業務執行（グループ経営管理体制・内部統制）について
１ 物品管理の内部統制について
... 出納員が行わなければならない、毎月の支出個別表と歳出証拠書類の照合確認の実施状況については、 これまでも、会計検査の際に検査を行ってきましたが、まだ、当該業務の重要性が十分認識されていない 状況にあり、本年度は、会計検査時における支出個別表の１ページ目の余白に、確認日、確認者の職・氏 名の表示の検査に加えて、本年度新たに実施する会計管理局長などと出納員とのヒアリングの際や新任出 ...
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Ⅰ. 組織改編の内容 年度中期経営計画 Action D に掲げる グループを挙げた更なる飛躍への挑戦 に向けた組織の機能強化 および効率的かつ機能的な組織体制の構築を目的として 以下の組織改編を実施いたします 1. グループ経営本部のユニット体制グループ経営管理体制のさらなる強
... 長濱常務執行役員 〔管掌〕支払審査室、リスク管理統括部、ＤＳＲ推進室、総務部、 関連事業部、人事部 〔担当〕業務監査部、コンプライアンス統括部、秘書部、法務部 秋本常務執行役員 〔担当〕マーケット統括部、北海道営業局、東日本法人営業部 東 日 本 営 業 本 部 長 高橋常務執行役員 〔担当〕マーケット統括部（秋本常務執行役員と共担） 、西日本営業局 西 ...
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2 組織図 株主総会 監査役 内部統制委員会懲罰委員会 取締役会 投資委員会商品委員会 代表取締役社長 執行役員 運用部門 営業部門 企画部門 分析 レポーティング部門 業務部門 管理部門 内部統制部門 内部監査室 3 投資運用の意思決定機構イ ) 投資委員会投資委員会は 運用部門が策定した運用方針
... 監査人の責任 当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を 表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査 を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得 るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。 ...
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内部統制システムの基本方針の改訂について IRニュース | 株式会社両毛システムズ
... 7. 当社ならびに子会社の取締役および使用人が監査役に報告をするための体制、その他の監査役への 報告に関する体制、報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制に ついて （１） 当社ならびに子会社の取締役等および従業員は、当社監査役に主な業務執行状況を適宜 ...
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分別管理に係る内部統制フレームワーク(改訂版) 自主規制規則・協会員における顧客管理、内部管理等 | 日本証券業協会
... これらの内部統制の６つの構成要素は、上述した内部統制の目的を達成するために、必要な ものです。これらの６つの構成要素は、相互に影響し合い、経営管理の仕組みに組み込まれて一 体となって機能するものであり、企業全体に係るものとして捉えることができます。また、企業の 部署別、事業活動別、取引サイクル別等に係るものとして捉えることができます。したがって、ある ...
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目次 コンシェルジュ流 風姿花伝 ごあいさつ コンシェルジュ サービス 役員紹介 平成 13 年度の概況 主要な経営指標の推移 不良債権処理について リスク管理体制 コンプライアンス ( 法令遵守 ) 体制 ペイオフについて 業務 サービスのご紹介 預金業務 融資業務 ダイレクトバン
... （注）1. 当社及び連結子会社は海外拠点を有していないため、国内、海外の区分に代えて国内業務部門、国際業務部門の区分で記載しております。 2. 当社の外貨建取引の平均残高は、月次カレント方式（前月末TT仲値を当該月のノンエクスチェンジ取引に適用する方式）により算出しておりますが、金融業以外の連結子会社 については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。 3. ...
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「内部統制システム構築の基本方針」の改定に関するお知らせ 朝日放送グループホールディングス 株主・投資家の皆様へ | 朝日放送グループホールディングス
... ・当社および子会社の取締役および使用人は、当社の監査役または監査役会からその 業務執行に関する事項の報告を求められた場合、速やかに当該事項につき報告を行 う。 ・当社の内部監査室および子会社の監査役は、当社の監査役と定期的または適宜に会 合を持ち、当社および子会社における内部監査、コンプライアンス、リスク管理な どの現状を報告する。 ...
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米国の連邦政府における内部統制について
... たSEC規則（証券取引所法のもとでの年次報告における、財務報告に係る内部統制 についての経営者報告および証明）では、企業が行った内部統制の有効性評価に関 する報告書について、監査主体が証明（attestation）を行うことを義務付けている。 ...
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2 組織図 株主総会 監査役 内部統制委員会懲罰委員会 取締役会 投資委員会商品委員会 代表取締役社長 執行役員 運用部門 営業部門 企画部門 分析 レポーティング部門 業務部門 管理部門 内部統制部門 内部監査室 平成 28 年 9 月末現在 3 投資運用の意思決定機構イ ) 投資委員会投資委員会
... 公認会計士 三 宅 孝 典 業 務 執 行 社 員 指定有限責任社員 公認会計士 井 尾 稔 当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、 「委託会社等の 経理状況」に掲げられている日本アジア・アセット・マネジメント株式会社の平成２７年４月１日から平成 ２８年３月３１日までの第１７期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動 ...
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日立グループサステナビリティレポート 04 Hitachi Group Sustainability Report 目次 サステナビリティレポート編集方針 日立グループについて commitment 経営者メッセージ 執行役会長兼 CEO
... へのソリューション提供を迅速に行っていく 執行が一体となった、より強力な経営体制を スタートさせました。このような体制のも と、国連「ビジネスと人権に関する指導原則」 に基づく人権の尊重や持続的な地球環境保全 への対応など、企業市民としてのグローバル 社会への責任を果たしながら、社会イノベー ション事業を通じ多様な社会課題の解決に貢 ...
