II. 2020 年度決算報告
貸借対照表 2021年2月28日現在
公益社団法人 日本農芸化学会 （単位：円）
科 目 当 年 度 前 年 度 増 減
Ⅰ 資産の部 1．流動資産
現金預金 99,293,973 150,556,059 △51,262,086
未収会費 7,955,974 6,199,956 1,756,018
未収金 723,353 1,328,632 △605,279
貯蔵品 2,436,480 5,040,640 △2,604,160
前払費用 4,547,172 816,227 3,730,945
仮払金 0 150,000 △150,000
流動資産合計 114,956,952 164,091,514 △49,134,562
2．固定資産
（1）特定資産
土地 17,860,000 17,860,000 0
建物 8,520,645 9,588,106 △1,067,461
什器備品 1,277,330 1,641,821 △364,491
学会施設修繕引当特定資産 471,177 471,173 4
減価償却引当特定資産 31,978,525 35,478,166 △3,499,641
支部活動引当特定資産 35,220,689 37,228,686 △2,007,997
鈴木奨学金薮田基金 126,890,982 126,890,974 8
退職給付引当特定資産 26,184,397 21,880,331 4,304,066
企画賞副賞特定基金 5,598,726 5,798,726 △200,000
100 周年記念事業費用準備資金 215,066,913 211,776,913 3,290,000
学会活動 DX 機能強化基金 3,500,000 0 3,500,000
特定資産合計 472,569,384 468,614,896 3,954,488
（2） その他固定資産
什器備品 243,199 0 243,199
長期前払費用 0 12,065 △12,065
その他固定資産合計 243,199 12,065 231,134
固定資産合計 472,812,583 468,626,961 4,185,622
資産合計 587,769,535 632,718,475 △44,948,940
Ⅱ 負債の部 1．流動負債
未払金 4,713,145 3,661,001 1,052,144
前受金 49,789,320 93,974,960 △44,185,640
預り金 594,549 624,785 △30,236
賞与引当金 5,068,661 0 5,068,661
未払消費税等 751,200 2,573,200 △1,822,000
流動負債合計 60,916,875 100,833,946 △39,917,071
2．固定負債
退職給付引当金 27,491,694 24,913,348 2,578,346
固定負債合計 27,491,694 24,913,348 2,578,346
負債合計 88,408,569 125,747,294 △37,338,725
Ⅲ 正味財産の部 1．指定正味財産
寄付金 23,458,692 23,658,692 △200,000
特定資産運用益 34 34 0
指定正味財産合計 23,458,726 23,658,726 △200,000
（うち特定資産への充当額） （23,458,726） （23,658,726） （△200,000）
2．一般正味財産 475,902,240 483,312,455 △7,410,215
（うち特定資産への充当額） （422,926,261） （423,075,839） （△149,578）
正味財産合計 499,360,966 506,971,181 △7,610,215
負債及び正味財産合計 587,769,535 632,718,475 △44,948,940
正味財産増減計算書
2020年3月1日から 2021年2月28日まで
公益社団法人 日本農芸化学会 （単位：円）
科 目 当 年 度 前 年 度 増 減
Ⅰ 一般正味財産増減の部 1．経常増減の部
（1）経常収益
特定資産運用益 764,114 762,004 2,110
特定資産受取利息 764,114 762,004 2,110
受取会費 91,377,000 93,312,000 △1,935,000
正会員受取会費 66,612,000 67,055,000 △443,000
学生会員受取会費 5,376,000 6,199,000 △823,000
維持会員受取会費 11,820,000 12,250,000 △430,000
団体会員受取会費 7,560,000 7,800,000 △240,000
ジュニア会員受取会費 9,000 8,000 1,000
事業収益 59,892,236 114,612,880 △54,720,644
出版事業収益 8,945,870 9,976,256 △1,030,386
講演会等事業収益 4,800 384,200 △379,400
大会事業収益 24,136,000 78,616,800 △54,480,800
広報事業収益 0 60,000 △60,000
受取事務手数料 10,060,800 5,263,759 4,797,041
印税収益 16,744,766 20,311,865 △3,567,099
受取補助金等 0 1,080,232 △1,080,232
受取補助金等振替額 0 100,000 △100,000
受取民間助成金 0 980,232 △980,232
受取寄付金 11,714,000 10,681,972 1,032,028
受取寄付金 5,850,000 4,201,312 1,648,688
