(1)特別会計の概要 ア 歳入・歳出
特別会計の決算の状況は,次表のとおりである。
○ 証紙等特別会計をはじめとする11の特別会計の収入済額の合計は,3,533億4,992万5,607円で,予 算現額3,502億7,148万4,190円に対して,100.9%となっている。
調定額は,3,553億2,170万5,433円で,これに対する収入比率は99.4%となっている。
なお,収入済額は,前年度に比べ311億8,459万71円,9.7%の増となっており,これは主として,
公債管理特別会計の収入済額の増によるものである。
○ 支出済額の合計は,3,478億2,318万5,412円で,予算現額に対して,99.3%となっている。
翌年度繰越額は,12億4,028万7,420円(予算現額の0.4%)である。
なお,支出済額は,前年度に比べ311億2,197万4,430円,9.8%の増となっており,これは主とし て,公債管理特別会計の支出済額の増によるものである。
収 入 済 額 予 算 現 額 に予算現額 調 定 額
( う ち 過 誤 納 額 ) 対 す る 収 入に対する に対する
(A) 済 額 の 増 減収入比率 収入比率
円 円 円 円 円 円 % %
母 子 ・ 寡 婦 福 祉 資 金 中 小 企 業 支 援 資 金
港 湾 特 別 整 備
事 業 費
流 域 下 水 道
事 業 費
県 営 住 宅 5,183,050,000 5,383,491,422 5,217,007,238 16,726,717 150,803,391 33,957,238 100.7 96.9
事 業 費 (1,045,924)
高 等 学 校 等
奨 学 金
350,271,484,190 355,321,705,433 353,349,925,607 20,718,724 1,952,107,026 3,078,441,417 100.9 99.4
(1,045,924)
予 算 現 額
会 計 別
歳 入 歳 出 歳 入
調 定 額 不 納
欠 損 額 収 入 未 済 額
管 理 事 務 費 465,555,000 455,000,289 455,000,289 0 0 △ 10,554,711 97.7
△ 125,291,388 96.8 100.0
証 紙 等 3,911,534,000 3,786,242,612 3,786,242,612 0 0
100.0
公 債 管 理 314,904,460,000 314,690,769,160 314,690,769,160 0 0 △ 213,690,840 99.9 100.0
352,137,000 630,978,751 446,839,596 2,009,677 182,129,478
2,122,074,000 4,818,850,332 3,337,956,782 1,282,500 1,479,611,050 1,215,882,782 157.3 69.3 94,702,596 126.9 70.8
農 林 水 産
振 興 資 金 16,628,000 162,124,952 109,776,022 0
県営林事 業費 892,723,000 868,227,734 868,227,734 0 0 △ 24,495,266
52,348,930 93,148,022 660.2 67.7
13,425,384,000 13,386,846,666 13,370,820,609 699,830 15,326,227 △ 54,563,391 99.6 99.9 97.3 100.0
8,565,345,190 7,420,091,057 7,420,091,057 0 0 △ 1,145,254,133
432,594,000 3,719,082,458 3,647,194,508 0 71,887,950 3,214,600,508 843.1 98.1 86.6 100.0
計
予算現額 歳 入 歳 出
支 出 済 額 不 用 額に対する 差 引 額
増 減 額 比 率 (B) 支出比率増 減 額 比 率 (A) - (B)
円 % 円 円 円 % 円 % 円
339,405,136 107.0 4,894,644,374 100,138,000 188,267,626 94.4 395,771,610 108.8 322,362,864
31,184,590,071 109.7 347,823,185,412 1,240,287,420 1,208,011,358 99.3 31,121,974,430 109.8 5,526,740,195 翌 年 度
繰 越 額
支 出 済 額
対 前 年 度 比 較 対 前 年 度 比 較
歳 出
収 入 済 額
0
△ 4,186,280,519 47.5 3,534,997,171
39,323,281 109.5 444,679,532 0 20,875,468
376,536,829 90.4 △ 4,348,656,065 44.8 251,245,441
95.5 39,192,753 109.7 10,320,757
39,446,649,222 114.3 0
39,446,649,222 114.3 314,690,769,160 0 213,690,840 99.9
0 111,966,076 68.2 △ 36,393,146 86.8 206,668,672 4,504,644 101.0 240,170,924
60,894,071 103.0 1,219,816,868
△ 73,539,662 97.8 2,118,139,914 0 3,934,086 99.8
97,986,566 11,789,456 0 4,838,544 70.9 △ 12,078,598 49.4
△ 4,467,470 96.1
