3月の基準日（権利確定日）
目次 1. はじめに 分類方法 定期入替 定期入替日 ポートフォリオ確定日 定期入替基準日 定期入替の公表 銘柄選定基準 翌月ポートフォリオ組入基準
... ASIC の監督下にある NAL によってオーストラリアでの配布が認めら れたものです。また、本資料は NSM によってマレーシアでの配布が認められています。シンガポールにおいては、本資料は NSL により配布されました。 NSL は、証券先物法（第 289 条）で定義されるところの認定投資家、専門的投資家もしくは機関投資家ではない者に配布する場合、海外関連会社によっ ...
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販売用資料 マンスリー レポート SMT 欧州株配当貴族インデックス オープン 追加型投信 / 海外 / 株式 / インデックス型 当初設定日 : 2017 年 11 月 28 日 作成基準日 : 2018 年 3 月 30 日 基準価額の推移基準価額 純資産総額 12, 当月末 前月末
... ・7年以上連続して増配している銘柄を配当利回りの高いものから順に40銘柄になるまで構成銘柄に追加します。 ・それでも40銘柄に満たない場合には、配当利回りの高いものから順に40銘柄になるまで構成銘柄に追加します 当インデックスはS&P Globalの一部門であるSPDJIの商品であり、これを利用するライセンスが当社に付与されています。 Standard & ...
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販売用資料 マンスリー レポート SMT グローバル債券インデックス オープン 追加型投信 / 海外 / 債券 / インデックス型 当初設定日 : 2008 年 1 月 9 日 作成基準日 : 2019 年 3 月 29 日 基準価額の推移基準価額 純資産総額 16, 当月末 前月末比
... 分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価 額は下がります。 分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益及び評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。 ...
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実務対応報告第 36 号従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い 目的 平成 30 年 1 月 12 日企業会計基準委員会 1. 本実務対応報告は 企業がその従業員等 1 に対して権利確定条件 2 が付されている新株予約権を付与する場合に 当該新株予約権の付与に伴い
... 5 月に実 務対応報告公開草案第 52 号「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付 与する取引に関する取扱い（案）」を公表して広く意見を求めた。本実務対応報告は、 公開草案に対して寄せられた意見を踏まえて検討を行い、公開草案の内容を一部修正 した上で公表するに至ったものである。 ...
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販売用資料 マンスリー レポート SMT アジア新興国株式インデックス オープン 追加型投信 / 海外 / 株式 / インデックス型 当初設定日 : 2011 年 11 月 25 日 作成基準日 : 2019 年 3 月 29 日 基準価額の推移基準価額 純資産総額 30, 当月末 前月
... ＜本資料のお取扱いにおけるご留意点＞ ●当資料は三井住友トラスト・アセットマネジメントが作成したものであり、金融商品取引法に基づく開示書類ではありません。 ●ご購入のお申込みの際は最新の投資信託説明書（交付目論見書）の内容を必ずご確認のうえ、ご自身でご判断ください。 ...
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企業会計基準第 12 号四半期財務諸表に関する会計基準 平成 19 年 3 月 14 日改正平成 20 年 12 月 26 日改正平成 21 年 3 月 27 日改正平成 21 年 6 月 26 日改正平成 22 年 6 月 30 日改正平成 23 年 3 月 25 日最終改正平成 24 年 6 月
... 12 月に公表された企業会計基準第 24 号によ り、会計方針の変更や過去の誤謬の訂正などを行った場合に、過去の財務諸表の遡及 処理が求められたことを踏まえて、改正を行ったものである。また、企業会計基準第 25 号において、1 計算書方式の場合、損益計算書に替えて損益及び包括利益計算書を 作成することと、2 ...