受取賛助金 1,864,000 1,880,000 △16,000
受取寄付金振替額 4,000,000 4,600,660 △600,660
雑収益 878,224 6,753,160 △5,874,936
受取利息 1,732 1,570 162
雑収益 876,492 6,751,590 △5,875,098
経常収益計 164,625,574 227,202,248 △62,576,674
（2）経常費用
事業費 120,175,630 183,749,247 △63,573,617
給料手当 16,336,247 21,161,963 △4,825,716
賞与 5,735,544 6,000,692 △265,148
賞与引当金繰入額 2,635,700 0 2,635,700
臨時雇賃金 248,200 1,904,400 △1,656,200
退職給付費用 1,525,074 2,368,384 △843,310
福利厚生費 4,014,575 4,349,822 △335,247
広告宣伝費 0 53,180 △53,180
会議費 303,407 4,403,428 △4,100,021
旅費交通費 297,871 6,697,869 △6,399,998
通信運搬費 2,116,366 3,157,414 △1,041,048
減価償却費 715,976 715,976 0
消耗品費 2,387,318 2,904,634 △517,316
印刷製本費 15,206,457 12,400,495 2,805,962
賃借料 66,940 1,519,146 △1,452,206
施設管理費 3,088,800 3,884,760 △795,960
保険料 0 29,925 △29,925
諸謝金 2,304,138 3,880,934 △1,576,796
租税公課 2,500,400 3,479,400 △979,000
支払手数料 33,229 44,028 △10,799
支払補助金 163,375 2,127,391 △1,964,016
支払報奨金 4,054,557 4,039,510 15,047
科 目 当 年 度 前 年 度 増 減
貸倒引当金繰入額 3,968,810 2,907,618 1,061,192
支払閲覧料 12,070,182 12,883,395 △813,213
支払助成金 17,899,220 20,380,000 △2,480,780
為替差損 0 58,792 △58,792
雑費 242,252 957,801 △715,549
管理費 51,899,629 52,147,205 △247,576
給料手当 15,079,676 10,901,658 4,178,018
賞与 5,294,360 3,091,279 2,203,081
賞与引当金繰入額 2,432,961 0 2,432,961
臨時雇賃金 14,800 5,000 9,800
退職給付費用 1,407,783 1,220,087 187,696
福利厚生費 3,705,761 2,240,862 1,464,899
会議費 41,684 4,927,606 △4,885,922
旅費交通費 133,765 4,192,903 △4,059,138
通信運搬費 452,167 636,713 △184,546
減価償却費 722,180 715,976 6,204
消耗品費 448,185 817,120 △368,935
修繕費 0 82,220 △82,220
印刷製本費 156,800 288,160 △131,360
賃借料 0 325,848 △325,848
施設管理費 2,851,200 2,001,240 849,960
租税公課 0 22,400 △22,400
支払負担金 1,191,850 1,258,700 △66,850
支払手数料 2,830,567 4,689,621 △1,859,054
委託費 6,665,252 7,752,605 △1,087,353
貸倒損失 1,376,494 836,986 539,508
貸倒引当金繰入額 5,953,216 4,361,426 1,591,790
雑費 1,140,928 1,778,795 △637,867
経常費用計 172,075,259 235,896,452 △63,821,193
評価損益等調整前当期経常増減額 △7,449,685 △8,694,204 1,244,519
評価損益等計 0 0 0
当期経常増減額 △7,449,685 △8,694,204 1,244,519
2．経常外増減の部
（1）経常外収益
雑収益 39,470 259,542,396 △259,502,926
経常外収益計 39,470 259,542,396 △259,502,926
（2）経常外費用
雑損失 0 259,541,132 △259,541,132
経常外費用計 0 259,541,132 △259,541,132
当期経常外増減額 39,470 1,264 38,206
当期一般正味財産増減額 △7,410,215 △8,692,940 1,282,725
一般正味財産期首残高 483,312,455 492,005,395 △8,692,940
一般正味財産期末残高 475,902,240 483,312,455 △7,410,215
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金 3,800,000 4,600,000 △800,000
受取寄付金 3,800,000 4,600,000 △800,000
