経営資 の収益性及び活動性を表示す 経営資 営業利益率 高率ほ 良い 100
さ い
経営資 回転率
経営資 の運用率を測定し 総括的 経営活動能力を表示し 回転を高 こ
企業の収益性・経営能率の良否を示す比率 利幅の程度が高いほ 良い さ
0.07回 0.07回
×
12.9%
当 度 ０.０７回 前 度 同 あ
17.0% 19.6%
経営資 営業利益率
単位 ・％
金 額
構成 比率
金 額
構成 比率
金 額 比率 10,429,973,579 100.0 10,366,910,745 100.0 63,062,834 0.6
9,145,751,880 87.7 9,217,205,577 88.9 △ 71,453,697 △ 0.8 有 形 固 定 資 産 9,126,561,905 87.5 9,197,093,766 88.7 △ 70,531,861 △ 0.8 無 形 固 定 資 産 19,189,975 0.2 20,111,811 0.2 △ 921,836 △ 4.6 1,277,297,099 12.2 1,135,855,968 11.0 141,441,131 12.5 現 金 及 び 預 金 1,135,771,627 10.9 1,024,469,793 9.9 111,301,834 10.9 未 収 金 133,459,944 1.3 102,169,273 1.0 31,290,671 30.6
貯 蔵 品 7,969,358 0.1 9,139,346 0.1 △ 1,169,988 △ 12.8
前 払 費 用 96,170 0.0 77,556 0.0 18,614 24.0
6,924,600 0.1 13,849,200 0.1 △ 6,924,600 △ 50.0 開 発 費 6,924,600 0.1 13,849,200 0.1 △ 6,924,600 △ 50.0 繰 延 定
資 産 合 計
比 較 増 減
有形固定資産 前 度に比べ７０，５ 千 の減少 た この要因 固定資産の増 ２千 の増加 た
固 定 資 産
流 動 資 産
資産合計 ０， ２ ， ７ 千 前 度 ０， ， ０千 に比べ ，０ 資 産
資産の前 度比較 次表の り あ
２ 度 ２５ 度
区 分
流動資産 前 度に比べ ， 千 の増加 た この主 要因 現金及び預 金並びに未収金が増加したた あ
繰延 定 管路情報システム整備費の償却により ， ２ 千 の減少 た 加額を減価償却額が 回 たた あ
未収金 ， ５ 千 の主 の 納期限未到来の 月分を含 た水道使用料及び福島 原子力発電所事故に伴う東京電力㈱原子力損害賠償金 成２ 度分 あ
２ 債及び資
単位 ・％
金 額
構成 比率
金 額
構成 比率
金 額 比率 10,429,973,579 100.0 10,366,910,745 100.0 63,062,834 0.6
278,982,977 2.7 247,695,261 2.4 31,287,716 12.6 98,577,865 0.9 119,653,633 1.2 △ 21,075,768 △ 17.6
企 業 債 7,415,415 0.1 14,764,540 0.1 △ 7,349,125 △ 49.8 引 当 金 91,162,450 0.9 104,889,093 1.0 △ 13,726,643 △ 13.1 180,405,112 1.7 128,041,628 1.2 52,363,484 40.9
未 払 金 101,767,424 1.0 117,785,722 1.1 △ 16,018,298 △ 13.6 未 払 費 用 72,438,973 0.7 3,774,011 0.0 68,664,962 1,819.4
前 金 3,465,000 0.0 3,780,000 0.0 △ 315,000 △ 8.3
預 り 金 2,733,715 0.0 2,701,895 0.0 31,820 1.2
10,150,990,602 97.3 10,119,215,484 97.6 31,775,118 0.3 5,301,162,911 50.8 5,341,236,870 51.5 △ 40,073,959 △ 0.8
自 己 資 金 2,965,871,718 28.4 2,924,871,718 28.2 41,000,000 1.4 借 入 資 金 2,335,291,193 22.4 2,416,365,152 23.3 △ 81,073,959 △ 3.4 4,849,827,691 46.5 4,777,978,614 46.1 71,849,077 1.5
資 剰 余 金 4,022,706,643 38.6 4,035,805,751 38.9 △ 13,099,108 △ 0.3 利 益 剰 余 金 827,121,048 7.9 742,172,863 7.2 84,948,185 11.4
比 較 増 減 債及び資 の前 度比較 次表の り あ
資 合 計 流 動 債
剰 余 金 資 金
債 合 計
２ 度
固 定 債 債資 合計
区 分
２５ 度
に比べ ，０ ２千 の増加 た
債合計 前 度に比べ ，２ ７千 の増加 た