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前文 MUTOHグループの行動規範は MUTOHグループのすべての役員および従業員が 法令および社内規則等を遵守することはもとより 経営理念と経営方針に基づいて高い倫理的価値観をもって日常の業務を執行するための規範を定めるものです MUTOHグループは その役割を経営管理と事業執行に明確に区分した上
... 利の保全に努めます。製造・開発活動による発明については、速やかに特許出願 を行うなど、会社の知的財産権の保全に努めます。 （３）取引先を含む他者の知的財産権は適切な契約を締結したうえで使用し、不正に利 用しません。特に、他者のソフトウェアや技術を利用する際は、契約により定め られた利用条件を遵守し、無断コピーなど他者の知的財産権を侵害するような行 為は行いません。 ...
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内部統制報告書
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から 必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決 ...
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内部統制システムの運用フェーズにおいて重要な管理指標－統制ROIと重要リスク指標（KRI） の活用
... 委員会）に登録している約１万5000社が規制 の対象となっており、2004年に時価総額7500 万ドル以上の大企業約3000社が報告して以 降、報告の対象となる企業が、非米国企業や 時価総額7500万ドル未満の中小企業へと広が ってきている。施行後４年目を迎えた2007年 は、多くの経営者が「SOX法遵守はある程 度の効果があるが、面倒な作業でコストも高 くつく」と認めている。2007年に米財務担当 ...
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内部統制制度の自治体への導入について
... その時点では，内部統制が自治体に制度として導入がなされるかどうかは 判然としなかった。その後，情勢が変化し，第31次地方制度調査会におい て事務処理の適正さを確保することを目的として，自治体のガバナンスの 確立がテーマとなり，そのためには，監査制度の見直し，議会のあり方の 見直し，住民訴訟をめぐる課題の解決とともに内部統制制度の導入が必要 であると認識され，それは，同調査会が本年 ...
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業務管理体制の整備に関する届出について
... （３）業務執行の状況の監査について 事業者が医療法人、社会福祉法人、特定非営利活動法人、株式会社等であって、既に各法の 規定に基づき、その監事又は監査役（委員会設置会社にあっては監査委員会）が法及び法に基 づく命令の遵守の状況を確保する内容を盛り込んでいる監査を行っている場合には、 その監査 をもって介護保険法に基づく「業務執行の状況の監査」とすることができます。 ...
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内部統制システム YOKOGAWAでは 企業価値を高めるために人財 資産 予算といった経営資源を適切に配置し それらを機能的に動かす経営管理のことを 内部統制 と位置づけています 内部統制を実現する手段として内部統制システムを構築し 経営効率の向上 不祥事の防止 の両面をコントロールしています これ
... YOKOGAWAグループでは、ISO27001の考え方をベースに情報セキュリティ活動を展開し、方針や施策は秘密情報 統括管理責任者から各事業部／本部および関係会社に通達されます。運用がルール通りに行なわれているか事務 局による実地確認などで把握し、必要な改善をはかっています。 また、各ラインの情報セキュリティを推進する組織としてYOKOGAWAの各事業部・本部・関係会社に情報セキュリ ...
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8. 内部監査部門を設置し 当社グループのコンプライアンスの状況 業務の適正性に関する内部監査を実施する 内部監査部門はその結果を 適宜 監査等委員会及び代表取締役社長に報告するものとする 9. 当社グループの財務報告の適正性の確保に向けた内部統制体制を整備 構築する 10. 取締役及び執行役員は
... １．当社及び当社子会社（以下「当社グループ」という。）は、「人と自然と響きあう」と いう企業理念を共通の志として、国際的企業市民としての自覚をもとに、市民社会のル ールを尊重し、コンプライアンスを最優先にする組織と風土を何よりも重視し、当社グ ループの取締役、執行役員及び従業員等一人ひとりが、企業市民として、社会的な倫理 の上に組織の意思決定を行い、事業活動を展開する。 ...
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1 業務運営の効率化 (1) 機動的 効率的な組織運営 (2) 内部統制の適切な運用 (3) 管理会計の活用による経営管理の向上 (4) 情報化の推進 52
... ○ 繰越欠損金については 、入居促進・販売活動による収益の確保に努め、保有資産の効率的な活用に向けた 取組を推進した結果、 年度計画（350億円）を大幅に上回る406億円（達成率116％）の削減を達成 。中期計画 の確実な達成に向けて、順調に進捗。 ○ この結果、 繰越欠損金は762億円まで削減 （機構設立時から約90％減）。 ...
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日本内部統制大賞2011－Integrity Award－
... 2002 年―優れたコンプライアンスシステムや内部統制システムを整備し、コンプライアンス面で先 進的な取り組みを行っている企業を選出・表彰することにより、コンプライアンス重視の誠実かつ透 明性の高い経営が中長期的に見て市場で高い競争力を持つことを評価し、またこうした意識の高 い企業を社会的に応援することを目的に、インテグレックス社が毎年実施する調査を基に、“「誠実 な企業」賞―Key Firm ...
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内部統制の基本的枠組み（案）
... ② プログラムの不正な使用、改ざん等を防止するために、システムへのアクセス管 理に関して適切な対策を講じる など、全般的な統制活動を適切に整備することが重要となる。 ＩＴに係る全般統制は、通常、業務を管理するシステムを支援するＩＴ基盤（ハード ウェア、ソフトウェア、ネットワーク等）を単位として構築することになる。例えば、 ...
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