③ 取引先等について、反社会的勢力との関係に関して確認を行う。
④ 反社会的勢力の該当有無の確認のため、外部関係機関等から得た反社会的勢力情報の収 集に取り組む。
⑤ 反社会的勢力からの不当要求に備え、平素から全国暴力追放運動推進センター主催の講 習に参加するなどの取り組みをし、外部専門機関と密接な連携関係を構築する。
③ 監査委員会監査及び内部監査の状況
当 社は、委 員会設置 会社 制度を採 用してお り、 監査委員 会の監査 の内 容等につ いては上記
「①企業統治の体制の概要−委員会−監査委員会」のとおりです。
当社の内部監査は、１名のInternal Auditorが実施しており、年度監査計画書（監査の時期、対 象、方法及び担当者 ） 及び各部門に対する 個 別実施計画書（方針 、 項目、対象部門及び 担当 者）をCEOの承認を得て作成した上で、質問、帳票類による確認、実地監査等の方法により監 査を実施しています。監査終了後、速やかに監査報告書（監査の区分、種類、期間、担当者、
対象部署、結果の意見）を作成し、CEOへの報告・承認・指示を得ます。また、写しを対象部 門の責任者へ送付します。
また当社は、BDO USA, LLPと監査契約を締結しています。
監査委員会及びBDO USA, LLPは、
・ 相互の監査計画の交換並びにその説明・報告（三様監査会議）
・ 定期的面談の実施による監査環境等当社固有な問題点の情報の共有化等 を連携して行い監査の質的向上を図っております。
また、監査委員会及び内部監査人は、
・ 相互の監査計画の交換並びにその説明・報告（三様監査会議）
・ 業務の効率性（財務報告の適正性を含む）の状況等 を連携して監査を実施しております。
④ 社外取締役との関係
当社の取締役会は、取締役５名（うち社外取締役４名）で構成され、当社の業務執行方針を 決定し、取締役の職務の執行を監督する権限を有しております。社外取締役を招くことにより、
広い視野にもとづいた経営意思決定を行い、また、社外からの経営監視を可能とする体制作り を推進しております。
当社と社外取締役との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係は、以下のとお りです。なお、社外取締役の当社株式保有状況については、上記「４ 役員の状況」をご参照 ください。
・森幸示氏がバイスプレジデントを務めるデンソー・インターナショナル・アメリカは、当 社の主要株主です。
⑤ 取締役の報酬
当社の前会計年度において、現金報酬を受け取った従業員ではない取締役はいません。
従業員兼取締役は、取締役としての業務に関して、いかなる報酬も受け取っていません。従 業員ではない取締役に対しては、当社は、取締役会及び委員会の出席に関して生じた合理的な 実費及び交通費の支払をしていますが、従業員ではない取締役に関する株式報酬以外の標準の 報酬方針はありません。過去において、当社は各従業員ではない取締役に、３年間毎月均等に 付与される当社の普通株式22,500 から30,000株を購入する10年オプションを付与しており、か かる付与は、付与日における普通株式の公正な市場価格においてなされていました。しかし、
本募集の完了後、従業員ではない取締役の報酬に関わる将来の提案について精査及び検討する 予定です。
2016年２月16日、ロバート・コクラン氏は、取締役選任に際して、当社普通株式30,000株を
購入する10年オプションの付与を受けました。当該オプションは、2016年２月27日を初回とし て、以後３年間かけて毎月均一に権利が確定（なお、2016年７月１日以降は毎月１日に権利が 確定）しますが、早期行使が可能です。行使価格は付与日における普通株式の公正市場価格で ある１株当たり0.97ドルです。2016年８月18日、青島矢一博士は、取締役選任に際して、当社普通株式22,500株を購入する
10年オプションの付与を受けました。当該オプションは、2016年９月１日を初回として、以後
３年間かけて毎月均一に権利が確定しますが、早期行使が可能です。行使価格は付与日におけ る普通株式の公正市場価格である１株当たり2.51ドルです。2016年８月18日、リュー
フン・カイ氏は2015年度の取締役役務に対して、8,646株の当社普 通株式を購入する権利確定済みの10年オプションの付与を受けました。当該オプションの行使 価格は付与日における普通株式の公正市場価格である１株当たり2.51ドルです。また同日に、同氏は取締役再任に際して、当社普通株式7,500株を購入する10年オプションの付与を受けまし た。当該オプションは、2016年７月１日を初回として、以後１年間かけて毎月均一に権利が確 定しますが、早期行使が可能です。行使価格は付与日における普通株式の公正市場価格である １株当たり2.51ドルです。
2016年８月18日、森幸示氏は、2015年度の取締役役務に対して、4,688株の当社普通株式を購
入する権利確定済みの10年オプションの付与を受けました。当該オプションの行使価格は付与 日における普通株式の公正市場価格である１株当たり2.51ドルです。また同日に、同氏は取締 役再任に際して、当社普通株式7,500株を購入する10年オプションの付与を受けました。当該オ プションは、2016年７月１日を初回として、以後１年間かけて毎月均一に権利が確定しますが、早期行使が可能です 。 行使価格は付与日に お ける普通株式の公正 市 場価格である１株当 たり
2.51ドルです。
役員報酬 報酬一覧
以下の表は、2016年度に当社に提供された役務に対して下記に示す執行役に支払われた総報 酬額に関する情報を示しています。
氏名 年度 給与
(
米ドル)
賞与
(
米ドル)
その他の報酬額
(
米ドル)
(1)合計
(
米ドル)
小里 文宏
2016 125,000 98,400
０223,400
クー フェング
2016 125,000 98,400
０223,400
ティーガーデン ユキコ
（２）
2016 108,500 23,100 124,989 256,589
(1)
オプション報酬欄の金額は、FASB
の会計原則基準書のトピック718
（以下「ASC 718
」とい います。）に基づき計 算される付与日における公正価格を示しています。報酬の評価額の 決定に用いられる前提事実については、「第６ 経理の状況 テックポイント・インク連 結財務書類に対する注記 注記11
．株式報酬」をご参照ください。(2)
2016
年４月18
日、ティーガーデン氏の最高財務責任者（CFO
）としての雇用開始に伴い、当社は同氏に当社普通株式
90,000
株を対象とする10
年オプションを付与しました。このオプ ションは2017
年３月１日に付与対象オプション総数の５分の１の権利が確定し、残りのオ プションはその後の４年間で毎月均一に、、合計５年間をかけて権利が確定します。当該 オプションは早期行使が可能で、行使価格は付与日の公正市場価格である１株当たり0.97
ド ルです。
2017年12月期第２四半期末における未行使株式報酬
以下の表は2017年８月31日現在、下記に示す執行役が保有している未行使株式報酬に関する 情報を示しています。
オプション報酬 未行使オプション に潜在する株式数
未行使オプション に潜在する株式数
オプション 行使価格
(１)
オプション 氏名 付与日 （行使可能） （行使不可能） （米ドル） 行使期限
小里 文宏
2017年６月27日 7,200 100,800 2.93 2027
年６月
27
日 クー フェング 2017年６月27日5,868 82,132 2.93 2027
年６月
27
日ティーガーデン ユキコ