成
度
宇都宮市中期財政計画
成
７月
目 次
め ···
中期財政計画と
計画策定 目的 ···
計画期間及び会計単位 ··· 目標と る財政指標 普通会計 ···
成 平1 度中期財政計画収支試算 ついて
収支試算 前提条件 ···
歳入・歳出試算 内容 ··· 財政収支試算表 ··· ９ 財政指標等 普通会計 ···
持続的発展 可能 財政構造を目指 て
地方財政を取り巻く環境 ···
本市 今後 財政見通 ··· 財政構造 目指 べ 姿 ··· 取組方策 ···
め
本市 お て れ 総合計画を着実 推進 将来 わた て 持続 的 発展 ていくため 中期財政計画 総合計画実施計画 予算 成 緊密 連携 た一連 計画行政シケテム を推進 限りある財源 中 必要 行政サヴニケ
選択と 中 を るとと 断 行財政 営 改革・改善 取り組 ら 健全 財政 営を て いり た。
ら 昨 秋以降 米国 金融危機 端を発 る世界 時 況 影響 ら 日本経済 突如と て急激 晙気悪化 陥り 計画的 健全 財政 営 めて た本市 おいて 企業収益 悪化 伴い れ 想定を る 超える市税 大幅 減収や晙気 悪化 伴う生活保護 急増 極めて厳 い状況 見込 れて おり 。
よう 厳 い状況 中 本市 お て 財政 健全性 確保 め ら 市民生活 安定や市内経済 活性化を るため 収納 策 強化やケクラップ・ アンチ・ニルチ 徹底 従来 取り組 加え 財政調整 金 活用や市債残高 累増 い範 計画的 市債 活用 ゴロベヴケ 視点 施策事業 厳 い 選択 新た 取り組 を盛り込 今後 市政 営 標と るよう 今回 中 期財政計画を策定いた た。
中期財政計画と
計画策定 目的
中期的 財政収支 見通 を立て れを 現 及び将来 お る問 点を 捉え 財政 営 健全性を確保 るため 方策を明ら 。
中期的 視点 ら 総合計画 本計画 定める施策・事業 選択や位置付 を る 財源 裏付 と 。
財政 る情報を幅広く提供 本市 行財政 営 理解を深め そ 改善 を着実 進めるため 契機と 。
将来 財政収支 見通 を明ら ら 総合計画実施計画 策定や予算 成・執行及び日常 行政管理 あた て 指針と 。
計画期間及び会計単位
計画期間 成 平平 度 ら 成 平6 度 間と 。 会計単位 一般会計と 。
目標と る財政指標 通会計 成 ９ ７暻見直
今後 行財政需要 弾力的 応 る財政構造 構築と 財政 営 長期的 安 定性を確保 るため 財政指標 目標を設定 実現 向 て め 。
財政構造 弾力性 向上
経常収支比率 台0％ を目指
ア 自主財源比率 可0％以上を目指 ま イ 義務的経費比率 50％以 を目指 ま
経常収支比率 台0％ を維持 るうえ 補完的 指標と て 自主財源比率 可0％以 義務的経費比率 50％以内を目指 。
公債費 担比率 15％以 を目指 ま
公債費 担比率 15％ 警戒ラインと言われており 財政構造 弾力性を確 保 るため 15％以内を目指 。
財政運営 長期安定性 確保
市債残高 ，1,000 億 以 を目指 ま
市債 路 都市 盤を整備 るため 財源と て 世代間 担 公 性と 度間 財政 担 準化を るため 今後と 暼効 活用 る必要 あ り 。
一定 投資的経費を確保 つつ財政 営 長期安定性を確保 るため 市債残 高 1ん000 億 以内を目指 。
基金 造成，適正管理を行いま
ア 財政調整基金残高 ，100 億 程度 確保を図りま
