Top PDF 独立の立場から内部統制報告

内部統制報告書

... 【代表者の役職氏名】代表取締役社長俵政美【最高財務責任者の役職氏名】該当事項はありません。【本店の所在の場所】埼玉県蕨市塚越４丁目12番17号【縦覧に供する場所】株式会社東京証券取引所 ...

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内部統制報告書帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書

... は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。 ...

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内部統制報告書帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書

... 【提出日】平成29年６月22日【会社名】帝人株式会社【英訳名】 TEIJIN LIMITED 【代表者の役職氏名】代表取締役社長執行役員鈴木純【最高財務責任者の役職氏名】代表取締役副社長執行役員山本員裕【本店の所在の場所】大阪市北区中之島三丁目２番４号【縦覧に供する場所】帝人株式会社東京本社 ...

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内部統制報告書有価証券報告書等 | SHOWA CORPORATION 株式会社ショーワ

... ２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成26年３月31日を基準日として行われており、評価にあたっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した。 ...

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内部統制報告書帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書

... 【提出日】平成27年６月24日【会社名】帝人株式会社【英訳名】 TEIJIN LIMITED 【代表者の役職氏名】代表取締役社長執行役員鈴木純【最高財務責任者の役職氏名】取締役常務執行役員山本員裕【本店の所在の場所】大阪市中央区南本町一丁目６番７号【縦覧に供する場所】帝人株式会社東京本社 ...

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内部統制報告書帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書

... 【提出日】平成26年６月20日【会社名】帝人株式会社【英訳名】 TEIJIN LIMITED 【代表者の役職氏名】代表取締役社長執行役員鈴木純【最高財務責任者の役職氏名】常務執行役員山本員裕 ...

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2013年3月期内部統制報告書 JMS | IR情報

... 【代表者の役職氏名】代表取締役社長奥窪宏章【最高財務責任者の役職氏名】該当事項はありません。【本店の所在の場所】広島市中区加古町12番17号【縦覧に供する場所】株式会社ジェイ・エム・エス東京支店 ...

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財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準のあり方について

... （４）公認会計士等による検証の水準とコスト負担の考慮内部統制に係る監査人による検証は、信頼し得る財務諸表作成の前提であると同時に、効果的かつ効率的な財務諸表監査の実施を支える経営者による内部統制の有効性の評価について検証を行うものである。また、この検証は、財務諸表監査の深度あ ...

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内部統制報告書有価証券報告書｜伊藤忠商事株式会社

... なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。 ...

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内部統制報告書有価証券報告書｜伊藤忠商事株式会社

... 【提出日】平成26年６月30日【会社名】伊藤忠商事株式会社【英訳名】 ITOCHU Corporation 【代表者の役職氏名】代表取締役社長岡藤正広【最高財務責任者の役職氏名】代表取締役副社長執行役員関忠行【本店の所在の場所】大阪市北区梅田３丁目１番３号 ...

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内部統制報告書有価証券報告書 | IRライブラリー | トーセイ株式会社

... 【代表者の役職氏名】代表取締役社長山口誠一郎【最高財務責任者の役職氏名】取締役専務執行役員平野昇【本店の所在の場所】東京都港区虎ノ門四丁目２番３号【縦覧に供する場所】株式会社東京証券取引所 ...

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内部統制報告書有価証券報告書｜IR情報｜会社情報｜建材メーカー株式会社ノダ

... に準拠して財務報告に係る内部統制を整備し、運用しております。なお、内部統制は、その各基本要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであり、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。 ...

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第22期内部統制報告書有価証券報告書一覧 | ネクストウェア株式会社 :: Ware Consulting

... 本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、 ...

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第23期内部統制報告書有価証券報告書一覧 | ネクストウェア株式会社 :: Ware Consulting

... 【代表者の役職氏名】代表取締役社長豊田崇克【最高財務責任者の役職氏名】該当なし【本店の所在の場所】大阪市中央区北久宝寺町四丁目３番11号【縦覧に供する場所】株式会社大阪証券取引所 ...

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内部統制報告書有価証券報告書 | 投資家・株主さま向け情報 | 株式会社 MILBON

... 【代表者の役職氏名】代表取締役社長佐藤龍二【最高財務責任者の役職氏名】該当事項はありません【本店の所在の場所】大阪市都島区善源寺町２丁目３番35号【縦覧に供する場所】株式会社ミルボン東京本社 ...

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内部統制ガイドラインについて資料

... ⑤モニタリング Q501 モニタリング（内部統制体制の整備・運用状況を、業務内又は上司、あるいは独立部署によってチェックすること）が、組織の業務活動に適切に組み込まれていますか。 Q502 モニタリングによって得られた内部統制の不備に関する情報は、当該実施過程に係る上位の管理職並びに当 ...

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財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準－公開草案－

... 監査人は、業務プロセスに係る不備が発見された場合、不備の重要性を判断するに当たり、当該業務プロセスに係る内部統制の不備がどの勘定科目にどの範囲で影響を及ぼすか検討する。例えば、ある事業拠点において、ある商品の販売に係る業務プロセスで問題が起きた場合、その問題の影響が及ぶ売上高は、当該販売プロセスが当該事業拠点 ...

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第126期内部統制報告書有価証券報告書 | 鳥居薬品株式会社

... 【代表者の役職氏名】代表取締役社長髙木正一郎【最高財務責任者の役職氏名】 ― 【本店の所在の場所】東京都中央区日本橋本町三丁目４番１号【縦覧に供する場所】鳥居薬品株式会社南関東支店 ...

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内部統制の基本的枠組み（案）

... ④ 取締役会及び監査役又は監査委員会の有する機能取締役会及び監査役又は監査委員会は、取締役の業務を監視する職責を負う機関で、会社法上の規定により個々の企業に設けられる制度である。例えば、取締役会及び監査役又は監査委員会が、経営者や特定の利害関係者から独立して意見を述べ ...

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第20期内部統制報告書有価証券報告書一覧 | ネクストウェア株式会社 :: Ware Consulting

... 【代表者の役職氏名】代表取締役社長豊田崇克【最高財務責任者の役職氏名】該当なし【本店の所在の場所】大阪市中央区北久宝寺町四丁目３番11号【縦覧に供する場所】株式会社大阪証券取引所 ...

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