△ 5,699,554,115
5,837,266 97.1 711,481,013 558.2 1,476,000 712,957,013 559.2 866,751,734 20,134,000
70.7 194,045,891 70.1 13,176,774,718 149,000,000 99,609,282 98.1 △ 5,464,704,369
218,897,043
175,222,836 86.6 387,897,884 105.5 984,123 386,695,498 105.5 7,419,106,934 971,015,420
88.0 3,221,833,013 106.4 425,361,495 0 7,232,505 98.3 △ 58,079,945
イ 不納欠損の状況
不納欠損額は,次表のとおりで,前年度に比べ625万2,663円,23.2%の減となっている。
処分理由は,時効の完成等によるものである。
ウ 実質収支等の状況
11の特別会計全体の実質収支等の状況は,次表のとおりである。
実質収支額は,53億951万1,329円の黒字で,単年度収支額は,1億3,412万1,375円の赤字となって いる。
区 分 金 額
歳 入 総 額
歳 出 総 額
歳 入 歳 出 差 引 額
(A)
円 353,349,925,607 347,823,185,412 5,526,740,195
翌年度へ 繰り越す ベき財源
継 続 費 逓 次 繰 越 額 繰 越 明 許 費 繰 越 額 事 故 繰 越 繰 越 額
0 217,228,866 0 計 (B) 217,228,866 実 質 収 支 額 (C)= (A)-(B) 5,309,511,329 平 成 2 5 年 度 実 質 収 支 額 (D) 5,443,632,704 単 年 度 収 支 額 (E)= (C)-(D) △ 134,121,375
区 分
母 子 ・ 寡 婦 福 祉 資 金 2,169,015 2,009,677 △ 159,338 中 小 企 業 支 援 資 金 0 1,282,500 1,282,500 港 湾 特 別 整 備 事 業 費 2,026,106 699,830 △ 1,326,276 県 営 住 宅 事 業 費 22,776,266 16,726,717 △ 6,049,549 計 26,971,387 20,718,724 △ 6,252,663
円 円 円
平成25年度 平成26年度 差 引
(2)会計別の状況 ア 証紙等特別会計
収入済額は37億8,624万2,612円で,前年度に比べ41億8,628万519円(52.5%)減少しており,これ は主として,証紙代金収納計器収入が減少したことによるものである。
支出済額は35億3,499万7,171円で,前年度に比べ43億4,865万6,065円(55.2%)減少しており,こ れは主として,証紙代金収納計器繰出金が減少したことによるものである。
イ 管理事務費特別会計
収入済額は4億5,500万289円で,前年度に比べ3,932万3,281円(9.5%)増加しており,これは主と して,諸収入(通信収入)が増加したことによるものである。
支出済額は4億4,467万9,532円で,前年度に比べ3,919万2,753円(9.7%)増加しており,これは主 として,通信費が増加したことによるものである。
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 8,746,200,000 3,911,534,000 △ 4,834,666,000
収 入 済 額 7,972,523,131 3,786,242,612 △ 4,186,280,519 歳
入
調 定 額 7,972,523,131 3,786,242,612 △ 4,186,280,519
収 入 未 済 額 0 0 0
不 納 欠 損 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 △ 773,676,869 △ 125,291,388 -
歳 出
支 出 済 額 7,883,653,236 3,534,997,171 △ 4,348,656,065
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 100.0 100.0 0.0
翌 年 度 繰 越 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 90.1 90.4 0.3
不 用 額 862,546,764 376,536,829 △ 486,009,935
歳 入 歳 出 差 引 額 88,869,895 251,245,441 162,375,546
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 438,505,000 465,555,000 27,050,000
収 入 済 額 415,677,008 455,000,289 39,323,281
歳 入
調 定 額 415,677,008 455,000,289 39,323,281
収 入 未 済 額 0 0 0
不 納 欠 損 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 △ 22,827,992 △ 10,554,711 -
歳 出
支 出 済 額 405,486,779 444,679,532 39,192,753
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 100.0 100.0 0.0
翌 年 度 繰 越 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 92.5 95.5 3.0
