負債および純資産の部合計
( 資産の部 ) ( 負債の部 ) Ⅰ 特定資産の部 1. 流動負債 366,211,036 1 年内返済予定 1. 流動資産 580,621,275 特定社債 302,000,000 信託預金 580,621,275 事業未払金 2,363, 固定資産 6,029,788,716 未払
... 減価償却累計額 △ 12,950,507 2. 固定負債 4,173,079,010 信託土地 2,377,896,034 預り敷金 60,000 建物 2,458,064 信託預り敷金 273,019,010 減価償却累計額 △ 324,463 特定社債 3,900,000,000 土地 5,646,594 負債の部合計 4,539,290,046 ...
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非営利組織における純資産と負債の区分
... IPSAS の財務業績報告書（Statement of Financial Performance）で は、税収は「所有者からの拠出」の定義を満たさないため、他の非交換取引に 基づく収入と同様に、経常収益（revenue from operating activities）として扱 われることとなった。 ...
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貸借対照表 ( 平成 20 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) 307,210 ( 負債の部 ) 258,500 Ⅰ 流動資産 224,272 Ⅰ 流動負債 210,391 現金預金 24,960 支払手形 20,408 受取手形 8,404
... (2) 前事業年度において区分掲記していた特別利益の「固定資産売却益」 （当事業年度47百万円) は、金額的重要性及び区分掲記の必要性を見直して、当事業年度より特別利益の「その他」 に含めて表示している。 (3) 前事業年度において区分掲記していた特別利益の「投資有価証券売却益」 （当事業年度３百 ...
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貸借対照表 ( 平成 29 年 3 月 31 日現在 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流動資産 3,696,357,225 流動負債 1,294,363,208 現金及び預金 3,006,631,223 買掛金 56,653,662 売掛金 376,211,718 短期リー
... １．金融商品の状況に関する事項 当社では「札幌ドーム会計規則」に従い、リスクが極めて低いと判断されるものに限定して資金の運用 を行っております。 営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されておりますが、当該リス クに関しては、月次試算表に基づく相手先毎の期日及び残高管理を行うとともに、必要と判断される場合 ...
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ジャパン ソブリン オープン ( 資産成長型 ) 愛称 : ジャパソブ N 追加型投信 / 国内 / 債券 月次レポート 2019 年 03 月 29 日現在 基準価額および純資産総額の推移 ( 円 ) 10,500 10,400 ( 億円 ) 基準価額および純資産総額基準価額 (1
... 本資料のご利用にあたっての注意事項等 ●投資信託をご購入の際は、最新の「投資信託説明書（交付目論見書）」および一体となっている「目論見書補完書面」を必ずご覧ください。これらは三井住友銀行 ...
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( 単位 : 千円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流動資産 流動負債 現金及び預金 330,781 支払手形 1,326,765 受取手形 6,256,444 買掛金 80,098,827 売掛金 102,918,974 短期借入金 8,821,161 リース投資資産 2
... ヘッジの有効性については、ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象と ヘッジ手段の相場変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にして判断している。 4.消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。 5.連結納税制度の適用 ...
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ワールド ビューティー オープン ( 為替ヘッジあり ) 追加型投信 / 内外 / 株式 月次レポート 2021 年 02 月 26 日現在 基準価額および純資産総額の推移 ( 円 ) 16,000 14,000 ( 億円 ) 基準価額および純資産総額基準価額 (1 万口当たり ) 前
... 為替変動 リス ク ■ワールド・ビューティー・オープン（為替ヘッジあり） 組入外貨建資産については、為替ヘッジにより為替変動リスクの低減を図りますが、為替変動リスクを完全に排除でき るものではありません。なお、為替ヘッジが困難な一部の通貨について は、当該通貨との相関等を勘案し、他の通貨 ...
