成
28
度 定 期 監 査 報 告 書
成
27
度 事 務 の 監 査
第
回
総
合
政
策
部
企
画
調
整
課
秘
書
広
報
課
務
部
政
課
管
課
施
設
課
防
災
安
全
部
安
全
対
策
課
防
災
課
会
計
課
監
査
委
員
事
務
局
議 会 事 務 局
写 2 8 武 監 第8 3号
成2 8 月 日
武 蔵 市 長 邑 殿
武 蔵 市 議 会 議 長 深 沢 達 也 殿
武 蔵 市 監 査 委 員 橋 良 一 殿
武 蔵 市 監 査 委 員 橋 良 一
武 蔵 市 監 査 委 員 橋 し
成2 8 度 定 期 監 査 の 監 査 結 果 報 告 い
地 方 自 治 法 昭 和2 2 法 第6 7号 第1 9 9条 第 項 第 項 及 び 第 項 の
規 定 り 下 記 い 監 査 を 実 施 し た の 同 条 第 項 の 規 定 基 づ
そ の 結 果 関 す 報 告 を 提 出 し ま す ｡
指 摘 事 項 い 措 置 を 講 た う え 再 発 防 の た の 職 員 の 研 修 や
定 期 的 打 合 せ の 事 務 統 一 等 を 行 う う 願 い し ま す
の 監 査 の 結 果 基 づ 又 の 監 査 の 結 果 を 参 考 し 措 置 を 講 た
も の い 同 条 第1 2項 の 規 定 り 通 知 願 い ま す
議 会 り 選 出 さ た 橋 監 査 委 員 議 会 事 務 局 の 所 管 事 項 の 一 部
い 地 方 自 治 法 第1 9 9条 の の 規 定 基 づ 除 斥 し い ま す
記
総 合 政 策 部 企 画 調 整 課
秘 書 広 報 課
務 部 政 課
管 課
施 設 課
防 災 安 全 部 安 全 対 策 課
防 災 課
会 計 課
監 査 委 員 事 務 局
目
次
総 合 政 策 部 企 画 調 整 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・
秘 書 広 報 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・
務 部 政 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・
管 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 1 5
施 設 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 2 6
防 災 安 全 部 安 全 対 策 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 3 1
防 災 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 3 9
会 計 課 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 5 0
監 査 委 員 事 務 局 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 5 3
議 会 事 務 局 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 5 6
注 文 中 指 摘 事 項 不 当 又 不 事 務 処 理 あ た 場 合 そ の
事 実 を 指 摘 し 是 を 求 も の あ り 監 査 意 見 不 当 又 不
事 務 処 理 当 し い 改 善 の 能 性 あ 認 事 実 あ
た 場 合 市 の 組 及 び 運 営 の 合 理 化 資 す た の 意 見 を 表 明 す も
総合政策部
企画調整課
第 監査の種類
地方自治法第199条第 項 第 項及び第 項の規定 監査
第 監査の対象
成27 月 日 同 12月31日ま け 務 関す 事務の執行その他所管
事務の執行
第 監査の期間
成28 月 日 同 月27日ま
第 監査の概要
予算の執行 予算経理 歳入調定 契約事務等
資金前渡 前渡金受領 支払 精算の時期等
郵 類の管理
委託料の執行 委託 容 契約手続 委託料の支出等
記の項目 い 務 関す 事務その他所管事務 法 等 準拠し 適
効率的 行わ い どう を主眼 し 監査を実施した
第５ 監査の結果
監査の結果 次の り あ
改善又 検討を要す 事項 当 箇所 い 述べた り あ
予算の執行
歳入
成27 12月 日 現 在 の 歳 入 予 算 現 額6,000,000円 調 定 額 及 び 収 入 済 額
43,528,000円 予算現額 対す 収入率 725.5％ あ
歳出
成27 12月 日現在の歳出 予算現額27,905,000円 支出済額8,177,550円
執行率 29.3％ あ
成27 12月 日現在の歳入及び歳出予算の執行状況 別表の り あ
歳入及び歳出予算の執行 い 所属別科目別歳入一覧表 歳入調定書兼調定額通知
書 納入済通知書 所属別科目別歳出一覧表 支出負担行 伺書兼支出命 書 契約締結
の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
契約締結兼支出負担行 伺書 い 決裁 行わ 前 物品の発注を行 い も
の及び契約確定をし い もの並び 軽微 記載のも 見受け た また 筒の印
契約 総務課の合議 行わ い いもの あ た
見積書兼請書 い 収入印紙 付さ い いもの及び暴力団等排除措置 関す
特約書 添付さ い いもの 見受け た
暴力団排除条例 会計事務規則等 基づ 適 処理さ たい
資金前渡
成27 月 12月ま の資金前渡 件 前渡金額54,000円 支払金額54,000 円 精算戻入額0円 あ
資金前渡 い 前渡金整理簿 資金前渡・概算払精算命 書等を審査した結果 適
処理さ い もの 認 た
郵券類の管理
成27 月 12月ま の郵便 手等の購入 た
郵 類の管理 い 受払簿及び郵便 手等の管理状況を審査した結果 下記の事項
を除 適 管理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
手管理簿・枚数管理簿 い 枚数の記載のも 及び誤り 見受け た
適 管理さ たい 所属長 月 受払簿等の確認を行わ たい
委託料の執行
成27 月 12月ま の委託契約 件 11,443,934円 あ 単価契約 設計 金額 のうち主管課契約 件 1,105,094円 管 課契約 件 10,338,840 円 全 随意契約 あ
成27 12月 日現在の支出済額 2,054,144円 執行率 13.4％ あ
委託料の執行 い 契約締結兼支出負担行 伺書 様書 設計 訳書 見積書兼
適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
支出負担行 伺書 単価契約 い 行日 り前 数 を確定し い もの 見
受け た
契約締結兼支出負担行 伺書 い 様書 添付さ い いもの及び軽微 記載
のも 見受け た
見積書兼請書 い 業者の訂 印 く記載事項を訂 し い もの 収入印紙
付さ い いもの及び暴力団等排除措置 関す 特約書 添付さ い いもの 見受
け た
別表 企画調整課
予 算 の 執 行 状 況
一般会計 歳入 成27 12月31日現在 単位 円・％ 款 項 目 節 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 収 入 率
6,000,000 43,528,000 43,528,000 725.5
6,000,000 43,528,000 43,528,000 725.5
6,000,000 43,528,000 43,528,000 725.5
1 総務管理費補助金 6,000,000 43,528,000 43,528,000 725.5
6,000,000 43,528,000 43,528,000 725.5
成27 12月31日現在 単位 円・％
款 項 目 節 予 算 現 額 支 出 済 額 執 行 率 2 総務費 27,905,000 8,177,550 29.3
27,905,000 8,177,550 29.3
27,905,000 8,177,550 29.3
1 報 酬 3,248,000 2,110,000 65.0 8 報償費 2,708,000 333,600 12.3 9 旅 費 100,000 0 0.0 11 需用費 2,059,000 537,170 26.1 12 役務費 822,000 136,221 16.6 13 委託料 15,316,000 2,054,144 13.4 14 使用料及び賃借料 680,000 442,666 65.1 18 備品購入費 50,000 1,749 3.5
19 負担金 補助及び交付金 2,922,000 2,562,000 87.7
27,905,000 8,177,550 29.3
8 企画調整費
合 計 13 国庫支出金
2 国庫補助金
1 総務費国庫補助金
合 計
総合政策部
秘書広報課
第 監査の種類
地方自治法第199条第 項 第 項及び第 項の規定 監査
第 監査の対象
成27 月 日 同 12月31日ま け 務 関す 事務の執行その他所管
事務の執行
第 監査の期間
