
24
23
増 ・ 減
区 分
年 度
年 度
現年度分 滞 納繰越分
680,675,000 予算現額
円
収入済額 執行率 収納率
現年度分
滞 納繰越分 計
704,488,000
689,042,000 計
現年度分 滞 納繰越分
計
28,381,000
調定額
1,133,634,729 711,166,600 422,468,129 Ｃ/Ａ Ｃ/Ｂ 717,423,000 △ 8,367,000 717,617,500 1,134,483,737
Ａ Ｂ Ｃ うち還付未済額
円 円
23,813,000
100.1 95.8 97.8 5.5
円 円 円
704,793,099 0 % % 681,495,100 0 23,297,999 0 100.0 62.2 686,526,100 0 416,866,237 25,273,308 0
711,799,408 0
△ 6,450,900 △ 5,031,000 0 5,601,892 △ 1,975,309 0 △ 12,935,000 △ 849,008 △ 7,006,309 0
△ 4,568,000
99.6 95.7 89.1 6.1 99.2 62.7
0.5 0.1 8.7 △ 0.6 0.8 △ 0.5
0 29,671,500 0 399,170,130 391,376,729 216,200 422,468,129 0 428,841,630 0 31,091,400 不納欠損額 収入未済額
△ 216,200 6,373,501 0 △ 1,419,900 △ 216,200 7,793,401
216,200
公営住宅使用料の収納率の推移
区 分 H15 H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 H24 現 年 度 分 90.7 91.2 91.6 93.9 95.8 96.1 94.7 95.8 95.7 95.8 滞 納 繰 越 分 10.3 10.9 8.4 10.0 9.4 8.4 7.5 7.2 6.1 5.5
計 66.2 64.0 62.5 63. 2 6 3.8 64.1 6 4.1 64. 0 6 2.7 62.2
(単位 ： ％ )
公 営 住 宅 使 用 料 の 不 納 欠 損 の 状 況
件 数 金 額
平成24年度 平成23年度 増・減（△）
件 円
件 数 金 額
件 円 件 円
件 数 金 額
△ 24 △ 216,200
0 0 24 216,200
公営住宅使用料の収納率は 62.2％（現年度分 95.8％，滞納繰越分 5.5％）で，前年度に比べ 0.5 ポイント低下している。収入未済額は 4 億 2,884 万円で，前年度に比べ 637 万円（1.5％）増加して いる。不納欠損額は，前年度に比べ 21 万円皆減している。
第 16 款
国庫支出金
収入済額は 421 億 4,468 万円で，前年度に比べ 5 億 5,405 万円(1.3％)の減少となっている。 予算現額 458 億 6,609 万円に対し 37 億 2,140 万円の減収となっている。翌年度への財源繰越額（未 収入特定財源）32 億 3,929 万円を勘案すると 4 億 8,210 万円の純減収となる。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
36,422,683,000 36,041,785,740 99.0 99.1 36,545,566,000 36,385,141,467 99.6 108.5 △ 343,355,727
民 生費 36,031,440,000 35,672,183,401 99.0 98.4 36,384,492,000 36,249,477,431 99.6 108.8 △ 577,294,030
そ の他 391,243,000 369,602,339 94.5 272.4 161,074,000 135,664,036 84.2 59.0 233,938,303
9,250,858,727 5,911,892,928 63.9 97.0 8,096,836,846 6,091,791,599 75.2 74.1 △ 179,898,671
民 生費 1,050,629,000 981,632,000 93.4 95.7 1,052,750,000 1,025,727,888 97.4 81.0 △ 44,095,888
土 木費 5,940,993,727 3,827,255,823 64.4 105.3 5,444,033,846 3,635,751,119 66.8 93.7 191,504,704
教 育費 1,196,298,000 583,819,000 48.8 82.3 913,159,000 709,004,000 77.6 53.9 △ 125,185,000
そ の他 1,062,938,000 519,186,105 48.8 72.0 686,894,000 721,308,592 105.0 40.9 △ 202,122,487
192,557,000 191,010,493 99.2 86.1 215,398,000 221,810,166 103.0 75.2 △ 30,799,673
45,866,098,727 42,144,689,161 91.9 98.7 44,857,800,846 42,698,743,232 95.2 101.5 △ 554,054,071 計
国 庫 負 担 金
国 庫 補 助 金
委 託 金 項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
国庫負担金の収入済額は360億4,178万円で，前年度に比べ3億4,335万円（0.9％）の減少と
なっている。