財政調整 金 社会経済情勢 変化や税制改 よる財政環境 変化 応 るため 一定期間 市税 減少 た場合 安定的 財政 営 可 能と るよう 100 億 程度 確保を り 。
イ 減債基金残高 ，可0 億 程度 確保を図りま
減債 金 歳入 大幅 減少 た場合 公債費 財政 営を 迫 る と く 計画的 返済を行えるよう 可0 億 程度 確保を り 。
ウ 公共施設等整備基金 ，有効活用を図るため，計画的 積立てを行いま
公共施設等整備 金 今後 大規模建設事業 備えるため 必要 を積立て そ 暼効活用を り 。
職員数 適正化を図りま
職員数 別途 定員適 化計画 おいて具体的 適 数を定め 。 臨時・非常勤職員 ついて 職員数 適 化と合わ 今後と 適 配置
成 平1
度中期財政計画収支試算
ついて
収支試算 前提条件
ア 経済成長率 世界的 経済危機 影響 より 成 平1 度 ら 成 平平 度 て マイヂケ成長を見込 成 平年 度以降 経済 策 効果 より や 回復 る と見込 。
度 平1 度 平平 度 平年 度 平4 度 平5 度 平6 度 成長率 ▲年.10％ ▲0.年0％ 1.平5％ 1.平4％ 1.平4％ 1.平4％ ※参考
成 平1 度経済動向試算 平1 可 暻内 府 よる 目経済成長率 度 平1 度 平平 度
成長率 ▲年.10％ ▲0.年0％
※平平 度 成長率 経済財政諮問会議 お る暼識者議員提出資料 よる。
後 度歳出・歳入 影響試算 平1 平 暻財務省 よる 目経済成長率 度 平1 度 平平 度 平年 度 平4 度
成長率 0.1％ 1.1％ 平.1％ 平.平％ イ 推計 ベヴケ 成 平1 度決算見込 と 。 ウ 行財政制度 現行制度 変更 い と 。
歳入・歳出試算 容
歳 入
今 度 計画 特徴
◇ 市税 大幅 減収 ⇒ 前 度 計画 ら約 90 億 減収 ◇ 地方譲 税等 減収 ⇒ 前 度 計画 ら約 11 億 減収 ◇ 財源 積極的 確保
・ 市債 計画的 活用 ⇒ 市債残高 累増 い範 暷大限 活用 ・ 金 積極的 活用 ⇒ 財政調整 金 初めて 活用
-ア 市 税
・ 税目 と 積 より算出 た。
・ 都市計画税 現行税率 0.平5％ 見込 た。
・ 成 平平 度 急激 晙気後退 より た 成 平4 度 固定資産税 評 価暶え より減少 そ 他 度 微増 る と見込 た。 ・ 前 度 計画 成 平平 度 ら 成 平5 度 約 9可台 億 ら約 996
億 推移 る と見込 た 今 度 計画 各 度と 前 度 計画 ら 90 億 以 減収 る と見込 た。
・ 計画期間 均伸び率 ▲0.年％と り 。 イ 地方交付税
・ 市 村 合併 特例等 る法 合併後９ 間 合併 た と仮定 て普通交付税 交付 れ 。
・ 計画期間 均伸び率 5.0％と り 。 ウ 担金及び 担金
・ 保育費扶養者 担金 収納 策 強化 より 成 平平 度 94.0％ ら 成 平6 度 94.可％ 毎 0.1～0.4％ 収入率 向 を る とと
た。
・ そ 他 担金及び 担金 決算状況等 見込 た。 ・ 計画期間 均伸び率 ▲0.4％と り 。
エ 使用料及び手数料
・ 市営住宅使用料 収納 策 強化 より 成 平平 度 可平.0％ ら 成 平6 度 台可.年％ 毎 年～4％ 収入率 向 を る とと た。 ・ そ 他 使用料及び手数料 決算状況等 見込 た。
・ 計画期間 均伸び率 ▲0.平％と り 。
ア 国・県支出金
・ 扶 費 増加 伴う国・県支出金 増を見込 た。
