証
「4監4
「貸
㈲㈱日
株
主
各
東 京 都 渋 谷 区 恵 比
目 ㈲ 8 番 ㈲ 8 号
株
式
会
社
表
締役社長
江
幡
哲
也
第23回定時株主総会招集
通知
拝啓
素
格
高配
賜
厚く御礼申
当 社 第 「」 回 定 時 株 主 総 会
開 催 い
出席く
い
う
通知申
お
当日
出席願え
い場合
書面
っ
議決権を行使す
ます
お手数
後記
株主総会参考書類を
検討
うえ
同封
議決権
行使書用紙
議案
対す
賛否を
表示い
成27
25日
木曜日
午後
時ま
到着す
う
返送く
います
うお願い申し上
ます
敬
具
．日
時
「貸
「買日
金曜日
午前㈲㈱時」㈱
．場
所
東京都渋谷区恵比
目「㈱番
号
ビ
ビ
株式会社
社会議室
会場
昨
異
尾
株主総会会場
案
参照
間遊え
い
う
注意く
い
．目
的
事
項
報
告
事
項
第「」期
「買
日
「貸
」㈲日
業報告
連結計算書類並
会計
査人及
査役会
連結計算書類
査結果報告
件
第「」期
「買
日
「貸
」㈲日
計算書類報告
件
決
議
事
項
第
号議案
第
号議案
定款
部変更
件
締役
選任
件
当日
出席
手数
議決権行使書用紙
会場
付
提出
く
い
う
願い申
株主総会参考書類
業報告
計算書類及
連結計算書類
修正
生
場合
ン
当社
Ｍ 図 図 Ｕ 野 景 景 Ｈ Ｔ 陣 Ｕ 普 Ｆ せ せ Ｆ Ｇ Ｔ つ 図 普 Ｈ Ｔ 普 Ｏ Ｕ 景 Ｎ 陣 景
掲 載
い
配
定
何卒
理解
程
く
願い申
提供書面
事
業
報
告
「買
日
「貸
」㈲日
．企業集団
現況
。1) 事業
状況
業
経過及
果
当連結会計
わ
国
経
政府
経
政策
日銀
金融
和
企業
益
用情勢
改善
等
気
回
復基調
い
方
消費税
増税
影響
海外
気
振
影響等
依然
先行
透明感
残
状況
う
環境
当社
当社
運営
ン
総
合情報
Aせせ AＧＴつ図
い
力
強化
目的
複数
門家
外部
情報
独自
再
質
高い
ン
ン
提供
動画
ン
ン
投入
進
ン
ン
作
効率
化
い
客力向
検索
ン
ン
適化
媒体
ン
ン
提供
注力
い
結果
Aせせ AＧＴつ図
利用者数
ビ
閲覧数
増加
利益率
高い
ワ
型広告
売
増加
加え
ン
ン
作
効率化
利益率
改善い
連結子会社
株式会社
ン
い
ン
百
店
ン
商品
充
会員数
増加
注力
い
株式会社
ワ
い
複数
新
い生涯学習講
開講い
結果
当連結会計
売
高
買,」㈱重百万
前連結会計
比
4「普貸％増
営業利益
「㈱㈲百万
買」普重％増
経常利益
㈲買重百万
」」普買％増
投資
価証
評価損
「」百万
社移転
決定
伴う減損損失
㈲8百万
法人税等
監4百万
及
法人税等調整
△」4百万
計
等
当期純利益
88百万
㈲㈲普㈱％増貨
設備投資
状況
当連結会計
い
実施
設備投資
総
㈲貸「百万
あ
主
容
業
大
伴う
等
機器
中心
形固
定資産
得
百万
等
無形固定資産
得
㈲買4百万
あ
資金調遉
状況
載
要
項
あ
業
譲渡
吸
割又
新設
割
状況
当
項
あ
会社
業
譲
状況
当
項
あ
吸
合併又
吸
割
法人等
業
関
権利義
状況
当
項
あ
会社
株式
持
又
新株
約権等
得又
処
状況
当社
「買
㈲4日
当社
4重％出資
ンビ
倶楽部
株式会社
合弁会社
合
会社
ン
設立
社
持
法適用
関連会社
い
当社
「貸
「
㈲貸 日
株式会社
株式
監監％
得
社
連結子会社
い
。2) 直前
事業
度
産及び損益
状況
企業
団
産及
損益
状況
区
第 「㈱ 期 。 「4 期貨
第 「㈲ 期 。 「監 期貨
第 「「 期 。 「買 期貨
第 「」 期 。 「貸 期貨
売 高 。千 貨 「,貸重監,重買買 」,「重買,㈱重買 4,4「㈲,8監重 買,」㈱重,「監4
経 常 利 益 。千 貨 重」,」4「 ㈲買貸,」㈲重 ㈲「買,買4「 ㈲買重,「㈱買
当 期 純 利 益 。千 貨 △」,重重重 ㈲」重,484 8㈱,㈲88 88,重8「
株 当 当 期 純 利 益 。 貨 △㈱普」㈱ ㈲㈱普4㈱ 監普重8 買普買」
総 資 産 。千 貨 」,買㈲監,重㈲」 4,㈱「㈱,4買㈲ 4,㈱貸「,監「「 4,4㈲4,買」「
純 資 産 。千 貨 」,「買貸,買4貸 」,4㈲監,貸㈲4 」,4貸貸,監」㈱ 」,監貸買,重買㈲
