31
（単位：百万円／¥ millions）
s決算年月 1996.4 1997.4 1998.4 1999.4 2000.4 2001.4
負債の部
LIABILITIES
流動負債 Current Liabilities 28,754 33,987 38,115 30,717 28,496 33,079
支払手形 Notes Payable 4,064 — — — — —
買掛金 Accounts Payable 14,768 17,883 18,409 16,269 14,657 19,434
短期借入金 Short-term Borrowings 2,500 4,605 6,645 2,670 2,790 1,190 １年以内償還予定転換社債 Convertible Bonds due within One Year — 4,666 1,730 — — — 未払法人税等 Income Taxes Payable 1,943 981 2,615 3,809 2,984 3,777 未払事業税等 Enterprise Taxes Payable 551 300 757 — — — 未払消費税等 Consumption Taxes Payable 306 369 852 700 696 676
未払費用 Accrued Expenses 2,999 3,545 5,002 5,068 5,262 5,757
賞与引当金 Accrued Bonuses 1,262 1,361 1,538 1,723 1,822 1,939
その他 Others 358 274 564 475 282 303
固定負債 Non-current Liabilities 17,742 11,167 3,908 12,936 12,726 10,969
転換社債 Convertible Bonds 9,798 5,125 — — — —
長期借入金 Long-term Debt 7,360 5,425 3,105 11,435 9,295 8,255 長期未払金 Long-term Accounts Payables 154 — — 252 — — 退職給与引当金 Retirement Benefits for Employees 99 113 125 354 2,334 — 退職給付引当金 Retirement Benefits for Employees — — — — — 1,551
役員退職慰労引当金 Retirement Benefits for
316 475 651 868 1,070 1,134
Directors and Statutory Auditors
その他 Others 12 28 26 25 26 28
負債合計 Total Liabilities 46,497 45,155 42,023 43,654 41,222 44,048
資本の部
STOCKHOLDERS’ EQUITY
資本金 Common Stock 7,929 7,933 11,789 12,655 12,655 12,655
資本準備金 Additional Paid-In Capital 8,276 8,280 12,136 13,002 13,002 13,002 利益準備金 Legal Reserve 379 508 637 850 1,030 1,210 再評価差額金 Revaluation Differential — — — — –3,034 –3,034
剰余金 Retained Earnings 7,260 8,290 9,995 13,436 17,804 23,819
任意積立金 General Reserve 4,017 5,240 6,128 7,249 10,542 14,896 当期未処分利益 Unappropriated Retained Earnings 3,242 3,049 3,866 6,187 7,262 8,922 （うち当期純利益） (Including Net Income for the year) (2,657) (2,441) (3,117) (5,444) (6,320) (7,852) その他有価証券評価差額金 Revaluation Diffirence of Other Marketable Securities — — — — — –161
資本合計 Total Stockholders’ Equity 23,846 25,012 34,559 39,945 41,458 47,491
負債・資本合計 Total Liabilities and Stockholders’ Equity 70,343 70,168 76,583 83,599 82,680 91,539
（単位：百万円／¥ millions）
s決算年月 1996.4 1997.4 1998.4 1999.4 2000.4 2001.4
売上高 Net Sales 105,619 118,819 134,655 153,957 171,628 190,242
売上原価 Cost of Sales 59,125 66,752 73,834 81,883 89,739 97,292
販売費及び一般管理費
Selling, General and
40,047 44,831 51,898 59,566 68,101 77,764 Administrative Expenses
営業利益 Operating Income 6,446 7,235 8,923 12,507 13,788 15,185
営業外収益 Non-operating Income 291 255 310 328 211 284 受取利息及び配当金 Interest and Dividend Income 165 139 158 146 74 104
その他の営業外収益 Others 126 115 151 181 137 179
営業外費用 Non-operating Expenses 901 924 1,067 1,157 682 871
支払利息 Interest Expenses 400 356 250 279 217 174
たな卸資産廃棄損 Loss on Disposal of Obsolete Inventories 421 412 389 664 313 507
その他の営業外費用 Others 80 155 427 214 151 189
経常利益 Ordinary Income 5,836 6,565 8,166 11,677 13,317 14,598
特別利益 Extraordinary Income 45 11 1 336 77 2