ィ 市 債
・ 市税等 減収 応 るため 臨時財政 策債 活用を り た。 ・ 建設事業 財源と て暼効活用を り た。
・ 計画期間 均伸び率 ▲年.平％と り 。 キ そ 他
・ 地方譲 税及び自動車取得税交付金 成 平年 度 自動車重量税及び自 動車取得税 減税 よる影響を見込 た。
・ 地方特例交付金 成 平年 度 自動車取得税 減税 伴う補填措置を見 込 た。
・ 地方譲 税や地方消費税交付金 利子割交付金 配当割交付金 前 度 計画 成 平平 度 ら 成 平5 度 約 9可 億 ら約 9台 億 推移 る と見込 た 晙気悪化 伴う国税収入 減収等 より 今
度 計画 前 度 計画 ら各 度と 約 11 億 減収 る と見 込 た。
・ 市税収入や地方譲 税等 減収 見込 れる中 市民生活 安定や市内経済 活性化を るため 初めて財政調整 金 繰入を見込 た。
・ 市債償還 財源 充てるため 減債 金 繰入を見込 た。
・ 成 平平 度 大規模建設事業 財源 充てるため 公共施設等整備 金 繰 入を見込 た。
・ 計画期間 均伸び率 ▲4.9％と り 。
歳 出
今 度 計画 特徴
◇ 人件費 抑制 ⇒ 職員数 減少 伴い 毎 減少 る。 退職手当 成 平平 度 ヌヴクを迎える。 ◇ 扶 費 増加 ⇒ 晙気悪化 伴う生活保護費等 増
◇ 投資的経費 減少 ⇒ 市税収入や地方譲 税等 大幅 減収 伴い れ よう 投資的経費 確保 困難
-ア 人件費
・ 退職者や採用者数 推移 民間委託 推進 よる影響を見込 た。 ・ 定 退職者 暷多と る 成 平平 度 退職手当 ヌヴクを迎え 。 ・ 計画期間 均伸び率 ▲1.1％と り 。
イ 扶 費
・ 決算状況及び人口推計 見込 た。 ・ 生活保護費等 増を見込 た。
・ 計画期間 均伸び率 年.0％と り 。 ウ 公債費
・ 過去 発行 た市債 償還 ついて 個別 償還計画 より見込 た。 ・ 計画期間中 発行 る市債 償還 ついて 発行 償還予定
を見込 た。
・ 計画期間 均伸び率 ▲4.平％と り 。 エ 物件費
・ 民間委託 推進 よる影響や新規施設 開設等 要 る経費を見込 た。 ・ 計画期間 均伸び率 0.年％と り 。
ア 補 費等
・ 水 事業会計 担金等 減少を見込 た。 ・ 計画期間 均伸び率 ▲0.9％と り 。
ィ 繰出金
・ 土地 画整理事業特別会計 繰出金 ついて 土地 画整理事業 準 化を る とと た。
・ 国民健康保険特別会計及び 護保険特別会計 繰出金 ついて 保険給 付費 増を見込 た。
・ 計画期間 均伸び率 1.1％と り 。 キ 投資的経費
３ 財政収支試算表
歳 入
構成比 構成比 増減率 構成比 増減率
市 税 , . , . ▲ . , . .
地 方 交 付 税 , . , . . , . .
分 担 金 及 び 担 金 , . , . ▲ . , . .
使 用 料 及 び 手 数 料 , . , . ▲ . , . .
国 ・ 県 支 出 金 , . , . ▲ . , . .
市 債 , . , . . , . ▲ .
そ の 他 , . , . ▲ . , . ▲ .
合 計 , . , . ▲ . , . ▲ .
うち，一般 源 , . , . ▲ . , . ▲ .
歳 出
予 算 額 うち一般 源 構成比 推 計 額 うち一般 源 構成比 増減率 推 計 額 うち一般 源 構成比 増減率
. 消 費 的 経 費 , , . , , . . , , . .