引当金 前 度に比べ ，７２ 千 の減少 た こ 退職給 引当金 を 崩したた あ
未払金 ０ ，７ ７千 の主 の 未払工事代金 ，２ ７千 の他 未払金５ ， 千 及び未払消費税 ， 千 あ
未払費用 前 度に比べ ， 千 の増加 た この主 の 退 職給 金 あ
資 合計 前 度に比べ ，７７５千 の増加 た
自己資 金 前 度に比べ ，０００千 の増加 た この要因 減債 積立金 ，０００千 を り崩し 自己資 金に組み入 たた あ
借入資 金 前 度に比べ ，０７ 千 の減少 た こ 企業債償 還金 ５ ，２７ 千 建設改良事業に伴う建設企業債借入金７５，２００千 を差し引いた額 あ
利益剰余金 前 度に比べ ， 千 の増加 た こ 当 度純 利益 ２５， 千 減債積立金繰入額 ，０００千 の差引額 あ
貸借対照表構成割合
繰延 定０． ０． 開発費 ０． ０．
借方・貸方 全体を ００％ した の数 ２ 度を示す
借 方
単位 ％
貸 方
固定 債 ０． ．２)
７．７
２ ． ２ ．２ 固
定
資
産
２２．
２ ． ７．５
．７
流動 債 ．７ ．２ 引当金ほ ．０ ．２)
未払金ほ ．７ ．２)
自己資 金
利益剰余金 ７． ７．２
借入資 金 企 業 債
資 剰余金
．
．
．
有 形 固 定 資 産
資
金
資料 第５表
未収金ほ ． ．
流動資産 ２．２
．０
現金及び預金 ０． ．
．５
． 無形固定資産 0.2 0.2
剰
余
金 ５ ．５ ５０．
資料 第７表
２５ 度 ２ 度 ２ 度 自己資
総資 債額 自己資 流動資産 流動 債 当 資産 流動 債 固定資産 自己資
自己資 比率
当 度 ７ ． ％ 前 度に比べ０． ポイント 昇した この要因 自己資 の増加が 総資 の増加を 回 たた あ
総資 に対す 自己資 の割合を示す率 この比率が大 い程 経営の安全性 が高い さ 標準指標５０％以
債比率
当 度 ． ％ 前 度に比べ ．２ポイント 下した
この要因 企業債の償還により借入資 金が減少し 自己資 が増加したた あ 自己資 に対す 債の割合を示す率 他人資 に対し の安全性を示し 標 準指標７０％以下
×
887.1
固 定 資 産
自己資 +固定 債+借入資 金
122.5
91.0 90.0
119.7
703.5 1,082.3
× 100
×
100
89.2 100
74.3
33.4
1,089.5
117.0 100
708.0 100
879.9
×
当 比 率 ×
× 100
単位 ％
74.9
34.6 算 式
73.6
35.8
固 定 比 率
固定長期適合率 項 目
自己資 比率
債 比 率
流 動 比 率
流動比率
当 度 ７０ ．０％ 前 度に比べ ７ ． ポイント 下した
この要因 現金及び預金等の流動資産が増加し また 未払費用等の流動 債 増加したが 流動資産の増加率を流動 債の増加率が 回 たた あ
支払能力及び資産の流動性を示す率 標準指標２００％以
当 比率
当 度 ７０ ．５％ 前 度に比べ ７ ． ポイント 下した
時支払能力を示す率 標準指標 ００％以
固定比率
当 度 ７．０％ 前 度に比べ２．７ポイント 下した
この要因 固定資産が減少し 自己資 金等の自己資 が増加したた あ 自己資 に対す 固定資産割合を示し 自己資 の固定化の危険 企業の長期 信用能力を測定す 公営企業 の財源を企業債に依 す 割合が高いた 高率を示し い のが現実 あ
標準指標 ００％以下 固定長期適合率
当 度 ．２％ 前 度に比べ０． ポイント 下した
この要因 固定資産が減少し 自己資 金等の自己資 が増加したた あ 長期資 に対す 固定資産の割合を示し 固定資 に対す 資 調達の適合関 係を 断す 率 標準指標 ００％以下
この要因 現金及び預金並びに未収金の当 資産が増加し また 未払費用等の流 動 債 増加したが 当 資産の増加率を流動 債の増加率が 回 たた あ
水道事業 審査資料
-59-総 人 口 人 37,836 38,339 38,766
計 画 給 水 人 口 人 38,250 38,250 38,250
給 水 人 口 人 36,692 37,167 37,585
普 及 率 ％ 95.9 97.2 98.3
給 水 戸 数 戸 13,816 13,812 13,774
配 水 量 ㎥ 4,856,860 4,788,910 4,766,516
収 水 量 ㎥ 4,277,486 4,373,544 4,401,362
収 率 ％ 88.1 91.3 92.3
無 収 水 量 ㎥ 579,374 415,366 365,154
日 最 大 配 水 量 ㎥ 15,187 15,062 15,217
日 均 配 水 量 ㎥ 13,306 13,120 13,023
日 均 給 水 量 ㎥ 11,719 11,982 12,026
人 日 均 給 水 量 ℓ 319 322 320
戸当た 均給水量 ㎥ 25.7 26.2 26.5
㎥ 当 た 費 用 円 154.90 149.60 144.79
㎥ 当 た 収 益 円 174.64 175.79 176.68
㎥ 当 た 給 水 原 価 円 154.37 149.59 144.79