成28 月 日 同 月27日ま
第 監査の概要
予算の執行 予算経理 歳入調定 契約事務等
資金前渡 前渡金受領 支払 精算の時期等
郵 類の管理
委託料の執行 委託 容 契約手続 委託料の支出等
記の項目 い 務 関す 事務その他所管事務 法 等 準拠し 適
効率的 行わ い どう を主眼 し 監査を実施した
第５ 監査の結果
監査の結果 次の り あ
改善又 検討を要す 事項 当 箇所 い 述べた り あ
予算の執行
歳入
成27 12月 日 現 在 の 歳 入 予 算 現 額2,160,000円 調 定 額 及 び 収 入 済 額
4,902,875円 予算現額 対す 収入率 227.0％ あ
歳出
成27 12月 日現在の歳出 予算現額173,560,000円 支出済額108,180,997円
執行率 62.3％ あ
成27 12月 日現在の歳入及び歳出予算の執行状況 別表の り あ
歳入及び歳出予算の執行 い 所属別科目別歳入一覧表 歳入調定書兼調定額通知
書 納入済通知書 所属別科目別歳出一覧表 支出負担行 伺書兼支出命 書 契約締結
の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記
［指摘事項］
契約締結兼支出負担行 伺書 い 記載すべ 事項を記載し い いもの及び
ル ン く鉛筆 記載し い もの 見受け た
見積書兼請書 い 印 規格書 添付さ い いもの 見受け た また 軽
微 記載のも あ た
契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
資金前渡
成27 月 12月 ま の 資 金 前 渡 14件 前 渡 金 額1,381,000円 支 払 金 額 1,037,541円 精算戻入額299,459円 あ
資金前渡 い 前渡金整理簿 資金前渡・概算払精算命 書等を審査した結果 下
記の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
前渡金のうち 市長・市役所交際費 い 会計管理者の許 く 直ち 支払う予
定 い 万円を超え 現金を預金せ 金庫 保管し い もの 見受け た また
資金前渡整理簿 軽微 記載の誤り 見受け た
会計事務規則等 基づ 適 処理さ たい
郵券類の管理
成27 月 12月ま の郵便 手等の購入 回 200円 あ
郵 類の管理 い 受払簿及び郵便 手等の管理状況を審査した結果 適
管理さ い もの 認 た
［監査意見］
郵便 手の適 管理 い
郵便 手 金 あり 毎月の使用枚数 比較し 多 の枚数を保管し い 状況
ス 管理の面 問 あ 今 計画的 購入を行う も 現在保管し い
委託料の執行
成27 月 12月ま の委託契約 17件 104,566,436円 あ 単価契約 設
計 金 額 の う ち 主 管 課 契 約 件 1,396,002円 管 課 契 約 12件
103,170,434円 全 随意契約 あ
成27 12月 日現在の支出済額 65,268,923円 執行率 60.5％ あ
委託料の執行 い 契約締結兼支出負担行 伺書 契約締結依頼書 契約締結依頼
書兼支出負担行 伺書 様書 設計 訳書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書
等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記
［指摘事項］
委託料の支払を 割し 行 い 様書 支払方法 記載さ い いもの 見
受け た
見積書兼請書 い 収入印紙 付さ い いもの 様書及び暴力団等排除措
置 関す 特約書 添付さ い いもの並び 軽微 記載のも 見受け た
別表 秘書広報課
予 算 の 執 行 状 況
一般会計 歳入 成27 12月31日現在 単位 円・％ 款 項 目 節 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 収 入 率
15 産収入 0 1,382,000 1,382,000 1 産運用収入 0 1,382,000 1,382,000 2 利子及び配当金 0 1,382,000 1,382,000 1 利子及び配当金 0 1,382,000 1,382,000 -19 諸収入 2,160,000 3,520,875 3,520,875 163.0
6 雑入 2,160,000 3,520,875 3,520,875 163.0 5 雑入 2,160,000 3,520,875 3,520,875 163.0 1 雑入 2,160,000 3,520,875 3,520,875 163.0 合 計 2,160,000 4,902,875 4,902,875 227.0
成27 12月31日現在 単位 円・％
款 項 目 節 予 算 現 額 支 出 済 額 執 行 率 2 総務費 173,560,000 108,180,997 62.3
173,560,000 108,180,997 62.3
9,490,000 7,124,408 75.1
7 賃 金 1,929,000 1,261,440 65.4 8 報償費 91,000 90,720 99.7 10 交際費 1,600,000 1,211,040 75.7 11 需用費 1,812,000 839,111 46.3 12 役務費 295,000 250,354 84.9 13 委託料 497,000 496,800 100.0 14 使用料及び賃借料 280,000 95,943 34.3 18 備品購入費 30,000 0 0.0
19 負担金 補助及び交付金 2,956,000 2,879,000 97.4
164,070,000 101,056,589 61.6
1 報 酬 8,163,000 6,003,416 73.5 4 共済費 1,074,000 706,962 65.8 8 報酬費 1,922,000 532,200 27.7 9 旅 費 392,000 193,412 49.3 11 需用費 1,373,000 506,700 36.9 12 役務費 36,989,000 24,411,524 66.0 13 委託料 107,299,000 64,772,123 60.4 14 使用料及び賃借料 5,932,000 3,888,252 65.5 18 備品購入費 20,000 0 0.0
19 負担金 補助及び交付金 906,000 42,000 4.6
173,560,000 108,180,997 62.3
一般会計 歳出
合 計 1 総務管理費
1 一般管理費
財務部
政課
第 監査の種類
地方自治法第199条第 項 第 項及び第 項の規定 監査
第 監査の対象
成27 月 日 同 12月31日ま け 務 関す 事務の執行その他所管
事務の執行
第 監査の期間
成28 月 日 同 月27日ま
第 監査の概要
予算の執行 予算経理 歳入調定 契約事務等
資金前渡 前渡金受領 支払 精算の時期等
郵 類の管理
委託料の執行 委託 容 契約手続 委託料の支出等
市債及び一時借入金 一般会計及び下水道事業会計
記の項目 い 務 関す 事務その他所管事務 法 等 準拠し 適
効率的 行わ い どう を主眼 し 監査を実施した
第５ 監査の結果
監査の結果 次の り あ
改善又 検討を要す 事項 当 箇所 い 述べた り あ
予算の執行
歳入
成27 12月 日 現 在 の 歳 入 予 算 現 額5,146,299,000円 調 定 額 及 び 収 入 済 額
4,320,640,109円 予算現額 対す 収入率 84.0％ あ
歳出
成27 12月 日 現 在 の 一 般 会 計 の 歳 出 予 算 現 額2,106,556,852円 支 出 済 額
704,768,434円 執行率 33.5％ あ 予備費の流用 件 6,864,000
円 あ
成27 12月 日現在の下水道事業会計の歳出 予算現額327,910,000円 支出済 額147,495,555円 執行率 45.0％ あ
歳入及び歳出予算の執行 い 所属別科目別歳入一覧表 歳入調定書兼調定額通知
書 納入済通知書 所属別科目別歳出一覧表 支出負担行 伺書兼支出命 書 契約締結
兼支出負担行 伺書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書 予備費充用申請書等を
審査した結果 適 処理さ い もの 認 た
資金前渡
成27 月 12月ま の資金前渡 た
郵券類の管理
成27 月 12月ま の郵便 手等の購入 く 郵便 手等 保管し い い
委託料の執行
成27 月 12月ま の委託契約 件 659,880円 全 主管課契約 随意 契約 あ
成27 12月 日現在の支出済額 329,940円 執行率 50.0％ あ
委託料の執行 い 契約締結兼支出負担行 伺書 様書 設計 訳書 見積書兼
請書 契約締結報告書兼経過調書 支出命 書等を審査した結果 下記の事項を除
適 処理さ い もの 認 た
記
［指摘事項］
契約締結兼支出負担行 伺書 い 記載すべ 事項を ル ン く鉛筆 記
載し い もの 見受け た
見積書兼請書 い 合計金額欄の記載 も い もの及び 様書 の間 割印
いもの 見受け た
契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