民生費国庫負担金の児童福祉費負担金において児童手当負担金は 72 億 1,179 万円，障害児施設措 置費（給付費等）負担金は 4 億 7,178 万円皆増，生活保護費負担金において生活保護費等負担金は 5億1,683万円，社会福祉費負担金において訓練等給付費負担金は2億7,833万円，介護給付費負 担金は2 億3,816万円それぞれ増加したが，児童福祉費負担金において子ども手当負担金が88億 6,458万円減少，社会福祉費負担金において障害児施設措置費（給付費等）負担金が5億2,812万 円皆減している。
国庫補助金の収入済額は 59 億 1,189 万円で，前年度に比べ 1 億 7,989 万円（3.0％）の減少とな
っている。
主な増減は次表のとおりである。
国 庫 補 助 金 に お け る 主 な 増 減
（単位：円）
目 節 細 節 平成24年度 平成23年度 差引増減額
衛生費国庫補助金清 掃 費 補 助 金き め 細 か な 交 付 金 0 142,961,000 △ 142,961,000 地 方 道 事 業 費 補 助 金 286,114,145 406,092,565 △ 119,978,420 地 域 活 力 基 盤 創 造 交 付 金 213,461,162 878,001,475 △ 664,540,313 地 域 自 主 戦 略 交 付 金 662,451,721 0 662,451,721 地 域 活 力 基 盤 創 造 交 付 金 0 542,300,000 △ 542,300,000 社 会 資 本 整 備 総 合 交 付 金 603,454,350 341,605,650 261,848,700 地 域 自 主 戦 略 交 付 金 850,090,333 0 850,090,333 道 路 橋 り ょ う 費 補 助 金
委託金の収入済額は 1 億 9,101 万円で，前年度に比べ 3,079 万円（13.9％）の減少となっている。 総務費委託金において外国人登録事務費委託金が 1,601 万円減少，民生費委託金において子ども 手当事務取扱交付金が 1,690 万円皆減している。
第 17 款
県支出金
収入済額は 119 億 3,006 万円で，前年度に比べ 11 億 7,822 万円（11.0％）の増加となっている。 予算現額 123 億 9,922 万円に対し 4 億 6,916 万円の減収となっている。翌年度への財源繰越額（未 収入特定財源）2 億 4,063 万円を勘案すると 2 億 2,852 万円の純減収となる。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
7,138,466,575 7,033,499,344 98.5 115.8 6,179,729,000 6,073,250,161 98.3 103.6 960,249,183
民 生 費 6,913,667,000 6,811,635,414 98.5 113.2 6,118,944,000 6,017,235,161 98.3 103.6 794,400,253
そ の 他 224,799,575 221,863,930 98.7 396.1 60,785,000 56,015,000 92.2 98.4 165,848,930
3,886,448,000 3,500,260,674 90.1 99.1 5,359,377,000 3,531,796,950 65.9 109.6 △ 31,536,276
民 生 費 2,185,564,000 2,082,345,693 95.3 137.8 3,076,589,000 1,511,024,841 49.1 86.4 571,320,852
衛 生 費 554,015,000 522,562,289 94.3 70.3 813,929,000 743,346,068 91.3 245.5 △ 220,783,779
労 働 費 141,258,000 122,126,257 86.5 39.9 324,311,000 305,976,440 94.3 246.1 △ 183,850,183 農 林 水 産
業 費
656,952,000 464,237,451 70.7 89.1 577,845,000 521,222,048 90.2 95.4 △ 56,984,597
そ の 他 348,659,000 308,988,984 88.6 68.6 566,703,000 450,227,553 79.4 90.1 △ 141,238,569
1,374,312,000 1,396,303,991 101.6 121.8 1,108,669,000 1,146,792,711 103.4 72.6 249,511,280
12,399,226,575 11,930,064,009 96.2 111.0 12,647,775,000 10,751,839,822 85.0 100.8 1,178,224,187
県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金
計
項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
県負担金の収入済額は70億3,349万円で，前年度に比べ9億6,024万円（15.8％）の増加とな っている。
民生費県負担金の児童福祉費負担金において子ども手当負担金は 12 億 5,287 万円減少したが，児 童手当負担金が 15 億 5,441 万円，障害児施設措置費（給付費等）負担金が 1 億 2,350 万円皆増し， また，社会福祉費負担金において介護給付費負担金が 1 億 9,539 万円，訓練等給付費負担金が 1 億 3,292 万円それぞれ増加している。
県 補 助 金 に お け る 主 な 増 減
（単位：円）
目 節 細 節 平成24年度 平成23年度 差引増減額