㎥ 当 た 供 給 単 価 円 157.06 156.78 156.34
職 員 数 人 16 14 16
間 人 件 費 円 160,634,193 114,486,248 119,820,133
同 人 当 た 人 件 費 円 10,039,637 8,177,589 7,488,758
業 実 績 前 対 比
-60-項 目 単位
水道事業
％ ％ ％
98.7 97.6 98.9 現在
100.0 100.0 100.0 〃
98.7 97.6 98.9 〃
- - - 給水人口÷計画給水人口 ×100
100.0 100.3 100.3 現在
101.4 101.9 100.5 間総量
97.8 97.2 99.4 〃
- - - 収水量÷配水量 ×100
139.5 158.7 113.8 配水量－ 収水量
100.8 99.8 99.0
101.4 102.2 100.7
97.8 97.4 99.6
99.1 99.7 100.6 日 均給水量 ℓ ÷給水人口
98.1 97.0 98.9 収水量÷給水戸数 延調定件数
103.5 107.0 103.3 経常費用÷ 収水量
99.3 98.8 99.5 経常収益÷ 収水量
103.2 106.6 103.3 経常費用－ その他営業費用+雑支出 ÷ 収水量
100.2 100.5 100.3 給水収益÷ 収水量
114.3 100.0 87.5 現在 損益 定支弁職員の正職員・臨時職員
140.3 134.1 95.5
122.8 134.1 109.2
並 び に す う 勢 比 率 表
備 考
-61-前 対比
すう勢比率 基準
給料+手当等 児童手当・子ども手当を除く +法定福利費 +臨時職員賃金+退職給与金
損 益 計 算 書 す
25 24 23 25 24
1. 591,935,869 581,901,423 561,284,421 74.7 74.9 71.1 105.5 103.7 (1)原 水 及 び 浄 水 費 148,770,238 189,266,111 164,682,387 18.8 24.4 20.9 90.3 114.9 (2)配 水 及 び 給 水 費 85,601,633 84,327,752 80,645,218 10.8 10.9 10.2 106.1 104.6 (3)総 係 費 115,867,377 70,908,375 80,672,091 14.6 9.1 10.2 143.6 87.9 (4)減 価 償 却 費 235,322,243 231,777,616 232,119,470 29.7 29.8 29.4 101.4 99.9 (5)資 産 減 耗 費 6,374,378 5,621,569 3,165,255 0.8 0.7 0.4 201.4 177.6
2. 70,644,089 72,388,933 75,992,036 8.9 9.3 9.6 93.0 95.3
支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費
繰 延 定 償 却 6,924,600 6,924,600 6,924,600 0.9 0.9 0.9 100.0 100.0
雑 支 出 2,269,160 50,020 - 0.3 0.0 - 皆増 皆増
3. 特別損失 3,608,801 1,423,107 5,517,529 0.5 0.2 0.7 65.4 25.8
(1)過 損 益 修 正 損 538,601 712,107 582,529 0.1 0.1 0.1 92.5 122.2 (2)特 別 修 繕 費 3,070,200 711,000 4,935,000 0.4 0.1 0.6 62.2 14.4
小 計 666,188,759 655,713,463 642,793,986 84.1 84.4 81.4 103.6 102.0
当 純 利 益 125,948,185 121,193,994 146,895,682 15.9 15.6 18.6 85.7 82.5 792,136,944 776,907,457 789,689,668 100.0 100.0 100.0 100.3 98.4 94.7 営業費用
合 計 科 目
(1)
営業外費用
69,067,436 8.7 89.0
61,450,329 65,414,313 7.8 8.4
構 成 比 率 金 額
すう勢比率 ( 基準
25 24 23 25 24
1. 679,469,338 701,236,281 698,257,572 85.8 90.3 88.4 97.3 100.4
(1)給 水 収 益 671,802,419 685,688,795 688,094,785 84.8 88.3 87.1 97.6 99.7 (2)そ の 他 営 業 収 益 7,666,919 15,547,486 10,162,787 1.0 2.0 1.3 75.4 153.0
2. 営業外収益 67,563,083 67,583,166 79,385,108 8.5 8.7 10.1 85.1 85.1 利 息 及 び
配 当 金