株 当 純 資 産 。 貨 「4「普」買 「監」普㈲重 「監貸普「」 「買4普」4
注 △ 損失 示
株当 当期純利益 期中 均発行 株式総数 自己株式数 株式数 算出
株当 純資産 期 発行 株式総数 自己株式数 株式 数 算出
当社 「監 ㈲㈱ 日付 通株式 株 通株式㈲㈱㈱株 割合 株式 割 行い 伴い 第「㈱期 期首 当 株式 割 行わ 仮定 株当
当期純利益金 及 株当 純資産 算定
当社
産及
損益
状況
区
第 「㈱ 期 。 「4 期貨
第 「㈲ 期 。 「監 期貨
第 「「 期 。 「買 期貨
第 「」 期 。 「貸 期貨
売 高 。千 貨 「,監買㈲,」」「 「,㈲監監,」㈱買 「,㈲8㈲,「「監 「,」」㈱,㈲4監
経 常 利 益 。千 貨 ㈲「監,貸㈲監 ㈲4「,㈱重「 買貸,」㈱㈱ ㈲㈲」,買重重
当 期 純 利 益 。千 貨 「8,44」 ㈲㈱」,8監」 」8,「貸㈱ 貸4,「買「
株 当 当 期 純 利 益 。 貨 「普㈲「 貸普貸4 「普8監 監普監」
総 資 産 。千 貨 」,監」重,8㈲貸 」,買「㈱,4重貸 」,買㈱8,8監買 」,8」監,買」買
純 資 産 。千 貨 」,「重買,監㈱買 」,4㈱買,」監㈱ 」,4「㈱,「44 」,監㈱4,4買8
株 当 純 資 産 。 貨 「44普貸8 「監「普監4 「監」普4買 「監重普監㈱
注 株当 当期純利益 期中 均発行 株式総数 自己株式数 株式数 算出
株当 純資産 期 発行 株式総数 自己株式数 株式 数 算出
当社 「監 ㈲㈱ 日付 通株式 株 通株式㈲㈱㈱株 割合 株式 割 行い 伴い 第「㈱期 期首 当 株式 割 行わ 仮定 株当
当期純利益金 及 株当 純資産 算定
。3) 重要
親会社及び子会社
状況
親会社
状況
当
項
あ
要
子会社
状況
会社
資 金 千
当社 議決権比率
％
主要 業 容
株式会社 ン
監監,㈱㈱㈱ ㈲㈱㈱普㈱ ン ン 業
株式会社 ワ
貸買,㈱㈱㈱ ㈲㈱㈱普㈱
生涯学習 業 門講師育 業
株式会社 ビ 」㈱,㈱㈱㈱ 重㈱普㈱
ビ ン 運 営 業
ン 支援 業
株式会 社
4,㈱㈱㈱ 監監普㈱ ン ン 業
限会社 ビ
」,㈱㈱㈱ ㈲㈱㈱普㈱
酒類 調味料 売 清涼 飲料及 食料品 売等
注 当社 連結子会社 社 あ 持 法適用 関連会社 社 あ 議決権比率 間接所 含
「貸 ㈲貸日 株式会社 株式 監監普㈱ ％ 得 社 連結子会社 い
「買 」㈲日 当社 連結子会社 あ 株式会社
ン 限会社 ン 現 限会社 ビ 全株式 得 社 連結子会社 い
要
企業結合
状況
大日
株式会社
当社
株式 4,」㈱買,㈱㈱㈱株
議決権比率」㈲普重買％
保
当社
大日
株式会社
持
法適用
関連会社
あ
。4) 対処すべ
課題
当社
処
課
強化
い
主力
Aせせ AＧＴつ図
い
「監
ン
数
ン
数
超え
いう大
業環境
変化
直面
う
環境
中
力
強化策
ン
利用
前提
実現
動画
ン
ン
い
来
門家
書
異
ン
ン
大
組
い
広告
業
い
ン
広告
場
長
前
比
鈍化
当
社
引
広告売
大
入源
考え
Aせせ AＧＴつ図
等
ン
ン
生
大
限
活
独自性
高い
風
広告
型広告
広告
及
ン
い
ン
及
利用
ン
変化
応
進
く
型広告
及
広告
新
応及
行動
等
活用
進
広告主
ン提供
強化
広告主
総合的
応え
い
ン
ン
業
い
当社
連結子会社
あ
株式会社
ン
運営
会員数重㈱万人
擁
国
数
ン
ン
ン
百
店
長
効率的
利用
者
獲得及
商品調遉
必要
当
会社
酒類
中
心
品揃え
強化
目的
「買
」㈲日
限会社
ン
現
限会社
ビ
全株式
得
子会社化
当社
孫会社化
い
利用者数及
商品
扱
増加
伴い
ビ
向
含
分（
強
化及
ン
改善
組
い
生涯学習
業
い
当 社
株 式 会 社
ワ
い
手芸領域
中心
生涯学習
業
行
当
業
い
今
既存
領域
加え
新
講
及
学習教
効率的
開発
及
調遉
行
いく必要
い
当社
現在保
様々
門家
ワ
活
組
い
ン
支援
業
い
当社
達ＦＨＪＧＴＴ推
活用
企業
ン
活動
進
目的
「監
㈲㈱
㈲貸日株式会社
ビ
設立い
ン
場
発展段
あ
ン
手法
ビ
形態
日々進化
当社
環境
踏
え
ビ
差
化
競合優
性
確
立
主要
課
