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２ 金融商品の時価等に関する事項
平成23年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであ ります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません（(注)２参 照）。
連結貸借対照表計上額
（百万円）
時価
（百万円）
差額
（百万円）
(1) 現金及び預貯金 328,528 328,528 −
(2) コールローン 78,399 78,399 −
(3) 買現先勘定 33,490 33,490 −
(4) 債券貸借取引支払保証金 30,370 30,370 −
(5) 買入金銭債権 32,273 32,273 −
(6) 金銭の信託 67,440 67,440 −
(7) 有価証券
売買目的有価証券 16,289 16,289 −
満期保有目的の債券 1,182,616 1,212,955 30,339
責任準備金対応債券 16,887 17,045 158
その他有価証券 5,034,489 5,034,489 −
(8) 貸付金 691,294
貸倒引当金 （※１） △1,293
690,000 694,863 4,862
資産計 7,510,786 7,546,145 35,359
(1) 社債 128,000 129,369 1,369
負債計 128,000 129,369 1,369
デリバティブ取引 （※２）
ヘッジ会計が適用されていないもの (1,921) (1,921) −
ヘッジ会計が適用されているもの (2,522) (2,523) △0
デリバティブ取引計 (4,444) (4,445) △0
(※１) 貸付金に対応する一般貸倒引当金および個別貸倒引当金を控除しております。
(※２) その他資産およびその他負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につ いては、( )で表示しております。
(注) １ 金融商品の時価の算定方法 資産
(1) 現金及び預貯金
短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) コールローン
短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 買現先勘定
短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 債券貸借取引支払保証金
短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 買入金銭債権
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(6) 金銭の信託
信託財産として運用されている公社債は取引所の価格、日本証券業協会の公表する価格、取引先金融機 関等から提示された価格および情報ベンダー等が公表する店頭平均価格等によっており、株式は取引 所の価格によっております。また、外国証券は取引所の価格、業界団体等が公表する価格および取引先 金融機関等から提示された価格等によっております。なお、デリバティブ取引に関しては、上場デリバ ティブは取引所の価格、為替予約は先物相場等を使用しております。
(7) 有価証券
用リスクプレミアムと流動性プレミアムを付加した割引率により割り引いた金額、または、貸付金の種 類および内部格付に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される 利率で割り引いた金額を時価としております。また、破綻先、実質破綻先、破綻懸念先および一部の要管 理先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値を時価とする方法、または、
担保および保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算出しているため、時価は期末日におけ る連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから当該価額をもっ て時価とする方法によっております。
負債 (1) 社債
将来キャッシュ・フローを、期間に対応したリスクフリーレートに信用リスクプレミアムと流動性プ レミアム等を付加した割引率により割り引いた金額を時価としております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次のとおりであり、「(6) 金銭の信託」および
「(7) 有価証券」には含めておりません。
区分 連結貸借対照表計上額（百万円）
金銭の信託 420
公社債 1,000
株式 110,735
外国証券 44,176
その他の証券 25,040
合計 181,373
株式は非上場株式であり市場価格がないため、時価開示の対象としておりません。
外国証券は非上場株式および非上場株式等を主な投資対象とするものであり市場価格がないため、時価開示 の対象としておりません。
その他の証券は不動産を主な投資対象とするものおよび非上場株式等を主な投資対象とするものであり市場 価格がないため、時価開示の対象としておりません。
有価証券報告書
３ 金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
１年以内
（百万円）
１年超 ５年以内
（百万円）
５年超 10年以内
（百万円）
10年超
（百万円)
預貯金 324,103 4,325 − −
コールローン 78,399 − − −
買現先勘定 33,490 − − −
債券貸借取引支払保証金 30,370 − − −
買入金銭債権 190 7,201 2,379 22,081
有価証券
満期保有目的の債券
国債 7,620 11,130 56,673 622,713
地方債 3,178 64,528 600 51,900
社債 20,057 162,787 63,191 68,000
外国証券 25,872 21,622 1,051 16
責任準備金対応債券
国債 − − 1,500 14,800
その他有価証券のうち満期があるもの
国債 102,434 449,686 313,763 538,440
地方債 12,758 46,582 6,680 4,600
社債 88,947 435,995 138,797 221,576
外国証券 52,109 277,655 200,593 51,034
その他の証券 1,682 2,149 7,284 −
貸付金 （※） 204,072 309,844 119,212 52,831 合計 985,286 1,793,509 911,727 1,647,993
（※）貸付金のうち、破綻先、実質破綻先および破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない1,782百 万円は含めておりません。
４ 社債、長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
１年以内
（百万円）
１年超 ２年以内
（百万円）
２年超 ３年以内
（百万円）
３年超 ４年以内
（百万円）
４年超 ５年以内
（百万円）
５年超
（百万円)
社債 − − − − − 128,000
長期借入金 200 168 143 138 125 3,901
リース債務 2,327 2,171 1,601 822 355 0
合計 2,527 2,340 1,745 960 480 131,901