(2)加 入 金 7,885,000 7,525,000 8,405,000 1.0 1.0 1.1 93.8 89.5
(3)補 助 金 48,391,213 50,774,978 60,811,589 6.1 6.5 7.7 79.6 83.5 (4)雑 収 益 10,916,322 8,768,915 8,440,169 1.4 1.1 1.1 129.3 103.9
3. 45,104,523 8,088,010 12,046,988 5.7 1.0 1.5 374.4 67.1
(1)固 定 資 産 売 却 益 - - 4,452,021 - - 0.6 皆減 皆減
(2)過 損 益 修 正 益 - 48,380 5,560 - 0.0 0.0 皆減 870.1
(3) 入 補 償 金 3,475,384 849,594 6,927,291 0.4 0.1 0.9 50.2 12.3
(4)そ の 他 特 別 利 益 41,629,139 7,190,036 662,116 5.3 0.9 0.1 6,287.3 1,085.9
小 計 792,136,944 776,907,457 789,689,668 100.0 100.0 100.0 100.3 98.4
792,136,944 776,907,457 789,689,668 100.0 100.0 100.0 100.3 98.4 29.8 0.0 0.1
う 勢 比 率 表
水道事業 単位：円・％
構 成 比 率
すう勢比率 ( 基準
1,728,350
合 計 科 目
金 額
営業収益
特別利益
0.2 21.4
(1) 370,548 514,273
物
25 24 23 25 24
1. 160,634,193 114,486,248 119,820,133 100.0 100.0 100.0 134.1 95.5 431,301,676 (1)原 水 及 び 浄 水 費 46,593,346 56,443,234 47,595,256 29.0 49.3 39.7 97.9 118.6 102,176,892 (2)配 水 及 び 給 水 費 22,905,664 12,342,053 16,430,429 14.3 10.8 13.7 139.4 75.1 62,695,969 (3)総 係 費 91,135,183 45,700,961 55,794,448 56.7 39.9 46.6 163.3 81.9 24,732,194
(4)減 価 償 却 費 - - - 235,322,243
(5)資 産 減 耗 費 - - - 6,374,378
2. - - - 70,644,089
支 払 利 息 及 び 企業債 扱諸費
(2)繰 延 定 償 却 - - - 6,924,600
(3)雑 支 出 2,269,160
3. - - - 3,608,801
(1)過 損 益 修 正 損 - - - 538,601
(2)特 別 修 繕 費 - - - 3,070,200
160,634,193 114,486,248 119,820,133 100.0 100.0 100.0 134.1 95.5 505,554,566
※ 人件費＝給料+手当等 児童手当・子ども手当除く +法定福利費+臨時職員賃金+退職給与金 特別損失
合 計
- -
-( 基準
- 61,450,329 営業費用
営業外費用
人 件 費
科 目
費 用 使 途 別
金 額 構 成 比 率
すう勢比率
金
(1) - - -
-25 24 23 25 24
467,415,175 440,580,288 85.3 86.4 84.4 97.9 106.1 591,935,869 581,901,423 560,400,421 132,822,877 116,655,131 20.2 24.5 22.3 87.6 113.9 148,770,238 189,266,111 164,250,387 71,985,699 63,762,789 12.4 13.3 12.2 98.3 112.9 85,601,633 84,327,752 80,193,218 25,207,414 24,877,643 4.9 4.7 4.8 99.4 101.3 115,867,377 70,908,375 80,672,091 231,777,616 232,119,470 46.5 42.8 44.5 101.4 99.9 235,322,243 231,777,616 232,119,470 5,621,569 3,165,255 1.3 1.0 0.6 201.4 177.6 6,374,378 5,621,569 3,165,255
72,388,933 75,992,036 14.0 13.4 14.6 93.0 95.3 70,644,089 72,388,933 75,992,036
6,924,600 6,924,600 1.4 1.3 1.3 100.0 100.0 6,924,600 6,924,600 6,924,600
50,020 - 0.4 0.0 - 皆増 皆増 2,269,160 50,020
-1,423,107 5,517,529 0.7 0.3 1.1 65.4 25.8 3,608,801 1,423,107 5,517,529
