デリバティブ取引

（a）取引の内容

当社グループの利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引及び通貨オプション、通貨金利スワップ取引、

金利関連では金利スワップ取引です。

当社グループは、財務上発生している為替リスク及び金利リスクをヘッジする目的で導入し、投機的な取引及び短期的な売 買損益を得る取引の利用は行っていません。

（b）取引に係るリスクの内容

当社及び連結子会社は、デリバティブ取引の相手方が取引を履行しない場合には損失を被る可能性がありますが、信用力の 高い金融機関とのみ取引を行っているため、当該損失額が多額になる可能性は低いと考えています。契約額等は受渡額ではない ため、必ずしもデリバティブ取引のリスクの量を表すものではありません。

全ての取引はヘッジ目的で行っており、当社及び連結子会社は、変動が大きく経営に重大な影響を及ぼすような取引は行って いません。

（c）取引管理体制

当社においては、投機的な取引及び短期的な売買損益を得る取引の利用は行っていませんが、実際の取引に際しては、事前に 財務統括部門担当の承認を得て実施しています。また、連結子会社においては、必要に応じ当社に当該取引実施の判断を仰いだ 上で、各社の決済基準の定めに従い、財務担当責任者の承認を得て実施しています。

ヘッジ会計が適用された取引を除き、2007年及び2006年3月31日現在のデリバティブ取引の契約額等及び時価を示すと、

以下の通りです。

［為替予約取引］

単位：百万円

2006年度 2005年度

契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益

為替予約取引：

売建：

米国ドル ¥14,330 ¥13,787 ¥ 543 ¥18,596 ¥19,523 ¥ (927)

ユーロ 59,951 57,008 2,943 48,999 47,676 1,323

英国ポンド — — — 1,420 1,518 (98)

カナダドル — — — — — —

オーストラリアドル — — — 9,704 9,845 (141)

日本円 13,880 13,095 785 19,812 17,023 2,789

買建：

日本円 11,630 11,628 (1) 12,714 12,392 (322)

合計 ¥4,270 ¥2,623

連結財務諸表の注記

単位：千米ドル 2006年度

契約額等 時価 評価損益

為替予約取引：

売建：

米国ドル $121,395 $116,791 $ 4,604

ユーロ 507,851 482,914 24,936

英国ポンド — — —

カナダドル — — —

オーストラリアドル — — —

日本円 117,585 110,934 6,650

買建：

日本円 98,519 98,507 (12)

合計 $36,179

［通貨金利スワップ取引］

単位：百万円

2006年度 2005年度

契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益

通貨金利スワップ取引：

支払日本円・受取米ドル ¥— ¥— ¥— ¥722 ¥ 5 ¥ 5

支払タイバーツ・受取米ドル — — — 711 102 102

合計 ¥— ¥108

単位：千米ドル 2006年度

契約額等 時価 評価損益

通貨金利スワップ取引：

支払日本円・受取米ドル $— $— $—

支払タイバーツ・受取米ドル — — —

合計 $—

全ての通貨金利スワップ取引は満期1年以内の取引です。

［金利スワップ取引］

単位：百万円

2006年度 2005年度

契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益

金利スワップ取引：

支払固定・受取変動 ¥— ¥— ¥— ¥41,556 ¥181 ¥181

支払変動・受取固定 — — — 6,696 (30) (30)

合計 ¥— ¥150

単位：千米ドル 2006年度

契約額等 時価 評価損益

金利スワップ取引：

支払固定・受取変動 $— $— $—

支払変動・受取固定 — — —

合計 $—

単位：百万円

2006年度 2005年度

一年超 一年超

一年以内 三年以内 三年超 一年以内 三年以内 三年超

支払固定・受取変動

想定元本額 — — — ¥41,556 — —

平均支払固定利率（%） — — — 3.2 — —

平均受取変動利率（%） — — — 4.9 — —

支払変動・受取固定

想定元本額 — — — ¥ 6,413 ¥283 —

平均支払変動利率（%） — — — 5.2 6.9 —

平均受取固定利率（%） — — — 3.9 4.7 —

単位：千米ドル 2006年度 一年超

一年以内 三年以内 三年超

支払固定・受取変動

想定元本額 — — —

平均支払固定利率（%） — — —

平均受取変動利率（%） — — —

支払変動・受取固定

想定元本額 — — —

平均支払変動利率（%） — — —

平均受取固定利率（%） — — —

連結財務諸表の注記