ふ る さ と 雇 用 再 生 特 別 交 付 金 0 15,039,150 △ 15,039,150 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 47,726,390 △ 47,726,390 震 災 等 緊 急 雇 用 対 応 事 業 交 付 金 21,702,145 0 21,702,145 徴 税 費 補 助 金緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 47,554,363 △ 47,554,363 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 33,412,929 △ 33,412,929 震 災 等 緊 急 雇 用 事 業 交 付 金 10,611,634 0 10,611,634 心 身 障 害 者 医 療 費 補 助 金 0 33,461,132 △ 33,461,132 障 害 者 自 立 支 援 対 策 臨 時 特 例 事 業 費 補 助 金 89,631,000 126,569,000 △ 36,938,000 社 会 福 祉 施 設 等 耐 震 化 等 整 備 事 業 費 補 助 金 0 548,706,000 △ 548,706,000 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 40,320,728 △ 40,320,728 地 域 人 材 育 成 事 業 交 付 金 0 26,795,662 △ 26,795,662 緊 急 雇 用 創 出 事 業 臨 時 特 例 基 金 事 業 費 補 助 金 81,469,000 62,923,000 18,546,000 震 災 等 緊 急 雇 用 対 応 事 業 交 付 金 16,413,643 0 16,413,643 介 護 基 盤 緊 急 整 備 等 臨 時 特 例 事 業 費 補 助 金 1,193,548,000 345,307,000 848,241,000 施設開設準備等特別対策事業費補助金 172,734,000 42,600,000 130,134,000 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 11,588,533 △ 11,588,533 子 ど も 医 療 費 補 助 金 0 56,654,000 △ 56,654,000 ひ と り 親 家 庭 等 医 療 費 補 助 金 0 11,062,000 △ 11,062,000 安心こども基金特別対策事業費補助金 392,010,000 74,293,000 317,717,000 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 17,050,466 △ 17,050,466 震 災 等 緊 急 雇 用 対 応 事 業 交 付 金 11,489,486 0 11,489,486 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 50,579,951 △ 50,579,951 子宮頸がん等ワクチン接種事業補助金 342,923,000 496,355,000 △ 153,432,000 清 掃 費 補 助 金重 点 分 野 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 13,245,676 △ 13,245,676 地 域 人 材 育 成 事 業 交 付 金 0 300,398,027 △ 300,398,027 震 災 等 緊 急 雇 用 対 応 事 業 交 付 金 122,126,257 0 122,126,257 新 規 就 農 者 確 保 事 業 費 補 助 金 15,750,000 0 15,750,000 団 体 営 土 地 改 良 事 業 費 補 助 金 261,533,000 250,286,000 11,247,000 戸別所得補償制度推進事業費補助金 26,568,434 38,459,268 △ 11,890,834 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 41,393,859 △ 41,393,859 林 業 費 補 助 金緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 12,972,849 △ 12,972,849 消 費 者 行 政 活 性 化 事 業 費 補 助 金 40,271,968 9,392,749 30,879,219 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 26,763,982 △ 26,763,982 重 点 分 野 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 38,588,306 △ 38,588,306 土 木 管 理 費 補 助 金重 点 分 野 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 11,138,356 △ 11,138,356 道 路 橋 り ょ う 費 補助 金緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 38,508,663 △ 38,508,663 百 間 川 緑 地 維 持 管 理 費 補 助 金 0 19,500,000 △ 19,500,000 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 33,617,862 △ 33,617,862 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 19,555,779 △ 19,555,779 医 療 施 設 等 設 備 整 備 費 補 助 金 10,243,000 0 10,243,000 教 育 費 県 補 助 金社 会 教 育 費 補 助 金緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 14,458,805 △ 14,458,805 災 害 復 旧 費