認識
業展開
方針
あ
ン
ン
業
い
当社
ン
ン図Ｔ
ン
ン
施策
ン
企業
新
ン
確立
目的
「貸
㈲貸日
株式会社
子会社化い
業界
術革新
絶え
間
く行わ
競
環境
厳
く
想定
う
環境
中
当社
当
会社
持
親
和性
高い
置情報
開発基
活用
新
ン
支援領域
強化
い
新規
業
い
当社
中長期的
経営戦略
基
新規
業創出
組
進
当社
経営資源
活
新規
業
確立
益源
多様化
進
い
管理体
等
強化
い
当社
企業価値
大化
ン
視
ン
強化
並
部統
的
改善及
強化
進
い
当社
業
関連
法規
社会的要請等
環境変化
応
く
ン
ン
体
整備及
改善
い
。5) 主要
事業内容
「貸
」㈲日現在
当社
ビ
ン
広告
業
ン
ン
業
生涯学習
業及
門講師育
業
ビ
ン
運
営及
ン
支援
業
ン
ン
業
個人間売
支援
業
主
業
。6) 主要
事業所
「貸
」㈲日現在
当
社
東京都渋谷区恵比
目㈲8番㈲8号
株式会社
ン
東京都渋谷区恵比
目㈲8番㈲8号
株式会社
ワ
東京都港区東新橋
目
番「㈲号
株式会社
ビ
東京都渋谷区恵比
目㈲8番㈲8号
株式会社
東京都中
区中央
目」㈱番
号
注 当社及 株式会社 ワ 株式会社
ン 株式会社 ビ 「貸 中旬 東京都渋谷区恵 比 目「㈱番 号 移転 定 あ
。7) 使用人
状況
「貸
」㈲日現在
企業
団
使用人
状況
使
用
人
数
前 連 結 会 計
比 増 減
「」㈲
」買
増
注 使用人数 就業員数 あ 及 嘱 社員 含
使用人数 前連結会計 比 」買 増加 主 業 大 伴う採用及 株式会社 「貸 ㈲貸日 当社 子会
社 あ
。8) 主要
借入先
「貸
」㈲日現在
借入金
金
要性
い
載
省略
。9) そ
他企業集団
現況
関す
重要
事項
当
項
あ
．会社
現況
。1) 株式
状況
「貸
」㈲日現在
発行可能株式総数
4監,㈲買「,㈱㈱㈱株
発行
株式
総数
㈲」,48買,」㈱㈱株
株主数
4,㈲8買
大株主
㈲㈱
株 主 持 株 数 持株比率
大 日 株 式 会 社 4,」㈱買,㈱㈱㈱ 株 」㈲普重買％
株 式 会 社 ン 「,買貸重,重㈱㈱ ㈲重普8重
株 式 会 社 「,買買重,4㈱㈱ ㈲重普8㈲
廣 証 株 式 会 社 」「㈱,㈱㈱貸 「普」貸
日 証 金 融 株 式 会 社 「㈱㈲,貸㈱㈱ ㈲普4重
江 幡 哲 也 ㈲4」,「㈱㈱ ㈲普㈱買
株 式 会 社 証 ㈲㈱8,買㈱㈱ ㈱普8㈱
Ｗ
8監,4㈱㈱ ㈱普買」
松 井 証 株 式 会 社 買貸,「㈱㈱ ㈱普4重
證 株 式 会 社 監重,「㈱㈱ ㈱普4」
注 発行 株式 総数 自己株式㈲」,監買買株 含
持株比率 自己株式 ㈲」,監買買株 計算
。2) 新株予約権等
状況
新株
約権等
状況
「貸
」㈲日現在
第 回新株 約権 第 回新株 約権 発 行 日 「「 日 「」 ㈲監日
新株 約権 数
重4個 新株 約権 個 ㈲㈱㈱株
4監4個 新株 約権 個 ㈲㈱㈱株 新 株 約 権 目 的
株 式 種 類
通株式 通株式
新 株 約 権 目 的 株式 数
重,4㈱㈱株 4監,4㈱㈱株 新 株 約 権
払 込 金
「㈱,4監買 。注貨 ㈲4,㈲監4 。注貨 新 株 約 権
行 使 金
株当 484 株当 」㈲「 新 株 約 権
行使
期 間
「4 日 ～ 「貸 」㈱日
「監 ㈲監日 ～ 「8 ㈲4日
注 新株 約権 象者 当社 報酬債権 募 新株 約権 払込金 払込請求権 割当日 い 合意相殺 金銭 払込 あ
役員等
保
状況
「貸
」㈲日現在
役 員 保 状 況 第 回新株 約権 第 回新株 約権
締 役
社 外 締 役 く
新 株 約 権 数 4買個 目 的 株 式 数 4,買㈱㈱株 保 者 数 ㈲人
新 株 約 権 数 」84個 目 的 株 式 数 」8,4㈱㈱株 保 者 数 ㈲人
当
業
中
職
執行
価
使用人等
交付
新株
約
権
状況
当
項
あ
。3) 会社役員
状況
締役及
査役
状況
「貸
」㈲日現在
会社 地 氏 担当及 要 兼職 状況
表 締 役 社 長 江 幡 哲 也
執行役員（分４
ワ 表 締役社長 ン 締役 ビ 締役 締役会長 締 役 西 俊 彦
執行役員（４４
ビ 業部長
締 役 久保 哲
大日 （ ． 業部ビ ン 部長
常 勤 査 役 渡 邊 龍 男 ワ 社外 締役
査 役 林 泰 宏