５ 市債及び一時借入金
市債
ア 起債の協議・ 出
成27 月 12月ま 行わ た起債の協議・ 出 件 1,700,000,000 円 その 訳 一般会計の協議 件 1,000,000,000円 出 件 246,000,000 円 下水道事業特別会計の協議 件 454,000,000円 あ
起債の協議・ 出 い 起債の 容 適 起債 予算 定 た限度
起債計画書 起債協議書 起債 出書等を審査した結果 下記の事項を除
適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
起債 関す 通知文書 い 収受・決裁の処理を速や 行 い い ど 適
管理し い いもの 見受け た
文書管理規則 基づ 適 管理さ たい
イ 市債の償還
成27 月 12月ま 行わ た市債の償還 一般会計 元金613,487,997 円 利子90,526,835円 下水道事業会計 元金79,410,367円 利子68,085,188円 あ また 成27 12月 日現在の市債借入残 一般会計17,566,651,344円 下 水道事業会計7,820,269,710円 あ
市債の償還 い 償還予定表 支払額調書兼支出負担行 伺書兼支出命 書
等を審査した結果 適 執行さ い もの 認 た
一時借入金 繰替運用
成27 月 12月ま 一時借入金の借入 行わ い い 以下の り 政調整基金の繰替運用 行わ た
期間 繰替運用額 利率 繰戻し方法
月 日 月15
日ま 75日間
4,500,000千円 0.025％
繰替運用期間満了 金融機関への預
金積立 り基金へ繰り戻す
月28日 月15 日ま 48日間
1,000,000千円 0.025％ 繰替運用期間満了 金融機関への預
金積立 り基金へ繰り戻す
の繰替運用 固定資産税・都市計画税の第 期納期限 月 市民税都民税の
第 期納期限 月 あ 一般会計 資金不足 予想さ たた
行わ たもの あ
繰戻し 際し 75日間及び48日間の繰替運用をした 利子相当額 し
利0.025％ 計算した264,040円 一般会計 支出さ い
利率 繰替運用の起案日 け 大口定期預金の市中金利を参考 し 設定
さ い
一時借入金 繰替運用 い 起案書 支払額調書兼支出負担行 伺書兼支出命
別表 政課
予 算 の 執 行 状 況
一般会計 歳入 成27 12月31日現在 単位 円・％ 款 項 目 節 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 収 入 率 9 地方交付税 100,000 39,114,000 39,114,000 39,114.0
1 地方交付税 100,000 39,114,000 39,114,000 39,114.0 1 地方交付税 100,000 39,114,000 39,114,000 39,114.0 1 地方交付税 100,000 39,114,000 39,114,000 39,114.0 14 都支出金 580,000,000 229,044,000 229,044,000 39.5 2 都補助金 580,000,000 229,044,000 229,044,000 39.5 1 総務費都補助金 580,000,000 229,044,000 229,044,000 39.5 1 市町村総合交付金 580,000,000 229,044,000 229,044,000 39.5 15 産収入 18,000 21,246,201 21,246,201 118,034.5 1 産運用収入 18,000 21,246,201 21,246,201 118,034.5 2 利子及び配当金 18,000 21,246,201 21,246,201 118,034.5 1 利子及び配当金 18,000 21,246,201 21,246,201 118,034.5 17 繰入金 1,780,513,000 0 0 0.0 1 基金繰入金 1,780,513,000 0 0 0.0 1,121,654,000 0 0 0.0
1 公共施設整備基金繰入金 1,121,654,000 0 0 0.0 200,000,000 0 0 0.0
1 学校施設整備基金繰入金 200,000,000 0 0 0.0 50,000,000 0 0 0.0
1 祥寺まちづくり基金 繰入金
50,000,000 0 0 0.0
250,000,000 0 0 0.0
1 公園緑化基金繰入金 250,000,000 0 0 0.0 68,857,000 0 0 0.0
1 国際交流 和基金繰入金 68,857,000 0 0 0.0 30,000,000 0 0 0.0
1 市民たすけ合い基金繰入金 30,000,000 0 0 0.0
7,820,000 0 0 0.0
1 武蔵境市民まちづくり 基金繰入金
7,820,000 0 0 0.0
7,519,000 0 0 0.0
1 職員能力開発基金繰入金 7,519,000 0 0 0.0 6,910,000 0 0 0.0
11 子ども文化・スポ ツ・ 体験活動基金繰入金
6,910,000 0 0 0.0
37,753,000 0 0 0.0
1 政調整基金繰入金 37,753,000 0 0 0.0 1 公共施設整備基金繰入金
2 学校施設整備基金繰入金
3 祥寺まちづくり基金 繰入金
4 公園緑化基金繰入金
5 国際交流 和基金繰入金
6 市民たすけ合い基金繰入金
9 武蔵境市民まちづくり 基金繰入金
10 職員能力開発基金繰入金
11 子ども文化・スポ ツ・ 体験活動基金繰入金
18 繰越金 2,755,157,000 4,031,235,908 4,031,235,908 146.3 1 繰越金 2,755,157,000 4,031,235,908 4,031,235,908 146.3 2,755,157,000 4,031,235,908 4,031,235,908 146.3
成27 12月31日現在 単位 円・％
款 項 目 節 予 算 現 額 支 出 済 額 執 行 率
2 総務費 2,698,000 935,051 34.7 1 総務管理費 2,698,000 935,051 34.7 1 一般管理費 500,000 49,310 9.9 11 需用費 500,000 49,310 9.9 4 政管理費 2,198,000 885,741 40.3 11 需用費 1,057,000 417,628 39.5 12 役務費 27,000 13,588 50.3 13 委託料 660,000 329,940 50.0 14 使用料及び賃借料 404,000 116,685 28.9 18 備品購入費 50,000 7,900 15.8 11 公債費 1,936,536,000 703,833,383 36.3 1 公債費 1,936,536,000 703,833,383 36.3 1 元金 1,688,803,000 613,042,508 36.3 23 償還金 利子及び割引料 1,688,803,000 613,042,508 36.3 2 利子 247,733,000 90,790,875 36.6 23 償還金 利子及び割引料 247,733,000 90,790,875 36.6 12 諸支出金 74,186,852 0 0.0 1 土地開発公社費 74,186,852 0 0.0 1 土地開発公社費 74,186,852 0 0.0 19 負担金 補助金及び交付金 74,186,852 0 0.0 13 予備費 93,136,000 0 0.0 1 予備費 93,136,000 0 0.0 1 予備費 93,136,000 0 0.0 29 予備費 93,136,000 0 0.0 2,106,556,852 704,768,434 33.5
成27 12月31日現在 単位 円・％ 款 項 目 節 予 算 現 額 支 出 済 額 執 行 率
11 公債費 324,910,000 147,495,555 45.4 1 公債費 324,910,000 147,495,555 45.4 1 元金 166,177,000 79,410,367 47.8 23 償還金 利子及び割引料 166,177,000 79,410,367 47.8 2 利子 158,733,000 68,085,188 42.9 23 償還金 利子及び割引料 158,733,000 68,085,188 42.9 13 予備費 3,000,000 0 0.0 1 予備費 3,000,000 0 0.0 1 予備費 3,000,000 0 0.0 29 予備費 3,000,000 0 0.0 327,910,000 147,495,555 45.0
合 計 一般会計 歳出
下水道事業会計 歳出
務部
管
課
第 監査の種類
地方自治法第199条第 項 第 項及び第 項の規定 監査
第 監査の対象
成27 月 日 同 12月31日ま け 務 関す 事務の執行その他所管
事務の執行
第 監査の期間
成28 月 日 同 月27日ま
第 監査の概要
予算の執行 予算経理 歳入調定 契約事務等
資金前渡 前渡金受領 支払 精算の時期等
郵 類の管理
委託料の執行 委託 容 契約手続 委託料の支出等
公 産の管理
備品管理
物品購入等契約事務
委託等契約事務
工事請負契約事務
