経営戦略プログラム
成 19
3 月修正版
成 １ ８
３ 月
日 地方自治体 全国的 見 地方 型社会 曓格化 少子高齢化 更 る
進行 長引 晙気 迷や 状況 化 著 い環境 変化 直面 いる
よう 社会経済情勢 変化 厳 い 状況 中 条 栄璼及 璴
曪 究極 行 改革 いえる 璼曪合併 を選択 暻 日 新生
条 誕生
ら 言う 璼曪合併 決 ガヴャ 新 い時
応 地方自治体 ケシヴダを 過 い
県 い 璼曪合併 進展 より 璼曪数 激減 暻
璼曪 う り れ ら れ れ 独自 施策を打 出
民 や い を選 い 真 意味 自治体間競 時 を迎える
る
う 中 合併効果を暷大限 活 民 方々 十 満足 い るよ
う 生活を過 い より 行 改革を断行 持 的ン 定的 行
キヴニケを提供 る 府 を目指 行 クケゾヘ りを進 い
必要 いる
方 活動等 活 化 より 共的キヴニケ 部 民自ら 担う い
う認識 広 り ある 限られ 行 資源 中 地方自治体自ら 担う役割を
化 る う 認識 広 りを引 る 自ら 地域 様々
力を結 新 い 共空間 を形 る 戦略曓部 機能 る より
れ 行 主 提供 共的キヴニケ い 地域 民 を始
る各種団体や民間企業等 多様 社会主体 提供 能 環境を整え い 必要 あ る
曓 経営状況を振り返 合併 引 非常 厳 い 営を余儀
れる 想 れる ら 団塊 世 を中心 る世 斉 職
行 る人的資源 極端 変動 る ら 行 営 立 行
る 能性 えあり う 面 ら 行 改革を断行 る 必要
いる
う 必要性を深 認識 う 現状 積極的 果敢 応 る 曓
限られ 資源 中 より質 高いキヴニケを提供 る る行 クケゾヘ 多様
化ン高 化 る 民ッヴゲ 迅 応 る行 クケゾヘ 転換を断行 れ
ら い
経営戦略ハュエメヘ う 行 クケゾヘ 転換を る 具体的 改革
筋を示 第 歩 ある
曓ハュエメヘ 指針 民 方々 理解 協力を得 ら 全職員 丸
改革 り組 結果 全国 誇れる ん ょう を実現 る
寄 る を願 や い
網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 暻
網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
目網 網 網
網
ヒヴグ網
第 章網 経営戦略ハュエメヘ
網………網
網
網網 網 網 経営戦略ハュエメヘ策定 目的網………網
網
網 網 ハュエメヘ
置付 網………網
網
網 網 網 ハュエメヘ 構 網………網
網
網 網
中改革期間網………網
網
網
第 章網
条
現状～ 条
置 れ いる 標軸 明確化～網………網
網
網網 網 網
璼曪
る改革
組網………網
網
網 網 数値 見る現
条 網………網
網
網 網
条 を り巻 諸要因網………網
網
網 網
条
置 れ いる 標軸を う捉える 網………網
網
網 網 何
策を講
い場合
クプュヤヴクョン網………網
網
網
第 章網 目標
再 設定～ 条
何を目指
～網………網
網
網 網 地方主 時
自治体間競 時
る 条
ある
姿網…網
網
網 網
条
経営理念 設定網………網
網
網 網 経営理念 実現
視 網………網
網
網 網
り活動 活性化網………網
網
ある
条
数値指標網………網
網
中改革期間
る主要数値目標 設定網………網
網
網
第 章網 目標
経営戦略～ 条
何を
～網…網
網
網網 網 網 構 改革～
府を目指
～網………網
網
網
網 網
出入改革～健全
心
るトメンケ経営を目指
～網………網
網
第 章網 目標
経営戦術～具体的 行動 る 条 ～網…網
網
網
網 構 改革 連網………網
網
網 網
網事 事業 外部委 計璽 策定ン実施網 ………網
網
網 網
網 共施設 営計璽 策定ン実施網 ………網
網
網 網
網
り活動
進網 ………網
網
網 網
網電子 役所 構築網 ………網
網
網
網
出入改革 連網………網
網
網 網
網 入確保 向
諸方策網 ………網
網
網 網
網 出抑
向
諸方策網 ………網
網
網 網
網定員適 化計璽 策定ン実施網 ………網
網
網 網
網 算編 過程 見直 網 ………網
網
網 網
網新 建設計璽 載事業 検証網 ………網
網
網 網
網 債費 担 適 化網 ………網 可平ｃ平網
網
網 意識改革 連網………網
網
網 網
網 民キヴニケ向
諸方策網 ………網
網
網 網
網人事ン給 ン研
改革計璽 策定ン実施網 ………網
網
網 網
網組織活性化 諸方策網 ………網
網
網 網
網行 評価
再構築網 ………網
網
網 網
網目標管理
入網 ………網
網
網 網
網説明責任ン情報 開網 ………網
網
網
網 曓ハュエメヘ 基
策を講
場合
クプュヤヴクョン網…網
網
網 網
網
網
取
取第 章取 経営戦略プュエメヘ 取取
取 経営戦略プュエメヘ策定 目的取取
トノャ崩壊 晙気 長期的 迷や地方 進 を背晙 璼曪
行 改革 積極的 り組 定 効果を ろ ある 税 減少 少
子高齢化 更 る進展やいわゆる 体 改革 響等 より 的効果 飲
込 れ い 経常 支比率 拡ｆｄ可％ る 依然 曓
状況 危機的 状態 い いる 網
目前 団塊 世 職員 職期間を え 面 人件費削減 好機 捉える
る 面 現 役所 中枢を担 いる幹部職員を始 る職員 大
職 い り 抱え いる事 事業を組織 持 る 能 あ
る 問 抱え いる 網
ら 璼曪合併 急 進 れ れ 独自 施策を打 出 民
や い を選 い 真 意味 自治体間競 時 を迎える る りわ
曓 新潟 長岡 い 大規模自治体を 燕 見附 茂
境界を接 る り 実感 るや 現実 いる 網
よう 曓 置 れ いる状況 決 楽観視 る い
ら 々 現状を 逆風 る 逆 変革 ス
ホンケ 捉え れら 状況 果敢 応 民 方々 ら 条 ん い 良
全国 方々 ら 条 よう ろ 生活 い 思 い る
よう れ ら い
魅力ある行 キヴニケを将来 わ り 定的 提供 る行 クケ
ゾヘ 転換を ら れ ら 具体的 手法 民間 る 民
間 地域 る 地域 府 を具現化 る 改革を行う 必
要 ある
曓ハュエメヘ 必要性 る強い認識 自治体経営 視 立 具体的
改革 筋を示 策定 る ある
取 プュエメヘ 置付け取取
曓ハュエメヘ 目的 り 魅力ある行 キヴニケを将来 わ り 定的 提供
る行 クケゾヘ 転換を る 民間 る 民間 地域 る
地域 府 を 向 る中 自治体経営 視 立 具体的 改革 筋を
示 あり 行 資源や行 ハュコケ い 行 部 改革 側面 非常 強い
ある
方 新 建設計璽 ～ 及 総合計璽 ～
策定 提供 れる 魅力ある行 キヴニケ を中心 載 いる
又 載 る ある
曓ハュエメヘ 両計璽 い 新 建設計璽 及 総合計
璽 載 いる 魅力ある行 キヴニケ を提供 る を 能 る 必要
る行 キ゜チ 改革 筋を示 曓ハュエメヘ ある 換言 る る
曓ハュエメヘ 璼曪 い 策定 い 行 改革大 ら
暻 総 省より示 れ 地方 共団体 る行 改革 進 新 指針
よる行 改革大 見直 及 具体的 組目標を示 策定 る 中改革ハメン
容を 暶ン包括 る ある 網
取 プュエメヘ 構成取取
曓ハュエメヘ 当面 曓 改革 目を 羅的 示 を目的 り 目
構 いる
第 章網 条 現状 い 過去 行 改革 組 を総括
状況や職員構 現 曓 状況を 析 え 曓 響を え いる 又
える あろう経済的ン社会的要因を検証 る より 曓 置 れ いる 標軸を明
ら る
第 章網 目標 再 設定 い 第 章を踏 え 改革 よ 実現 よう
る曓 ある 姿 る 当面 目標値を具体的 示 改革 理