大 日 情 報 ン 業 部総 部総 第 課長
査 役 福 島 良 和
大日 関連 業部 所属 文教堂 ン 社外 査役 注 締役久保 哲氏 社外 締役 あ
査役渡邊龍男氏 林泰宏氏及 福島良和氏 社外 査役 あ
当 社 査 役 渡 邊 龍 男 氏 東 京 証 引 所 定 基 く 独 立 役 員 指 定 引所 届 出
当社 執行役員 入 「貸 」㈲日現在 締役及 査役 執行役員 在任
当
業
締役及
査役
報酬等
総
区 支 給 人 員 支 給
締 役
う 社 外 締 役
「 。㈱貨
4貸普貸百万 。 貨
査 役
う 社 外 査 役
㈲ 。㈲貨
4普監 。4普監貨
合 計 」 監「普「
。注貨 締役 報酬限 「「 ㈲8日開催 第㈲8回定時株主総会 い ㈲監㈱ 百 万 但 使 用 人 給 含 い 決 議 い い
枠 「「 ㈲8日開催 第㈲8回定時株主総会 い ン 」㈱百万 決議い い
査役 報酬限 ㈲買 「重日開催 第㈲「回定時株主総会 い 4監 百万 決議い い
当 業 現在 人員 締役 査役 あ う 締役 う 社外 締役 査役 う 社外 査役 無報酬 あ
社外役員
関
項
Ｆ
社外役員
要
兼職
状況
「貸
」㈲日現在
地 氏 法 人 等 兼 職 状 況
社 外 締 役 久保 哲
大日 （ ． 業部ビ ン 部長
社 外 査 役 常 勤 渡 邊 龍 男 ワ 社外 締役
社 外 査 役 林 泰 宏
大 日 情 報 ン 業部総 部総 第 課長
社 外 査 役 福 島 良 和
大日 関連 業部 所属
文教堂 ン
社外 査役
注 大日 株式会社 当社 持 法適用 関連会社 社 当社 引関 あ
当社 社外役員 兼職先 間 特 関 あ
Ｇ
当
業
主
活動状況
締役会及
査役会
出席状況及
発言状況
締 役 会 全 ㈲ 」 回 開 催
査 役 会 全 ㈲ 」 回 開 催
発言 状況 出席回数出席率出席回数出席率
締 役 久 保 哲 ㈲「回 重「％ 回 ％
業会社 業 執行者 豊 富 経 験 見 識 基
経営 独立 客観 的視 締役会 意思決 定 妥当性 適正性 確保
適宜 言 提言 行
常 勤 査 役
渡 邊 龍 男 ㈲」回 ㈲㈱㈱％ ㈲」回 ㈲㈱㈱％
業会社 社外役員 豊 富 経 験 見 識 基
社外 査役 中立 客観的観 適宜必要 発言 行
査 役 林 泰 宏 ㈲」回 ㈲㈱㈱％ ㈲」回 ㈲㈱㈱％
業会社 豊富 法 経験 基 社外 査役 中立 客観的観 適 宜必要 発言 行
査 役 福 島 良 和 ㈲「回 重「％ ㈲「回 重「％
業会社 豊富 経理経験 基 社外 査役 中立 客観的観 適 宜必要 発言 行
。注貨 締役会 開催回数 会社法第」貸㈱条及 当社定款第「4条 規定 基 締役会決議 あ 書面決議 回あ
Ｈ
責任限定契約
容
概要
当社
社外
締役及
各社外
査役
会社法第4「貸条第
項
規定
基
会社法第4「」条第
項
損害賠償責任
限定
契約
締結
当
契約
基
く損害賠償責任
限
法
定
責任限
。4) 会計監査人
状況
称
新日
限責任
査法人
報酬等
支 払
当 業 会計 査人 報酬等 ㈲4普㈱百万
当 社 会 計 査 人 支 払 う 金 銭 産 利 益 合計
㈲4普㈱百万
。注貨 当社 会計 査人 間 査契約 い 会社法 基 く 査 金融商品 引法 基 く 査 査報酬等 明確 区 実質的 区
当 業 会計 査人 報酬等 合計 載
会計
査人
解任又
再任
決定
方針
査役会
会計
査人
職
執行
支
あ
場合等
必要
あ
断
場合
株主総会
提出
会計
査人
解任又
再任
関
議案
容
決定い
会計
査人
会社法第」4㈱条第
項各号
定
項目
当
認
場合
査役全員
意
基
会計
査人
解任い
場合
査役会
選定
査役
解任
初
招
株主総会
い
会計
査人
解任
解任
理
報告い
。5) 業務
適正を確保す
め
体制
当社
業
適正性
確保
体
整備
健全
業
執行
部 統
構 築
基
方 針
定
基
方 針
い
部統
整備
進
当
方針
容
会社法
部
改正
法
「買
法
第重㈱号
及
会社法施行規則等
部
改正
省
「貸
法
省
第
号
「貸
日
施行
伴い
「貸
㈲「日開催
当社
締役会
決議
容
部改定
当
改定
当社
会社法及
会社法施行規則
基
当社及
当
社子会社
当社
いう
業
適正
確保
体
整備
締役及
使用人
職
執行
法
及
定款
適合