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( 仮訳 ) 国際連合 CRC/C/JPN/CO/3 児童の権利に関する条約 配布 : 一般 2010 年 6 月 20 日 原語 : 英語 児童の権利委員会 第 54 回会期 2010 年 5 月 25 日 -6 月 11 日 条約第 44 条に基づき締約国から提出された報告の審査 総括所見 :
... 国際協力 29. 委員会は依然として相当な額に上る政府開発援助（ODA）に留意し，2003 年の戦略的見直 しの結果，貧困削減，持続可能性，安全保障及び平和維持への取組に高い優先順位が置かれた 2003 年の戦略的見直しを歓迎する。しかし，締約国が一貫して ODA 予算を削減し，対国内総 生産（GDP）比の 0.2%の水準であり，国際的に合意された対 ...
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月次運用レポート トルコ株式オープン ( 愛称 : メルハバ ) 基準日 : 2016 年 3 月 31 日 投信協会商品分類 追加型投信 / 海外 / 株式 設定日 2006 年 5 月 31 日 決算日 原則 1 月 25 日 運用実績 基準価額および純資産総額基準価額 純資産総額 8,601
... ◆ ◆ ◆ 当資料に記載されている各事項は、現時点または過去の実績を示したものであり、将来の運用成果を保証するものではありま せん。分配金に関しては、運用状況によっては、分配金額が変わる場合、或いは分配金が支払われない場合があります。 当資料に記載されている各数値は四捨五入して表示していることがありますので、誤差が生じている場合があります。 ...
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販売用資料 マンスリー レポート アジア REIT リサーチ オープン ( 毎月決算型 ) 追加型投信 / 海外 / 不動産投信 当初設定日 : 作成基準日 : 2013 年 1 月 31 日 2019 年 3 月 29 日 基準価額の推移基準価額 純資産総額 22, 当月末 前月末比
... 米国の追加利上げや欧州の量的金融緩和縮小に対する警戒感の高まりなどによるアジアREIT市場への影響が懸念されるものの、低金利環境下における投資家 の高利回り選好の動きがアジアREIT市場のサポートになることが期待されます。また、アジアREIT各社の業績は概ね底堅く推移しており、今後も市場全体では堅 ...
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平成27年度第3回権利擁護部会議事録（平成27年11月26日）
... それで、相談に訪れる方は、内容が虐待であるのかとか、差別であるのかとか、そういったことを、 こう、わけていらっしゃるわけではなくて、やはり困っているんだ、大変であるんだ、助けてほしい んだという思いで皆さん、いらっしゃいます。そういった中で、やはり市町村できちんと責任持って、 相談窓口設けて、それをお受けしまして、それをきちんと話し合う場がある。バックにそういった協 ...
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販売用資料 マンスリー レポート SMT 新興国株式インデックス オープン 追加型投信 / 海外 / 株式 / インデックス型 当初設定日 : 2008 年 12 月 15 日 作成基準日 : 2019 年 3 月 29 日 基準価額の推移 基準価額 純資産総額 50, 当月末 前月末
... 作成基準日 新興国株式市場はまちまちの展開となりましたが、全体では上昇しました。 香港株式市場の中国株は、全国人民代表大会（全人代）で大規模な減税が打ち出されたことなどを好感し上昇して始まりましたが、ドイツ や米国などの製造業PMI（購買担当者指数）が予想を下回ったことを受けて世界的な景気減速懸念が強まり、もみ合う展開となりました。 ...
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企業会計基準第 25 号包括利益の表示に関する会計基準 平成 22 年 6 月 30 日改正平成 24 年 6 月 29 日最終改正平成 25 年 9 月 13 日企業会計基準委員会 目次 項 目的 1 会計基準 3 範囲 3 用語の定義 4 包括利益の計算の表示 6 その他の包括利益の内訳の開示
... 年）6 月公表の改訂 IAS 第 1 号に おいて、包括利益を表示する計算書が純損益とその他の包括利益という 2 つの構成部分 からなることを明確にするため、包括利益計算書の名称を変更し、1 計算書方式の場合 は「純損益及びその他の包括利益計算書」に、2 計算書方式の場合は、 「純損益計算書」 ...