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ワールド ビューティー オープン ( 為替ヘッジあり ) 追加型投信 / 内外 / 株式 月次レポート 2020 年 09 月 30 日現在 基準価額および純資産総額の推移 ( 円 ) 13,000 12,000 ( 億円 ) 基準価額および純資産総額基準価額 (1 万口当たり )
... 為替変動 リス ク ■ワールド・ビューティー・オープン（為替ヘッジあり） 組入外貨建資産については、為替ヘッジにより為替変動リスクの低減を図りますが、為替変動リスクを完全に排除でき るものではありません。なお、為替ヘッジが困難な一部の通貨について は、当該通貨との相関等を勘案し、他の通貨 ...
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貸借対照表 (2019 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 千円 ) 科目 金額 科目 金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流動資産 3,784,729 流動負債 244,841 現金及び預金 3,621,845 リース債務 94,106 前払費用 156,652 未払金 18,745
... ５．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 ただし、資産に係る控除対象外消費税等のうち、税法に定める繰延消費税等については、前払費用及 び長期前払費用に計上の上5年間で均等償却し、繰延消費税等以外のものについては、発生年度に費用 処理しております。 ...
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アセアン株式オープン 追加型投信 / 海外 / 株式 月次レポート 2019 年 08 月 30 日現在 基準価額および純資産総額の推移 ( 円 ) 18,000 16,000 ( 億円 ) 1,200 1,000 基準価額および純資産総額基準価額 (1 万口当たり ) 前月末比純資産総額 7,69
... ・フィリップ・キャピタル・マネジメント（シンガポール）リミテッドの資料に基づき作成しています。 ・市況の変動等により方針通りの運用が行われない場合があります。 ■本資料で使用している指数について ・MSCI AC ASEAN Indexとは、MSCI ...
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MAXIS 海外株式 (MSCI コクサイ ) 上場投信 追加型投信 / 海外 / 株式 /ETF/ インデックス型 月次レポート 2019 年 07 月 31 日現在 基準価額および純資産総額の推移 ( 円 ) 350, ,000 ( 億円 ) 基準価額および純資産総額
... 監査法人に支払われるファンドの監査費用・有価証券等の売買時に取引した証券会社等に支払われる手数料・投資対象とする 投資信託証券における諸費用および税金等・有価証券等を海外で保管する場合、海外の保管機関に支払われる費用・投資信託 証券の換金に伴う信託財産留保額等・その他信託事務の処理にかかる諸費用等についてもファンドが負担します。 ...
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MAXIS 海外株式 (MSCI コクサイ ) 上場投信 追加型投信 / 海外 / 株式 /ETF/ インデックス型 月次レポート 2021 年 04 月 30 日現在 基準価額および純資産総額の推移 ( 円 ) 500, ,000 ( 億円 ) 基準価額および純資産総額
... 信託期間 無期限（2010年11月22日設定、2010年11月25日上場） 繰上償還 受益権の口数が10万口を下回ることとなった場合等には、信託期間を繰上げて償還となることがあります。 なお、受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合、対象指数が廃止された場合、対象指数 ...
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当期の 1 口当たり純資産価格等の推移について 運用経過 円建円ヘッジクラス受益証券 円建円ヘッジなしクラス受益証券 第 4 期末の 1 口当たり純資産価格 : 第 5 期末の 1 口当たり純資産価格 : 第 5 期中の 1 口当たり分配金合計額 : 騰落率 : 円建円ヘッジクラス 13,212 円
... 信託期間 サブ・ファンドは、2013年９月18日から運用を開始し、2018年９月28日に終了しました。 運用方針 サブ・ファンドの投資目的は、新興国を含む世界中の会社が発行する、多様な通貨建の世界の高利回り社債 （ただし、日本企業が発行したものおよび円建のものを除きます。）に主として投資する投資先ファンドへの ...