一般正味財産への振替額 △4,000,000 △4,700,660 700,660
一般正味財産への振替額 △4,000,000 △4,700,660 700,660
当期指定正味財産増減額 △200,000 △100,660 △99,340
指定正味財産期首残高 23,658,726 23,759,386 △100,660
指定正味財産期末残高 23,458,726 23,658,726 △200,000
Ⅲ 正味財産期末残高 499,360,966 506,971,181 △7,610,215
正味財産増減計算書内訳表 2020年3月1日から 2021年2月28日まで
公益社団法人 日本農芸化学会 （単位：円）
科 目 公益目的事業会計 法人会計 内部取引等消去 合 計
普及啓発事業 小 計
Ⅰ 一般正味財産増減の部 1．経常増減の部
（1）経常収益
特定資産運用益 763,151 763,151 963 0 764,114
特定資産受取利息 763,151 763,151 963 0 764,114
受取会費 36,550,800 36,550,800 54,826,200 0 91,377,000
正会員受取会費 26,644,800 26,644,800 39,967,200 0 66,612,000
学生会員受取会費 2,150,400 2,150,400 3,225,600 0 5,376,000
維持会員受取会費 4,728,000 4,728,000 7,092,000 0 11,820,000
団体会員受取会費 3,024,000 3,024,000 4,536,000 0 7,560,000
ジュニア会員受取会費 3,600 3,600 5,400 0 9,000
事業収益 59,892,236 59,892,236 0 0 59,892,236
出版事業収益 8,945,870 8,945,870 0 0 8,945,870
講演会等事業収益 4,800 4,800 0 0 4,800
大会事業収益 24,136,000 24,136,000 0 0 24,136,000
受取事務手数料 10,060,800 10,060,800 0 0 10,060,800
印税収益 16,744,766 16,744,766 0 0 16,744,766
受取寄付金 10,514,000 10,514,000 1,200,000 0 11,714,000
受取寄付金 4,650,000 4,650,000 1,200,000 0 5,850,000
受取賛助金 1,864,000 1,864,000 0 0 1,864,000
受取寄付金振替額 4,000,000 4,000,000 0 0 4,000,000
雑収益 508,652 508,652 369,572 0 878,224
受取利息 0 0 1,732 0 1,732
雑収益 508,652 508,652 367,840 0 876,492
経常収益計 108,228,839 108,228,839 56,396,735 0 164,625,574
（2）経常費用
事業費 120,175,630 120,175,630 0 0 120,175,630
給料手当 16,336,247 16,336,247 0 0 16,336,247
賞与 5,735,544 5,735,544 0 0 5,735,544
賞与引当金繰入額 2,635,700 2,635,700 0 0 2,635,700
臨時雇賃金 248,200 248,200 0 0 248,200
退職給付費用 1,525,074 1,525,074 0 0 1,525,074
福利厚生費 4,014,575 4,014,575 0 0 4,014,575
会議費 303,407 303,407 0 0 303,407
旅費交通費 297,871 297,871 0 0 297,871
通信運搬費 2,116,366 2,116,366 0 0 2,116,366
減価償却費 715,976 715,976 0 0 715,976
消耗品費 2,387,318 2,387,318 0 0 2,387,318
印刷製本費 15,206,457 15,206,457 0 0 15,206,457
賃借料 66,940 66,940 0 0 66,940
施設管理費 3,088,800 3,088,800 0 0 3,088,800
諸謝金 2,304,138 2,304,138 0 0 2,304,138
租税公課 2,500,400 2,500,400 0 0 2,500,400
支払手数料 33,229 33,229 0 0 33,229
支払補助金 163,375 163,375 0 0 163,375
支払報奨金 4,054,557 4,054,557 0 0 4,054,557
委託費 21,343,330 21,343,330 0 0 21,343,330
貸倒損失 917,662 917,662 0 0 917,662
科 目 公益目的事業会計 法人会計 内部取引等消去 合 計
普及啓発事業 小 計
雑費 242,252 242,252 0 0 242,252
管理費 0 0 51,899,629 0 51,899,629
給料手当 0 0 15,079,676 0 15,079,676
賞与 0 0 5,294,360 0 5,294,360
賞与引当金繰入額 0 0 2,432,961 0 2,432,961
臨時雇賃金 0 0 14,800 0 14,800
退職給付費用 0 0 1,407,783 0 1,407,783
福利厚生費 0 0 3,705,761 0 3,705,761
会議費 0 0 41,684 0 41,684