確保
体
倫理綱領
及
ン
ン
規程
定
当社
締役及
執行役員
役員
いう
並
使用人
周知
法
定款及
社会倫理
遵
企業活動
前提
徹
底
法
遊
法
疑義
あ
行
等
期
発見
適
応
通 報 者
利 益
及
い 窓 口
社
及
社 外
設 置
当社
役員及
使用人
象
運用
部
査室
当社
全体
業
遂行及
ン
ン
状況等
い
査
実施
定期的
表
締役及
査役会
結果
報告
締役
職
執行
情報
保存及
管理
関
体
締役
業
執行
要
情報
文書又
電磁的媒体
録
締役及
査役
必要
応
閲覧
う
適
保存
文 書
電 磁 的
録
含
保 存
管 理
い
規 程
定
当 社
文 書 管 理
責 任 及
権 限 並
文 書
保 存 期
間
管理方法等
定
情報
方針
基
情報
関
責任
体
明確化
情報
維持
向
施策
的
実施
個人情報
法
及
個人情報保護規程
基
厳
管理
損失
険
管理
関
規程
体
ン
規程
定
ン
委員会
設置
当社
全体
管理及
応
検討
各部門
担当業
付
い
当
部門
個
規
程
ン
等
整備
研修等
実施
締役
職
執行
効率的
行わ
確保
体
締役会規程
定
締役会
付議
項
明確化
締役
職
執行
効率的
行わ
確保
体
整備
原則
回
定例
締役会及
適宜臨時
締役会
開催
要
項
関
迅速
的確
意思決定
行う
締役会
い
連結
業計画
決定
進
捗状況
督
表
締役
締役会
い
決定
業計画
基
業
執行及
業績管理
行い
執行状況
関
報告
定例
締役会
い
行う
締役会
決定
基
く業
執行
い
経営会議規程
組織規程
業
掌規程及
職
権限規程
い
責任者及
執行手
定
ン
入
当社
資金
元的
管理
連結
資金効率向
資金管理強化
進
当社
業
適正
確保
体
関
会社管理規程
い
関
会社
督
必要
項
定
定
い当社子会社
必要
項
督
経営状況
把握
子 会 社
い
当 社
役 職 員
締 役 又
査 役
就 任
子会社
業
執行状況
視
体
構築
子 会 社
い
ン
ン
体
規 程 等
定
ン
ン
責任者
置く
査役
当社
業
適正
確保
査
行い
査
関
子会社
査役
意見交換等
行い
連携
当社
属
会社間
引
法
会計原則及
社会規範
照
適正
行う
査役
職
補
使用人
置く
求
場合
当
使用人
関
項及
当
使用人
締役
独立性
関
項並
当
使用人
指示
実効性
確保
関
項
査役
部
査室
属
使用人
査業
必要
項
査役
査業
必要
部
査室
属
使用人
当
関
締役等
指揮
い
部
査室
属
使用人
任
異動
い
査役
意見
聴
尊
査役
報告
体
及
報告
者
当
報告
理
利
扱い
い
確保
体
当社
役員及
使用人
査役
法定
項
加
え
全社的
大
影響
及
項
部
査
実施状況及
各
査役
職
遂行
報告
必要
あ
断
項
い
速
報告
行う
通報者
利益
及
い
部通報窓口
通報状況
処理
状
況
定期的
査役
報告
部通報窓口
通報
容
査役
職
執行
必要
範
場合
及
通報者
査役
通報
希望
場合
速
査役
通知
査役
職
執行
い
生
費用又
債
処理
方針
関
項
査役
職
執行
い
生
費用
前払い又
償還等
請求
当
査役
職
執行
必要
い
認
場合
速
当
費用又
債
処理
査役
査
実効的
行わ
確保
体
査役
必要
応
経営会議等
要
会議
出席
表
締役
査役
定期的
会議
開催
意見
情報
交換
行え
体
整備
部
査室
査役
適宜情報交換
行う
連携
査
行う
当社
役員及
使用人
査役又
補
使用人
業
執行
関
項
い
報告及
関
資料
提出
求
迅速
応
報告
信頼性
確保
体
経理規程
基
法
及
般
公正妥当
認
会計処理
基準
適正
会計処理
行う
金融商品
引法
適用
あ
法
基
く適
部統
構築
行う
部統
適正
機能
的
評価
必要
是正
行う
社会的勢力
排
向
体
民社会
秩序
全
脅威
え
社会的勢力及
団体
関
遮断
社会的勢力及
団体
当要求等
所轄警察署及
弁護士等
外部
門機関
協力
毅然
態
応
。6) 会社
支配
関す
基本方針
当
項
い
。7) 剰余金
配当等
決定
関す
方針
当社
株主
皆様
利益還元
経営
要課
置付
う
観
剰余金
配当等
決定
当社
巻く経
状況
業績
案
都
配当政策