不 用 額 33,018,221 20,875,468 △ 12,142,753
歳 入 歳 出 差 引 額 10,190,229 10,320,757 130,528
ウ 公債管理特別会計
収入済額は3,146億9,076万9,160円で,前年度に比べ394億4,664万9,222円(14.3%)増加しており,
これは主として,繰入金(減債基金繰入金等)及び県債(一般会計借換債)が増加したことによるもの である。
支出済額は3,146億9,076万9,160円で,前年度に比べ394億4,664万9,222円(14.3%)増加しており,
これは主として,公債管理費(償還金等)が増加したことによるものである。
エ 母子・寡婦福祉資金特別会計
収入済額は4億4,683万9,596円で,前年度に比べ450万4,644円(1.0%)増加しており,これは主と して,諸収入(貸付金元利収入等)が増加したことによるものである。
支出済額は2億4,017万924円で,前年度に比べ3,639万3,146円(13.2%)減少しており,これは主と して,母子・寡婦福祉費(貸付金等)が減少したことによるものである。
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 275,417,084,000 314,904,460,000 39,487,376,000
収 入 済 額 275,244,119,938 314,690,769,160 39,446,649,222 歳
入
調 定 額 275,244,119,938 314,690,769,160 39,446,649,222
収 入 未 済 額 0 0 0
不 納 欠 損 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 △ 172,964,062 △ 213,690,840 -
歳 出
支 出 済 額 275,244,119,938 314,690,769,160 39,446,649,222
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 100.0 100.0 0.0
翌 年 度 繰 越 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 99.9 99.9 0.0
不 用 額 172,964,062 213,690,840 40,726,778
歳 入 歳 出 差 引 額 0 0 0
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 364,143,000 352,137,000 △ 12,006,000
収 入 済 額 442,334,952 446,839,596 4,504,644
歳 入
調 定 額 630,520,913 630,978,751 457,838
収 入 未 済 額 186,016,946 182,129,478 △ 3,887,468
不 納 欠 損 額 2,169,015 2,009,677 △ 159,338
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 78,191,952 94,702,596 -
歳 出
支 出 済 額 276,564,070 240,170,924 △ 36,393,146
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 70.2 70.8 0.6
翌 年 度 繰 越 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 75.9 68.2 △ 7.7
不 用 額 87,578,930 111,966,076 24,387,146
歳 入 歳 出 差 引 額 165,770,882 206,668,672 40,897,790
オ 中小企業支援資金特別会計
収入済額は33億3,795万6,782円で,前年度に比べ7,353万9,662円(2.2%)減少しており,これは主 として,諸収入(貸付金元利収入等)が減少したことによるものである。
支出済額は21億1,813万9,914円で,前年度に比べ6,089万4,071円(3.0%)増加しており,これは主 として,貸付金(高度化資金貸付金)が増加したことによるものである。
カ 農林水産振興資金特別会計
収入済額は1億977万6,022円で,前年度に比べ446万7,470円(3.9%)減少しており,これは主とし て,農業改良資金の諸収入(貸付金元利収入等)が減少したことによるものである。
支出済額は1,178万9,456円で,前年度に比べ1,207万8,598円(50.6%)減少しており,これは主と して,農業改良資金(償還金等)が減少したことによるものである。
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 2,110,242,000 2,122,074,000 11,832,000
収 入 済 額 3,411,496,444 3,337,956,782 △ 73,539,662
歳 入
調 定 額 4,931,670,044 4,818,850,332 △ 112,819,712
収 入 未 済 額 1,520,173,600 1,479,611,050 △ 40,562,550
不 納 欠 損 額 0 1,282,500 1,282,500
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 1,301,254,444 1,215,882,782 -
歳 出
支 出 済 額 2,057,245,843 2,118,139,914 60,894,071