固定資産売却益 Gain on Sales of Fixed Assets 37 — — 0 0 — 投資有価証券売却益 Gain on Sales of Investments in Securities 0 0 0 317 0 —
その他の特別利益 Others 8 11 1 19 77 2
特別損失 Extraordinary Expenses for Doubtful Accounts 190 1,782 1,284 946 1,950 187
固定資産除却損 Loss on Sales and Disposal of Fixed Assets 4 8 23 57 14 62 投資有価証券評価損 Loss on Revaluation of Investments in Securities 52 1,634 1,132 72 102 93 投資有価証券売却損 Loss on Sales of Investments in Securities 0 — 3 13 0 0 ゴルフ会員権評価損 Loss on Devaluation of Golf Memberships — — — — 355 19 退職給与引当金
Retirement Benefits Costs for Employees-Prior Years — — — 188 1,478 — 過年度分繰入額
役員退職慰労引当金 Retirement Benefits for Directors
123 118 118 118 — —
過年度分繰入額 and Statutory Auditors-Prior Years 厚生年金基金 Amortization of Prior Service
— — — 495 — —
過去勤務費用償却 Pension Costs
その他の特別損失 Others 10 20 6 — — 12
税引前当期純利益 Income before Income Taxes 5,691 4,795 6,882 11,068 11,444 14,413 法人税及び住民税 Income Taxes-Current 3,034 2,353 3,765 — — — 法人税、住民税及び事業税Income Taxes-Current and Enterprise Tax — — — 6,112 5,935 6,661 法人税等調整額 Income Taxes-Deferred — — — –489 –812 –100 当期純利益 Net Income 2,657 2,441 3,117 5,444 6,320 7,852 前期繰越利益 Retained Earnings Brought Forward 585 608 749 823 1,819 1,947 過年度分税効果調整額 Adjustment of Occured Income Taxes — — — 303 — — 税効果会計適用に伴う Reversal of Reserves for Future
— — — 368 — —
固定資産圧縮積立金取崩額 Deferred Income Taxes Related to Fixed Assets
中間配当額 Mid-term Dividends — — — 684 798 798 中間配当に伴う利益準備金積立額Retained Reserves for Mid-term Dividends — — — 68 79 79 当期未処分利益 Unappropriated Retained Earnings 3,242 3,049 3,866 6,187 7,262 8,922
損益計算書 Non-Consolidated Statements of Income
33
（単位：百万円／¥ millions）
s決算年月 1999.4 2000.4 2001.4
Ⅰ . 営業活動によるキャッシュ・フロー Cash Flows from Operating Activities:
税引前当期純利益 Income before Income Taxes 11,068 11,444 14,413
減価償却費 Depreciation and Amortization 954 928 1,021
為替差益 Foreign Exchange Gain — — –10
固定資産売却益 Gain on Sales of Fixed Assets –0 — —
有価証券・投資有価証券売却益 Gain on Sales of Investments in Securities –318 0 —
固定資産除却損 Loss on Disposal of Fixed Assets 57 14 62
有価証券・投資有価証券評価損 Loss on Revaluation of Investments in Securities 72 102 93 有価証券・投資有価証券売却損 Loss on Sales of Investments in Securities 13 0 0 ゴルフ会員権評価損 Loss on Devaluation of Golf Membership — 355 19
ゴルフ会員権売却損 Loss on Sale of Golf Membership — — 1
厚生年金基金過去勤務費用償却 Amortization of Prior Service Pension Costs 495 — — 貸倒引当金の増加・減少額 Allowance for Doubtful Accounts –26 –36 50
賞与引当金の増加額 Accrued Bonuses 185 98 117
退職給与引当金の増加額 Retirement Benefits for Employees 228 1,980 — 退職給付引当金の減少額 Retirement Benefits for Employees — — –783 役員退職慰労引当金の増加額 Retirement Benefits for Directors and Statutory Auditors 216 202 64 受取利息及び受取配当金 Interests and Dividends Income –146 –74 –104
支払利息 Interest Expenses 279 217 174
役員賞与の支払額 Bonuses Paid to Directors and Statutory Corporate Auditors –63 –62 –62 売上債権の増加・減少額 Notes and Accounts Receivable-Trade 494 –296 –2,552
