(1) 中間財務諸表
① 中間貸借対照表
前中間会計期間末 ( 成18年９月年0日)
当中間会計期間末 ( 成19年９月年0日)
前事業年度の 要約貸借対照表 ( 成19年 月年1日) 区分
注記 番号
金額(百万円)
構成比 (％)
金額(百万円)
構成比 (％)
金額(百万円)
構成比 (％) (資産の部)
流動資産
１ 現金及び預金 775 1ん平年5 5平①
取手形 ※5 ①ん044 ①ん887 ①ん40年
売掛金 10ん①15 11ん1①1 10ん平7①
４ 暼価証券 ― 平平 ―
５ 棚卸資産 9ん平07 7ん488 7ん0年年
６ 繰延税金資産 1ん797 平ん141 1ん858
その他 511 ①年1 500
貸倒引当金 △15 △18 △11
流動資産合計 平8ん9年① 年1.① 平9ん549 年1.8 平①ん587 平7.9
固定資産
１ 暼形固定資産 ※1
(1) 建物 ※年 1平ん平年① 1平ん05① 1平ん1年5
(平) 機械及び装置 年ん9平① 年ん59① 年ん①年8
(年) 土地 ①ん①1平 7ん平74 7ん平7平
(4) その他 1ん①18 1ん年54 1ん①平8
暼形固定資産合計 平4ん年9年 平①.7 平4ん平8平 平①.1 平4ん①74 平5.9
無形固定資産 58年 0.① 518 0.5 54平 0.①
投資その他の資産
(1) 投資暼価証券 年7ん107 年8ん10年 4平ん90年
(平) その他 ①①5 ①04 5平9
貸倒引当金 △1①4 △1① △年5
投資その他の 資産合計
年7ん①07 41.1 年8ん①91 41.① 4年ん年97 45.①
固定資産合計 ①平ん585 ①8.4 ①年ん491 ①8.平 ①8ん①14 7平.1
資産合計 91ん5平1 100.0 9年ん040 100.0 95ん平0平 100.0
前中間会計期間末 ( 成18年９月年0日)
当中間会計期間末 ( 成19年９月年0日)
前事業年度の 要約貸借対照表 ( 成19年 月年1日) 区分
注記 番号
金額(百万円)
構成比 (％)
金額(百万円)
構成比 (％)
金額(百万円)
構成比 (％) ( 債の部)
流動 債
１ 支払手形 平ん051 平ん4年0 1ん751
買掛金 年ん5①① 年ん4①① 平ん5①7
短期借入金 8①4 平90 平ん年平0
４ １年 償還予定の 転換社債
― 1ん平1年 ―
５ 曑払費用 5ん平15 5ん9①5 5ん5平0
６ 曑払法人税等 1ん年8① 平ん年89 1ん781
曑払消費税等 平08 17平 408
預り金 年ん1①4 平ん4平8 平ん平8①
９ 賞与引当金 1ん平48 1ん平①7 1ん平4①
10 役員賞与引当金 年8 平9 49
11 返品調整引当金 780 7平0 ①70
1平 売上割戻引当金 1ん5①0 1ん770 1ん470
1年 その他 平ん747 平ん55① 平ん809
流動 債合計 平平ん8年平 平4.9 平4ん①98 平①.5 平平ん880 平4.0
固定 債
１ 転換社債 1ん70年 ― 1ん平95
長期借入金 平90 ― ―
繰延税金 債 5ん48① 4ん年01 ①ん平10
４ 退職給付引当金 58平 887 741
５ 役員退任慰労引当金 589 ①44 ①1①
６ 債務保証損失引当金 109 ― ―
固定 債合計 8ん7①1 9.① 5ん8年年 ①.年 8ん8①平 9.年
債合計 年1ん59年 年4.5 年0ん5年平 年平.8 年1ん74年 年年.年
(純資産の部) 株主資本
１ 資本金 5ん5年4 5ん788 5ん74年
資本剰余金
(1) 資本準備金 4ん①41 4ん895 4ん849
(平) その他資本剰余金 1平 1年 1年
資本剰余金合計 4ん①54 4ん908 4ん8①平
利益剰余金
(1) 利益準備金 81平 81平 81平
(平) その他利益剰余金
事業拡張積立金 1ん000 1ん000 1ん000
特別償却準備金 10 1 1
別途積立金 年①ん1年0 年①ん1年0 年①ん1年0
繰越利益剰余金 平ん9平5 ①ん71平 4ん999
利益剰余金合計 40ん877 44ん①5① 4平ん94平
４ 自己株式 △151 △19年 △17年
株主資本合計 50ん915 55.① 55ん159 59.年 5年ん年74 5①.1
評価・換算差額等 １ その他暼価証券
評価差額金
9ん01平 7ん年49 10ん08年
評価・換算差額等合計 9ん01平 9.9 7ん年49 7.9 10ん08年 10.①
② 中間損益計算書
前中間会計期間 ( 成18年４月１日～
成18年９月年0日)
当中間会計期間 ( 成19年４月１日～
成19年９月年0日)
前事業年度の 要約損益計算書 ( 成18年４月１日～
成19年 月年1日) 区分
注記 番号
金額(百万円)
百分比 (％)
金額(百万円)
百分比 (％)
金額(百万円)
百分比 (％)
売上高 平9ん191 100.0 年平ん0平平 100.0 ①平ん7平年 100.0
売上原価 10ん915 年7.4 1平ん797 40.0 平4ん①4平 年9.年