712,107 582,529 0.1 0.1 0.1 92.5 122.2 538,601 712,107 582,529
711,000 4,935,000 0.6 0.1 0.9 62.2 14.4 3,070,200 711,000 4,935,000
541,227,215 522,089,853 100.0 100.0 100.0 96.8 103.7 666,188,759 655,713,463 641,909,986
す う 勢 比 率 表
件 費 そ の 他 の 経 費
( 基準
水道事業 単位：円・％
61,450,329
金 額 計
94.7 69,067,436
構 成 比 率
すう勢比率
89.0
12.1 13.2 65,414,313
12.2 69,067,436
額
65,414,313
25 24 23 25 24
給 料 54,089,516 47,561,103 48,559,965 8.1 7.3 7.6 111.4 97.9
手 当 等 30,975,306 27,266,369 28,310,646 4.6 4.2 4.4 109.4 96.3
賃 金 2,269,000 8,680,242 2,922,248 0.3 1.3 0.5 77.6 297.0
報 酬 18,601,228 17,956,891 18,968,650 2.8 2.7 3.0 98.1 94.7
法 定 福 利 費 55,369,143 13,726,643 21,942,624 8.3 2.1 3.4 252.3 62.6
退 職 給 与 金 6,415,750 6,813,751 8,451,810 1.0 1.0 1.3 75.9 80.6
旅 費 101,284 117,852 124,730 0.0 0.0 0.0 81.2 94.5
被 服 費 115,687 116,927 116,007 0.0 0.0 0.0 99.7 100.8
備 消 耗 品 費 1,853,665 1,875,684 2,083,167 0.3 0.3 0.3 89.0 90.0
燃 料 費 651,182 656,302 731,831 0.1 0.1 0.1 89.0 89.7
光 熱 水 費 2,228,839 2,165,179 2,236,078 0.3 0.3 0.3 99.7 96.8
印 刷 製 費 574,533 425,433 517,234 0.1 0.1 0.1 111.1 82.3
通 信 運 搬 費 5,444,035 5,208,777 5,157,782 0.8 0.8 0.8 105.5 101.0
広 告 料 38,000 38,000 38,000 0.0 0.0 0.0 100.0 100.0
委 託 料 32,024,268 54,814,853 39,795,988 4.8 8.4 6.2 80.5 137.7
手 数 料 1,662,639 1,585,933 1,712,848 0.2 0.2 0.3 97.1 92.6
使用料及び賃借料 4,225,615 5,202,767 4,706,837 0.6 0.8 0.7 89.8 110.5
修 繕 費 61,304,488 82,955,560 70,731,045 9.2 12.7 11.0 86.7 117.3
路 面 復 旧 費 1,155,000 1,049,000 736,000 0.2 0.2 0.1 156.9 142.5
費 用 節 別 す
区 分
構 成 比 率 金 額
-66-すう勢比率 ( 基準
25 24 23 25 24
補 償 金 - 100,000 - - 0.0 - - 皆増
材 料 費 - - 324,227 - - 0.1 皆減 皆減
動 力 費 63,224,991 57,076,351 55,947,636 9.5 8.7 8.7 113.0 102.0
薬 品 費 6,167,572 6,992,719 9,885,207 0.9 1.1 1.5 62.4 70.7
研 修 費 21,246 586,345 493,742 0.0 0.1 0.1 4.3 118.8
交 際 費 3,620 7,240 3,620 0.0 0.0 0.0 100.0 200.0
食 糧 費 3,334 8,572 8,573 0.0 0.0 0.0 38.9 100.0
厚 生 費 55,794 60,145 75,330 0.0 0.0 0.0 74.1 79.8
会 費 及 び 負 担 金 1,105,674 934,057 862,105 0.2 0.1 0.1 128.3 108.3
保 険 料 493,839 471,943 478,166 0.1 0.1 0.1 103.3 98.7
租 税 課 金 64,000 47,600 77,600 0.0 0.0 0.0 82.5 61.3