旅費交通費 0 0 133,765 0 133,765
通信運搬費 0 0 452,167 0 452,167
減価償却費 0 0 722,180 0 722,180
消耗品費 0 0 448,185 0 448,185
印刷製本費 0 0 156,800 0 156,800
施設管理費 0 0 2,851,200 0 2,851,200
支払負担金 0 0 1,191,850 0 1,191,850
支払手数料 0 0 2,830,567 0 2,830,567
委託費 0 0 6,665,252 0 6,665,252
貸倒損失 0 0 1,376,494 0 1,376,494
貸倒引当金繰入額 0 0 5,953,216 0 5,953,216
雑費 0 0 1,140,928 0 1,140,928
経常費用計 120,175,630 120,175,630 51,899,629 0 172,075,259 評価損益等調整前当期経常増減額 △11,946,791 △11,946,791 4,497,106 0 △7,449,685
評価損益等計 0 0 0 0 0
当期経常増減額 △11,946,791 △11,946,791 4,497,106 0 △7,449,685 2．経常外増減の部
（1）経常外収益
雑収益 39,470 39,470 0 0 39,470
経常外収益計 39,470 39,470 0 0 39,470
（2）経常外費用
経常外費用計 0 0 0 0 0
当期経常外増減額 39,470 39,470 0 0 39,470
他会計振替前当期一般正味財産増減額 △11,907,321 △11,907,321 4,497,106 0 △7,410,215 当期一般正味財産増減額 △11,907,321 △11,907,321 4,497,106 0 △7,410,215 一般正味財産期首残高 379,712,998 379,712,998 103,599,457 0 483,312,455 一般正味財産期末残高 367,805,677 367,805,677 108,096,563 0 475,902,240
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金 3,800,000 3,800,000 0 0 3,800,000
受取寄付金 3,800,000 3,800,000 0 0 3,800,000
一般正味財産への振替額 △4,000,000 △4,000,000 0 0 △4,000,000
一般正味財産への振替額 △4,000,000 △4,000,000 0 0 △4,000,000
当期指定正味財産増減額 △200,000 △200,000 0 0 △200,000
指定正味財産期首残高 14,728,726 14,728,726 8,930,000 0 23,658,726 指定正味財産期末残高 14,528,726 14,528,726 8,930,000 0 23,458,726
Ⅲ 正味財産期末残高 382,334,403 382,334,403 117,026,563 0 499,360,966
財務諸表に対する注記
1. 重要な会計方針
（1） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による低価法を採用している．
（2） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は，定額法によっている．
（3） 引当金の計上基準 ①貸倒引当金
債権の貸倒れに備えるため，一般債権については貸倒実績率により，貸倒懸念債権等特定の債権については，個 別に回収可能性を勘案し，回収不能見込額を計上している．
②退職給付引当金
職員の退職金支給に備えるため，退職金規程に基づく期末要支給額を計上している．
③賞与引当金
職員に対して支給する賞与の支出に備えるため，支給見込額の当事業年度負担額を計上している．
（4） リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転するもの以外のファイナンス・リース取引については，通常の賃貸借取引に係る 方法に準じた会計処理によっている．
（5） 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は，税込方式によっている．
2. 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は，次のとおりである．
（単位：円）
科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
特定資産
土地 17,860,000 0 0 17,860,000
建物 9,588,106 0 1,067,461 8,520,645
什器備品 1,641,821 0 364,491 1,277,330
学会施設修繕引当特定資産 471,173 4 0 471,177
減価償却引当特定資産 35,478,166 359 3,500,000 31,978,525
支部活動引当特定資産 37,228,686 378 2,008,375 35,220,689
鈴木奨学金薮田基金 126,890,974 8 0 126,890,982
退職給付引当特定資産 21,880,331 4,659,457 355,391 26,184,397
企画賞副賞特定基金 5,798,726 3,800,028 4,000,028 5,598,726
100 周年記念事業費用準備資金 211,776,913 3,290,000 0 215,066,913
