財務報告に係る内部統制を整備及び運用並
内部統制報告書 投資家情報
... 財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年12月31日を基準日として行われており、評価 に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠いたしました。 ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜伊藤忠商事株式会社
... ２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】 財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成28年３月31日を基準日として行われており、評価 ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜伊藤忠商事株式会社
... ２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】 財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年３月31日を基準日として行われており、評価 ...
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内部統制報告書
... 制を整備及び運用し、当社の財務報告における記載内容の適正性を担保するとともに、その信頼性を確保していま す。 なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理 ...
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内部統制報告書 小野測器 IR関連リリース情報
... った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価におい ては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当 ...
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内部統制報告書 2014年 (平成26年) 3月期 (分割版) | 有価証券報告書内部統制報告書 | KDDI株式会社
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長である田中孝司は、当社グループの財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有してお ...
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財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準のあり方について
... 適正性を担保することとなる。また、内部統制システムの整備・運用を通じて財務 報告の信頼性を確保していくことは、業務の有効性及び効率性の確保による情報処 理コストの削減、さらには、市場における資金調達機会の拡大や資金調達コストの 削減等を通じて一定のメリットを企業等にもたらすこととなる。 ...
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三井物産コーポレートガバナンス及び内部統制原則
... 資産管理、インフラ管理（変更管理）、セキュリティ管理、障害管理、運用管理、外 部委託先管理など、情報技術の全般統制を考慮する。 Ⅳ．財務報告等に係る内部統制の評価 三井物産は、金融商品取引法に基づき、有価証券報告書の提出と併せて、財務報告 ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜伊藤忠商事株式会社
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長岡藤正広及び最高財務責任者鉢村剛は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有 ...
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81 内部統制とリスクマネジメント 東京海上日動リスクコンサルティング ( 株 ) 所属リスクコンサルティング室情報グループ主任研究員長嶋潔 1. はじめに 2005 年 7 月 13 日 企業会計審議会内部統制部会より 財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準 ( 公開草案 ) が公表された こ
... このほかにも、いくつか別の種類の限界がある。ＣＯＳＯや公開草案が示しているのは、 内部統制の枠組みである。枠組みは、内部統制の構築に不可欠であり、それが無くては、 内部統制の構築はできない。しかし、あくまでも枠組みであり、中身が伴わなくては不十 ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜伊藤忠商事株式会社
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長岡藤正広及び最高財務責任者関忠行は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有 ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... ２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】 財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成27年３月31日を基準日として行われており、評価 ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... ２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】 財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成28年３月31日を基準日として行われており、評価 ...
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財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準－ 公開草案－
... ニタリングの強化等、組織全体を対象とする内部統制を整備し、運用して対応する ことが必要となる。 ｂ．過去に存在したことのあるリスクと未経験のリスク リスクには、既に過去に存在したことのあるリスクと、未経験のリスクとがある。 ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... ２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】 財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年３月31日を基準日として行われており、評価 ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜IRライブラリ｜IR情報｜株式会社 グランディーズ 内部統制報告書29.3.24
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長亀井浩は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の ...
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