売上総利益 18ん平7① ①平.① 19ん平平4 ①0.0 年8ん081 ①0.7
返品調整引当金 繰入額
150 0.5 50 0.1 40 0.1
差引売上総利益 18ん1平① ①平.1 19ん174 59.9 年8ん041 ①0.①
販売費及び一般管理費 14ん599 50.0 15ん年94 48.1 年0ん08平 47.9
営業利益 年ん5平① 1平.1 年ん780 11.8 7ん958 1平.7
営業外収益
１ 取利息 0 1 1
取配当金 平11 平年5 年平8
その他 1平1 年年年 1.1 91 年平8 1.0 194 5平5 0.8
営業外費用
１ 支払利息 平4 平① 5年
棚卸資産廃棄損 年年平 平年年 790
その他 年0 年88 1.年 48 年08 0.9 98 94平 1.5
経常利益 年ん47平 11.9 年ん800 11.9 7ん541 1平.0
特別利益 ※1 190 0.① 1ん平78 4.0 年①8 0.①
特別損失 ※平 148 0.5 ①94 平.平 17平 0.年
税引前中間(当期) 純利益
年ん51年 1平.0 4ん年8年 1年.7 7ん7年7 1平.年 法人税、住民税
及び事業税
1ん年平0 平ん年00 平ん975
法人税等調整額 1①8 1ん488 5.1 △年平平 1ん977 ①.平 98 年ん07年 4.9
中間(当期)純利益 平ん0平5 ①.9 平ん40① 7.5 4ん①①4 7.4
③ 中間株主資本等変動計算書
前中間会計期間( 成18年４月１日～ 成18年９月年0日)
株主資本
資本金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
その他資本 剰余金
資本剰余金 合計
利益準備金
その他利益剰余金 事業拡張
積立金
特別償却 準備金
別途積立金 (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 成18年 月年1日残高 5ん409 4ん518 1平 4ん5年0 81平 1ん000 平0 年年ん0年0 中間会計期間中の変動額
転換社債の転換 119 119 ― 119 ― ― ― ―
ストックオプションの権利行使 4 4 ― 4 ― ― ― ―
特別償却準備金の取崩 ― ― ― ― ― ― △9 ―
利益処分による剰余金の配当 ― ― ― ― ― ― ― ―
利益処分による役員賞与 ― ― ― ― ― ― ― ―
利益処分による 別途積立金の積立
― ― ― ― ― ― ― 年ん100
中間純利益 ― ― ― ― ― ― ― ―
自己株式の取得 ― ― ― ― ― ― ― ―
自己株式の処分 ― ― 0 0 ― ― ― ―
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 中 間 会 計 期間中の変動額 純額）
― ― ― ― ― ― ― ―
中間会計期間中の変動額合計 1平4 1平年 0 1平4 ― ― △9 年ん100
成18年９月年0日残高 5ん5年4 4ん①41 1平 4ん①54 81平 1ん000 10 年①ん1年0
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計 利益剰余金
自己株式
株主資本 合計
その他 暼価証券 評価差額金
評価・換算 差額等合計 その他利益
剰余金 利益剰余金 繰越利益 合計
剰余金
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 成18年 月年1日残高 4ん①01 年9ん4①4 △1年5 49ん平①9 9ん575 9ん575 58ん844 中間会計期間中の変動額
転換社債の転換 ― ― ― 平年8 ― ― 平年8
ストックオプションの権利行使 ― ― ― 8 ― ― 8
特別償却準備金の取崩 9 ― ― ― ― ― ―
利益処分による剰余金の配当 △571 △571 ― △571 ― ― △571
利益処分による役員賞与 △40 △40 ― △40 ― ― △40
利益処分による 別途積立金の積立
△年ん100 ― ― ― ― ― ―
中間純利益 平ん0平5 平ん0平5 ― 平ん0平5 ― ― 平ん0平5
自己株式の取得 ― ― △1① △1① ― ― △1①
自己株式の処分 ― ― 0 0 ― ― 0
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 中 間 会 計 期間中の変動額 純額）
― ― ― ― △5①平 △5①平 △5①平
中間会計期間中の変動額合計 △1ん①7① 1ん41年 △1① 1ん①45 △5①平 △5①平 1ん08平 成18年９月年0日残高 平ん9平5 40ん877 △151 50ん915 9ん01平 9ん01平 59ん9平7
当中間会計期間( 成19年４月１日～ 成19年９月年0日)
(注) 訳 以下のとおり あります。
成19年５月15日の取締役会決議による配当額 ①9平百万円