学会活動 DX 機能強化基金 0 3,500,000 0 3,500,000
小 計 468,614,896 15,250,234 11,295,746 472,569,384 合 計 468,614,896 15,250,234 11,295,746 472,569,384
3. 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は，次のとおりである．
（単位：円）
科 目 当期末残高 （うち指定正味財産
からの充当額）
（うち一般正味財産 からの充当額）
（うち負債に 対応する額）
特定資産
土地 17,860,000 （17,860,000） （0） （0）
建物 8,520,645 （0） （8,520,645） （0）
科 目 当期末残高 （うち指定正味財産 からの充当額）
（うち一般正味財産 からの充当額）
（うち負債に 対応する額）
減価償却引当特定資産 31,978,525 （0） （31,978,525） （0）
支部活動引当特定資産 35,220,689 （0） （35,220,689） （0）
鈴木奨学金薮田基金 126,890,982 （0） （126,890,982） （0）
退職給付引当特定資産 26,184,397 （0） （0） （26,184,397）
企画賞副賞特定基金 5,598,726 （5,598,726） （0） （0）
100 周年記念事業費用準備資金 215,066,913 （0） （215,066,913） （0）
学会活動 DX 機能強化基金 3,500,000 （0） （3,500,000） （0）
小 計 472,569,384 （23,458,726） （422,926,261） （26,184,397）
合 計 472,569,384 （23,458,726） （422,926,261） （26,184,397）
4. 固定資産の取得価額，減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額，減価償却累計額及び当期末残高は，次のとおりである．
（単位：円）
科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高
建物 46,302,535 37,781,890 8,520,645
什器備品 2,958,906 1,438,377 1,520,529
合 計 49,261,441 39,220,267 10,041,174
5. 債権の債権金額，貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
債権の債権金額，貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は，次のとおりである．
（単位：円）
科 目 債権金額 貸倒引当金の
当期末残高 債権の当期末残高
未収会費 17,878,000 9,922,026 7,955,974
合 計 17,878,000 9,922,026 7,955,974
6. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は，次のとおりである．
（単位：円）
内 容 金 額
経常収益への振替額
目的達成による振替額 4,000,000
合 計 4,000,000
財産目録 2021年2月28日現在
公益社団法人 日本農芸化学会 （単位：円）
貸借対照表科目 場所・物量等 使用目的等 金額
（流動資産）
現金 手元保管 運転資金として 0
預金 当座預金 6,142,079
ゆうちょ銀行 運転資金として 3,793,561
（本部）ゆうちょ銀行 運転資金として 2,348,518
普通預金（本部） 89,251,894
みずほ銀行 運転資金として 5,854,891
（本部）本郷支店
みずほ銀行 運転資金として 1,695,729
（本部）本郷支店
みずほ銀行 運転資金として 43
（本部）本郷支店
三井住友銀行 運転資金として 12,284,427
（本部）白山支店
三井住友信託銀行 運転資金として 2,181,892
（本部）芝営業部
三井住友銀行 運転資金として 4,954,204
（本部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 2,695,033
（本部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 36
（本部）白山支店
ゆうちょ銀行 運転資金として 43,565
（本部）三井住友信託銀行 運転資金として 120,286
本店営業部
（本部）三井住友信託銀行 運転資金として 52,510,722
本店営業部
（本部）三井住友銀行 運転資金として 100,067
（北海道支部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 100,007
（東北支部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 18,437
（関東支部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 194,574
（中部支部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 2,205,525
（関西支部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 3,158,683
（中四国支部）白山支店