減 価 償 却 費 235,322,243 231,777,616 232,119,470 35.3 35.3 36.1 101.4 99.9 固 定 資 産 除 却 費 6,374,378 5,621,569 3,165,255 1.0 0.9 0.5 201.4 177.6 企 業 債 利 息 61,450,329 65,414,313 69,067,436 9.2 10.0 10.7 89.0 94.7 開 発 費 償 却 6,924,600 6,924,600 6,924,600 1.0 1.1 1.1 100.0 100.0
そ の 他 雑 支 出 2,269,160 50,020 - 0.3 0.0 - 皆増 皆増
過 損 益 修 正 損 538,601 712,107 582,529 0.1 0.1 0.1 92.5 122.2 その他特別修繕費 3,070,200 711,000 4,935,000 0.5 0.1 0.8 62.2 14.4 666,188,759 655,713,463 642,793,986 100.0 100.0 100.0 103.6 102.0
う 勢 比 率 表
水道事業 単位：円・％
区 分
金 額 構 成 比 率
すう勢比率
-67-( 基準
合 計
25 24 23 25 24
1. 9,145,751,880 9,217,205,577 9,305,342,935 87.7 88.9 90.2 98.3 99.1 (1) 形 固 定 資 産 9,126,561,905 9,197,093,766 9,283,838,144 87.5 88.7 90.0 98.3 99.1 (2)無 形 固 定 資 産 19,189,975 20,111,811 21,504,791 0.2 0.2 0.2 89.2 93.5
2. 1,277,297,099 1,135,855,968 987,868,557 12.2 11.0 9.6 129.3 115.0 (1)現 金 及 び 預 金 1,135,771,627 1,024,469,793 884,081,500 10.9 9.9 8.6 128.5 115.9 (2) 収 金 133,459,944 102,169,273 97,264,902 1.3 1.0 0.9 137.2 105.0
(3)貯 蔵 品 7,969,358 9,139,346 6,433,287 0.1 0.1 0.1 123.9 142.1
(4)前 払 費 用 96,170 77,556 88,868 0.0 0.0 0.0 108.2 87.3
6,924,600 13,849,200 20,773,800 0.1 0.1 0.2 33.3 66.7
(1)開 発 費 6,924,600 13,849,200 20,773,800 0.1 0.1 0.2 33.3 66.7
10,429,973,579 10,366,910,745 10,313,985,292 100.0 100.0 100.0 101.1 100.5 構 成 比 率
金 額
借 方
貸 借 対 照 表 す
科 目
流動資産
すう勢比率 ( 基準
固定資産
資 産 合 計 繰延 定
25 24 23 25 24
1. 98,577,865 119,653,633 125,807,417 0.9 1.2 1.2 78.4 95.1
(1)企 業 債 7,415,415 14,764,540 22,047,967 0.1 0.1 0.2 33.6 67.0
(2)引 当 金 91,162,450 104,889,093 103,759,450 0.9 1.0 1.0 87.9 101.1
2. 180,405,112 128,041,628 90,669,806 1.7 1.2 0.9 199.0 141.2
(1) 払 金 101,767,424 117,785,722 43,151,791 1.0 1.1 0.5 235.8 273.0
(2) 払 費 用 72,438,973 3,774,011 40,912,472 0.7 0.0 0.4 177.1 9.2
(3)前 金 3,465,000 3,780,000 3,900,750 0.0 0.0 0.0 88.8 96.9
(4)預 金 2,733,715 2,701,895 2,704,793 0.0 0.0 0.0 101.1 99.9
負 債 合 計 278,982,977 247,695,261 216,477,223 2.7 2.4 2.1 128.9 114.4 3. 5,301,162,911 5,341,236,870 5,385,777,339 50.8 51.5 52.2 98.4 99.2 (1)自 己 資 金 2,965,871,718 2,924,871,718 2,881,871,718 28.4 28.2 27.9 102.9 101.5 (2)借 入 資 金 2,335,291,193 2,416,365,152 2,503,905,621 22.4 23.3 24.3 93.3 96.5
4. 剰余金 4,849,827,691 4,777,978,614 4,711,730,730 46.5 46.1 45.7 102.9 101.4 (1)資 剰 余 金 4,022,706,643 4,035,805,751 4,047,751,861 38.6 38.9 39.3 99.4 99.7 (2)利 益 剰 余 金 827,121,048 742,172,863 663,978,869 7.9 7.2 6.4 124.6 111.8