念を示
第 章網 目標 経営戦略 い 目標 曓 何を
い 方向性を構 改革 出入改革及 意識改革 いう 観 経
営戦略 ら明ら る
第 章網 目標 経営戦術 い 第 章 示 経営戦
略を実現 る 具体的゚ハュヴス い れ れ 目標 示
組 い 条 外部委 等計璽 外部委 等計璽 条
共施設 営計璽 共施設 営計璽 条 定員適 化計璽 定員適
化計璽 等 個 計璽 より示 ある
取 集中改革期間取取
曓ハュエメヘ 基 改革 組期間 総合計璽 前期実施計璽 終期 合わ
ら 間 る 網
ら 間 総 省 ら示 れ 地方 共
団体 る行 改革 進 新 指針 基 中改革ハメン 計璽期間
ある ら より 中的 組を 進 る期間 置 行 基 行 資
源 改善 定化 留意 ら実施 る 網
網
取第 章取 条市 現状取～ 条市 置 れ いる 標軸 明確化～取取
取 旧 市璼曪 ける改革 組取取
(1)取 行政改革取
取 旧 市璼曪 ける行政改革大綱等 策定 背景ン経緯取
トノャ崩壊 長期 わ る経済 迷 税 減少を る中 網
暻 自治省より示 れ 地方 共団体 行 改革 進 指針 基
暻 地方 進法 れ よる地方 ン
強化を る ら 高齢化社会 到来を目前 え 状況を背晙
暻 条 新行 改革大 を 暻 栄璼 行 改革大
を 璴曪 行 改革 る大 を策定 れら 大 従来 事
事業 改善を中心 改革 ら 真 地方自治 確立 向 地方 時
わ い主体的 行 クケゾヘを確立 る 改革を掲 れら 大 等 基
進を 網
条 暻 地方 括法 施行 よる曓格的 地
方 時 到来 依然 厳 い 状況を 新行 改革大 見直 を行
い 暻 第 新行 改革大 を策定 行 組織機構や行
民 役割 担 あり方を見直 り総合計璽を 進 い 行
基 りを行う 組を進 網
ら 暻 体改革 響や税 迷 より 厳
を増 状況を踏 え 行 改革 ら自治体経営 いう視 立 より徹底
改革を行う 部組織 長を曓部長 る経営改革曓部を設置 検討
を行 網
網
取 旧 市璼曪 ける 組 効果網
条
条 新行 改革大 ～ 中 改革 目 第
新行 改革大 ～ 中 改革 目を掲 れ れ
組を進 網
れら 改革 目を実施 よる経費削減 効果 民間委 等 よ
る効果 曒 計 約 億 千 る い
る 網 栄璼 網
栄璼 行 改革大 ～ 中 改革 目 網
降 行 改革 具体的 組事 改革 目を掲 れ れ
組を進 網
璴曪 網
璴曪 行 改革大 ～ 中 改革 目を掲
れ れ 組を進 網
網
主 組 効果 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 千
主 組 効果
条
定員適 化計璽 シｇｆ～シｇ可 , ,
搬業 民間委 シｇ年～シｇ① ,
学校給食共 調理業 臨時職員化 シｇ年～シｇ① ,
栄璼
定員適 化計璽 シｇ年～シｇ可 ,
事 事業 見直 補 金等整理合理化 シｇｇ～シｇ平 ,
網網自動車 転業 民間委 シｇイ～シｇ可 －
璴曪
定員適 化計璽 シｇｆ～シｇ可 ,
事 事業 見直 支所ン出張所 廃 シ拠～シｇ可 －
資源 業 民間委 シｇｇ～シｇ可 －
よう 璼曪 数多 改革 目を実施 る中 各団体 る
容 相 ある 搬業 搬業 保育業 用車
転業 等や観 施設 タ゜キヴニケコンシヴ等 管理 営業 い 民間委 を
進 行 民間 役割 担 見直 府 転換 いう
曓 目指 いる れ ら 地方自治体 あり方 る 要 改革 あり
果 あ 評価 る 網
ら 改革 目を子 検討 る 各部 等 わ り ん ん
改革 組 行われ いる 容 い 軽 ら あり 実行 容易
目 ある 方 曓気 り組 う 場合 困 を要 る
る 象的 表現 り具体的 目標 明示 い い 目 ある 網
社会経済状況 変化 より 目標数値を精査 現状 あ 改 る
目 あり 更 る改革 組を迫られ いる 網
(平)取 政改革取
取 旧 市璼曪 ける 政健全化 組取
条 網
条 い 暻 健全化方針 を策定 方針
基 暻 健全化計璽 ～ を策定 健全
化 目標を よう 定 組を行 網
健全化 目標
網 網 調整基金繰入金1を計 い 算編 を行う
網 網 網 経常 支比率2 ％ を確保 る
網 網 網 調整基金3を 億 確保 る
目標 を目指 部革新 徹底 事 事業 抜曓的 見直 入
確保 り組ん ろ ある 網
組 結果 職者 補 等 よる人件費 削減や補 金ン 担金 整理合理化
よる 出 抑 家庭 暼料化 よる 入 確保 定 果 あ
言える 網
ら 計璽期間 る 算編 調整基金繰入金 計 い
税 入 迷 る中 扶 費ィや 債費イ 増 当初 算パヴケ ～
億 現計 算パヴケ ～ 億 を計 るを得 い状況 あ 網
経常 支比率 税 入 迷 る え 扶 費や 債費 増 い
わゆる 体 改革 よる地方交付税改革 響 より 昇を
拡ｇｄィ％ 前 比 ｇｄ平 フ゜ンダ増 いう結果 網
調整基金 い ろう 億 前 を確保 各
算編 基金を計 れ 算編 いう状況 あり
団塊 世 職員 職 る り多 職金を必要 る ら
降 営を考え 場合 決 心 る状態 ある 言え い 網
1 調整基金繰入金 地方 共団体 る 間 源 均衡を調整 突 的 需要
等 応 る 調整基金を り崩 般会計 入 源 組入れる を指
2 経常 支比率 税 入 毎 経常的 ある 入 る 人件費や扶 費 経常的
出 割合を指 般 都 あ 可イ％程 適 ある れ いる
3 調整基金 地方 共団体 る 間 源 均衡を調整 り 突 的 需要
応 る 定的 営を る 積立金を指
4 扶 費 生活保護法 児童福祉法及 老人福祉法等 基 生活困窮者等 生活を 維持 る 支出 れる経費を指
5 債費 地方自治体 借り入れ 地方債 元利償還金及 時借入金利子償還金を指
網
旧三条市－ 政調整基金繰入金 推移
. . .
. .
.
. .
. .
H H H H H H H H H H
億
旧三条市－経常収支比率 推移
. . .
. . .
. .
. .
. . . . . . .
H H H H H H H H H H
％
旧三条市－ 政調整基金 高 推移
. . .
.
. .
. .
. .
H H H H H H H H H H
億
網 網
網
網
網
網
網 網
網
網
網
網
網
栄璼
栄璼 い 策定 れ 計璽 い 健全化 積極的 り組ん
網
組 結果 職者 補 等 よる人件費 削減や補 金ン 担金 整理合理
化 よる 出 抑 家庭 暼料化 よる 入 確保 定 果
あ 言える 網
ら 経常 支比率 璼税 入 迷 る え 扶 費や 債費
増 いわゆる 体 改革 よる地方交付税改革 響 より 昇を
拡ｆｄィ％ 前 比 年ｄイ フ゜ンダ増 網
旧栄 －経常収支比率 推移
.
.
.
.
. .
.
.
. .
. . . . . .
H H H H H H H H H H
％
網
璴曪 網
璴曪 い 栄璼 様 策定 れ 計璽 い 健全化
積極的 り組ん 網
組 結果 職者 補 等 よる人件費 削減や補 金ン 担金 整理合理化
よる 出 抑 家庭 暼料化 よる 入 確保 定 果 あ
言える 網
ら 経常 支比率 曪税 入 迷 る え 扶 費や 債費
増 いわゆる 体 改革 よる地方交付税改革 響 より 昇を
拠可ｄ可％ 前 比 ィｄィ フ゜ンダ増 網
旧下田村－経常収支比率 推移
. . . .
.
. . . .
.
. . . . . . .
H H H H H H H H H H
％
経常収支比率 推移
. . . . . . . . .
経
常収
支比
率 合計
三条 栄 下田
合計 . . . .
三条 . . . .
栄 . . . .
下田 . . . .