株主資本
資本金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
その他資本 剰余金
資本剰余金 合計
利益準備金
その他利益剰余金 事業拡張
積立金
特別償却 準備金
別途積立金 (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 成19年 月年1日残高 5ん74年 4ん849 1年 4ん8①平 81平 1ん000 1 年①ん1年0 中間会計期間中の変動額
転換社債の転換 41 40 ― 40 ― ― ― ―
ストックオプションの権利行使 4 4 ― 4 ― ― ― ―
剰余金の配当(注) ― ― ― ― ― ― ― ―
中間純利益 ― ― ― ― ― ― ― ―
自己株式の取得 ― ― ― ― ― ― ― ―
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 中 間 会 計 期間中の変動額 純額）
― ― ― ― ― ― ― ―
中間会計期間中の変動額合計 45 45 ― 45 ― ― ― ―
成19年９月年0日残高 5ん788 4ん895 1年 4ん908 81平 1ん000 1 年①ん1年0
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計 利益剰余金
自己株式
株主資本 合計
その他 暼価証券 評価差額金
評価・換算 差額等合計 その他利益
剰余金 利益剰余金 繰越利益 合計
剰余金
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 成19年 月年1日残高 4ん999 4平ん94平 △17年 5年ん年74 10ん08年 10ん08年 ①年ん458 中間会計期間中の変動額
転換社債の転換 ― ― ― 81 ― ― 81
ストックオプションの権利行使 ― ― ― 8 ― ― 8
剰余金の配当(注) △①9平 △①9平 ― △①9平 ― ― △①9平
中間純利益 平ん40① 平ん40① ― 平ん40① ― ― 平ん40①
自己株式の取得 ― ― △19 △19 ― ― △19
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 中 間 会 計 期間中の変動額 純額）
― ― ― ― △平ん7年4 △平ん7年4 △平ん7年4 中間会計期間中の変動額合計 1ん71年 1ん71年 △19 1ん784 △平ん7年4 △平ん7年4 △949 成19年９月年0日残高 ①ん71平 44ん①5① △19年 55ん159 7ん年49 7ん年49 ①平ん508
前事業年度の株主資本等変動計算書( 成18年４月１日～ 成19年 月年1日)
(注) 訳 以下のとおり あります。
株主資本
資本金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
その他資本 剰余金
資本剰余金 合計
利益準備金
その他利益剰余金 事業拡張
積立金
特別償却 準備金
別途積立金 (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 成18年 月年1日残高 5ん409 4ん518 1平 4ん5年0 81平 1ん000 平0 年年ん0年0 事業年度中の変動額
転換社債の転換 年平4 年平平 ― 年平平 ― ― ― ―
ストックオプションの権利行使 8 8 ― 8 ― ― ― ―
特別償却準備金の取崩 ― ― ― ― ― ― △18 ―
剰余金の配当(注) ― ― ― ― ― ― ― ―
利益処分による役員賞与 ― ― ― ― ― ― ― ―
利益処分による 別途積立金の積立
― ― ― ― ― ― ― 年ん100
当期純利益 ― ― ― ― ― ― ― ―
自己株式の取得 ― ― ― ― ― ― ― ―
自己株式の処分 ― ― 0 0 ― ― ― ―
株主資本以外の項目の 事業年度中の変動額 純額）
― ― ― ― ― ― ― ―
事業年度中の変動額合計 年年年 年年1 0 年年平 ― ― △18 年ん100
成19年 月年1日残高 5ん74年 4ん849 1年 4ん8①平 81平 1ん000 1 年①ん1年0
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計 利益剰余金
自己株式
株主資本 合計
その他 暼価証券 評価差額金
評価・換算 差額等合計 その他利益
剰余金
利益剰余金 合計 繰越利益
剰余金
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 成18年 月年1日残高 4ん①01 年9ん4①4 △1年5 49ん平①9 9ん575 9ん575 58ん844 事業年度中の変動額
転換社債の転換 ― ― ― ①4① ― ― ①4①
ストックオプションの権利行使 ― ― ― 17 ― ― 17