実施
決定
い
今
状況
利益水準
観
等
案
中長期的
視
立
持
的
長
企業価値
向
及
株主価値
増大
い
当
業
期
配当金
株
㈲普監
「貸
「「日
締役会
決議い
連
結
貸
借
対
照
表
「貸
」㈲日現在
単 千
資 産 部 債 部
科目 金 科目 金
流 動 資 産
現 金 及 預 金 手 形 及 売 掛 金 商 品 及 製 品 作 費 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産
倒 引 当 金
固 定 資 産
形 固 定 資 産
建 物
工 具 器 具 備 品
無 形 固 定 資 産
仮 定
投 資 そ 他 資 産
投 資 価 証 関 会 社 株 式 破 産 更 生 債 権 等 長 期 前 払 費 用 長 期 付 金 差 入 保 証 金 繰 延 税 金 資 産
倒 引 当 金
3,369,654
「,㈲監貸,「貸重 84貸,4監買 「4㈲,」「4 「4,貸4㈱ ㈲買,4「「 監」,重貸貸 」㈲,重8貸 △」,監」監
1,044,978 23,778
」㈲㈱ 「」,4買8
693,046
4監4,重貸㈱ 「「買,重監8 8,貸「㈲ 「,」重買
328,152
監監,㈲8貸 「」,」監」 ㈲㈱,貸買監 重88 ㈲重,8貸㈱ ㈲8買,8重「 ㈲4,重「8 「買,重」㈱ △㈲㈱,貸買監
流 動 債 811,350
掛 金 」「㈱,買8「 ㈲ 返 定 長
期 借 入 金
4監,㈱㈱㈱
払 金 監,「8貸 払 費 用 ㈲重重,4「㈱ 払 法 人 税 等 監8,㈲監買 払 消 費 税 等 監8,」「買 前 金 買重,㈲」監 預 金 ㈲」,重監㈱ 賞 引 当 金 ㈲㈲,㈱重監 」㈱,「重買
固 定 債 26,320
退 職 給 付 債 「監,貸」8 監8「
債 合 計 837,670
純 資 産 部
株 主 資 本 3,561,438
資 金 ㈲,㈲8貸,重㈱重 資 剰 余 金 ㈲,84「,重」重 利 益 剰 余 金 監」4,8㈱㈲ 自 己 株 式 △4,「㈲「
新 株 予 約 権 8,348
少 数 株 主 持 分 7,174
純 資 産 合 計 3,576,961
資 産 合 計 4,414,632 債 純 資 産 合 計 4,414,632
注 載金 千 満 捨 表示
連
結
損
益
計
算
書
「買
日
「貸
」㈲日
単 千
科 目 金
売 上 高 6,309,254
売 上 原 価 1,994,172
売 上 総 利 益 4,315,081
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 4,113,539
営 業 利 益 201,541
営 業 外 収 益
利 息 貸,」買㈲
「,8買監 ㈲㈱,「「貸
営 業 外 費 用
支 払 利 息 8重重
持 法 投 資 損 失 」監,44買 差 損 」,重「㈲
「,「重買 4「,監買」
経 常 利 益 169,206
特 別 利 益
新 株 約 権 戻 入 益 」重買
発 生 益 」貸㈱ 貸買買
特 別 損 失
固 定 資 産 却 損 重,「「㈲ 投 資 価 証 評 価 損 「」,監㈲貸 減 損 損 失 ㈲8,監貸買
社 移 転 費 用 買,」重監 監貸,貸㈲㈲
税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 112,261
法 人 税 民 税 及 業 税 監4,4㈱8
法 人 税 等 調 整 △」4,買8貸 ㈲重,貸「㈲
少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 92,540
少 数 株 主 利 益 」,監監貸
当 期 純 利 益 88,982
注 載金 千 満 捨 表示
連結株主資本等変動計算書
「買
日
「貸
」㈲日
単 千 株主資
資 金 資 剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資 合計 「買 日
期首残高
㈲,㈲貸㈱,重4」 ㈲,8「監,重貸」 4監重,「」8 △4,「㈲「 」,4監㈲,重4」
連結会計 中 変 動
新株 約権 行使 ㈲買,重買監 ㈲買,重買監 」」,重」㈲
剰余金 配当 △㈲」,4㈲重 △㈲」,4㈲重
当期純利益 88,重8「 88,重8「