記の項目 い 務 関す 事務その他所管事務 法 等 準拠し 適
効率的 行わ い どう を主眼 し 監査を実施した
第５ 監査の結果
監査の結果 次の り あ
改善又 検討を要す 事項 当 箇所 い 述べた り あ
予算の執行
歳入
成27 12月 日現在の歳入 予算現額102,436,000円 調定額456,620,487円 収 入済額448,929,891円 予算現額 対す 収入率 438.3％ あ
歳出
成27 12月 日現在の歳出 予算現額516,685,000円 支出済額306,528,823円
成27 12月 日現在の歳入及び歳出予算の執行状況 別表の り あ
歳入及び歳出予算の執行 い 所属別科目別歳入一覧表 歳入調定書兼調定額通知
書 納入済通知書 所属別科目別歳出一覧表 支出負担行 伺書兼支出命 書 契約締結
兼支出負担行 伺書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書等を審査した結果 下記
の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記
［指摘事項］
契約締結兼支出負担行 伺書 い 物品主任の 印 も い もの 様書 添
付さ い いもの並び 記載すべ 事項を記載し い いもの及び ル ン く
鉛筆又 摩耗消去タイ の ン 記載し い もの 見受け た
自動車修理 整備 発注伺兼支出負担行 伺 い 決裁 行わ い いもの及び
決裁 行わ 前 発注を行 い もの 見受け た
見積書兼請書 い 契約金額 合計額 契約確定日 納期その他必要事項 記載さ
い いもの 様書 の間 割印 いもの 業者の訂 印 く記載事項を訂 し
い もの及び暴力団等排除措置 関す 特約書 添付さ い いもの 見受け た
長期 続契約 い 支出負担行 伺書兼決定書の起票日及び決裁日 度当初
い いもの 見受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 起票日 り前の日付け 決裁 行わ い もの
見受け た
暴力団排除条例 会計事務規則等 基づ 適 処理さ たい
資金前渡
成27 月 12月 ま の 資 金 前 渡 23件 前 渡 金 額10,589,126円 支 払 金 額 441,466円 精算戻入額98,110円 あ
資金前渡 い 前渡金整理簿 資金前渡・概算払精算命 書等を審査した結果 適
処理さ い もの 認 た
郵券類の管理
成27 月 12月ま の郵便 手等の購入 回 4,440円 あ
郵 類の管理 い 受払簿及び郵便 手等の管理状況を審査した結果 下記の事項
を除 適 管理さ い もの 認 た
［指摘事項］
郵便 手受払簿 い 枚数の記載のも 見受け た
適 管理さ たい
委託料の執行
成27 月 12月ま の委託契約 65件 225,525,828円 あ 単価契約 設
計 金 額 の う ち 主 管 課 契 約 40件 9,464,729円 管 課 契 約 25件
216,061,099円 指 競 入 件を除 全 随意契約 あ
成27 12月 日現在の支出済額 125,369,988円 執行率 54.4％ あ
委託料の執行 い 契約締結兼支出負担行 伺書 契約締結依頼書 契約締結依頼
書兼支出負担行 伺書 様書 設計 訳書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書
等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記
［指摘事項］
契約締結兼支出負担行 伺書 い 記載すべ 事項を ル ン く摩耗消去
タイ の ン 記載し い もの 多数見受け た
委託料の支払を 割し 行 い 様書 支払方法 記載さ い いもの 見
受け た
見積書兼請書 い 暴力団等排除措置 関す 特約書 添付さ い いもの及び
軽微 記載のも 見受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 決裁 私印 行わ い もの 多数見受け
た
暴力団排除条例 契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
[監査意見]
契約事務の見直し い
警備委託契約 い 同一の 容の 件の契約を同一業者 の間 同日 起票し
そ 随意契約を締結し い もの 見受け た うした契約 い 競 入
等 経費の節減等の観 一括し 締結す を検討さ たい
５ 公有 産の管理
産 帳の整備及び異動処理
売払収入 歳入調定額337,632,475円 収入済額343,431,400円 あ 公 産の貸付等
ア 行政 産の使用許
行政 産使用料条例 基づ 成26 10月 日 そ ま 無償 あ た行政 産使用料の徴収を開始した 使用料 道路占用料等徴収条例の規定を参考 定
り 使用料の減免 い 使用目的の公益性 市民全体の公 性等を考慮し
行政 産使用料条例施行規則 基準を定 い
成27 月 12月ま の管 課 所管す 行政 産の使用許 21件 使用 料を徴収し い もの 件 免除し い もの13件 行政 産使用料 歳入調 定額及び収入済額1,699,168円 あ
管 課以外の課及び教育委員会 所管す 行政 産の使用許 75件 使 用料を徴収し い もの28件 うち減額 件 免除し い もの47件 あ
イ 普通 産及び行政 産の貸付
成27 12月 日現在の普通 産及び行政 産の貸付 41件 普通 産の 償貸 付24件 市 地の一時貸付 件を除く 行政 産の 償貸付 件 普通 産の無 償貸付16件 同 月 12月ま の土地建物貸付収入 市 地の一時貸付を除 く 歳入調定額57,632,638円 収入済額44,127,486円 あ
市 地の一時貸付
成27 月 12月ま の市 地の一時貸付 件 賃貸料 歳入調定額 及び収入済額3,070,533円 あ
土地・施設の借
成27 12月 日現在 管 課 手続を行 い 土地・施設の借 13件 管 課 借 料を負担したもの 件 支出済額 24,981,418円 あ
公 産の管理 い 産 帳 公 産引 書 公 産受領書 土地売 契約
書 記事項証明書 起案書 行政 産使用許 更新 申請書 行政 産使用許 書
行政 産使用料減免申請書 行政 産使用料減免決定通知書 公 産賃貸借契約 更新
申請書 賃貸借契約書 普通 産無償貸付申請書 使用貸借契約書 市 土地貸付申請書
土地一時賃貸借契約書等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理さ
い もの 認 た
記 [指摘事項]
公 産の管理 関す 文書 い 決裁日 り前の日付け 事務連絡を発信し い
もの 決裁 私印 行わ い もの 収受印の 印 も い もの ど 適 処
理さ い いもの 見受け た
行政 産の使用許 い 使用許 を受け 前 使用料の減免申請を受け付け
り 行政 産使用料条例 定 手続 整合し い いもの 見受け た
行政 産使用料条例の規定 基づ 適 処理さ たい 必要 応 規程の見直
しを検討さ たい
柱の設置の使用許 をし いた行政 産 成13 月31日 用途廃 し 普通 産 た 以 成27 月 日ま 賃貸借契約を締結し いまま 無償 柱の設置を 続し いた
公 産管理規則 基づ 適 管理さ たい
備品管理
備品の管理
備品 その性質・形状を変え く 比較的長期 わたり使用保存 耐えう
物品 通常 以 の使用 耐え 購入予定価格 万円以 消費税込
成28 度 購入予定価格 万円以 消費税込 のものをいい 詳細 備品 鑑 定 い また 備品のうち 得価格 50万円以 の備品 自動車を重 要備品 し い
成25 度 市立 中学校も含 た全 の備品情報 務会計システム 管理し
い
備品の異動
成27 月 12月ま 録さ た備品 196件 40,725,259円 うち重要備
品 件 29,420,758円 あ
成27 月 12月ま 行わ た不用品の売却 下 りを含 10回 14
件 全 重要備品の車両 物品売払収入 2,303,600円 あ
成27 月 12月ま 不用品組替・廃棄した備品 101件 3,643,737円 重
要備品 し あ 備品の廃棄 産業廃棄物処理委託契約を締結し 適
行 い
備品管理状況の実地調査
備品管理 帳 備品及び重要備品を 出し 現物 の突合を行 た
備品管理 い 備品 帳 重要備品一覧表 備品 録申請書兼決定書 備品異動申
請書兼決定書 備品処 申請書兼決定書 価物売却契約伺書 契約締結伺書 契約締結
報告書兼経過調書 産業廃棄物処理委託契約書 様書 見積書兼請書 起案書等の審査
及び実査を行 た結果 下記の事項を除 適 処理さ い もの 認
た
[指摘事項]
価物売却契約伺書 い 訂 印の 印 く記載事項の訂 を行 い もの 見
受け た
備品異動申請書兼決定書 い 決裁 私印 行わ い もの 見受け た
日付入決裁印規程等 基づ 適 処理さ たい
物品の受入 所管換え等の備品管理 い 物品管理規則 定 た帳票 作成
さ 管理の方法も同規則 定 た 容 異 もの 見受け た
物品出納計算書 い 物品管理規則 定 た期限を過 会計管理者 報告し
いた
備品の実地調査 い 備品 帳 記載さ い 現物の いもの 見受け
た
物品管理規則等 基づ 適 管理さ たい 物品管理規則 い 現行の事務