県 補 助 金
農 林 水 産 業 施 設 災 害 復 旧 費 補 助 金
農 業 施 設 災 害 復 旧 事 業 費 補 助 金 132,089,000 11,021,000 121,068,000 土 木 費 県 補 助 金
総 務 管 理 費 補 助 金
児 童 福 祉 費 補 助 金
労 働 諸 費 補 助 金 総務費県補助金
社 会 福 祉 費 補 助 金
民生費県補助金
老 人 福 祉 費 補 助 金 戸 籍 住 民 基 本 台 帳 費 補 助 金
消 防 費 補 助 金 消 防 費 県 補 助 金
保 健 衛 生 費 補 助 金
農 業 費 補 助 金 農 林 水 産 業 費 県
補 助 金
衛 生 費 県 補 助 金
労働費県補助金
商 工 費 県 補 助 金商 工 費 補 助 金
委託金の収入済額は 13億9,630万円で，前年度に比べ2億4,951万円（21.8％）の増加となっ ている。
総務費委託金において県議会議員選挙費委託金は 4,536 万円減少したが，衆議院議員選挙費委託 金が 1 億 6,994 万円，県知事選挙委託金が 1 億 4,143 万円それぞれ皆増している。
第 18 款
財産収入
収入済額は 7 億 2,842 万円で，前年度に比べ 2 億 4,970 万円（52.2％）の増加となっている。 予算現額 5 億 3,167 万円に対し 1 億 9,675 万円の増収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
356,703,000 364,272,742 102.1 114.0 297,852,000 319,606,747 107.3 132.6 44,665,995
174,972,000 364,152,459 208.1 228.9 116,443,000 159,112,710 136.6 68.2 205,039,749
531,675,000 728,425,201 137.0 152.2 414,295,000 478,719,457 115.6 100.9 249,705,744 財産運用収入
計 財産売払収入
項
増，減(△)
収 入 済 額 収 入 済 額
財産運用収入の収入済額は 3 億 6,427 万円で，前年度に比べ 4,466 万円（14.0％）の増加となっ
ている。
利子及び配当金が 2,407 万円，財産貸付収入が 2,059 万円それぞれ増加している。
財産売払収入の収入済額は3億6,415万円で，前年度に比べ2億503万円（128.9％）の増加と
なっている。
不動産売払収入において普通財産土地売払代金が 1 億 6,630 万円，大供周辺地区保留地売払収入 が 4,206 万円それぞれ増加している。
第 19 款
寄
附
金
収入済額は 4,031 万円で，前年度に比べ 1,551 万円（62.6％）の増加となっている。 予算現額 3,684 万円に対し 347 万円の増収となっている。
総務費寄附金において，会計処理適正化補填寄附金が 2,155 万円皆減したが，商工費寄附金にお いて岡山コンベンションセンター寄附金が 1,845 万円，教育費寄附金においてスポーツ振興寄附金 が 1,939 万円それぞれ皆増している。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
項
増，減(△)
第 20 款
繰
入
金
収入済額は 7 億 6,507 万円で，前年度に比べ 1,015 万円（1.3％）の増加となっている。 予算現額 7 億 7,367 万円に対し 860 万円の減収となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
72,967,000 71,541,571 98.0 111.6 63,028,000 64,096,110 101.7 86.3 7,445,461
700,709,000 693,530,115 99.0 100.4 650,081,000 690,819,108 106.3 104.8 2,711,007
財 政 調 整 基 金 0 0 − − 0 0 − 皆減 0
そ の 他 700,709,000 693,530,115 99.0 100.4 650,081,000 690,819,108 106.3 123.6 2,711,007
773,676,000 765,071,686 98.9 101.3 713,109,000 754,915,218 105.9 102.9 10,156,468 計
特 別 会 計 繰 入 金
基 金 繰 入 金
項 収 入 済 額
増，減(△) 収 入 済 額
特別会計繰入金の収入済額は 7,154 万円で，前年度に比べ 744 万円（11.6％）の増加となってい
る。
基金繰入金の収入済額は 6億9,353万円で，前年度に比べ271万円（0.4％）の増加となってい
る。
グリーンニューディール基金繰入金が 2 億 6,278 万円皆減したが,一般廃棄物処理施設整備基金繰 入金が 2 億 5,183 万円，学校教育施設等整備基金繰入金が 2,776 万円それぞれ増加している。
第 21 款
繰
越
金
収入済額は 55 億 9,090 万円で，前年度に比べ 8 億 5,280 万円（13.2％)の減少となっている。 予算現額 55 億 9,090 万円に対しほぼ同額の収入となっている。
項 別 状 況
平 成 24 年 度 平 成 23 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
5,590,905,714 5,590,905,777 100.0 86.8 6,443,709,851 6,443,710,596 100.0 158.9 △ 852,804,819 収 入 済 額
項 収 入 済 額
増，減(△)