株主資 外 項目 連結会計 中 変動 。純 貨
連結会計 中 変 動 合計
㈲買,重買監 ㈲買,重買監 貸監,監買」 ㈲㈱重,4重監
「貸 」㈲日 期 残高
㈲,㈲8貸,重㈱重 ㈲,84「,重」重 監」4,8㈱㈲ △4,「㈲「 」,監買㈲,4」8
新株 約権 少数株主持 純資産合計
「買 日 期首残高
㈲8,8重重 買,買8貸 」,4貸貸,監」㈱
連結会計 中 変 動
新株 約権 行使 」」,重」㈲
剰余金 配当 △㈲」,4㈲重
当期純利益 88,重8「
株主資 外 項目 連結会計 中 変動 。純 貨
△㈲㈱,監監㈲ 48貸 △㈲㈱,㈱買」
連結会計 中 変 動 合計
△㈲㈱,監監㈲ 48貸 重重,4」㈲
「貸 」㈲日 期 残高
8,」48 貸,㈲貸4 」,監貸買,重買㈲
注 載金 千 満 捨 表示
連結注記表
．連結計算書類 作成 め 基本 重要 事項 関す 注記等
。㈲貨 連結 範 関 項 連結子会社 状況
連結子会社 数 社
連結子会社 称 株式会社 ワ
株式会社 ン
株式会社 ビ 株式会社
限会社 ビ
連結 範 変更 「買 」㈲日 当社 連結子会社 あ 株式会社 ン 限会社 ン 現 限 会 社 ビ
全株式 得 子会社化 当社 孫会社化 伴い 当連結会計 当 孫会社 連結 範 含
当社 「貸 「 ㈲貸日
株式会社 株式 監監普㈱％ 得 当連結会計 連結子会社
非連結子会社 状況
非連結子会社 称 般社団法人日 ン 協会 般社団法人日 協会 般社団法人楽習 進協議会
連結 範 い 理 非連結子会社 い 規模 あ 総資産 売 高 当期純損益。持 見合う 貨及 利益剰余金。持 見合う 貨等 い 連結 諸表 要 影響 及 い い 連結 範 外
。「貨 持 法 適用 関 項 持 法 適用 関連会社 状況
持 法 適用 関連会社 数 社
会社 称 合 会社 ン
持 法 適用 範 変更 「買 ㈲4日 当社 4重％出資 ンビ 倶楽部株式会社 合弁会社 合 会社 ン
設立 社 持 法適用 関連会社
持 法 適用 い い非連結子会社 状況
会社等 称 般社団法人日 ン 協会 般社団法人日 協会 般社団法人楽習 進協議会
持 法 適用 い理 各社 当期純損益 持 見合う 及 利益剰余金 持 見合う 等 持 法 象 い 連結 諸表 及 影響 軽微 あ
全体 要性 い 持 法 適用範 外
。」貨 連結子会社 業 等 関 項
連結子会社 業 ,連結会計 致
。4貨 会計処理基準 関 項
要 資産 評価基準及 評価方法 価証
満期保 目的 債 償却原価法 定 法 価証
時価 あ 連結会計 日 場価格等 く時価法 評価 差 全部純資産直入法 処理 売却原価 移動
均法 算定 時価 い 移動 均法 原価法
卸資産
作費 個 法 原価法 借 照表価 益性 簿価 方法 採用
商品及 製品 移動 均法 原価法 借 照表価 益性 簿価 方法 採用
時価法
要 減価償却資産 減価償却 方法 形固定資産 定率法
主 耐用 数 あ 建物 ～㈲監 工具器具備品 ～㈲監 無形固定資産 定 法
自社利用 い 社 利用 可能期間 基 い
。監貨 引当金 計 基準
倒引当金 債権 倒 損失 備え 般債権 い 倒実績率 倒懸念債権等特定 債権 い 個 回 可能性 案 回 能見込 計
賞 引当金 業員 賞 支給 備え 賞 支給見込 う 当連結会計 担 計
。買貨 要 会計 方法
会計 方法 繰延 処理
振当処理 要件 満 い 約 引 い 振当処理
手段 象 会計 適用 象 手段 あ
手段 約 象 価証 方針 当社 規 基
効性評価 方法 振当処理 行う 引 い 効性 評価 省略
。貸貨 償却方法及 償却期間 効果 発現 見積 期間 「㈱ い 定 法 償却
。8貨 連結計算書類作 基 項
退職給付 債 計 当社 部 い 業員 退職給付 備え 基準 当連結会計 自己都合要支給
計
消費税等 会計処理 消費税及 地方消費税 会計処理 税抜方式
．連結貸借対照表 関す 注記
形固定資産 減価償却 計 ㈲貸㈱,買㈲重千
．連結株主資本等変動計算書 関す 注記
。㈲貨 発行 株式 総数 関 項
当連結会計 日 株式数 通株式 ㈲」,48買,」㈱㈱株
。「貨 自己株式 数 関 項
当連結会計 日 自己株式数 通株式 ㈲」,監買買株
。」貨 剰余金 配当 関 項 配当金支払 等
決議 株式 種類 配当 原資
配当金 総
株当 配当
基準日 効力発生日