処理 整合す う 規程の見直しを行わ たい
[監査意見]
備品 鑑の改訂 伴う対応 い
成28 月 備品の定義を購入予定価格 万円以 消費税込 引
ど 備品 鑑の改定 行わ た り ま 備品扱い た物品 消耗品扱い
ど 事務処理 大 く変わ 備品管理を総括す 管 課 い
事務処理 混乱す の い う 新た 手続 い 引 続 庁 周知す も
主管課への指導を行い 適 備品管理 努 たい
物品購入等契約事務
管 課 行う物品購入等契約の対象 主管課契約の対象以外のもの 件当たりの
予定価格 20万円を超え 消耗品の購入及び修繕 一部例外あり 万円を超え 印 製 並び 全 の備品の購入 あ
成27 月 12月 ま の 管 課 け 物 品 購 入 等 契 約 601件 不 調 を 除
く 668,696,081円 単価契約 設計金額 その 訳 指 競 入 61件 随
意契約540件 あ
物品購入等契約事務 い 契約締結依頼書兼支出負担行 伺書 契約依頼書 契約
締結伺書 契約締結報告書兼経過調書 様書 指定理由書 契約書 入 執行通知書
見積合執行通知書 予定価格調書 指 業者選定委員会資料等を審査した結果 下記の事
記 [指摘事項]
契約書 い 収入印紙 付さ い いもの 見受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 軽微 記載の誤り 見受け た
発注委託等及び 産の 入 等 係 入 結果等の公表基準 い 公表す もの
定 い 入 不調 伴う随意契約結果を公表し い た
契約事務規則 発注委託等及び 産の 入 等 係 入 結果等の公表基準等 基づ
適 処理さ たい
委託等契約事務
管 課 行う委託等契約の対象 主管課契約の対象以外のもの 件当たりの予定
価格 50万円を超え 委託契約及び40万円を超え 賃貸借契約 あ
成27 月 12月 ま の 管 課 け 委 託 等 契 約 927件 不 調 件 を 含
10,935,582,249円 あ 単価契約 設計金額 その 訳 指 競 入
159件 随意契約701件 長期 続契約30件 指定管理者 の 度協定37件 あ
委託等契約事務 い 契約締結依頼書 契約締結依頼書兼支出負担行 伺書 見積
書 設計 訳書 様書 指定理由書 契約締結伺書 契約書 入 書 契約締結報告書
兼経過調書等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理さ い もの
認 た
記 [指摘事項]
委託契約 い 市指定の設計 訳書の代わり 業者 作成したものを使用し い
もの 契約書 様書等の記載 容 誤り 多数あ もの 個人情報特記 様書 適
添付さ い いもの ど 契約書類 適 作成さ い いもの 見受け た
適 処理さ たい 契約書類の作成 関し 主管課への指導を徹底さ たい
契約締結報告書兼経過調書 い 入 場所その他の記載 誤り 見受け た
契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
工事請負契約事務
管 課 行う工事請負契約 主管課契約の対象以外のもの 件あたりの予定価格 130万円を超え もの あ
成17 月 公共工事の品質確保の 進 関す 法 施行さ 公共工事の発注者
た を受 け 市 成24 月 総 合評価 方 式 ガイ ドラ イ ン
試行版 を策定し 設計金額 5,000万円以 の工事案件の中 選定し たもの い
ガイドライン 沿 価格 価格以外の要素 を総合的 評価し 落 者を
決定す 総合評価方式を試行し い
成27 月 12月ま の管 課 け 工事請負契約 102件 6,051,744,360円
あ 契約金額 単価契約を除く
工事請負契約事務 い 契約締結依頼書兼支出負担行 伺書 工事設計書 契約締
結伺書 予定価格調書 市議会定例会提出議案原議 仮契約締結の承諾書 契約保証証書
工事請負契約書 契約締結報告書兼経過調書 前払金申請書 前金払保証証書 入 及び
契約の公表資料等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理さ い も
の 認 た
記 [指摘事項]
契約締結伺書等 い 公印欄 印 いもの及び軽微 記載の誤り 見受け
た
議会への報告 必要 工事請負契約 予定価格5,000万円以 億5,000万円未満の工事 請負契約 い 議会報告資料 記載の誤り あ た
前払金 変更 申請書 い 収受印の 印 く 申請日 明 いもの 見
受け た
発注工事 係 入 及び契約の公表基準 い 公表す もの 定 い 一般
競 入 参加資格確認申請結果の公表 行わ い た
公印規程 発注工事 係 入 及び契約の公表基準等 基づ 適 処理さ たい
[監査意見]
工事請負契約 け 合議の区 い
500万円以下の工事請負 け 決裁区 い 管 課 作成した工事契約マニュ
アル 政課長の合議 不要 さ い 事務専決規程 一部合議 必要 定
り 容 矛盾し い 事務の 容を検証し 合議の区 を明確化さ たい
[その他監査意見]
主管課 行う契約 物品管理事務等への指導及び監督 い
現在 一定の金額以下の契約 物品管理等の事務 い 主管課 行 い
今回の監査 い そ の事務処理 い 主管課の理解 不十 思わ 多
数見受け た
主管課 い 事務処理 い 十 留意し 適 執行 努 も そ
う 全庁的 指導及び監督 り一層 り組ま たい
施設課 主管す 工事 係 基準の統一化 い
施設課 け 工事契約の手続 い 成21 10月 管 課 制定した少額工事
事務 扱要綱及び管 課 発した同要綱の運用 い の事務連絡を参考 し 行わ
い 帳票の作成方法等 い 管 課 作成した工事契約マニュアル 成26 月 の 容 整合し い い 見受け た 工事契約 係 事務 効率的 行わ
別表 管 課
予 算 の 執 行 状 況
一般会計 歳入 成27 12月31日現在 単位 円・％ 款 項 目 節 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 収 入 率 12 使用料及び手数料 1,312,000 1,699,168 1,699,168 129.5
1 使用料 1,312,000 1,699,168 1,699,168 129.5 1 総務使用料 1,312,000 1,699,168 1,699,168 129.5 1 総務管理使用料 1,312,000 1,699,168 1,699,168 129.5 15 産収入 96,695,000 400,639,246 392,933,019 406.4 1 産運用収入 73,103,000 60,703,171 47,198,019 64.6 1 産貸付収入 58,450,000 60,703,171 47,198,019 80.7 1 土地建物貸付収入 58,450,000 60,703,171 47,198,019 80.7 2 利子及び配当金 14,653,000 0 0 0.0 1 利子及び配当金 14,653,000 0 0 0.0 2 産売払収入 23,592,000 339,936,075 345,735,000 1,465.5 1 物品売払収入 0 2,303,600 2,303,600 －
1 物品売払収入 0 2,303,600 2,303,600 － 2 不動産売払収入 23,592,000 337,632,475 343,431,400 1,455.7
1 不動産売払収入 23,592,000 337,632,475 343,431,400 1,455.7 16 寄附金 100,000 50,056,454 50,199,215 50,199.2 1 寄附金 100,000 50,056,454 50,199,215 50,199.2 100,000 50,056,454 50,199,215 50,199.2
1 寄附金 100,000 50,056,454 50,199,215 50,199.2 19 諸収入 4,329,000 4,225,619 4,098,489 94.7
2 市預金利子 0 6 6 －
1 市預金利子 0 6 6 －
1 預金利子 0 6 6 －
成27 12月31日現在 単位 円・％
款 項 目 節 予 算 現 額 支 出 済 額 執 行 率