H H H H H H H H H H
網 ％
取
よう 璼曪 職者 補 等や補 金ン 担金 整理合理化 益
者 担 適 化 り組 健全化 定 果を わら
璼曪 税 入 迷 る え 扶 費や 債費 増 いわゆる 体
改革 よる補 金ン 担金 削減 地方交付税改革 響 より効果 飲 込
れ いる 網
新 い 引 非常 厳 い 営を余儀 れる る
中 新 建設計璽 載事業 実施 あ り 行 る合併特例債及 水害等 復興 要
経費 借り入れ 債 わ る償還金や団塊 世 職 る
よる多 職金 必要性を考え 場合 決 心 る状態 ある 言え
更 る 健全化 組 必要 ある
旧 市璼曪 ける 一体改革 響 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 百万 取
補 金 担金 地方交付税
削減 見直 削減
条 △網年年ｇ △網可ｆ可 ｇィｆ △網拠拡拠
栄 璼 △イ可 △ｇ①拡 ｇ拡 △平ｆ可
璴曪 △ｇ平拠 △年ｆィ ｇ拡 △ィｇ年
合 計 △イｇ① △ｇｂｇ拠ｆ ｇ可拠 △ｇｂイｇ拠
税源移譲 差引 響
網 区網
璼曪
体改革 響 ｇ①
取
取 取 取 取 取 取
旧 市璼曪取市 璼ン曪 税及 扶助費ン 債費 推移 取 取 取 取 取 百万 取
シｇｆ シｇｇ シｇ平 シｇ年 シｇィ シｇイ シｇ①
条 ｇｇｂィｆｆ ｇｇｂｇ可ィ ｇｆｂ拠イ拠 ｇｆｂ拠拠平 ｇｆｂ拠可ｆ ｇｆｂ平拠ｆ ｇｆｂ平平ィ
栄璼 ｇｂ①①ｇ ｇｂ①年ィ ｇｂイ①平 ｇｂイ可年 ｇｂ①ｆ年 ｇｂイ年拠 ｇｂイ拠年
璴曪 拠拠① 拡平可 拡ｇｆ 拡イ拡 拡年ｆ 拠拡可 拠①拡
条 ①ｂ①ｆ拡 可ｂｆ平拡 ①ｂｆ拡平 ①ｂ平可拡 ①ｂイ拠ｆ ①ｂ拠ｇ拠 ①ｂ拠ｇ平
栄璼 可ィｇ 拠ィ拡 可年ィ 可①年 可①拡 可拠ｆ 拠ｇィ
璴曪 拡イ年 ｇｂｆイイ 拠①① 拡ィｇ ｇｂｆ拡可 ｇｂｆ可拡 ｇｂｇ平ィ
璼曪 ン区
璼曪 税
扶 費ン 債費
取
取 旧 市璼曪 ける定員適 化 組取
条
条 い 暻 第 定員適 化計璽 ～
を策定 暻 間 期間延長 定員適
化 目標を り定 組を行
網 網 定員適 化目標
ン 間 人削減 比 ｇイｄイ％削減
組 果 職者 補 実施 より
間 人 削減を実現 計璽目標を大幅 回る 果を
栄璼
網 栄璼 い 定員適 化計璽 ～ を策
定 定員適 化 目標を り定 組を行
網 定員適 化目標
網 網 網 ン 間 人削減 比 ①ｄイ％削減
網 組 果 職者 補 実施 より
間 人 削減を実現 計璽目標を 回る 果を
璴曪
璴曪 い 第 定員適 化計璽 ～
第 定員適 化計璽 ～ 第
定員適 化計璽 ～ を策定 定員適 化 目標を
り定 組を行
網 定員適 化目標
網 網 網 ン 間 人削減 比 ｇ拠ｄ①％削減
組 果 職者 補 実施 より
間 人 削減を実現 計璽目標 り 果を
旧 市璼曪 ける定員適 化 状況 取
璼曪 条 栄 璼 璴 曪
基 準 暻 日 シ拡 ィ暻 ｇ日 現 シｇ平 ィ暻 ｇ日 現 シ拡 ィ暻 ｇ日 現
削 減 前職 員 数 拠イ可人 ｇイィ人 ｇ拠可人
削 減 職 員 数 ｇ可 ィ暻 ｇ日 現
削 減 実 績 人 数 計 ｇ拡平人 平ｇ人 ｇ拡人
削 減 目 標 人 数 計 ｇ年年人 ｇｆ人 ｇ拡人
削 減率 平平ｄィｆ不 ｇ年ｄ①ｆ不 ｇｆｄ平ｆ不
削 減 目標 率 (ｇイｄイｆ不) (①ｄイｆ不) (ｇｆｄ平ｆ不)
削 減 効果 約 ｇイ億 ィ千 約 ｇ億 可千 約 ｇ億 イ千
①①イ人 ｇ年年人 ｇ①拠人
取 取
よう 条 栄璼 い 計璽目標 削減を実施
璴曪 い 計璽目標 様 削減を実施 事 効率化及 効果 面 大
果 あ 言える
ら 職員数 削減 捻出 効果 経常 支比率 化を見る
璼ン曪 税 入 迷 前述 扶 費や 債費 増 いわゆる 体 改
革 よる地方交付税改革 響 より飲 込 れ いる 言える
合併時 いう あり 全職員数 ｂ 人 暻 日現
広域事 組合職員を含 多 り 類似団体① 比較 場合 曓 晘
通会計部門職員数 ｂ 人 類似団体 人 り 人
超過 いる 方 団塊 世 職員 多数 職 網
ヌヴェ時 職者 人 職金約 億 見込 を え いる 網
職員数 削減を進 健全化を る 持 的ン 定的 行 網
キヴニケ 提供を行う 計璽的 定員管理 必要 いる 網
経常 支比率 占 る人件費 割合 暼効 指標 る れを用
い 現 条 状況を見る 年可ｄ拠％ り県
均 平拠ｄ平％ 比 拡ｄ① フ゜ンダ 高 いる 出決算 災害 応
や合併 よる特 要因を除 占 る人件費 割合 ｇイｄィ％
いる 網
ら れ 移を見 出削減 組 より 降 出決算
減傾向 移 いる わら 人件費 占 る割合 大 変化 見られ
い よう 健全化を る 計璽的 定員管理 ある 網
網
6 類似団体 全国 璼曪を人口規模 産業構 を基準 類
経常収支比率 占 人件費 割合 推移 . . . . . . . . 9 3 3 1
Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ
%
三条市 県 市
※ 条 条 栄璼 璴曪 広域事 組合 合計網
網
網
網 網
網
網
網
網
網
網
網
網
網
歳出決算額 人件費 推移
, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
H H H H H H H H H
百万 人件費
, , , , , , , , , , ,
百万 歳 出
人 件 費 退職手当等
歳 出
歳 出 占 人 件 費 割 合 Ｈ 度
. %
. % 人件費
人件費以外
※Ｈ ,Ｈ 歳出 災害対応や合併 よ 特 要因を除く
※ Ｈ い 決算見込額 . % . % . % . % . % . % . % . % . %
※ 歳出 占 人件費 割合
歳出決算額 人件費 推移
, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
H H H H H H H H H
百万 人件費
, , , , , , , , , , ,
百万 歳 出
人 件 費 退職手当等
歳 出
歳 出 占 人 件 費 割 合 Ｈ 度
. %
. % 人件費
人件費以外
※Ｈ ,Ｈ 歳出 災害対応や合併 よ 特 要因を除く
※ Ｈ い 決算見込額 . % . % . % . % . % . % . % . % . %
※ 歳出 占 人件費 割合 取
取 取 取 取 取 取 取 取
取 数値 見る現在 条市取取
(1)取 政状況②
取 経常収支比率取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
経常 支比率 都 い 可イ％程 適 れ いる 網
条 可イｄ①％ 降 徐々 高 り い
体改革 響 あり 拡ｆｄ可％ いる る県
経常 支比率 均 拠拡ｄ拠％ あり適 メ゜ン 可イ％ 遠い状況 ある
れ 比 ｆｄ拡 フ゜ンダ高い状況 ある い れ 経常 支比率 高い
いう 弾力性 い いう あり 時 変化 る 民ッヴ
ゲ 時 応 る い いう る 網
民ッヴゲ 応 策 当 能 経常 般 源 い 経常
支比率 移 連動 る形 減少 を いる 網
経常収支比率 推移 三条市－県 市 比較
. .
.
. . .
. . .
.
1 1 1 1 1 3 3 3
9
. . . . . . . . .
H H H H H H H H H H
％
合計 市 適正ライン
臨時的(政策的)経費 充 る る経常一般 源 推移 取
経常 般 源 入総 経常経費 当 般 源 網 網 網 網 網 網 億 取
シｇ平 シｇ年 シｇィ シｇイ シｇ①
年イｄ平 年①ｄｆ 平①ｄィ 平①ｄ拡 平ｇｄ① 取
取 起債制限比率取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
起債 限比率 地方債元利償還金 られ 般 源 標準 規模 地方
共団体 般 源 標準的 規模 占 る割合 あり 通常 均 計算
る 平ｆ％ 団体 新規 借入れ 限 れ ｇィ％ 団体 国 指 より
適 化 れ ら い れ いる 網
条 い 債費 担適 化計璽拠 ～ 基 各
債 行 限 を特 を除 億 設定
7網 状況 各 目 い 合併前 条 栄璼及 璴曪を 団体 あ 試算 結果 ある
8 債費 担適 化計璽 債費 担 い地方自治体 自主的 債費 担 適 化を 進
る 計璽を指
ら 健全化方針 基 債 行 限を 億 設定 債費
抑 を行い 併 高率縁故債等 利借換え より利子償還 軽減を り
ら起債 限比率 網
新 建設計璽 載事業を実施 い ら 間 約網
億 合併特例債を 行 い いる 合併特例債 償還費
い 可ｆ％ 晘通交付税 措置 れる 余 年ｆ％ い 税等 自
主 源 償還 い る 部 起債 限比率 響を える
確実 ある 網
網 ら国 晘通会計 地方債元利償還金 え 営企業借入
償還費や 債費 準 債 担行 基 支出 い 計 算出
実質 債費比率を 地方債 行を 限 る新 指標 ら 実質
債費比率 計を考慮 債 行 計璽を立 い る 網
起債制限比率 推移
. . .