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基準日：平成19年9月●日
... ●ご参考ですが、基準日現在における金利水準によると、この預金への預け入れ直後にこの預金の 中途解約をされた場合であっても、元本の4～5％程度の損害金をお客さまにご負担いただくことになる と見込まれます。また、この預金の預入日から1年後の市場金利等の情勢が現在と同水準であると仮 ...
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販売用資料 マンスリー レポート グローバル株式ファンド 愛称 :The GDP 追加型投信 / 内外 / 株式 当初設定日当初設定日 : : 年 7 月 日作成基準日 : : 年 93 月 日 基準価額 純資産総額の推移 基準
... ◆ 分配の推移（1万口当たり、税引前） 運用状況によっては、分配金額が変わる場合、あるいは分配金が支払われない場合があります。 ◆ 組入上位10ヵ国・地域 ◆ 組入上位10銘柄 ◇ 「組入上位10ヵ国・地域」、「組入上位10銘柄」は当ファンドの主要投資対象ファンドである世界株式ファンド（適格機関投資家専用）に関する作成基準 ...
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販売用資料 マンスリー レポート i-smt 新興国株式インデックス ( ノーロード ) 追加型投信 / 海外 / 株式 / インデックス型 当初設定日 : 2018 年 1 月 12 日 作成基準日 : 2019 年 3 月 29 日 基準価額の推移 基準価額 純資産総額 12, 当
... 時価総額が小さい、取引量が少ない等流動性が低い市場、あるいは取引規制等の理由から流動性が低下している市場で有価証券等 を売買する場合、市場の実勢と大きく乖離した水準で取引されることがあり、その結果、基準価額の下落要因となる可能性があります。 ※ ...
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銀座太郎様 作成日 : 平成 22 年 4 月 28 日計算基準日 : 平成 23 年 3 月 31 日 マイホーム資金計画 現状分析編
... 実際には、金利情勢や固定・変動の別、返済期間、ステップ返済の有無、段階金利の有無などの条件により変動します。 (注3) 「年間経費」は、推移表では物価上昇率を乗じた上で計上していますので、上記金額とは一致しない場合があります。 住宅ローンは、長期に渡る債務となりますので、事前に できるだけ自己資金を手当し、家計の負担を減らして下さい。 ...
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銀座太郎様 作成日 : 平成 22 年 4 月 28 日計算基準日 : 平成 23 年 3 月 31 日 マイホーム資金計画 対策編
... 実際には、金利情勢や固定・変動の別、返済期間、ステップ返済の有無、段階金利の有無などの条件により変動します。 (注3) 「年間経費」は、推移表では物価上昇率を乗じた上で計上していますので、上記金額とは一致しない場合があります。 住宅ローンは、長期に渡る債務となりますので、事前に できるだけ自己資金を手当し、家計の負担を減らして下さい。 ...
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基準日：平成19年9月●日
... 示することはできません。再構築額の計算は、中途解約時における「中途解約日から最終満期日まで の期間(残存期間)に対応する市場金利」、「金利の変動性」、「この預金の適用条件」、および「当行の 資金調達環境」などを要素として行われ、主に次の①ないし③の点から評価されます。 ...
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基準日：平成19年9月●日
... 銀行営業日を当該満期日とします。）。このため、実際の預入期間は、下記6の当行による期間延長 の有無に応じた期間に、預入日から募集期間最終日までの日数が加算されたものとなりますので、こ ...
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企業会計基準第 29 号 収益認識に関する会計基準 2018 年 ( 平成 30 年 )3 月 30 日改正 2020 年 3 月 31 日企業会計基準委員会 目次 項 目的 1 会計基準 3 Ⅰ. 範囲 3 Ⅱ. 用語の定義 5 Ⅲ. 会計処理 基本となる原則 収益の認識基
... 第 80-22 項(2)の実務上の便法 199. 一定の期間にわたって充足される履行義務の進捗度の見積りにあたってアウトプット 法を適用する場合には、原則として、契約で約束した財又はサービスとの比率に基づいて 現在までに移転した財又はサービスの顧客にとっての価値を見積ることになる。この点に ...
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