2 総務費 516,685,000 306,528,823 59.3 1 総務管理費 516,685,000 306,528,823 59.3 1 一般管理費 3,805,000 3,659,147 96.2 12 役務費 2,505,000 2,486,532 99.3 22 補償 補填及び賠償金 1,300,000 1,172,615 90.2 6 産管理費 481,276,000 283,148,326 58.8 1 報酬 13,730,000 9,556,161 69.6 4 共済費 2,038,000 1,250,165 61.3 9 旅 費 434,000 94,776 21.8 11 需用費 97,408,000 63,849,963 65.5 12 役務費 27,728,000 17,640,807 63.6 13 委託料 228,169,000 124,202,865 54.4 14 使用料及び賃借料 29,228,000 26,953,728 92.2 15 工事請負費 46,761,000 35,345,434 75.6 17 公 産 購入費 15,740,000 0 0.0 18 備品購入費 4,891,000 3,850,632 78.7 19 負担金 補助及び交付金 496,000 403,795 81.4 25 積立金 14,653,000 0 0.0 7 車両管理費 31,604,000 19,721,350 62.4 1 報酬 11,129,000 6,412,540 57.6 4 共済費 1,762,000 772,192 43.8 9 旅 費 262,000 78,600 30.0 11 需用費 4,063,000 2,264,522 55.7 12 役務費 776,000 625,885 80.7 13 委託料 2,461,000 1,167,123 47.4 14 使用料及び賃借料 1,675,000 863,600 51.6 18 備品購入費 9,066,000 7,305,988 80.6 19 負担金 補助及び交付金 37,000 18,000 48.6 27 公課費 373,000 212,900 57.1 516,685,000 306,528,823 59.3
財務部
施設課
第 監査の種類
地方自治法第199条第 項 第 項及び第 項の規定 監査
第 監査の対象
成27 月 日 同 12月31日ま け 務 関す 事務の執行その他所管
事務の執行
第 監査の期間
成28 月 日 同 月27日ま
第 監査の概要
予算の執行 予算経理 歳入調定 契約事務等
資金前渡 前渡金受領 支払 精算の時期等
郵 類の管理
委託料の執行 委託 容 契約手続 委託料の支出等
主管 係 工事の施工
記の項目 い 務 関す 事務その他所管事務 法 等 準拠し 適
効率的 行わ い どう を主眼 し 監査を実施した
第５ 監査の結果
監査の結果 次の り あ
改善又 検討を要す 事項 当 箇所 い 述べた り あ
予算の執行
歳入
成27 月 12月ま の歳入 た 歳出
成27 12月 日現在の歳出 予算現額35,069,000円 支出済額19,408,459円
執行率 55.3％ あ
成27 12月 日現在の歳出予算の執行状況 別表の り あ
歳出予算の執行 い 所属別科目別歳出一覧表 支出負担行 伺書兼支出命 書
契約締結兼支出負担行 伺書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書等を審査した結
記
［指摘事項］
契約締結兼支出負担行 伺書及び 様書 い 軽微 記載のも 及び誤り 見受け
た
見積書兼請書 い 契約確定日 り前 発注し い もの及び暴力団等排除措置
関す 特約書 添付さ い いもの 見受け た
暴力団排除条例 契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
資金前渡
成27 月 12月ま の資金前渡 た
郵券類の管理
成27 月 12月ま の郵便 手等の購入及び使用 た
郵 類の管理 い 受払簿及び郵便 手等の管理状況を審査した結果 適 管理
さ い もの 認 た
委託料の執行
成27 月 12月ま の委託契約 12件 8,198,258円 あ のうち主管課
契約 10件 3,353,292円 管 課契約 件 4,844,966円 指 競 入 件を
除 全 随意契約 あ
成27 12月 日現在の支出済額 4,205,108円 執行率 39.0％ あ
委託料の執行 い 契約締結兼支出負担行 伺書 様書 設計 訳書 見積書兼
請書 契約締結報告書兼経過調書 支出命 書等を審査した結果 下記の事項を除
適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
様書 い 業者 業務の実施 市の指揮命 う う 定 をし い も
の及び軽微 記載の誤り 見受け た
見積書兼請書 い 暴力団等排除措置 関す 特約書 添付さ い いもの 見
受け た
電子 タ作成の委託契約 随意契約 い 契約確定日 り前 業者 資料の
貸出しを行 い もの 見受け た
５ 主管に係る工事の施工
契約
施設課 件 の予定価格 130万円以下の工事 い 契約を行 い また
件の予定価格 30万円以下のもの い 主管課 契約を行 い 施設の保 全整備等 施設課 処理すべ もの い 施設課 契約を行 い
施設課 け 契約の手続 い 成21 10月 管 課 制定した少額工事事
務 扱要綱及び管 課 発した同要綱の運用 い の事務連絡を参考 し 行わ
い
成27 月 12月ま の施設課 工事請負契約 238件 184,743,125円
あ
監督・検査
監督 原則 し 契約事務を担当す 者 行 り 検査 検査員 施設課主
査 立会員 検査員 監督員以外の施設課職員 行 い 成23 度時 導入さ いた工事成績表 その効果 認 たた 成25 月 日以降 廃 さ た
主管 係 工事の施工 い 依頼書 成27 度事業調書 業者選定理由書 見
積書 設計 訳書 契約締結依頼書兼支出負担行 伺書 契約締結伺書 見積書兼請書
契約締結報告書兼経過調書 工事記録等を審査した結果 下記の事項を除
適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
業者選定理由書 い 見積合わせを 税込金額 税抜金額 行 い もの及び
見積金額 誤 記載さ い もの 見受け た
契約締結伺書 い 決裁 行わ い いもの及び記載事項を修 液 訂 し い
もの 見受け た
見積書兼請書 い 収入印紙 付さ い いもの 合計金額 消費税額 契約
確定日 工期その他必要事項 記載さ い いもの並び 記載事項を業者の訂 印 く
訂 し い もの及び砂消しゴム 消し い もの 見受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 起票日 り前の日付け 決裁 行わ い もの
起票日 契約確定日 り前のもの 契約締結伺書の決裁日 り前 起票し 契約確定し
い もの及び軽微 記載の誤り 見受け た
[監査意見]
同一業者への同種の工事の発注 い
施設課 け 工事契約 い 同種の工事を同一業者 の間 同日 起票し
そ 130万円以下 随意契約を締結し い もの 見受け た うした工事契約 い 改 工事の 容等を精査し 安易 割発注を行う の い う 注意
別表 施設課
予 算 の 執 行 状 況
成27 12月31日現在 単位 円・％ 款 項 目 節 予 算 現 額 支 出 済 額 執 行 率 2 総務費 35,069,000 19,408,459 55.3
35,069,000 19,408,459 55.3
35,069,000 19,408,459 55.3
1 報 酬 14,068,000 10,253,959 72.9 4 共済費 2,147,000 1,366,786 63.7 9 旅 費 429,000 278,488 64.9 11 需用費 1,341,000 723,068 53.9 12 役務費 123,000 90,162 73.3 13 委託料 10,777,000 4,205,108 39.0 14 使用料及び賃借料 5,716,000 2,309,904 40.4 18 備品購入費 17,000 10,284 60.5 19 負担金 補助及び交付金 424,000 144,000 34.0 27 公課費 27,000 26,700 98.9
35,069,000 19,408,459 55.3
1 総務管理費 6 産管理費
防災安全部
安全対策課
第 監査の種類
地方自治法第199条第 項 第 項及び第 項の規定 監査
第 監査の対象
成27 月 日 同 12月31日ま け 務 関す 事務の執行その他所管 事務の執行
第 監査の期間
成28 月 日 同 月27日ま
第 監査の概要
予算の執行 予算経理 歳入調定 契約事務等
資金前渡 前渡金受領 支払 精算の時期等
郵 類の管理
委託料の執行 委託 容 契約手続 委託料の支出等
補助金等の交付 交付目的 交付手続 交付時期等
生活安全対策事業 安全パ ル ま い防
記の項目 い 務 関す 事務その他所管事務 法 等 準拠し 適
効率的 行わ い どう を主眼 し 監査を実施した
第５ 監査の結果
監査の結果 次の り あ
改善又 検討を要す 事項 当 箇所 い 述べた り あ
予算の執行
歳入
成27 12月 日 現 在 の 歳 入 予 算 現 額16,577,000円 調 定 額 及 び 収 入 済 額
10,547,000円 予算現額 対す 収入率 63.6％ あ
歳出
成27 12月 日現在の 歳出 予算現額146,254,000円 支出済額90,754,024円
執行率 62.1％ あ
成27 12月 日現在の歳入及び歳出予算の執行状況 別表の り あ
書 納入済通知書 所属別科目別歳出一覧表 支出負担行 伺書兼支出命 書 契約締結
兼支出負担行 伺書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書等を審査した結果 下記
の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記
［指摘事項］
東京都防犯設備の整備 対す 区市町村補助金 対す 交付決定 さ い 歳入
の調定 行わ い た