たな卸資産の増加額 Inventories –1,130 –93 –4,478
その他の流動資産の増加額 Other Current Assets –798 1,448 –1,621 その他の固定資産の増加額 Other Non-Current Assets –127 –97 –207 仕入債務の増加・減少額 Notes and Accounts Payable –2,139 –1,612 4,776
未払消費税等の減少額 Income Taxes Payable –151 –3 –20
その他の流動負債の増加・減少額 Other Current Liabilities –263 0 516 その他の固定負債の増加・減少額 Other Non-Current Liabilities 0 –252 2 小 計 Sub Total 8,900 14,262 11,473 利息及び配当金の受取額 Interests and Dividends Income Received in Cash 150 75 104 利息の支払額 Interest Expenses Paid in Cash –286 –212 –172 法人税等の支払額 Income Paid in Cash –5,675 –6,761 –5,868 営業活動によるキャッシュ・フロー Net Cash Provided by Operating Activities 3,088 7,363 5,536
Ⅱ . 投資活動によるキャッシュ・フロー Cash Flows from Investing Activities:
定期預金の預入による支出 Cash Payment to Time Deposits –810 — — 定期預金の払戻による収入 Cash Return from Time Deposits 1,400 500 — 有価証券・投資有価証券の取得による支出Acquisition of Investments in Securities –1,344 –22 –18 有価証券・投資有価証券の売却による収入Sales of Investments in Securities 1,680 0 0 有形固定資産・無形固定資産及び Acquisition of Assets and Long-Term Prepaid Expenses –1,477 –2,929 –1,918 長期前払費用の取得による支出
有形固定資産・無形固定資産及び
Sales of Assets,and Long-Term Prepaid Expenses 0 29 0
長期前払費用の売却による収入
関係会社株式・出資金の取得による支出 Acquisition of Investments in Affiliates –120 –270 –147
長期貸付金の純増加額 Long-term Loans — — –9
関係会社貸付金の純減少額 Collection of Loans to Affiliates 10 440 80 ゴルフ会員権・その他投資の取得による支出 Acquisition of Golf Memberships and Other Investments –465 –276 –75 ゴルフ会員権・その他投資の売却等による収入 Sales of Golf Memberships and Other Investments 16 12 1 投資活動によるキャッシュ・フロー Net Cash Used in Investing Activities –1,109 –2,515 –2,088
Ⅲ . 財務活動によるキャッシュ・フロー Cash Flows from Financing Activities:
短期借入金の純増減額 Net Decrease in Short-Term Borrowings –1,450 500 –500 長期借入金の借入による収入 Proceeds from Long-Term Debt 12,050 — — 長期借入金の返済による支出 Repayment of Long-Term Debt –6,245 –2,520 –2,140
配当金の支払額 Dividends Paid –2,030 –1,710 –1,596
その他の財務活動による純増減額 Others 2 0 –0
財務活動によるキャッシュ・フロー Net Cash (Used in) Provided by Financing Activities 2,327 –3,729 –4,237
Ⅳ．現金及び現金同等物に係る換算差額 Effect of Exchanges on cash and cash equivalents — — 10
Ⅴ．現金及び現金同等物の増加・減少額 Net Increase in Cash and Cash Equivalents 4,307 1,118 –778
Ⅵ．現金及び現金同等物の期首残高 Cash and Cash Equivalents at Beginning of Year 10,869 15,176 16,294
Ⅶ．現金及び現金同等物の期末残高 Cash and Cash Equivalents at End of Year 15,176 16,294 15,516
キャッシュ・フロー計算書 Non-Consolidated Cash Flow Statements
（注記事項） Notes to Condidated Statements of Cash Flows
1. 転換社債の株式転換額 Conversion of Convertible Bonds into Common Stock 1,730 — — 2. 資金の範囲 Breakdown of Cash and Cash Equivalents
手許現金、要求払預金及び取得日から 3ヵ月以内に満期の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について 僅少なリスクしか負わない短期投資を計上しております。
現金及び預金 Cash and Deposits 15,676 16,294 15,516
預け入れ期間が３ヶ月を超える定期預金 Deposits with Maturities More Than Three Months –500 — — 現金及び現金同等物の期末残高 Cash and Cash Equivalents at End of Year 15,176 16,294 15,516 なお、上記のキャッシュ・フロー計算書は、「連結キャッシュ・フロー計算書等の作成基準」に基づき作成しております。