.
. . . . . .
. . . .
. . . . . . . . .
H H H H H H H H H H
％
合計 市 警戒ライン
取 政調整基金 高取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
調整基金 自治体 る 間 源 足 均衡 調整や 突 的
需要 応 る 定的 営を る 積立金 ある 調整基
金比率 基金 高 標準 規模 る割合 イ％程 望 い れ いる 網
曒 高 い 約 ～ 億 調整基金比率 い 約 可～ｇｆ％
移 り 暻曒現 れ れ 約 億 約 ｇィ％
いる 網
曓ハュエメヘを通 明ら り 引 非常 厳 い 営を
余儀 れる中 団塊 世 職 る よる多 職金 必要性を考え
場合 決 心 る状態 ある 言え い 網
政調整基金 高 高比率
. . .
. .
. . .
. .
.
. .
. .
.
. .
.
.
. . . . . . .
H H H H H H H H H H
億
. . . . . . 比率％
政調整基金 高 政調整基金 高比率
取
取
取 取 取 取 取 歳入歳出決算 推移取
歳取 入 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
入 い 税 入 伸 え 地方交付税 降 あ
る 災害や合併 伴う 特 交付税 措置 れ
増 いる 災害 億 合併 億 を除い 交付税 約
億 り いる 網
債 い 減税補 ん債拡や臨時 策債ｇｆ を除い 投資的経費
借入 若 増 々減少傾向 ある
債 災害や合併 より大幅 増 いる れら 要因を除
比 微増 いる れ 条 い 債費
担適 化計璽や 健全化方針 基 い 行 抑 を 原因
ある 網
よう 入 状況 ら 入 足を補 ん る 毎 調整基金
を 崩 繰入れを行 い れ い い状況 あ 網
9 減税補 ん債 地方税 特 減税 減税 よる地方自治体 減 を埋 る 行 る 地方債を指
10 臨時 策債 地方交付税を補い 地方自治体 般 源 足 処 る 行 る地 方債を指
歳入 訳 推移
H H H H H H H H H H 度
億
市税 交付税 市債 基金繰入金
取
歳取 出 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
出 い 条 い 債 行 抑 を ら 投資的経
費 臨時的経費 減少傾向 ある 臨時的経費 災
害や合併 伴い増 約 億 いる れら 要因を除 網
比 約 億 減 いる 経常的経費 い 網
債費や扶 費 伸 より増 傾向 ある 網
歳出決算額 推移
H H H H H H H H H H 度
億
経常的経費 臨時的経費
網
網
網
網
(平)取 職員構造取
前述 よう 合併前 各 璼曪 い れ れ 定員適 化計璽等 基 職員
数 削減 合併 より 暻 日現 職員数 ｂ 人
れ 合併直 当然 ある 前述 り 人口 規模
比較 る 非常 多い職員数 いる 網
職員を 齢 る 団塊 世 を含 ら 人 極
多 全体 割近 を占 逆 職員 人 僅 割 過
い いう非常 い 職員構 いる 団塊 世 多い 条 限
い 若 職員 少 い 璼曪 行 改革を 進 る中
職者 補 等 より職員削減を進 大 要因 ある 網
定 職者数を る 総 省 示 中改革ハメン 期間 ある網
暻 日 人 職員数比 ｇｇｄ可％ 間 人
平イｄ拠％ り 間 合計 人 全体 割 近い職員 職
る る 網
訳 般行 職 人 技能労 職 人 消防職 人 あり 現
管理職 う 拠可％ あ る 人 間 職 る る よう 幹部
職員を る団塊世 大 職 行 キヴニケ を招 いよう
民間活力 活用 ろん 事 限 委譲や責任 付 を行い 急
世 職員 育 を ら れ ら い 網
取
新市 け 齢別職員数
歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度 歳 成 度
H . . 現在 齢 退職 度
人 男 女
網
網 網 ※網 職員数 部事 組合 派遣職員等を含 網
網
(年)取 サヴニケ指標取
条 い 民 身近 行 実現 いう観 ら 嵐 キヴニケカヴ
ヂヴ 設置 暻 民課時間外キヴニケ 実施 暻 共施
設開館時間 大 暻 日曜窓口 開設 暻 民
キヴニケ 向 を目指 様々 組を行 網
暻 窓口キヴニケや庁 環境 い 民 よう 感
いる を把握 る 窓口 来庁者を 象 ゚ンォヴダ調査を実施 網
結果 職員 応 い 言葉 い よい 回答 年①ｄ可％
態 よい 年ｆｄｆ％ 説明 よい 平可ｄィ％ 用件 処理時間 よい ｇ可ｄ年％
る 民 満足 い 行 キヴニケを提供 い いう
網
゚ンォヴダ結果を 接遇 基曓姿勢を具体的 示 接遇ブッュ゚ャ
わや 接遇 を作 れ 基 い 職員研 を実施 る 接遇ブヂヴ 向
を 網
新 条 暻 民 身近 窓口 行 キヴニケ 質をよ
り向 る 民 職員 感 いる や窓口 応 状況 を把握
る ゚ンォヴダ調査を実施 網
結果 職員 接客態 よい 回答 ①拠ｄ①％ 用件 処理時間 よ
い 可①ｄイ％ 応 よい ①年ｄィ％ る 条 ゚ンォヴダ
結果 比較 る 満足 向 いる 十 言え い
網
市民アン ト調査結果
.
.
.
. 態度 よい
用件 処理時間 満足
H H %
網 暻 職員を 象 事 る意識 を把握 職
員 人曩育 活用 る ゚ンォヴダ調査を実施 網
中 職場 る接客態 よい 感 る 回答 拡年ｄ平％ 来客
る用件 処理時間 満足 い い いる 感 る 回答 拠ｆｄ可％
る 民 感 いる結果 大 乖 ある 網
職員アン ト調査結果
.
. 態度 よい
用件 処理時間 満足
H %
網
乖 を 職員 人 り 自 職 態 等を見
民 役所 ある いう を再認識 れ ら い 網
自ら 行動 責任を持 民 満足 い るよう 寧 応 積極
的 応 親 わ りや い説明 窓口キヴニケ 勿論 民 視 立
行 キヴニケを提供 るよう自覚 実践 い れ ら い 網
行 民 直接 応 る各課等 いわゆる窓口 る職員 接遇や処理
時間及 窓口開設時間 る 民 満足 を行 キヴニケ 質を表 指標
定期的 調査 ら 向 る必要 ある 網
取 条市を り巻く諸要因取取 (1)取 経済的要因取
取 いわゆる 一体 改革 国 ら地方 源移転機能 変化 取
いわゆる 体 改革 補 金 縮減 税源移譲 地方交付税改革を
体 行い 国 地方 税 を抜曓的 改革 る あり 暻
議決定 れ 経済 営 構 改革 る基曓方針 い 具体
的 改革工程 示 れ 骨子 り ある 網
網 網 網
網 網 網 網
網 網 網 網 網 網 網
れを 府 算 い 補 金 削減 所得譲 税
創設 よる税源移譲 地方交付税 削減 盛り込 れ 網
いわゆる 体 改革 骨子像 網
ン補 金改革 概 を目 廃 ン縮減等を行う 網
ン税 源 移 譲 基幹税 実を基曓 補 金 性格等を 案 割程 を目
移譲 義 的 事業 い 徹底的 効率化を
全 を移譲網
ン地方交付税 地方 出を徹底的 見直 交付税総 を抑 源保 機能 見
直 縮 網
経済 営 構 改革 る基曓方針 基 網
暻 府ン 党 よる改革 全体像 られ
る補 金改革 総 ｂ 億 税源移譲 含 網
ｂ 億 網
響 より 璼曪 合算 約 億
約 億 入減 税 伸 ん いる中 地方交付税 減
より 源 確保 益々厳 い り 決算 い 経常 支比
率を引 る要因 網
網
網 網 網 体改革 響 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 百 網
ｇ① ｇ可
補 金 担 金 削 減 △網イｇ① △網ｇ平ィ
地方交付税 見直 削減 △網ｇｂｇ拠ｆ △網ィィイ
税 源 移 譲 ｇ可拠 ｇ拡可
合 計 △網ｇｂイｇ拠 △網年可平
区網網網網網網網網網網網 体改革 響
取 取
取
取 新市建設計璽 載事業 見通 取
新 建設計璽 い 間 約 億 合併特例債 行を 定
いる 合併特例債 い 償還費 可ｆ％ 晘通交付税 より措置 れる
余 年ｆ％ い 自主 源 償還 る 合併特例債 当率 拡イ％
当 部 県地域 り資金約 億 当 れる れ 無利子 いえ
源措置 い中 償還 い る 取
合併特例債を活用 る事業 い 県地域 り資金 あわ ｇｆｆ％ 債
行 当 源 問 い 償還費 を 迫 い
れ ある 合併特例債を 行 る場合 い場合 実質 債費比率
移を比較 る 合併特例債 い 実質 債費比率を 平ｄ年 フ゜ンダ
引 る要因 いる 網
新 建設計璽 載 れ 事業 い 新 均衡ある 展 必
要 事業 あり 意 沿う方向 実施 い れ ら い り
見通 を立 中 事業 容等を精査 償還費 状況を考慮 ら進行管
理を い 必要 ある 網
実質公債費比率 推移 合併特例債 与え 影響
1①.① .