う ち ， 義 務 的 経 費 , , . , , . . , , . ▲ . 人件費 , , . , , . . , , . ▲ . 扶助費 , , . , , . . , , . . 公債費 , , . , , . ▲ . , , . . そ の 他 の 消 費 的 経 費 , , . , , . ▲ . , , . . うち，物件費 , , . , , . ▲ . , , . . うち，補助費等 , , . , , . ▲ . , , . ▲ . うち，繰出金 , , . , , . ▲ . , , . .
. 投 資 的 経 費 , , . , , . ▲ . , , . ▲ .
支弁人件費 . . ▲ . . ▲ . 建設事業費 , , . , , . ▲ . , , . ▲ .
合 計 , , . , , . ▲ . , , . ▲ .
成 度
推 計 額
成 度
成 度
予 算 額
成 度
区 分
区 分
成 度
推 計 額
成 度
単位 百万円,％
H ～H
構成比 増減率 構成比 増減率 構成比 増減率 均伸率
, . ▲ . , . . , . . ▲ .
, . . , . . , . . .
, . ▲ . , . ▲ . , . ▲ . ▲ .
, . . , . . , . ▲ . ▲ .
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, . . , . . , . . ▲ .
, . ▲ . , . ▲ . , . ▲ . ▲ .
, . ▲ . , . ▲ . , . . ▲ .
, . ▲ . , . ▲ . , . ▲ . ▲ .
単位 百万円,％
H ～H
推 計 額 うち一般 源 構成比 増減率 推 計 額 うち一般 源 構成比 増減率 推 計 額 うち一般 源 構成比 増減率 均伸率
, , . ▲ . , , . . , , . ▲ . ▲ .
, , . ▲ . , , . ▲ . , , . ▲ . ▲ .
, , . ▲ . , , . ▲ . , , . ▲ . ▲ .
, , . . , , . . , , . . .
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. ▲ . . ▲ . . ▲ . ▲ .
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, , . ▲ . , , . ▲ . , , . . ▲ .
成 度 成 度
推 計 額 推 計 額 推 計 額
成 度 成 度
成 度
財政指標等 通会計
経常収支比率
・ 成 平平 度 ら 成 平4 度 90％ と り 成 平5 度 ら 台0％ 回復 る見込 。
ア 自主財源比率
・ 成 平年 度以降 可0％を 回る見込 。
イ 義務的経費比率
・ 計画期間中 50％以内を確保 る見込 。
公債費 担比率
・ 計画期間中 15％以内を確保 る見込 。
市債残高
・ 市税や地方譲 税等 減収と る中 必要 事業量を確保 るため 臨時財政 策債 発行を見込 市債 発行 を償還 以内 と める と より 残高 々減少 。
・ 目標と る 1ん000 億 以内 成 計画期間以降と る見込 。
基金残高
・ 財政調整 金 成 平年 度と 成 平4 度 おいて 市税等 減収と る中 必要 事業量を確保 るため 取り崩 と より 残高 成 平6 度 59 億 程度 減少 る見込 。
・ 減債 金 成 平平 度 ら 成 平5 度 間 公債費 担を軽減 る ため 取り崩 と より 残高 成 平6 度 平6 億 程度 減少 る見 込 。
・ 公共施設等整備 金 成 平平 度 大規模事業 財源 充てるため 年0 億 を取り崩 と より 残高 成 平6 度 年6 億 程度と る見込 。