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 69.2 69.3 0.1
翌 年 度 繰 越 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 97.5 99.8 2.3
不 用 額 52,996,157 3,934,086 △ 49,062,071
歳 入 歳 出 差 引 額 1,354,250,601 1,219,816,868 △ 134,433,733
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 29,298,000 16,628,000 △ 12,670,000
収 入 済 額 114,243,492 109,776,022 △ 4,467,470
歳 入
調 定 額 168,682,346 162,124,952 △ 6,557,394
収 入 未 済 額 54,438,854 52,348,930 △ 2,089,924
不 納 欠 損 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 84,945,492 93,148,022 -
歳 出
支 出 済 額 23,868,054 11,789,456 △ 12,078,598
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 67.7 67.7 0.0
翌 年 度 繰 越 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 81.5 70.9 △ 10.6
不 用 額 5,429,946 4,838,544 △ 591,402
歳 入 歳 出 差 引 額 90,375,438 97,986,566 7,611,128
キ 県営林事業費特別会計
収入済額は8億6,822万7,734円で,前年度に比べ7億1,295万7,013円(459.2%)増加しており,これ は主として,財産収入(公有財産売払収入等)が増加したことによるものである。
支出済額は8億6,675万1,734円で,前年度に比べ7億1,148万1,013円(458.2%)増加しており,これ は主として,県営林事業費(経営事業費等)が増加したことによるものである。
ク 港湾特別整備事業費特別会計
収入済額は133億7,082万609円で,前年度に比べ56億9,955万4,115円(29.9%)減少しており,これ は主として,県債(土木債)及び繰越金(前年度繰越金)が減少したことによるものである。
支出済額は131億7,677万4,718円で,前年度に比べ54億6,470万4,369円(29.3%)減少しており,こ れは主として,公債費(償還金等)が減少したことによるものである。
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 155,723,000 892,723,000 737,000,000
収 入 済 額 155,270,721 868,227,734 712,957,013
歳 入
調 定 額 155,270,721 868,227,734 712,957,013
収 入 未 済 額 0 0 0
不 納 欠 損 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 △ 452,279 △ 24,495,266 -
歳 出
支 出 済 額 155,270,721 866,751,734 711,481,013
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 100.0 100.0 0.0
翌 年 度 繰 越 額 0 20,134,000 20,134,000
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 99.7 97.1 △ 2.6
不 用 額 452,279 5,837,266 5,384,987
歳 入 歳 出 差 引 額 0 1,476,000 1,476,000
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 19,539,630,550 13,425,384,000 △ 6,114,246,550
収 入 済 額 19,070,374,724 13,370,820,609 △ 5,699,554,115 歳
入
調 定 額 19,094,588,309 13,386,846,666 △ 5,707,741,643
収 入 未 済 額 22,187,479 15,326,227 △ 6,861,252
不 納 欠 損 額 2,026,106 699,830 △ 1,326,276
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 △ 469,255,826 △ 54,563,391 -
歳 出
支 出 済 額 18,641,479,087 13,176,774,718 △ 5,464,704,369
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 99.9 99.9 0.0
翌 年 度 繰 越 額 0 149,000,000 149,000,000
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 95.4 98.1 2.7
不 用 額 898,151,463 99,609,282 △ 798,542,181
歳 入 歳 出 差 引 額 428,895,637 194,045,891 △ 234,849,746