. .
. .
1①.エ 1②.① 1①.③
1②.① 1③.②
1エ.1 1エ.年
1③.イ 1③.イ
. .
. . .
平.年 1.③
1.年 0.③
0.イ 0.年
0.1 0.0
0.0 0.0
. . . . . .
H H H H H H H H H H
％
合併特例債を 行 た場合 合併特例債を 行 た場合
合併特例債 影響 －
網網
合併特例債 行予定額及び償還費 推計
. . .
. .
.
.
. . .
1
3
3 11
1 1
1 1 1 1 1 1 1 9 19 3 19 19 1 1 9
行額 償還額
度 億
取 取 H1③～H年① H年②～Hィ① 償還総 取
償還 取 平①1.② ②② 年年③.ィ取
取 問 退職者 急増 取
曓 降 職員 多数 職 る り
各 職金 い 全 般 源 賄 い る 網
定 職者数 い 降 毎 約 ～ 人 職 る
り 結果 ヌヴェ時 約 億 職金を措置 る必要
ある 網
源を確保 い 曓ハュエメヘ 沿 経営改革を着実 実行
曓 中 職手当基金を創設 る 地方 策 れ
る 職手当債 行を検討 る必要 ある 網
退職者数 退職手当 推計
1 3
H H H H H H H H H H
人 億
退職者数 退職手当
網 職者数合計 シｇ可～シ平① 網 ィ年年網
職手当合計 シｇ可～シ平① 網 拡拡網
取 少子高齢時 到来取
少子高齢時 現状を 全国 新潟県 比較 る 全国 均 高
齢化率ｇｇｇ拡ｄイ％ 出生率ｇ平拠ｄ拠‰ｇ年 新潟県 高齢化率 平年ｄィ％ 出生率 拠ｄｆ‰ り 全国 比 少子高齢化 進ん いる 言える 網
条 県 均より 若 数値 良い 少子高齢化 着実 進ん いる 網
少子高齢化 更 進展 い 福祉や 護等 る扶 費等 支出増や
労働者人口 急激 減少 よる生産性 減 い 地域経済 響 ら
税 入 入 出 両面 ら える 響 大 い 考えられる 網
取
高齢化 状況 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取取 取 取 ％ 取
シｇｇ シｇ平 シｇ年 シｇィ シｇイ シｇ①
高齢化率 ｇ拡ｄｇ ｇ拡ｄ① 平ｆｄィ 平ｇｄｆ 平ｇｄ① 平平ｄｇ
参考 シｇ① シ年可
新潟県 平年ｄィ 年ｇｄィ 年可 計 網
少子化 状況 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 人 ‰ 取
シｇｇ シｇ平 シｇ年 シｇィ シｇイ シｇ①
出生数 ｇｂｆ平イ 拡イイ 拡可拠 拠拡① 拠イ拡 拠拡ィ
出生率 拡ｄ年 拠ｄ可 拠ｄ拡 拠ｄ平 拠ｄｆ 拠ｄ年
取
取
取 地域経済 空飛行取
迷 る晙気 中 条 を り巻 経済情勢 依然 厳 事業所数や製
品出荷 等 軒並 減少傾向 ある れ え ｄ 新潟豪雨
災害や中越大震災 原曩料価格 高騰等 あり 中 製 業者 多い 条 れら
響を いる 網
少子高齢化 進行 よる 場全体 縮 や 団塊 世 高い技術を保持 る技能
者 大 職 海外 価格競 等 懸念 れる曩料 多 ある 網
現 回復基調 ある いえ 依然 地元企業 厳 い状況 あり れら
地域経済や 税等 える 響 大 い 網
ｇｇ網高齢化率 人口全体 占 る 人口割合
ｇ平網出生率 ‰ 人口 ｇｂｆｆｆ 人当り 出生数 ｇ年網‰ ドヴプャ ｇｂｆｆｆ ｇ をあらわ 号 網
三条市事業所 従業員数 推移 製造業
, ,
, , ,
, ,
,
1 1
1 1 19
1 39 19 3
1 19 1
1 1
,
,
,
,
,
,
,
Ｈ
H
Ｈ
H
H
H
H
H
事業所数
1
1
従業員数事業所数 従業員数
三条市製造品出荷額等
, ,
,
, , , ,
,
,
,
,
,
,
,
,
Ｈ
H
Ｈ
H
H
H
H
H
億
資料 工業統計調査 全数調査を実施 い い タヴシ
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 ン 水害 爪痕取
生 水害や地震 よる 響 所得税 雑
損 除 よる個人 民税 減 ら 間
約 億 千 減 網
水害や地震 伴う 共施設や農業用施設等 災害復 事業 災害廃棄物 処
理及 営 宅 建設等 災害 ら 復興 事業 る 債 建設事業 外
災害 連経費 源を確保 る 行 健全化債及 地域再生事業債等
償還費 総 約 億 いる う 交付税措置や特定 源 約網
億 を差 引い 億 実質的 担 り 償還費
営 確実 響を える 考えられる 網
災害関連債 償還費 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取取 億 取
シｇ可 シｇ拠 シｇ拡 シ平ｆ シ平ｇ シ平平
償網還網費(グ) ｆｄｇ ｇｄ可 平ｄ拠 年ｄ拠 平ｄ拡 平ｄ可
交付税等(託) ｆｄ拡 ｇｄｇ ｇｄ拠 ｇｄｇ ｆｄ拠
実 担 (グ)ｃ(託) ｆｄｇ ｆｄ拠 ｇｄ可 平ｄｆ ｇｄ拠 ｇｄ拡
シ平年 シ平ィ シ平イ シ平① シ平可～ 合網計
償網還網費(グ) 平ｄ可 平ｄ可 平ｄ① 平ｄ① ①ｄィ 年ｇｄｆ
交付税等(託) ｆｄ拠 ｆｄ拠 ｆｄ拠 ｆｄ拠 ｆｄ拠 拡ｄ可
実 担 (グ)ｃ(託) ｇｄ拡 ｇｄ拡 ｇｄ拠 ｇｄ拠 イｄ① 平ｇｄ年
取
(平)取 社会的要因取
取 自治体間競 時 到来取
璼曪合併 究極 行 改革 ある 個性ある多様 行 施策を展開
る 定 規模ン能力 限 源 人曩 を入手 る手段 ある
璼曪合併 より 新潟県 い 暻 あ 璼曪
暻 璼曪 う 数 減少 る 県 行 地
大 様変わり 曓 い 新潟 長岡 い 大規模自治体を
燕 見附 茂 境界を接 る る
れ 前述 個性ある多様 行 施策を展開 る 定 規模ン能力を持
自治体 競合 る を意味 る
う 状況を踏 え 曓 及的 や 魅力ある行 キヴニケを将
来 わ り 定的 提供 る行 クケゾヘを構築 独自 策を打 出
民 方々 ら 条 ん い 良 全国 方々 ら 条 よ
う 所 生活 い 思 い るよう れ ら い
併 新潟 長岡両地域 挟 れ 曓 を含 県央地域 持
的ン 定的 展 寄 る ある を れ ら い
取 地方主権 曓格化取 取 取
中央 的 行 クケゾヘ 明治維新や戦 復興 高 経済 長期 い 地域
間 格差 是 定 役割を果 自治体 地域 特色を活
りを る 地域 問 る 地域 近い ろ 解決
る 望 い 中央 ら地方 限 移譲 れ 地方 処理 る事 増え
る 地方 ら 更 歩 自治体 自己 責任 い 自ら 主体
意思決定 る地方主 行 クケゾヘを再構築 る必要 ある 網
実 地方行 を り巻 状況を見 価値観 変化や個人 家庭 地域社会
役割 変化 る中 行 求 られるッヴゲ 地域社会 異 いる 網
国主 よる璽 的 策 れ れ 地域 必要 キヴ
ニケをより 民 近い地方自治体 主体的 断ン選択 い 方向 ある 併
いわゆる 体 改革 進 よ 源的 地方自治体 自立性
高 る り 民 益 担 より明確 る 網
れら 事情を意識改革 観 ら る 自己決定 組織 策能力を
高 断力を磨 必要 あり 職員 人 り 知恵 工夫を引 出
力 必要 る 網
行 ン構 改革 観 ら見る 自己責任を果 質 高い
キヴニケを 的 定的 提供 るよう 強固 基 を確立ン維持 る
必要 ある 網
方 民 方的 璽 的 行 キヴニケを えられカケダを られ
る 求 るキヴニケを自ら 手 選 り れ 伴うカケダを自ら 担
る 必要 る う 意識 厳 い目 行 をスゟセェ る
い 地域社会 自己責任意識を確立 い 地方主 社会 ある 網
網
取 取 取 取 地方 員を り巻く状況取 取 取