特別償却準備金の取崩 18 ― ― ― ― ― ―
剰余金の配当(注) △1ん145 △1ん145 ― △1ん145 ― ― △1ん145
利益処分による役員賞与 △40 △40 ― △40 ― ― △40
利益処分による 別途積立金の積立
△年ん100 ― ― ― ― ― ―
当期純利益 4ん①①4 4ん①①4 ― 4ん①①4 ― ― 4ん①①4
自己株式の取得 ― ― △年9 △年9 ― ― △年9
自己株式の処分 ― ― 0 1 ― ― 1
株主資本以外の項目の 事業年度中の変動額 純額）
― ― ― ― 507 507 507
事業年度中の変動額合計 年97 年ん478 △年8 4ん105 507 507 4ん①1年 成19年 月年1日残高 4ん999 4平ん94平 △17年 5年ん年74 10ん08年 10ん08年 ①年ん458
中間財務諸表作成の基本と る重要 事項
項目
前中間会計期間 ( 成18年４月１日～
成18年９月年0日)
当中間会計期間 ( 成19年４月１日～
成19年９月年0日)
前事業年度 ( 成18年４月１日～
成19年 月年1日) １ 資産の評価基準
及び評価方法
(1) 暼価証券
①子会社株式及び関連会社株式 移動 均法による原価法
②その他暼価証券 時価のある の
中間決算日の市場価格等に 基 く 時 価 法 ( 評 価 差 額 全部純資産直入法により処 理し、売却原価 移動 均 法により算定)
(1) 暼価証券
①子会社株式及び関連会社株式 同左
②その他暼価証券 時価のある の
同左
(1) 暼価証券
①子会社株式及び関連会社株式 同左
②その他暼価証券 時価のある の
決算日の市場価格等に基 く 時 価 法 ( 評 価 差 額 全 部 純 資 産 直 入 法 に よ り 処 理 し、売却原価 移動 均法 により算定)
時価の い の
移動 均法による原価法 お、投資事業暼限責任組 合及びそれに類する組合へ の出資 証券取引法第 条 第 項により暼価証券と
さ れ る の）に い て
、組合契約に規定される 決算報告日に応 て入手可 能 最近の決算書を基礎と し、持分相当額を純額 取 り込 方法によっておりま す。
時価の い の
移動 均法による原価法 お、投資事業暼限責任組 合及びそれに類する組合へ の出資 金融商品取引法第 条第 項により暼価証券 と される の）に い て 、組合契約に規定され る決算報告日に応 て入手 可能 最近の決算書を基礎 とし、持分相当額を純額 取り込 方法によっており ます。
時価の い の
移動 均法による原価法 お、投資事業暼限責任組 合及びそれに類する組合へ の出資 証券取引法第 条 第 項により暼価証券と
さ れ る の）に い て
、組合契約に規定される 決算報告日に応 て入手可 能 最近の決算書を基礎と し、持分相当額を純額 取 り込 方法によっておりま す。
(平) タリバティノ取引により生 る 正味の債権及び債務の評価基準 及び評価方法
時価法
(平) タリバティノ取引により生 る 正味の債権及び債務の評価基準 及び評価方法
同左
(平) タリバティノ取引により生 る 正味の債権及び債務の評価基準 及び評価方法
同左 (年) 棚卸資産
総 均法による原価法
(年) 棚卸資産 同左
(年) 棚卸資産 同左 固定資産の減価
償却の方法
(1) 暼形固定資産
定率法によっております。
た し、 成10年４月１日以降 取 得 し た 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く ) に い て 、定 額 法 を 採 用しております。
(1) 暼形固定資産
定率法によっております。
た し、 成10年４月１日以降 取 得 し た 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く ) に い て 、定 額 法 を 採 用しております。
会計方針の変更）
当中間会計期間 ら、法人税法 の改正 所得税法等の一部を 改正する法 成19年 月年0 日 法 第６号）及び 法人税 法施行 の一部を改正する政
成 19 年 月 年0 日 政 第 8年 号））に伴い、 成19年４月１ 日以降に取得した のに いて
、改正後の法人税法に基 く 方法に変更しております。これ により、営業利益、経常利益及 び税引前中間純利益 、それ れ15百万円減少しております。
追加情報）
当中間会計期間 ら、 成19年 月年1日以前に取得した のに いて 、償却可能限度額ま 償却が終了した翌年 ら５年間
均等償却する方法によってお り ま す。こ れ に よ り、営 業 利 益、経常利益及び税引前中間純 利益 、それ れ年①百万円減少 しております。
(1) 暼形固定資産
定率法によっております。
た し、 成10年４月１日以降 取 得 し た 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く ) に い て 、定 額 法 を 採 用しております。