ケ 流域下水道事業費特別会計
収入済額は74億2,009万1,057円で,前年度に比べ3億8,669万5,498円(5.5%)増加しており,これ は主として,分担金及び負担金(下水道管理事業費負担金等)が増加したことによるものである。
支出済額は74億1,910万6,934円で,前年度に比べ3億8,789万7,884円(5.5%)増加しており,これ は主として,流域下水道管理事業費(芦田川流域下水道管理事業費等)が増加したことによるものであ る。
コ 県営住宅事業費特別会計
収入済額は52億1,700万7,238円で,前年度に比べ3億3,940万5,136円(7.0%)増加しており,これ は主として,財産収入(公有財産売払収入等)が増加したことによるものである。
支出済額は48億9,464万4,374円で,前年度に比べ3億9,577万1,610円(8.8%)増加しており,これ は主として,県営住宅事業費(積立金等)が増加したことによるものである。
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 8,183,002,097 8,565,345,190 382,343,093
収 入 済 額 7,033,395,559 7,420,091,057 386,695,498
歳 入
調 定 額 7,033,395,559 7,420,091,057 386,695,498
収 入 未 済 額 0 0 0
不 納 欠 損 額 0 0 0
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 △ 1,149,606,538 △ 1,145,254,133 -
歳 出
支 出 済 額 7,031,209,050 7,419,106,934 387,897,884
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 100.0 100.0 0.0
翌 年 度 繰 越 額 936,522,190 971,015,420 34,493,230
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 85.9 86.6 0.7
不 用 額 215,270,857 175,222,836 △ 40,048,021
歳 入 歳 出 差 引 額 2,186,509 984,123 △ 1,202,386
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 4,689,714,000 5,183,050,000 493,336,000
収 入 済 額 4,877,602,102 5,217,007,238 339,405,136
歳 入
調 定 額 5,053,531,853 5,383,491,422 329,959,569
収 入 未 済 額 155,125,815 150,803,391 △ 4,322,424
不 納 欠 損 額 22,776,266 16,726,717 △ 6,049,549
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 187,888,102 33,957,238 -
歳 出
支 出 済 額 4,498,872,764 4,894,644,374 395,771,610
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率 96.5 96.9 0.4
翌 年 度 繰 越 額 121,191,000 100,138,000 △ 21,053,000
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 95.9 94.4 △ 1.5
不 用 額 69,650,236 188,267,626 118,617,390
歳 入 歳 出 差 引 額 378,729,338 322,362,864 △ 56,366,474
サ 高等学校等奨学金特別会計
収入済額は36億4,719万4,508円で,前年度に比べ2億1,889万7,043円(6.4%)増加しており,これ は主として,繰越金(前年度繰越金)が増加したことによるものである。
支出済額は4億2,536万1,495円で,前年度に比べ5,807万9,945円(12.0%)減少しており,これは主 として,高等学校等奨学金(貸付金等)が減少したことによるものである。
(単位:円,%)
区 分 平 成 25 年 度 平 成 26 年 度 対 前 年 度 増 減
予 算 現 額 498,419,000 432,594,000 △ 65,825,000
収 入 済 額 3,428,297,465 3,647,194,508 218,897,043
歳 入
調 定 額 3,488,094,784 3,719,082,458 230,987,674
収 入 未 済 額 59,797,319 71,887,950 12,090,631
調 定 額 に 対 す る
収 入 比 率
不 納 欠 損 額 0 0 0
98.3 98.1 △ 0.2
予 算 現 額 に 対 す る
収 入 済 額 の 増 減 2,929,878,465 3,214,600,508 -
歳 出
支 出 済 額 483,441,440 425,361,495 △ 58,079,945
不 用 額 14,977,560 7,232,505 △ 7,745,055
翌 年 度 繰 越 額 0 0 0
歳 入 歳 出 差 引 額 2,944,856,025 3,221,833,013 276,976,988
予 算 現 額 に 対 す る
支 出 比 率 97.0 98.3 1.3