-財政指標 推移
単位 比率 ％ 残高 百万 財 政 指 標 平1 度 平平 度 平年 度 平4 度 平5 度 平6 度 目 標
経 常 収 支 比率 ※
台可.5 91.9 90.可 90.平 台9.1 台可.0 台0％
自 主 財 源 比率 ※
可0.年 可0.0 69.可 69.4 69.6 6台.6 可0％以
義務的経費 比率 ※
46.9 4台.可 49.0 49.5 49.5 4台.6 50％以内
公債費 担
比率 ※ 14.台 14.可 14.9 14.6 14.平 1平.9 15％以内 普 通 会 計
市 債 残 高
1平6ん15可 1平年ん614 119ん499 115ん515 111ん646 109ん平台5 1ん000 億 以 内 金残高
合 計
平4ん6年1 平0ん55可 16ん6平4 1年ん64可 1平ん1年9 1平ん115
財 政 調 整 金 残 高
9ん5可9 9ん6台1 可ん平5台 5ん台14 5ん台60 5ん906
100 億 程度 確保 減 債
金 残 高
台ん54平 可ん年年4 5ん台06 4ん平56 平ん6台4 平ん596
可0 億 程度 確保 公共施設等
金 残 高 6ん510 年ん54平 年ん560 年ん5可可 年ん595 年ん61年
計画的 積 立 て
※ 経常収支比率 人件費や公債費 経常的 支出 れる経費 経常経費 一般 財源 市税 経常的 収入 れる一般財源 経常一般財源
占める割合
※ 自主財源比率 市税 自主財源 歳入総 占める割合
持続的発展
能
財政構造を目指
て
地方財政を取り巻く環境
地方自治体 財政環境 百 一度と 言われる世界的 金融危機 伴う晙気や 用情勢 急 悪化 より地方税収入 大幅 減少 るとと 国税収入 減少 伴い 地方譲 税等 減少 てい 。一方 少子高齢社会 進展 伴い 社 会保 係経費 増加 るとと 社会 盤整備 係る公共事業 実施や臨時財政 策債 発行 より 公債費 高い水準 推移 る 極めて厳 い状況 置 れてい 。
よう 状況 国 お て 経済危機 克服 向 国民生活 安 を解消 地域 用を維持 るため 生活 策 生活防衛 ため 緊急 策
経済危機 策 等 積極型 当初予算 加え 過去暷大規模と る補 予 算 より 各種 策を れ目 く実施 ており 。
地方自治体 お て 国 経済 策と歩調を合わ ら 地域経済 活性 化や住民生活 安定化 向 地方税収入 減少 る中 あ て 金や地方債を 活用 る と より 経済 策 積極的 取り組ん い 。
本市 今後 財政見通
気後退 伴う市税 減収
急激 晙気後退 伴う企業収益 悪化 より 成 平1 度 市税 大幅 減収と り 成 平平 度 おいて ら 減収と る と 見込 れてお り 今後 大 伸び 期待 ん。
気後退や少子高齢化 進展 伴う社会保障関係経費 増加
急激 晙気後退 伴い 生活保護費等 増加 るとと 少子高齢社会 進展 伴い 療や 護 社会保 係経費 今後 増加 ていく見込 。
基金 減少・市債発行額 増加
成 平1 度当初予算 お て 市税 著 い減収 見込 れる中 経済 策 積極的 取り組 ため 金や市債 大幅 活用を たと ろ 今後 税収 急 回復 見込め い中 減収 補填や公債費 担 軽減 生活 盤を支 える投資的経費 一定程度 確保を るため ら る 金や市債 活用 必 要 あり 計画期間中 金残高 市債残高 目標を 成 い見込 。
投資的経費 減少
本市 お て れ 行政ッヴゲを踏 え デヴチ事業及びサネダ事 業 両面 わたり 各々 トランケを保ち ら 魅力あふれる ち くりや市民 サヴニケ 向 取り組ん た 今後 税収 急 回復 見込め い中 市債や 金を積極的 活用 て お れ よう 投資的経費を確保 る と 困難 状況 あり 。
財政 弾力性・長期安定性 弱まり