三井住友銀行 運転資金として 1,133,773
（西日本支部）白山支店
定期預金 3,900,000
三井住友信託銀行 運転資金として 3,900,000
（本部）芝営業部
未収会費 会費未徴収額 普及開発事業及び法人会計に係る未収会費 7,955,974
未収金 723,353
英文誌 購読料 普及啓発事業に係る未収金 164,800
和文誌 広告料 普及啓発事業に係る未収金 334,950
その他 普及啓発事業に係る未収金 13,100
貸借対照表科目 場所・物量等 使用目的等 金額 化学と生物在庫 普及啓発事業に使用する冊子「化学と生物」の在庫 2,436,480
前払費用 4,547,172
大会関連費用 翌年度開催の大会関連費用の前払分 65,107
表彰関連 表彰関連費用の前払分 4,470,000
三井住友海上 事業活動総合保険料 12,065
流動資産合計 火災保険 114,956,952
（固定資産）
特定資産 土地 東京都文京区弥生 公益目的保有財産であり，普及啓発事業（50%）及び
法人会計（50%）に使用している共用財産 17,860,000 二丁目 4 番 16 号
145.67 m2
建物 東京都文京区弥生 公益目的保有財産であり，普及啓発事業（50%）及び
法人会計（50%）に使用している共用財産 8,520,645 二丁目 4 番 16 号
学会センタービル 2 階
什器備品 パソコン他 公益目的保有財産であり，普及啓発事業（50%）及び
法人会計（50%）に使用している共用財産 1,277,330
学会施設修繕引当特定資産 471,177
三井住友信託銀行
芝営業部 建物等の施設修繕に備えるため積立資産として管理
されている預金 471,177
減価償却引当特定資産 31,978,525
三井住友信託銀行
芝営業部 建物等の付帯設備に備えるために積立資産として管
理されている預金 31,978,525
支部活動引当特定資産 35,220,689
みずほ銀行 普及啓発事業の積立資産として管理されている預金 35,220,689
鈴木奨学金薮田基金 本郷支店 126,890,982
三井住友信託銀行 公益目的保有財産であり，運用益を普及啓発事業に
使用している． 890,982
芝営業部三井住友信託銀行 公益目的保有財産であり，運用益を普及啓発事業に
使用している 126,000,000
本店営業部
退職給付引当特定資産 26,184,397
三井住友信託銀行 職員の退職給付に備えるために積立資産として管理
されている預金 26,184,397
企画賞副賞特定基金 芝営業部 5,598,726
みずほ銀行 企画賞の副賞のための指定寄付金であり，普及啓発
事業の積立資産として管理されている 5,598,726
100 周年記念事業 本郷支店 215,066,913
費用準備資金
三井住友信託銀行 特定費用準備資金であり，普及啓発事業の積立資産
として管理されている預金 100,000,000
芝営業部三井住友信託銀行 特定費用準備資金であり，普及啓発事業の積立資産
として管理されている預金 101,262,181
芝営業部三井住友銀行 特定費用準備資金であり，普及啓発事業の積立資産
として管理されている預金 13,804,732
学会活動の DX 機能強化 白山支店
基金 3,500,000
三井住友信託銀行 特定費用準備資金であり，普及開発事業の積立資産
として管理されている預金 3,500,000
その他 芝営業部
固定資産 什器備品 カメラ等 法人会計に使用している 243,199
固定資産合計 472,812,583
資産合計 587,769,535
（流動負債）
未払金 4,713,145
印刷会社等 普及啓発事業及び法人会計に係る経費の未払分 3,175,967
年金事務所等 健康保険料等の未払分 1,537,178
前受金 49,789,320
会員等 翌年度会費の前受分 40,858,460
英文誌購読者 翌年度の英文誌購読料の前受分 826,800
会員等大会参加者 翌年度大会参加費の前受分 4,682,000
出展企業等 翌年度大会出展料の前受分 1,375,000
参加企業等 大会ランチョンセミナー共催費前受分 1,320,000
和文誌購読者 翌年度の和文誌購読料の前受分 727,060
預り金 594,549
税務署 職員等から徴収した源泉所得税の預り分 76,600
税務署 講師等から徴収した源泉所得税の預り分 33,494
健康保険組合 職員から徴収した社会保険料の預り分 124,950
年金事務所 職員から徴収した厚生年金保険料の預り分 226,005
市区町村 職員から徴収した個人住民税の預り分 133,500
賞与引当金 職員 職員に対する賞与の支払いに備えるための引当金 5,068,661
未払消費税等 税務署 消費税未払分 751,200
流動負債合計 60,916,875
（固定負債）
退職給付引当金 職員 職員に対する退職金の支払いに備えるための引当金 27,491,694
固定負債合計 27,491,694
負債合計 88,408,569
正味財産 499,360,966
附 属 明 細 書
1. 特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため，附属明細書での記載を省略している．
2. 引当金の明細
（単位：円）
科目 期首残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
目的使用 その他
賞与引当金 0 5,068,661 0 0 5,068,661
退職給付引当金 24,913,348 2,932,857 354,511 0 27,491,694