契約締結兼支出負担行 伺書 い 決裁 行わ い いもの及び起票日 り前の
日付け 行わ い もの 様書 添付さ い いもの 物品主任の 印 も い
もの並び 記載すべ 事項を記載し い いもの及び ル ン く鉛筆 記載し
い もの 見受け た
見積書兼請書 い 合計欄その他必要事項の記載 適 行わ い いもの 暴
力団等排除措置 関す 特約書 添付さ い いもの 業者の訂 印 く記載事項を訂
し い もの 様書 の間 割印 いもの 収入印紙 消印 いもの 消費税の
表記 誤 い もの ど 見受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 見積書兼請書を徴 せ 契約を締結し い もの
別々 起票した 件の契約 い 容 ま た 件の見積書兼請書を徴 し
契約を締結し い もの 市指定の見積書兼請書を徴 せ 契約を締結し い もの 契
約締結兼支出負担行 伺書の決裁日 り前の日付け 契約確定し い もの ど 見受け
た
請求書兼検査書 い 行期間終了前 検査を行 い もの及び軽微 記載の誤
り 見受け た
支出命 書 い 支出負担行 伺書兼決定書の決裁日 り前の日付け 起票し い
もの 見受け た
修繕費 行うべ 契約を委託料 契約し 支出し いた
暴力団排除条例 契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
[監査意見]
災害対策職員 宅の修繕契約 い
市 借り受け 災害対策職員 宅 し 使用し い 施設 い 市 直接修繕契約
を締結し い 明確 理由の記載 く未 録業者を指定し い ど契約 の不備
見受け た 他課の事例も参考 修繕費 く負担金方式 す ど 修繕の在り
方 い 検証し 改善を図 たい
資金前渡
郵券類の管理
成27 月 12月ま の郵便 手等の購入 件 2,480円 あ た
郵 類の管理 い 管理簿及び郵便 手等の管理状況を審査した結果 適 処理
さ い もの 認 た
委託料の執行
成27 月 12月ま の委託契約 15件 91,272,852円 あ のうち主管課
契約 件 2,459,775円 管 課契約 件 88,813,077円 全 随意契約 あ
成27 12月 日現在の支出済額 52,064,960円 執行率 56.7％ あ
委託料の執行 い 契約締結兼支出負担行 伺書 様書 設計 訳書 見積書兼
請書 契約締結報告書兼経過調書 支出命 書等を審査した結果 下記の事項を除
適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
契約締結兼支出負担行 伺書等 い 様書 添付さ い いもの及び軽微 記
載のも 見受け た
様書 い 業者 業務の実施 市の指揮命 う う 定 をし い も
の 見受け た
見積書兼請書 い 合計欄その他必要事項の記載 適 行わ い いもの 暴
力団等排除措置 関す 特約書 添付さ い いもの 消費税の表記 誤 い もの
業者の訂 印 く記載事項を訂 し い もの及び収入印紙 付さ い いもの 見
受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 業者の 所 商号 代表者 の記載及び代表者印
の 印 い見積書兼請書 契約し い もの 人以 の業者 見積書兼請書を徴
し い うち 人の見積書兼請書 市指定のもの いもの並び 契約締結兼支出負
担行 伺書の決裁日 り前の日付け 契約確定し い もの 見受け た
暴力団排除条例 契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
[監査意見]
町災害対策職員 宅の土地・建物の管理 い
安全対策課 所管す 町災害対策職員 宅 部 テン ンハ ス
り 同施設の土地・建物の管理 関す 役割 担 テン ンハ ス運営団体
の間 明確 い い 同施設の今 の管理方法 い 役割 担を明確 さ た
５ 補助金等の交付
成27 月 12月ま の補助金 等の交付 件 交付決定額5,116,000円 交
付済額2,700,000円 あ
補助金等の交付 い 補助金交付申請書 交付決定起案書 指 書 請求書 支出
負担行 伺書兼支出命 書 実績報告書等を審査した結果 下記の事項を除
適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
武蔵 防犯協会補助金交付申請書及び防犯設備の整備 対す 補助金交付申請書 い
収受印 印さ い いもの及び収受 録の手続を行 い いもの 見受け
た
補助金の実績報告 い 実績報告書 提出者の 印 いもの及び収受 録の手続
を行 い いもの 見受け た
文書管理規則等 基づ 適 処理さ たい
生活安全対策事業 安全パトロール、つきまとい防止
市 の学 校 子 ども 施 設等 を専 用の パ ル 巡回 す 市 安全 パ ル隊
ワイ イ ル 祥寺駅周辺 い ま い勧誘行 等 対す 指導を行
うパ ル隊 ル ッ 市民 市民安全パ ル隊 加え 成25 月の強盗殺人事件 いう重大事件の発生を契機 同 月 日 新た 深夜帯の
パ ル隊 し 祥寺 ッド イ パ ルを実施し のパ ル隊
24時間のパ ル態勢 確立さ た
安全パ ル業務 ワイ イ ル
生活安全条例 基づ 市民生活の安全の確保を目的 し 青色回転灯を装着した
専用のパ ル を用い 日曜日 祝日 始を除 午前 時 午 時
ま 学校や子ども関係施設を中心 巡回警備をし い
施設 職員 面会をし 不審者情報 どの交換や効果的 防犯指導を行う も
防犯教育の一環 し 学校や児童館 防犯講 を行い 児童たち の触 合い
も大 し い
隊員 毎逬月曜日 警察署 立ち寄り 不審者情報 どの交換を行い 入手した情
報を市の安全対策課経由 速や 関係部署へ連絡し 自 周辺地域の特別警戒を実
施す ど 犯罪の未然防 努 い
ま い指導業務 ル ッ
生活安全条例 ま い勧誘行 の防 及び路 伝行 等の適 化 関す 条例
基づ 勧誘行 等適 化特定地区 し 指定した 祥寺駅周辺 い 安全パ
ル隊 ル ッ を配置し 午 午 11時ま 土曜日 日曜日及び祝 日 午 時 午 10時ま ま い勧誘行 路 伝行 等を行う者 対 す 指導 風俗環境の浄化等 あた い
成23 度 成27 度ま の ま い勧誘行 等 対す 指導 警告の件数 以下の り あ
度 ま い勧誘指導 ま い勧誘警告 路 伝行 指導
成23 度 48件 件 5,928件
成24 度 37件 件 5,831件
成25 度 41件 26件 4,660件
成26 度 17件 0件 3,466件
成27 度 10件 件 1,252件
注 成27 度 月 12月ま の件数 あ
市民安全パ ル隊
生活安全条例 基づ 市民生活の安全を確保す た 必要 施策 し 市民
安全パ ル隊員 歩や自転車 パ ルを行い 市民の安全安心のた
犯罪防 り組 い 実施日時 不定期 逬間 回 実施し け
い さ い
パ ル隊の活動地区 地区 東 中央 西 り 隊員 市
の町 目 人を置く さ い 任期 現在の隊員
成26 10月21日 任期満了 伴い委嘱さ た64人 あ
祥寺 ッド イ パ ル
成25 月の強盗殺人事件の発生を受け 警察 セン 青少協 ＰＴＡ等の関
係機関や地元商店会を中心 した 祥寺緊急安全対策会議を設置し 祥寺の安全安心
向 のた の総合的 対策 い 検討を重 た結果 夜間帯のパ ルを開始した
活動時間 ル ッ の活動終了 ワイ イ ルの活動開始ま し
ッド イ パ ルの開始 り 祥寺地区の24時間の防犯態勢 整 た
パ ル 過去 事件 発生した場所 夜間人通りの少 い 宅街 どを 人
組 適宜巡回し 重大 事件の発生を警戒し い 実際 性犯罪及びス
等の犯罪 発展す そ のあ 事案を未然 防い 事例 あ た
不審者情報その他の情報の件数 以下の り あ
度 不審者情報 その他の情報
成26 度 0件 885件
生活安全対策事業 い 安全パ ル隊勤務日 ま い勧誘行 等 安
全パ ル業務委託報告書 ワイ イ ル ッド イ パ ル巡回報告書
市民安全パ ル隊パ ル実施報告書 市民安全パ ル隊パ ル実施報告
集計 生活安全対策推進協議会関係起案 環境浄化審議会関係起案等を審査した結果 下
記の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記
[指摘事項]
安全パ ル隊 ル ッ 勤務日 ッド イ パ ル報告書等
い 決裁 行わ い いもの 勤務終了 り前 確認の決裁 行わ い もの 決
裁日を 書 直し い もの 受託業者の確認印 も い もの及び勤務日 誤
記載さ い もの 見受け た
引 関す 臨時調査の結果報告 い 決裁 行わ い いもの 見受け
た
市民安全パ ル隊パ ル実施報告集計 い 決裁 行わ い いもの並
び 必要事項の記載のも 及び誤り 見受け た
生活安全対策推進協議会委員の委嘱 い 決裁 私印 行わ いた
適 処理さ たい 勤務日 パ ル隊報告書等 万一の事件 事故等 発生
した場合 重要 記録 もの の 状況を 確 記載し 決裁を適 行う
り その 容を確認さ たい
[監査意見]
業務関係資料の適 管理 い
今回の監査 い 市民安全パ ル隊の各地区の集計表 作成さ い 実
施報告書の所在 確認 いもの 多数見受け た 文書管理規則 基づ 経緯も
含 た意思決定 至 過程及び事務事業の実績を合理的 跡付け 又 検証す