市税や地方譲 税等 減収 一般財源 減少 る と ら 財政 弾力性を 示 経常収支比率 計画期間中 一時的 目標と る比率を 回る 財政 弾力性 弱 りつつあり 。
た 減収補填 ため 臨時財政 策債を積極的 活用 る と ら 市債残高 1ん000 億 以内 目標 成 計画期間中 困難と るほ 金残高 ついて 目 標 を 回る見込 あり 財政 営 長期安定性 弱 りつつあり 。
財政構造 目指 べ 姿
取組方策
今後 本市 財政見通 急激 晙気後退 伴う市税や地方譲 税等 大幅 減 収 見込 れ 今後 急 回復 期待 い一方 生活保護費 扶 費を
めと る社会保 係経費 々増加 る状況 あり 投資的経費 確保や経常 収支比率 金残高 目標と る財政指標 成 困難と る と 見込 れて い 。
う た見通 を踏 え 本市 お て 社会経済情勢 変化 柔軟 応 る 持続的発展 可能 財政構造 を目指 以 方策 全力 取り組ん
いり 。
財源 積極的 確保
ア 収納 策 強化
市税 国民健康保険税 住宅使用料 保育料 自主財源 ついて 歳入 確保 担 公 性 観点 ら 新た 滞納者 発生防 や滞納者 納付指導
強化 取り組 収納率 ら る向 を り 。 イ 新た 財源 充実・確保
休資産 暼効活用や広告収入 充実を り 積極的 財源 確保を り 。 ウ 国・県支出金 積極的 導入
限りある一般財源を暼効 活用 るため 国・県支出金 積極的 導入を り 。
エ 市債や 金 計画的 活用
後 度 担 十 配慮 ら 市債や 金 計画的 活用を り 。
行政資源配分 最適化
ア ゴロベヴケ 視点 お る施策事業 選択と 中
べて 施策事業 ついて 既存 計画等 捉われ ゴロベヴケ 視点 立 て根本的 見直 を行い 事業 ら る優先化・重点化を り 。
-イ 効果・必要性 検証 くケクラップ・アンチ・ニルチ 徹底
行政評価 効果や必要性を十 検証 ら ケクラップ・ア ンチ・ニルチ 徹底を り 。
ウ 予算 成手法 見直
れ 枠配 予算 成 見直 を る 財政規 を強化 る効果的 予算 成手法を確立 。
エ 補 金等 整理・合理化
べて 補 金等 ついて 徹底 た費用 効果を検証 必要性や緊急性 よる見極めを行い 休廃 を含めた整理・合理化を り 。
ア 公共事業 厳 い選択
厳 い財政状況 より れ よう 公共事業 確保 困難と る見通 あり 緊急性や事業 効果を十 検証 必要 事業 ら 厳 い選択を 行い 。
ィ 公共施設等 暼効活用
再利用や転用 適 維持補修 改築更新 長 命化 取り組 既存施 設 暼効活用 を り 。
部努力 さら る徹底
ア 民営化や外部委託 指定管理者制度 推進
行政 役割を明確 た 民間 よるサヴニケ実施 ふ わ い つ いて 民営化を推進 るとと 民間活力 活用を推進 。
イ 定員管理 適 化
行政需要や社会環境 変化 的確 応 ら 行政サヴニケ 効果的 提 供や執行体制 効率化を り 定員 適 化 め 。
ウ 経常的経費 節減・合理化
おわり
今回 中期財政計画 お て 急激 晙気後退 伴い 市税や地方譲 税等 大 く減収と る中 引 続 市内経済 安定化や早期 晙気回復 向 て取り 組 ため れ 行財政改革 た力を発揮 財政調整 金を めと る
金 積極的 活用や市債 計画的 活用を る とと た それ お れ よう 投資的経費 確保 れ い状況 あり た 市債残高や 金残 高 目標と る財政指標 成 困難 状況 あり 。
よう 中 中期財政計画 目指 べ 財政構造 向 た取組方策 実 効性を確保 るため 総合計画実施計画 策定や予算 成・執行 を通 て 断 暷少 経費 暷大 効果 挙 られるよう べて 職員 創意と工夫を発揮
効果的 つ効率的 行財政 営 向 て 全庁一丸と て 全力 取り組ん いり 。