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当期の 1 口当たり純資産価格等の推移について 運用経過 円建円ヘッジクラス受益証券 円建円ヘッジなしクラス受益証券 第 2 期末の 1 口当たり純資産価格 : 第 3 期末の 1 口当たり純資産価格 : 第 3 期中の 1 口当たり分配金合計額 : 騰落率 : 円建円ヘッジクラス 11,292 円
... 投資先ファンドは以下の運用方針に基づき運用を行います。 今後については、コスト上昇時においても販売価格に転嫁することで高い利益率を維持できる企業や、信用力が高いにも かかわらず、大手企業と比較して割安に放置されている中堅企業等への投資に妙味があるとみられます。また、米国に ...
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貸借対照表 ( 平成 21 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) 308,077 ( 負債の部 ) 260,739 Ⅰ 流動資産 224,604 Ⅰ 流動負債 216,319 現金預金 32,078 支払手形 17,671 受取手形 3,084
... （会計処理の変更） 請負工事に係る収益の計上基準については、従来、請負金額が１億円以上で、かつ工期が１年 を超える工事については工事進行基準を、その他の工事については工事完成基準を適用してい たが、 「工事契約に関する会計基準」 （企業会計基準第15号 平成19年12月27日）及び「工事契 約に関する会計基準の適用指針」 （企業会計基準適用指針第18号 ...
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貸借対照表 ( 平成 25 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 千円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流動資産 14,146,891 流動負債 10,030,277 現金及び預金 2,491,769 買 掛 金 7,290,606 売 掛 金 9,256,869 リ
... 商品、仕掛品 個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による 簿価切下げの方法により算定） 貯蔵品 最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価 切下げの方法により算定） ③固定資産の減価償却の方法 ...
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[ 資産の部 ] [ 負債の部 ] 1 公共資産 1 固定負債 (1) 有形固定資産 (1) 地方債 13,451,327 1 生活インフラ 国土保全 12,25,617 (2) 長期未払金 2 教育 7,134,832 1 物件の購入等 3 福祉 1,65,858 2 債務保証又は損失補償 4 環
... ② 行政コスト計算書（Ｐ／Ｌ） 行政コスト計算書は、一会計期間において、資産形成に結びつかない経常的な行政活動に係 る費用（経常的な費用）と、その行政活動と直接の対価性のある使用料・手数料などの収益（ 経常的な収益）を対比させた財務書類です。これにより、その差額として、地方公共団体の一 ...
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貸借対照表 (2020 年 3 月 31 日現在 ) ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) ( 単位 : 千円 ) 科目金額科目金額 流動資産 34,685,268 流動負債 19,523,890 現金及び預金 1,038,740 1 年以内返還長期預り保証金 229 営業未収金 8,341,960
... 当社は、管理会計上の区分に従い、業態ごとまたは物件ごとに資産のグループ化を行っております。 そのうち、以下については投資の回収可能性が見込めないため、帳簿価格を回収可能価額まで減額し、 当期減少額を「減損損失」として特別損失に計上しております。 住 所 金 額 ...
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貸借対照表 ( 平成 26 年 12 月 31 日現在 ) 科目 注記番号 金額 科目 注記番号 金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) Ⅰ 流動資産 Ⅰ 流動負債 現金 預金 *1 1,131,729 関係会社短期借入金 83,776 前払費用 52,730 預り金 25,329 未収入金 12
... 当事業年度末の市場価格に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法 により処理し､売却原価は移動平均法により算定）によっております。 2．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 建物附属設備及び工具器具備品は定率法によっております。 ...
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[ 資産の部 ] [ 負債の部 ] 1 公共資産 1 固定負債 (1) 有形固定資産 (1) 地方債 5,591,868 1 生活インフラ 国土保全 14,49,268 (2) 長期未払金 2 教育 7,47,7 1 物件の購入等 3 福祉 1,763,351 2 債務保証又は損失補償 4 環境衛生
... 富士見町の財務書類４表 （平成２７年度 連結） 【連結対象会計・団体・法人】 普通会計、水道事業会計、下水道事業会計、観光施設貸付事業特別会計、 国民健康保険特別会計、後期高齢者医療特別会計、介護サービス事業、 後期高齢者医療広域連合、諏訪広域連合、諏訪南行政事務組合、南諏衛生施設組合、 ...
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