別表 安全対策課
予 算 の 執 行 状 況
一般会計 歳入 成27 12月31日現在 単位 円・％ 款 項 目 節 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 収 入 率
成27 12月31日現在 単位 円・％
款 項 目 節 予 算 現 額 支 出 済 額 執 行 率 2 総務費 127,385,000 72,441,527 56.9
127,385,000 72,441,527 56.9
127,385,000 72,441,527 56.9
1 報 酬 15,851,000 9,725,303 61.4 4 共済費 2,076,000 1,013,305 48.8 9 旅 費 1,098,000 324,010 29.5 11 需用費 5,420,000 3,847,741 71.0 12 役務費 1,731,000 578,939 33.4 13 委託料 91,462,000 52,029,860 56.9 14 使用料及び賃借料 3,003,000 1,935,917 64.5 18 備品購入費 484,000 277,452 57.3 19 負担金 補助及び交付金 6,253,000 2,702,400 43.2 27 公課費 7,000 6,600 94.3 9 消防費 18,869,000 18,312,497 97.1
18,869,000 18,312,497 97.1
18,869,000 18,312,497 97.1
11 需用費 756,000 720,209 95.3 12 役務費 65,000 30,624 47.1 13 委託料 288,000 35,100 12.2 14 使用料及び賃借料 16,974,000 16,740,856 98.6 15 工事請負費 786,000 785,708 100.0
146,254,000 90,754,024 62.1
合 計 一般会計 歳出
1 総務管理費
14 生活安全対策費
1 消防費
防災安全部
防災課
第 監査の種類
地方自治法第199条第 項 第 項及び第 項の規定 監査
第 監査の対象
成27 月 日 同 12月31日ま け 務 関す 事務の執行その他所管
事務の執行
第 監査の期間
成28 月 日 同 月27日ま
第 監査の概要
予算の執行 予算経理 歳入調定 契約事務等
資金前渡 前渡金受領 支払 精算の時期等
郵 類の管理
委託料の執行 委託 容 契約手続 委託料の支出等
補助金等の交付 交付目的 交付手続 交付時期等
消防団員報酬の支払
防災施設整備
総合防災訓練の実施
記の項目 い 務 関す 事務その他所管事務 法 等 準拠し 適
効率的 行わ い どう を主眼 し 監査を実施した
第５ 監査の結果
監査の結果 次の り あ
改善又 検討を要す 事項 当 箇所 い 述べた り あ
予算の執行
歳入
成27 12月 日 現 在 の 歳 入 予 算 現 額29,979,000円 調 定 額 及 び 収 入 済 額
1,496,882円 予算現額 対す 収入率 5.0％ あ
歳出
成27 12月 日現在の歳出 予算現額2,027,250,000円 支出済額1,353,960,206
円 執行率 66.8％ あ
歳入及び歳出予算の執行 い 所属別科目別歳入一覧表 歳入調定書兼調定額通知
書 納入済通知書 所属別科目別歳出一覧表 支出負担行 伺書兼支出命 書 契約締結
兼支出負担行 伺書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書等を審査した結果 下記
の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
契約締結兼支出負担行 伺書 い 記載すべ 事項を記載し い いもの及び
ル ン く鉛筆 記載し い もの 多数見受け た
見積書兼請書 い 収入印紙 付さ い いもの 消費税の表記 誤 い
もの並び 暴力団等排除措置 関す 特約書 様書及び印 規格書 添付さ い い
もの 見受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 契約確定日 り前 起票し い もの及び起票日
り前の日付け 決裁 行わ い もの 見受け た
暴力団排除条例 契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
資金前渡
成27 月 12月 ま の 資 金 前 渡 件 前 渡 金 額601,750円 支 払 金 額 40,000円 精算戻入額400,000円 あ
資金前渡 い 前渡金整理簿 資金前渡・概算払精算命 書等を審査した結果 下
記の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
用件終了 日以 精算を行 い いもの 見受け た
会計事務規則 基づ 適 処理さ たい
郵券類の管理
成27 月 12月ま の郵便 手等の購入 回 6,240円 あ
郵 類の管理 い 管理 帳及び郵便 手等の管理状況を審査した結果 下記の事
項を除 適 処理さ い もの 認 た
[指摘事項]
管理 帳 ハガ 消防団用 賀状 の購入の記載 も いた
適 管理さ たい 所属長 月 受払簿等の確認を行わ たい
委託料の執行
成27 月 12月ま の委託契約 41件 1,619,381,850円 あ 単価契約
設 計 金 額 の う ち 主 管 課 契 約 21件 1,568,978,352円 管 課 契 約 20件
50,403,498円 管 課契約 の指 競 入 件を除 全 随意契約 あ
成27 12月 日現在の支出済額 1,194,305,541円 執行率 73.1％ あ
委託料の執行 い 契約締結兼支出負担行 伺書 契約締結依頼書 契約締結依頼
書兼支出負担行 伺書 様書 設計 訳書 見積書兼請書 契約締結報告書兼経過調書
等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理さ い もの 認 た
記 [指摘事項]
契約締結兼支出負担行 伺書 い 記載すべ 事項を記載し い いもの及び
ル ン く鉛筆 記載し い もの 多数見受け た
委託料の支払を 割し 行 い 様書 支払方法 記載さ い いもの 見
受け た
見積書兼請書 い 業者の訂 印 く記載事項を訂 し い もの 契約締結伺書
の決裁日 り前の日付け 契約確定し い もの 収入印紙 付さ い いもの
様書 の間 割印 いもの 様書及び暴力団等排除措置 関す 特約書 添付さ
い いもの並び 軽微 記載の誤り 見受け た
契約締結報告書兼経過調書 い 軽微 記載の誤り 見受け た
暴力団排除条例 契約事務規則等 基づ 適 処理さ たい
５ 補助金等の交付
成27 月 12月ま の補助金等の交付 16件 交付決定額27,407,000円 交
付済額22,657,000円 あ
補助金等の交付 い 補助金交付申請書 事業計画書 事業予算書 交付決定起案
書 補助指 書 請求書 支出負担行 伺書兼支出命 書 支払額調書兼支出負担行 伺
書兼支出命 書 実績報告書等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理
さ い もの 認 た
[指摘事項]
補助金交付申請書 い 収受印 印さ い いもの 見受け た
起案書 添付さ た指 書 通知日の記載 く 起案書 も通知日 記載さ い
いた 通知日 明 いもの 見受け た
補助金実績報告書 い 補助金等交付規則 定 た期限を過 提出さ い
もの及び収受決裁を決裁用枠印 タ版 行 い もの 見受け た
消防団運営交付金交付申請書 い 補助金等交付規則 定 い 補助事業等
の 容及び計画 記載さ い た
消防団運営交付金実績報告書 い 報告起案 行わ い た また 事業
容 審査 十 書類 添付さ い た
ッ 塀等改善補助金 い ッ 塀等改善補助金交付要綱 工事施工前
交付申請を行うもの 定 い 工事完了 交付申請 行わ い もの
見受け た
補助金等交付規則 要綱等 基づ 適 処理さ たい
[監査意見]
消防団運営交付金の使途の確認 い
消防団運営交付金の交付 あた 補助事業等の 容及び計画並び 実績報告の
容を検証し 交付金 目的 沿 適 使用さ た を確認さ たい また 交付金
く市の予算 計 し 直接執行す い 他団体の事例も参考 検討を行
わ たい
消防団員報酬の支払
消防団 部 防災課 設置さ り 地域 10個の 団 置 い 消防
団の定員 260人 消防団 部10人 各 団25人 定 り 成27 12月 日現在 部 団17人 10個 団238人の計255人 構成さ い
消防団員の報酬の額及び支給方法 い 消防団 関す 条例 定 り
額報酬 月 月 12月及び 月の 回 け 支給さ 額報酬 別 火 災 訓練等の出動回数 加算 あ
成27 月 12月 ま の 消 防 団 員 報 酬 総 支 給 額31,014,745円 源 泉 徴 収 税 額 611,043円 差引支給額30,403,702円 あ
消防団員報酬の支払 い 支払額 確 支払時期 支払方法 妥当 どを主
眼 し 消防団員出動報告書 消防団員訓練出動状況報告書 消防団員火災出動状況報告
書等を審査した結果 下記の事項を除 適 処理さ い もの 認
た