資 合 計 10,150,990,602 10,119,215,484 10,097,508,069 97.3 97.6 97.9 100.5 100.2 10,429,973,579 10,366,910,745 10,313,985,292 100.0 100.0 100.0 101.1 100.5 科 目
金 額
固定負債
う 勢 比 率 表
貸 方
水道事業 単位：円・％
構 成 比 率
すう勢比率 ( 基準
負 債 資 合 計 資 金
流動負債
金 額
営業 給 水 収 益 671,802,419
収益 そ の 他 営 業 収 益 7,666,919 F
営 業 収 益 計 売 上 高 S 679,469,338 S
給 料 ・ 手 当 等 ・ 報 酬 91,480,572 91,480,572
賃 金 2,269,000 2,269,000
法 定 福 利 費 18,601,228 18,601,228
退 職 給 与 金 55,369,143 55,369,143
旅 費 101,284
被 服 費 115,687
備 消 耗 品 費 1,853,665
燃 料 ・ 光 熱 水 費 2,880,021
印 刷 製 費 574,533
通 信 運 搬 費 5,444,035
広 告 料 38,000
委 託 料 32,024,268 32,024,268
手 数 料 1,662,639
使 用 料 及 び 賃 借 料 4,225,615
修 繕 費 61,304,488 30,783,916
路 面 復 旧 費 1,155,000
動 力 費 63,224,991
薬 品 費 6,167,572
研 修 費 21,246
交 際 費 3,620
食 料 費 3,334
厚 生 費 55,794 55,794
会 費 及 び 負 担 金 1,105,674
保 険 料 493,839
租 税 課 金 64,000 64,000
減 価 償 却 費 235,322,243 235,322,243
資 産 減 耗 費 6,374,378
小 計 591,935,869 465,970,164
営 業 利 益 87,533,469
営業 支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費 61,450,329 61,450,329
繰 延 定 償 却 6,924,600 6,924,600
雑 支 出 2,269,160 2,269,160
小 計 70,644,089 70,644,089
営業 利 息 及 び 配 当 金 370,548 370,548
加 入 金 7,885,000 7,885,000
補 助 金 48,391,213 48,391,213
雑 収 益 10,916,322 10,916,322
小 計 67,563,083 67,563,083
経 常 利 益 84,452,463
特別 過 損 益 修 正 損 538,601 538,601
損失 特 別 修 繕 費 3,070,200
小 計 3,608,801 538,601
固 定 資 産 売 却 益 0 0
過 損 益 修 正 益 0 0
入 補 償 金 3,475,384 3,475,384
そ の 他 特 別 利 益 41,629,139
小 計 45,104,523 3,475,384
外費用
10.40 0.05 経
常
損
益
の
部
営 業 費 用
34.63 4.71
68.58
外収益
0.51 0.51 0.08 1.16 1.61 9.94 7.12 0.33 区
成 日か 成 日まで
9.04 0.01 固定費 F
％ 13.46
0.33 2.74 8.15
損 益
－ － ＋ － ＋ 定 科 目
損益分岐点費用分解計算書
1.02
466,114,387 125,948,185
68.60%
固定費比率
0.08 4.53
0.01
特 別 損 益 の 部
特 別 利 益
分
V S
101,284 115,687 1,853,665 2,880,021 574,533 5,444,035 38,000 1,662,639 4,225,615 30,520,572 1,155,000 63,224,991 6,167,572 21,246 3,620 3,334 1,105,674 493,839
6,374,378 125,965,705
3,070,200 3,070,200
41,629,139 41,629,139
0.07
87,406,766
単位：円
0.91
0.00 9.31
0.94 18.54 0.00 0.00 変動費 V
水道事業
0.24 0.62
0.16 4.49 0.17 0.27 0.42 0.08 0.80 0.01
％
0.01 0.02
12.86%
変動費比率
0.45 0.45
6.13 6.13
人 件 費 水 準 職 員 人 当 た 機 械 設 備 額 営 業 収 益 営 業 利 益 率 営 業 収 益 経 常 利 益 率 自 己 資 経 常 利 益 率 職 員 人 当 た 間 生 産 高
9.