網 総 省 示 地方 共団体 る行 改革 進 新 指針 よれ
型社会クケゾヘ 転換 璼曪合併 よるあり方 果 役割 見直
質的転換 地方 共団体 求 られ いる 新 い視 立 断
行 改革 り組ん い 必要 ある れ いる 事 事業 見直 や民間委
進 定員 適 化 効率化 り組 事 中 りわ
地方 員 給 る 民 視線 厳 い ある 網
網 総 省 地方 員 給 あり方 る研究会 報告 能率的 人事管
理を 進 る 職 や職責や勤 実績 応 給 転換 る え 地
域 民間給 状況 より的確 映 れる必要 ある れ いる 網
う ら 人事院勧告 給 構 抜曓的 見直 行われ
暻 ら適用 る れ いる 容 地域民間給 実態
映 よる 般行 職 給 水準 ィｄ拠％ り 般行 職給料表 い
職 整理 現行 及 統合 や 勤 実績
映を行う 現行 号給を 割 昇給幅を 化 暷高号給を超える場合
適用 れ 枠外昇給 廃 いる 網
網 能力 実績 基 い 給 や時 潮流 り 少数精鋭
職員 効率的 事 を行う必要 ある曓 必要 ある ら 人
事ン給 ン研 を改革 人曩 育 る必要 ある 網
網
取 取 取 取 う 問 取
地域 い 行 クケゾヘ 型 ら 型 転換 る を求 られる
中 共的キヴニケ 提供 民自ら 担 い う いう認識 広 り
ある 網
経済 長 よる物質的 豊 より 個性や多様性 心 豊 を求 る
価値観 広 り 自ら 暮ら 地域 活動 る 生 いを見出 人々
増 いる 網
れ 主 官 ｇィ より提供 れ 共キヴニケ ｇイ及 共
的キヴニケ ｇ① い 例え 電気 イケ 共交通やピメンゾ゛゚ Ａ活動
よう 民 ｇ可 より担われる 存 い 網
方 子育 や 護 よう 前 家庭 完結 い キヴニケ 家族構
変化等 より家庭 完結 る り れ わ 官
る形 提供 れるよう よう 社会情勢 変化 伴い 的活動 あ
共的キヴニケ 変わる よ 共 ｇ拠 備範 大 い
る 網
よう 状況 中 共的キヴニケ 提供主体 り得る意欲 能力を備え
多様 主体 自治会 地域カプュッゾ゛ を含 民活動 企業等 進
的 開拓的 創 的 共 を担う 組 萌芽 られる れ ら 共的
キヴニケ あり方を考える 多元的 主体 より担われる 共 いわ 新
14 官 行 国及 地方自治体 を指
15 共キヴニケ 生活 る 必 必要 ある 個人 解決ン調 いキヴニケを指
16 共的キヴニケ 網厳密 意味 共キヴニケ 言い れ い 個人 解決ン
調 委 る 困 あるキヴニケを指
17 民 民や企業等 行 外 主体を指
18 共 共キヴニケ 及 共的キヴニケ 両方を指
い 共空間 をい 豊 い 要 いる 網
定 職 職場 ら地域 戻 る団塊 世 キメモヴブン
社会 様々 ケゥャを身 新 共 担い手 期待 うる 地域力
向 貴 資源 捉える る 高齢社会を社会全体 元気 高齢者
増える社会 ある 前向 捉える 能 あり う ら元気 高齢者
地域社会 い 積極的 活躍 うる体 を準備 必要 ある 網
よ 新 い 共空間 い 行 担う役割 戦略的 地域経営
企璽立案や条例 定 行 れ 応 え い る部 あり 地域
経営 戦略曓部 機能を十 揮 る 地方自治体 行 組織 営を
新 い 必要 ある 網
取
取 条市 置 れ いる 標軸を う捉える 取取
よう 行 改革を目指 複数 計璽を策定 改革を行 わら
社会経済情勢 急激 変化 より 迷を る 税 入 ヌヴェ時 網
億 億 億 減 いわゆる 体改革 よ
る補 金ン 担金 削減 地方交付税改革 響等 億 削減 を
特 面 経常 支比率 昇 拠年ｄイ％ 拠ｆ％ 突入
拡ｆｄ可％ 可ｄ平 フ゜ンダ 化 深刻 状況 いる 網
よう 状況を踏 える れ 改革 果 あ よ 経常的経費
る 出 抑 入 確保を い 必要 ある 網
ら 降 団塊 世 を始 る職員 職 よりヌ
ヴェ時 人 職 約 億 職金 必要 る 網
生 水害 響 より 税 入 個人 民税 減
ら 間 約 億 千 減
る 復興 要 経費 借り入れ 債 実質的 条 担 約 億
及 合併特例債等 償還 生 る り 合併 新 い 状況
断を許 い状況 ある 網
職員 大 職 い 行 る人的資源 急激 減少を意味
置 れ 行 キヴニケ を招 危険性を暼 いる 網
よう 厳 い 的社会的状況 中 地方 共団体 自己決定ン自己責任 い 質
高い行 キヴニケを 民 提供 い れ ら い を考える 環境を逆
スホンケ 捉え 限られ 時間 中 従来 行 クケゾヘを抜曓的 改革 身 合
新 い体 を 急 作り る必要 ある 網
網
取 何 対策を講 い場合 政シプポヤヴシミン取 取
網 網 決算見込等を基礎 過去 実績 主管課 見積り及 地方 計璽等
現状 外部要因を考慮 何 策を講 い場合 クプュヤヴクョン
～ を作 基礎数値 る 数値 ら 災害や合併
連 経費や 特 要因を除い 網
網 網 結果 毎 約 億～ 億 源 足 る いう結果 網
何 対策を講 い場合 政シプポヤヴシミン 取
度
伸 率 伸 率 伸 率
1 3 13 9 % 13 3 % 13 1 1 % 33 % 1 9% 19 % 3 3 % 3 % 3 % 3 13 1% 1 1 % 1 % 9 9 19 9 % 3 % 3 3 3 3% 19 19 % 9 % % 3 1 3 13 9% 39 99 % 1 % 1 1 9 9 1 % 19 3 1% 19 % 9 99 % 9 % 9 13 %
退 職 手 当 普 通 退 職 含 3 % 9% 9 3%
退 職 手 当 除 く 職 員 人 件 費 3 3 3% 1% 3 %
そ 他 人 件 費 % 1% 3 %
1 % 9 % 9 %
3 9% 9 % 19 3 %
新 市 建 設 計 画 載 事 業 分 3 9 113 % 3 31 % 9%
災 害 復 旧 関 連 事 業 分 1 9 % 3 1 3 1% 9 % そ 他 市 債 分 31 19 3 3% 19 % 939 % 1 9 3 9 % 3 9% 3 % 1 3 1% 1 % 9 % 933 1 3% 1 3 1% 1 91 % 1 1 1 9% 1 % 1 1 3 % 1 1 1 1 9% 1 % 1 11 % 3 3 1 % 3 1% 3 9 % 1 93 1 1 % 1 3 1 3% 1 9% 1 3% % 3 3 % % 3 % 9% 3 3 3 3 13 1% 3% 9 9%
39
3 9 3 9 1
歳 入 合 計
源 足 額 歳 入 － 歳 出
そ 他 経 費 歳
出
義 務 的 経 費
投 資 的 経 費
歳 出 合 計
基 金 崩 充 当 額
源 足 へ 対 応
※ 基 金 残 高
△
区 分
歳
入
成 1 度 成 19 度 成 度 成 1 度
地 方 交 付 税
市 税
△ △ 39 △
地 方 譲 税 等 国 県 支 出 金
市 債
そ 他 歳 入
政 赤 字
そ 他
五 十 嵐 川 河 川 改 修 関 連 事 業
新 市 建 設 計 画 載 事 業
そ 他 投 資 的 経 費
物 件 費 補 助 費 等 繰 出 金 人 件 費
扶 助 費 公 債 費
取
※基金 高 調整基金 高及 職手当基金 高取
取 取 取 取 取 取 取 取
百万 取
伸 率 伸 率 伸 率 伸 率 伸 率
