相 続 人 様 へ の お 願 い
相続税の申告にあたり、以下の各項目についてのご確認をお願い致します。 Ⅰ 被相続人に関する確認事項 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 被相続人について □ 有 □ 被相続人の戸籍（除 本籍地の市区町村 □ 要 月 日 籍）謄本（出生から 役所(場) □ 否 ( 通) 相続開始まで） □ 被相続人の住民票の 住所地の市区町村 □ 要 月 日 除票（本籍と現住所 役所(場) □ 否 ( 通) が異なる場合） 2 確定申告はしていま □ 有 □ 被相続人の所得税確 □ 要 月 日 すか？ □ 無 定申告書(控) □ 否 ( 通) □ 被相続人が申告した □ 要 月 日 財産・債務の明細書 □ 否 ( 通) 3 今回の相続開始以前 □ 有 □ 前回の相続税の申告 □ 要 月 日 に相続により財産を □ 無 書 □ 否 ( 通) 取得していますか？ Ⅱ 相続人に関する確認事項 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 相続人について □ 有 □ 各相続人の戸籍謄 本籍地の市区町村 □ 要 月 日 □ 無 (抄)本 役所(場) □ 否 ( 通) □ 各相続人の住民票 住所地の市区町村 □ 要 月 日 （本籍地の記載があ 役所(場) □ 否 ( 通) るもの） □ 遺言書（認知に関す □ 要 月 日 る記載） □ 否 ( 通) 2 未成年者がいます □ 有 □ 特別代理人選任の審 家庭裁判所 □ 要 月 日 か？ □ 無 判の証明書 □ 否 ( 通) 3 成年被後見人がいま □ 有 □ 成年後見登記事項証 □ 要 月 日 すか？ □ 無 明書 □ 否 ( 通) 4 障害者がいますか？ □ 有 □ 身体障害者手帳等 □ 要 月 日 □ 無 □ 否 ( 通) 5 被相続人の兄弟姉妹 □ 有 □ 被相続人の父及び母 被相続人の父母の □ 要 月 日 がいますか？（被相 □ 無 の戸籍謄本（父母の 本籍地の市区町村 □ 否 ( 通) 続人の子や親がいな 出生から死亡まで） 役所(場) い場合） 6 相続放棄をした人は □ 有 □ 家庭裁判所の相続放 家庭裁判所 □ 要 月 日 いますか？ □ 無 棄申述受理証明書 □ 否 ( 通) 7 相続欠格者はいます □ 有 □ 相続欠格事由の存否 □ 要 月 日 か？ □ 無 □ 否 ( 通) 8 被廃除者はいます □ 有 □ 家庭裁判所の審判・ 家庭裁判所 □ 要 月 日 か？ □ 無 調停又は遺言書 □ 否 ( 通) (廃除に関する記載)Ⅲ 相続財産の分割に関する確認事項 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 遺言がありますか？ □ 有 □ 遺言公正証書又は家 公証人役場等 □ 要 月 日 □ 無 庭裁判所の検認を受 □ 否 ( 通) けた遺言書 2 死因贈与があります □ 有 □ 贈与契約書 □ 要 月 日 か？ □ 無 □ 否 ( 通) 3 遺産分割協議書が作 □ 有 □ 遺産分割協議書 □ 要 月 日 成されていますか？ □ 無 □ 否 ( 通) □ 相続人全員の印鑑証 住所地の市区町村 □ 要 月 日 明書 役所(場) □ 否 ( 通) Ⅳ 相続財産等に関する確認事項 １ 土地・建物等 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 土地・建物等につい □ 有 □ 名寄帳又は納税通知 所在地の市区町村 □ 要 月 日 て □ 無 書の課税明細書 役所(場) □ 否 ( 通) □ 固定資産税評価額証 所在地の市区町村 □ 要 月 日 明書 役所(場) □ 否 ( 通) □ 登記簿謄本 法務局 □ 要 月 日 □ 否 ( 通) □ 公図又は測量図 所在地の市区町村 □ 要 月 日 役所(場)又は法務 □ 否 ( 通) 局 2 賃貸借している土地 □ 有 □ 土地・家屋の賃貸借 □ 要 月 日 ・家屋等があります □ 無 契約書 □ 否 ( 通) か？ □ 小作に付されている 農業委員会 □ 要 月 日 旨の農業委員会の証 □ 否 ( 通) 明書 3 土地の賃借に関し、 □ 有 □ 借地権の使用貸借に □ 要 月 日 法人税法、相続税法 □ 無 関する確認書 □ 否 ( 通) 等に基づく通達の規 □ 借地権者の地位に変 □ 要 月 日 定等による届出書類 更がない旨の申出書 □ 否 ( 通) を税務署又は国税局 □ 土地の無償返還に関 □ 要 月 日 に提出しています する届出書 □ 否 ( 通) か？ □ 相当の地代の改訂方 □ 要 月 日 法に関する届出書 □ 否 ( 通) 4 山林がありますか？ □ 有 □ 森林施業図等 森林組合 □ 要 月 日 □ 無 □ 否 ( 通) 5 農用地があります □ 有 □ 農業振興地域農用地 所在地の市区町村 □ 要 月 日 か？ □ 無 証明書 役所(場) □ 否 ( 通) 6 生産緑地があります □ 有 □ 納税猶予の特例適用 所在地の市区町村 □ 要 月 日 か？ □ 無 農地等該当証明書 役所(場) □ 否 ( 通) 7 建築中の家屋・構築 □ 有 □ 請負契約書、領収証 □ 要 月 日 物がありますか？ □ 無 等 □ 否 ( 通)
２ 有価証券 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 有価証券について □ 有 □ 株券、割引債、貸付 証券会社、信託銀 □ 要 月 日 （名義は異なるが、 □ 無 信託、国債等又はそ 行 □ 否 ( 通) 被相続人に帰属する の取引残高報告書、 ものを含みます。） 出資証券 2 上場されていない株 □ 有 □ 決算書、法人税確定 □ 要 月 日 式がありますか？ □ 無 申告書（直前事業年 □ 否 ( 通) 度分） 3 出資がありますか？ □ 有 □ 決算書、法人税確定 □ 要 月 日 □ 無 申告書（直前事業年 □ 否 ( 通) 度分） 4 増資等による株式の □ 有 □ 株式等の取引残高報 □ 要 月 日 増加分や単元未満株 □ 無 告書 □ 否 ( 通) 式がありますか？ □ 配当金支払通知書 □ 要 月 日 (保有株数の記載)、 □ 否 ( 通) 株主総会通知等 ３ 現金・預貯金 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 現金・預貯金につい □ 有 □ 預貯金残高証明書、 取扱金融機関 □ 要 月 日 て(名義は異なるが､ □ 無 預貯金通帳、定期預 □ 否 ( 通) 被相続人に帰属する 金証書、解約計算書 ものを含みます。) 等 2 金銭信託があります □ 有 □ 金銭信託の残高証明 取扱金融機関 □ 要 月 日 か？ □ 無 書 □ 否 ( 通) ４ 生命保険金等及び退職手当金等 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 生命保険金（死亡保 □ 有 □ 死亡保険金の支払調 取扱生命保険会社 □ 要 月 日 険金）について □ 無 書 等 □ 否 ( 通) 2 被相続人が保険料を □ 有 □ 保険証書の写し、支 □ 要 月 日 負担した生命保険契 □ 無 払保険料計算書、確 □ 否 ( 通) 約等がありますか？ 定申告書 3 退職手当金等につい □ 有 □ 相続開始後支給され 勤務先会社等 □ 要 月 日 て □ 無 た退職金の支払調書 □ 否 ( 通) □ 退職手当金支払計算 □ 要 月 日 書 □ 否 ( 通) ５ 立木 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 立木について □ 有 □ 森林施業計画書、森 森林組合 □ 要 月 日 □ 無 林簿 □ 否 ( 通)
６ 事業（農業）用財産及び家庭用財産 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 事業（農業）用財産 □ 有 □ 総勘定元帳､決算書､ □ 要 月 日 について □ 無 減価償却内訳明細 □ 否 ( 通) 書、償却資産申告書 2 家庭用財産について □ 有 □ 現物を確認できるも □ 要 月 日 特に高額なものがあ □ 無 の □ 否 ( 通) りますか？ ７ その他の財産 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 貸付金、売掛金、前 □ 有 □ 金銭消費貸借契約書 □ 要 月 日 払金等があります □ 無 □ 否 ( 通) か？ □ 法人税の確定申告書 □ 要 月 日 借用証書、決算書等 □ 否 ( 通) 2 年金、恩給の未収分 □ 有 □ 年金通帳の写し □ 要 月 日 又は過払い分があり □ 無 □ 否 ( 通) ますか？ □ 恩給の通知 □ 要 月 日 □ 否 ( 通) 3 役員報酬、給与、賞 □ 有 □ 死亡後の給与明細書 □ 要 月 日 与の未収分がありま □ 無 等 □ 否 ( 通) すか？ 4 未収地代（家賃）等 □ 有 □ 賃貸借契約書､通帳､ □ 要 月 日 がありますか？ □ 無 領収書(控) □ 否 ( 通) 5 未収穫の農産物等が □ 有 □ 総勘定元帳、決算書 □ 要 月 日 ありますか？ □ 無 □ 否 ( 通) 6 庭園設備があります □ 有 □ 現物を確認できるも □ 要 月 日 か？ □ 無 の □ 否 ( 通) 7 自動車、ヨットがあ □ 有 □ 現物を確認できるも □ 要 月 日 りますか？ □ 無 の □ 否 ( 通) 8 ゴルフ会員権、レジ □ 有 □ 会員証 □ 要 月 日 ャークラブ会員権等 □ 無 □ 否 ( 通) がありますか？ 9 貴金属、書画骨とう □ 有 □ 現物を確認できるも □ 要 月 日 等がありますか？ □ 無 の □ 否 ( 通) 10 特許権、著作権等が □ 有 □ 権利等を確認できる □ 要 月 日 ありますか？ □ 無 もの □ 否 ( 通) 11 電話加入権がありま □ 有 □ 権利等を確認できる □ 要 月 日 すか？ □ 無 もの □ 否 ( 通) 12 長期火災保険・建物 □ 有 □ 保険証券等 取扱損害保険会社 □ 要 月 日 更生共済契約等があ □ 無 農業協同組合等 □ 否 ( 通) りますか？
Ⅴ 債務・葬式費用に関する確認事項 １ 債務 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 借入金があります □ 有 □ 借入金の残高証明書 取扱金融機関 □ 要 月 日 か？ □ 無 □ 否 ( 通) □ 金銭消費貸借契約書 □ 要 月 日 請求書等 □ 否 ( 通) 2 未納公租公課があり □ 有 □ 納付書､納税通知書､ □ 要 月 日 ますか？ □ 無 所得税・消費税の準 □ 否 ( 通) 確定申告書 3 資産の取得に係る未 □ 有 □ 資産購入契約書等 □ 要 月 日 払金・ローン等があ □ 無 □ 否 ( 通) りますか？ 4 預り保証金（敷金） □ 有 □ 賃貸借契約書等 □ 要 月 日 等がありますか？ □ 無 □ 否 ( 通) 5 その他未払金等があ □ 有 □ 売買契約書､請求書 □ 要 月 日 りますか？ □ 無 等 □ 否 ( 通) □ 医療費の領収証等 医師・病院 □ 要 月 日 □ 否 ( 通) ２ 葬式費用 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 葬式費用があります □ 有 □ 葬式費用の明細書、 □ 要 月 日 か？ □ 無 領収証、葬儀の諸経 □ 否 ( 通) 費控帳、支払メモ等 Ⅵ 生前贈与財産に関する確認事項 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 被相続人から相続時 □ 有 □ 贈与契約書、贈与税 □ 要 月 日 精算課税の適用を受 □ 無 の申告書控え（相続 □ 否 ( 通) ける贈与を受けてい 時精算課税選択届出 ますか？ の年以後） □ 贈与税の申告内容の 被相続人の死亡時 □ 要 月 日 開示書 の住所地の所轄税 □ 否 ( 通) 務署 2 過去３年以内に被相 □ 有 □ 贈与契約書、贈与税 □ 要 月 日 続人から暦年課税の □ 無 の申告書控え（相続 □ 否 ( 通) 贈与を受けていませ 開始前３年分） んか？（基礎控除額 □ 相続開始前３年間の □ 要 月 日 未満の贈与も含まれ 預貯金通帳及び有価 □ 否 ( 通) ます。） 証券等の取引明細書 （家族分を含む。） 3 過去３年以内に被相 □ 有 □ 贈与税の申告内容の □ 要 月 日 続人からの贈与の有 □ 無 開示請求書 □ 否 ( 通) 無を、税務署に開示 請求しましたか？
Ⅶ 納税猶予に関する確認事項 書類の 準 備 して 確 認 事 項 確 認 確認していただく書類 交付を受ける機関 準 備 いただく日 1 相続税の納税猶予の □ 有 □ 農業委員会の適格者 農業委員会 □ 要 月 日 適用を受けますか？ □ 無 証明書等 □ 否 ( 通) 2 特定市の区域内の農 □ 有 □ 納税猶予の特例適用 所在地の市区町村 □ 要 月 日 地等がありますか？ □ 無 農地等該当証明書 役所(場) □ 否 ( 通) 3 贈与税の納税猶予の □ 有 □ 贈与税の免除届出書 □ 要 月 日 特例の適用を受けて □ 無 □ 贈与税の申告書の控 □ 否 ( 通) いませんか？ え 上記の通り、確認した書類を添付します。 平成 年 月 日 確認者 住所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 氏名＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