4.
経 営 分 析 表
5.
6.
経 営 資 営 業 利 益 率 営 業 収 益 総 利 益 率
千円
円
1.1 48,987
％
千円
％
543,032
74.3 73.6
負 債 比 率
％
％ 収
益
性
項 目
0.8 12.9 12.9 1.
2.
3.
％
％
％
12.4
7.
安
全
性 生 産 性
11.
12.
13.
14.
10.
8.
費 用 効 果 活 動 性
22.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
％
％
％ 回
自 己 資 比 率
％ 回 回 回
％ 営業収益販売管理費比率
総 費 用 人 件 費 比 率 経 営 資 回 転 率 固 定 資 産 回 転 率 機 械 設 備 投 資 効 率 収 金 回 転 率
営 業 収 益 支 払 利 息 比 率 総 費 用 減 価 償 却 比 率
流 動 比 率
当 比 率
固 定 比 率
固 定 長 期 適 合 率
％
％ 35.5 24.2 836,636 534,135 74.9 33.4 708.0 703.5 117.0 89.2 0.07 0.07 0.08 8.68 29.7 9.0
35.8 34.6
614,869
％
1.2
16.3
1.3
17.0 19.6
17.0 19.6
20.1
1.5 1.8
48,977 43,006 624,063 681,466
0.07
22.1
0.07
0.08 0.08
8.92 9.12
887.1 1,089.5
119.7
879.9 1,082.3
17.5 18.8
23.1
9.3 9.9
35.4 36.4
0.08
122.5
90.0 91.0
0.07
水道事業
生 産 額 給水収益 職 員 数 資料：第 表 人 件 費 資料：第 表 職 員 数 資料：第 表 機 械 設 備 額
自 己 資 総 資 負 債 額 自 己 資 流 動 資 産 流 動 負 債 当 資 産
自 己 資 自 己 資
自 己 資 金 + 剰 余 金
自 己 資 金 + 剰 余 金 ×
100
÷
× 100 100 100 100 売上総利益 営業収益-営業費用
×
×
×
営 業 収 益 営 業 利 益 営 業 収 益
営 業 利 益 経営資 資産合計-建設仮 定-繰延 定
経 常 利 益 営 業 収 益 経 常 利 益 自己資 自己資 金+剰余金
算 式
総費用 費用合計－特別損失 人件費 資料第 表
× 100 総費用 費用合計－特別損失
減 価 償 却 額
× 100 支払利息 支払利息及び企業債 扱諸費
100
期首機械設備額＋期 機械設備額 × 営 業 収 益 営 業 収 益 期首経営資 +期 経営資 ×
× 現 金 預 金 + 収 金
100 流 動 負 債
× 100
× 100 負 債 合 計 + 資 合 計
×
形固定資産- 土地+建物償却 済額 職員数 資料第 表
自己資 金+剰余金 +固定負債+借入資 金 固 定 資 産
期首固定資産 固定資産－建設仮 定 +期 固定資産 固定資産-建設仮 定 × 営 業 収 益
営 業 収 益
× 100
× 販売管理費 配水及び給水費+総係費
営 業 収 益
100 負 債 合 計 + 借 入 資 金
期首営業 収金＋期 営業 収金 × 営 業 収 益
×
× 100 自 己 資 金 + 剰 余 金
固 定 資 産