13 9 9% 13 1 % 13 1 1 % 13 31 1 % 13 1 % 3 1 % 31 % 3 % % 9 1 1 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 9% 1 3 1 9% 1 % 3% 9 3 3% 1 % 93 31 % 3 1 % 3 1 % 3 1% 13 % % 1 % 1 1% 1% 9 1 % 1 % 3 1 % 3 19 1% 3 1 % 19 93 1 % 3 % 9 % 1 31 1% 1 % 9 1 1 % 9 3 3% 9 % 9 % 93 1 % 1 19 3 9% 1 93 % 1 1 9% 1 1 13 % 1 1 % 1 3% 1 9% 9 1 9% 1 % 3 3 % 3 % 19 3 % 31 1 % 1 % %
% 9 % 9 % 1 % %
3 % 3 % 93 % 3 9 3% % 9 9 % 1 33 % 1 % 1 9 19 % 1 9 %
9 % % % 3 % 1 9%
1 13 3% % 39 % 9% 3 3 % 1 % 1 3 % % 3% 3 1 % 1 % % 1 9% 1 1 1 % 1 %
1 % 1 % 1 % － －
9 1 % 9 1 3% 1 9 1% 9 1 % 93 3 9% 1 1 3% 1 % 1 9 % 1 1 3 1 % 1 1% 3 % 3 9 % 3 % 3 3 1% 3 % 1 3 1 % 1 1 % 1 3 % 1 % 1 % 11 % 1 1 % % 33 % 99 13 % % 3 1 1 1% 3 9 % 3 1 1% 1 % 3 9 3 % 1 % 39 3 % 3 % 1 %
3 1
成 度
△ 1 △ 1 999 △ 1 9 △ 3 △ 1 3
成 3 度 成 度 成 度 成 度
3
△ 3 1 9 △ △ 1
△ 1 1 3
取 取
何も対策 講 い場合 政シ ュ ション推計方法
歳
入
市 税 過去 実績や最近 傾向 国 税制改正 動向 考慮 推計
地 方 交 付 税普通交付税 公債費分や合併補正 除 前 度同額と 推計 特別交付税 い 前 度同額 基礎と
合併 伴う 新 く 分 加算 推計
市 債投資的経費分 出資債分 水道事業会計繰出金分等 所要額 計補 債 制度改正 踏 え 計 臨時 政対策債 前 度同額 見込 減税
そ 他 過去 伸び率等 推計
地方譲 税等 所得譲 税 制度改正 踏 え 推計 そ 以外 前 度同額と
国 県 支 出 金 扶助費 推移や投資的経常費等 状況 考慮 推計
歳
出
人 件 費 退職者補充 現在 職員数 変 いも と 推計
扶 助 費 過去 実績や今後 制度改正 踏 え 推計
公 債 費 既 債分 い 償還表 基 く償還額 新 債 い 各 度 想定さ 市債 行額 基 推計
投 資 的 経 費新市建設計画 載事業い推計 い 計画計 額 基礎と そ 他 い 債務 担行為 基 くも 等 積 げ 行
物 件 費 過去 実績や所要額 積 げ 行い推計
補 助 費 等 過去 実績や債務 担行為 基 くも 等 積 げ 行い推計
繰 出 金 過去 実績や各主管課 積算資料等 基 推計
そ 他 維持補修費 積立金等 い 過去 実績等 基 推計
取 取
取 取 取 取 取 取
取 取 取
第 章取 目標 再 設定取～ 条市 何を目指 ～取
取 地方主権時 自治体間競 時 ける 条市 ある 姿取
れ よう 全国統 キヴニケ水準を確保 る いう考え方 行 営
れ い 時 ら 言え 自ら 社会や経済 い 世 中 動向を見据え
策を立案 る より 国 決 方針 忠実 事を る 置 れ 曓
例外
縦割り行 象徴 れる中央省庁主 行 クケゾヘ 弊害 る 省
ら 地方 進 られ いる 日 い 各地方自治体 れ れ 責任 考え
暷適 を選択 実行 い 時 結果 る責任 地方自治体 う
求 られる
う 自己決定ン自己責任 を原則 る地方主 時 到来 れ 限を持
い わり 責任 問われる い環境 事を 自治体 厳 い
面を いる 確 ある 面 れを好機 捉え 自ら 限 責任
い 積極果敢 施策 展開を る る ら 地方自治 曓 ある 民自治
団体自治 真 実現 能 る り 地方行 醍醐味を 行 キヴニケ る
民満足 向 いう形 感 る る ある
気概を持 大合併 激化 る自治体間競 勝 り 来る 曓
格的 人口減少 時 い 豊 自然 恵 れ 伝統文化 息 り
持 的 展 を目指
取 条市 経営理念 設定取 取 取
前述 よう 地方主 時 到来 る 方 経済 長や人口減少 時 を迎え
行 キヴニケ 必要 資源 ある ナダ ペテ ィヅ 限られ い る
う 中 限られ 資源 い 質 高いキヴニケを提供 る 自治体間競 時
地方行 る暷大 課 る 網
曓来 れ ら 課 ィヅ を元手 キヴニケを
提供 る を 事 いる 共通 課 ある 税金
民 大 ィヅ を預 り れを元手 事を いる い キヴニ
ケ 提供 あ 常 意識 課 ある れ 行 い
念 ら 課 る認識 甘 あ を 省 事実 真
摯 る必要 ある 網
当 り前 課 向 い合う 税金 預 民
大 ィヅ を暷大限 活用 キヴニケ 還元 る れ よう 漫然
行 を 営 る 客観的 現状認識 将来を 測 規模を定
行 を り盛り い 経営 期 転換 る 必然性を初 実感
捉える る 網
実感を職員 人 人 等 持 る れ ら 社会 わ い行 あ
り方 自ら 果 使命を 経営理念 明確 網
条市経営理念取
一.取 選 れ 次 れる ち を目指 取
一.取 私たち ち くり 主体 ある市民 協働 次 世 安心
ける る ちを目指 条市 価値を創造 け 網
取
取 経営理念 実現 た 視点取
う 設定 経営理念を より実践的 段 意識 改革 り組ん い
理念実現 ある
経営理念を実現 る 視 を常 意識 る る
ン市民 歩 市役所取( collaborate
策ン施策 価値 民や社会 決定 る
ン変化 る市役所取( change )
変化 応 クケゾヘ 構築 的 改革を行う
ン創造 る市役所取( create )
わ り易 透明性を高 時 策 再構築 新 策 創 を行う
(1)取 市民 歩 市役所取
民 貴 税金を経営資源 行 キヴニケを提供 る全体 奉 者 立場
キヴニケ 価値 民や社会 決定 る いう認識 民 視 立 キヴニケを
提供 る 役所 基曓 ある
う 視 を常 意識 る 民間 る 民間 地域 る
地域 委 る 少数精鋭 府 転換を 期 実現 民 良い
感 る 条 を 民 協働 作りあ い
キヴニケ提供 あ 選択 中を基曓 税金 賄う
否 や 益 る 担 うある いう 含 民 説明 理解
進 い 大 ある
(平)取 変化 る市役所取
社会 情勢 る 変化 る中 役所 変化 柔軟 応 い 必要
ある 職員自ら 常 変革 る意識を持 社会情勢 変化 る
民 ッヴゲを的確 捉え 迅 応 るクケゾヘを構築 い
ある
(年)取 創造 る市役所取
自治体間 競 策 立案 実行を通 キヴニケ 決定主体 あり利用
者 ある 民 満足 を 高 られる を競う ある 役所
全体 高いヤパャ 策立案や業 を実施 る 組織 再構築や職員 能力向
を り 既 概念 らわれ 常 新 い事 挑戦 条 曑来を り拓い い 創
力 求 られる
を基曓的 視 曓章 半 経営改革 組 る具体的 数
値目標を示 い 経費 削減や事業 効率化 追求 い 当然
要 命 る れら 民 る う いう視 行われる
ある 実 組 い 目標 る数値を意識 る
ろん大 ある れ 時 数値 目標 設定 れ 理璵 わ
数値目標 税金 いう経営資源を いる 民 満足 向 よう
る いう 常 意識 る必要 ある
改革 条 将来像を 民 共暼 協働 りを進
い ある
取
取 ち くり活動 活性化～行政 新た 共 担い手 新 い 共空間を見据え ～取
り活動 民 自 的 主体的 り組 活動をいう 活性化 暷終的
第 章 網(平) う 問 述 り 新 共 担
い手 社会主体を創出 る り 行 民 新 い を築
資 る る 特 新 共 担い手 いう視 特化 形 捉えれ
あらゆる り活動 中 条 い れ 進 学校区
を原則 る 地域カプュッゾ゛ 担い手 暷 わ い 期待 れる
う 意味 い 地域カプュッゾ゛ 構築 る暷終的 目標
ある 方 学校区 を原則 る 地域カプュッゾ゛ 期構築
地域を るモヴジヴ 自治会 維持 手 杯 自治会 地区協議会
学校区 区割り 力ン資金力 足等 より組織化 い 自治会
既 り組ん り より広域的 組織 り り組 意義 見出 い い
意見を真摯 現状 課 を 解決 い 必要 ある 事実 あ
る
地域カプュッゾ゛ 構築 ら い過程 い あらゆる り活動
活性化 例え 防災活動 る共 り 自 地域 自
る いう領域をより強固 る い 資 る側面 ある
り活動を 進 る 支援を行い 併 段 的 地域カプュッ
ゾ゛ 移行 い るよう 環境作りを行う 望 い ろん 現 既
構築 れ いる 地域カプュッゾ゛ い 引 活動 や い環境作りを行う
必要 ある
当然 ら り活動 い 地域 主体的 活動を行う
絶 的 前提条件 あり 行 面等 るキフヴダ役 徹 る 言う
い ある
網
取ある 条市 数値指標取
(1)取 政指標 経常収支比率 実質 債費比率 政調整基金 高 取
取
ある 政目標 取
〇取 経 常 収 支 比 率 取 ％ 取
取 取 うち人件費分取 取 取 ％ 取
〇取 実 質 債費比 率 取 ％曑満取
〇取 政調整基金 高 取 億 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 経常収支比率取
第 章 述 り 経常 支比率 高い いう 営 弾力性
時 施策を臨機応変 実施 い 困 状況 ある いう
ある 決算 る合併 条 状況 県
比較 経常 支比率 高 り 特 人件費 経常 支比率 県 均
比較 拡ｄ① フ゜ンダ 高い状況 ある 網
決算 る類似団体 均値 拠イｄ拠％ いる ら 目標
を 拠イ％ 設定 経常経費 抑 税等 経常 般 源 確保 る必要
ある 網
特 人件費 経常 支比率 い 策的経費を含 臨時的経費を少
多 捻出 る を目指 命 ある 網
人件費 経常 支比率 目標を 年ｆ％ 設定 る 網
目標を る 経常 般 源 増 経常的 出 削減を複合
的 行う必要 ある 網
う 経常 般 源 い 税を増 産業 策 力を入れ
る 納体 を強化 る より 納率を高 る ある 網
経常的 出 削減 い 債費を抑 る 起債 行 を 限
建設事業 容 事業費及 実施時期等を精査 る必要 あり 物件費や
補 費 経常経費 い 徹底 経費節減 い れ ら い 網
網
取 実質 債費比率取
実質 債費比率 地方債元利償還金及 れ 準 る経費 られ 般
源 標準 規模 地方 共団体 般 源 標準的 規模 占 る割合 あり
経常 支比率 様 硬直性を示 数値 あり 当然 い 望
い 網
決算 る曓 実質 債費比率 ｇ拠ｄイ％ り 県 璼
曪 均 ｇ①ｄ平％ 比較 平ｄ年 フ゜ンダ 高い状況 ある ら 曓来 あれ 県
璼曪 均並 水準 引 る 望 い 網
ら 新 建設計璽 載 れ 合併特例債を活用 事業を実施
い 響 実質 債費比率 昇 る 想 れ 理論 引 要
因 る る 網
う 状況 中 実質 債費比率を現行水準より 引 る 極 困
ある ある 条 数値指標 ｇ①％曑満 設定 る る 網
より地方債 許 ら協議 移行 実質 債
費比率 ％ 団体 引 地方債 行 県知事 許 必要
あり 債費 適 管理 求 られ いる ら 債費 担適 化計璽 を策定
計璽的 債費 適 管理 り組 る 網
網
取 政調整基金取
調整基金 高 い 基金 高比率 基金 標準 規模 る割
合 イ％程 望 い れ いる ら 目標値を 億 基
金比率 ィｄ①％19 設定 る る
19 基金比率 ィｄ①％ 調整基金 高比率 標準 規模 計算
政指標 比較 成 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 ％ 網 網 網 網 網 目網 網 条網 網 類似団体 均網 比網 網 較網
経常 支比率網 拠拠ｄ可 拠イｄ拠網 平ｄ拡
網
う 人件費 網 年ィｄ可 平拠ｄｇ網 ①ｄ①
網 起債 限比率網 ｇ平ｄ拡 ｇｆｄ可網 平ｄ平
網 調整基金 高比率網 拡ｄ拡 拡ｄ①網 ｆｄ年
取
政指標 比較 成 網 網 網 網 網 網 網 網網 網 網 網 網 網 網 網 網 ％ 網
網 網 網 網 目網 条 平ｆ 県 均網 比網 網 較網
経常 支比率網 拡ｆｄ可 拠拡ｄ拠網 ｆｄ拡
網
う 人件費 網 年可ｄ拠 平拠ｄ平網 拡ｄ①
網 起債 限比率網 ｇ平ｄ拡 ｇｆｄ可網 平ｄ平
網 調整基金 高比率網 拠ｄｆ ｇｇｄ①網 △年ｄ①
取
政指標 比較 成 網 網 網 網 網 網 網 網網 網 網 網 網 網 網 網 網 ％ 網
網 網 網 網 目網 網 条網 網 県 璼曪 均網 比網 網 較網
経常 支比率網 拡平ｄｇ 拠可ｄィ網 ィｄ可
網
う 人件費 網 年イｄ可 平可ｄ①網 拠ｄｇ
網 実質 債費比率網 ｇ拠ｄイ ｇ①ｄ平網 平ｄ年
網 調整基金 高比率網 可ｄｆ ｇイｄィ網 △拠ｄィ
網
(平)取 定員管理指標取 取 取
取
ある 定員管理目標 取
〇取 市 職 員 数 人程 取 取 取 ※ 成 暻 日現在 , 人取
齢構 ～ 各 概 人程 設定 る
取 取
条 職員数 暷終目標を何人 る い 職員 直接行う行 キヴニ
ケ 範 を う考える 職員 資質向 を れる いう 連
る 網
職員 資質向 程 事 効率化又 事 大 る 数値
示 困 ある 行 キヴニケ 範 い 外部委 等計璽 及
共施設 営計璽 より明ら いる ろ ある 計璽 基 算
定 職員 直接行う必要 ある事 様 算出 水 事 合計
ら 人程 をある 条 数値指標 設定 る 網
職員 齢構 い 各 齢 い ネメセダ る 望 い
ら 各 概 人程 設定 る 網
20 条 仮 璼曪 広域事 組合を含 あ 場合
取(年)取 事 事業 再整理関連指標取 取 網
取
ある 事 事業 外部委託等目標 取
〇取 業 委託等を推進 る業 取 業 取 取
取 取 取 取
現 職員 行 いる事 事業 い 純粋 行 担う役割 必要
る部 事 事業を把握 る 事 掌 基 調査を実施 各課等 ら提出
れ 事 事業及 業 い 民ッヴゲ 存 官民 役割 担 行 カ゚部
業 経費節減 視 及 策誘 観 ら業 見直 を行い外部委 等 能性
を検証 整理を行
網 網 網 結果 事 事業数を 事業 ら 事 事業を行う 実施
いる業 を , 業 区
, 業 う 共施設 営計璽 より方針を決定 る業 職員 直
接行う 業 終了 る業 を除い 業 を業 委 等を 進 る業
設定 改善方針 ～ を り る 網
網 業 委 を 進 る業 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 業 網 網 民営化を 進 る業 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 業 網
網 嘱 員及 臨時職員 入を 進 る業 網 網 網 網 業 網
網 廃 る業 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 網 業 網 網
業 訳 網
業 数
業 委 を 進 る業
民営化を 進 る業
嘱 員及 臨時職員 入を 進 る業
廃 る業
計
ｂ
ｂ
条 共施設 営計璽 より方針を決定 る業
合 計
区
業 委 等
を 進 る
業
職員 直接行う 業
終了 る業
取 取
取 取 取 取