「買 「8日 締役会
通株式 利益剰余金 ㈲」,4㈲重千 ㈲
「買 」㈲日
「買 日
基準日 当連結会計 属 配当 う 配当 効力発生日 翌連結会計
決議 株式 種類 配当 原資
配当金 総
株当 配当
基準日 効力発生日
「貸 「「日 締役会
通株式 利益剰余金 「㈱,「㈱重千 ㈲普監
「貸 」㈲日
「貸 ㈲㈲日
。4貨 当連結会計 日 新株 約権 関 項 「「 「8日
締役会決議
「」 「重日 締役会決議 目的 株式 種類 通株式 通株式 目的 株式 数 重,4㈱㈱株 4監,4㈱㈱株 新株 約権 残高 ㈲,重「「千 買,4「監千
．金融商品 関す 注記
。㈲貨 金融商品 状況 関 項 金融商品 組方針
当社 業活動 必要 資金 主 部資金 源泉 必要 応 銀行借 入等 調遉 時的 余資 全性及 流動性 高い金融資産 運 用
回避 利用 投機的 引 行わ い方針 あ
金融商品 容及
営業債権 あ 手形及 売掛金 顧客 信用 晒 引先 期日管理及 残高管理 行う 軽減
価証 及 満期保 目的 債 等 あ 引先企業 信用 場価格 金利等 変動 晒
金融商品 管理体
。 貨信用 引先 契約 履行等 管理
当 社 営 業 債 権 い 経 理 部 門 主 要 引 先 状 況 定 期 的 ン 引先 期日及 残高 管理 状況等 悪化等 回 懸念 期 把握 軽減
。 貨 場 金利等 変動 管理
当社 価証 含 及 余資運用 債 い 定期的 時価 把握 外 建 満期保 目的 債 い 変動
先物 約 利用
。 貨資金調遉 流動性 支払期日 支払い 実行 く 管理 当社 各部署 報告 基 担当部署 適時 資金繰 計画 作 更新
流動性 管理
金融商品 時価等 関 項 い 補足説明
金融商品 時価 場価格 基 く価 場価格 い場合 合理的 算 定 価 含
。「貨 金融商品 時価等 関 項
「貸 」 」㈲日 連結 借 照表計 時価及 差 い あ 時価 把握 極 困難 認 含
連結 借 照表 計 千
時価 千
差 千 。㈲貨現金及 預金
。「貨 手形及 売掛金
「,㈲監貸,「貸重 84貸,4監買
「,㈲監貸,「貸重 84貸,4監買 資産計 」,㈱㈱4,貸」監 」,㈱㈱4,貸」監 。」貨 掛金 」「㈱,買8「 」「㈱,買8「 債計 」「㈱,買8「 」「㈱,買8「
注 金融商品 時価 算定方法及 価証 関 項 資産
。㈲貨現金及 預金 。「貨 手形及 売掛金
短期間 決 時価 帳簿価 等 い 当 帳簿価
債 。」貨 掛金
短期間 決 時価 帳簿価 等 い 当 帳簿価
． 株当 情報 関す 注記
。㈲貨 株当 純資産 「買4 」4銭 。「貨 株当 当期純利益 買 買」銭
．重要 後発事象 関す 注記
当 項 あ
貸
借
対
照
表
「貸
」㈲日現在
単 千
資 産 部 債 部
科目 金 科目 金
流 動 資 産
現 金 及 預 金 売 掛 金 作 費 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産
倒 引 当 金
固 定 資 産
形 固 定 資 産
建 物
工 具 器 具 備 品
無 形 固 定 資 産
仮 定
投資そ 他 資産
投 資 価 証 関 会 社 株 式 関 会 社 出 資 金 破 産 更 生 債 権 等 長 期 付 金 長 期 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 差 入 保 証 金
倒 引 当 金
2,606,276
㈲,貸8「,4「貸 4㈱㈱,」8重 監,㈲」8 ㈲「,監監買 ㈲貸,「」8 」重㈱,88貸 △「,」買㈲
1,229,359 21,023
㈱ 「㈲,㈱「」
119,454
㈲㈲㈱,買8監 8,「4買 監「「
1,088,881
監4,貸㈱買 84㈲,㈲貸㈲ ㈲,㈱㈱㈱ ㈲㈱,貸買監 ㈲買,㈱㈱㈱ 監 買,」貸8 ㈲44,買㈲重 「監,㈱㈱㈱ △㈲㈱,貸買監
流 動 債 331,167
掛 金 ㈲「貸,監貸「
払 金 監,「8貸 払 費 用 ㈲㈱8,」「㈲
払 法 人 税 等 ㈲買,監4重 払 消 費 税 等 「4,8買重
前 金 8,」」」 預 金 ㈲㈱,㈲監貸
賞 引 当 金 4,8重監 「監,㈲8㈲
債 合 計 331,167
純 資 産 部
株 主 資 本 3,496,119
資 本 金 1,187,909
資 本 剰 余 金 1,842,939
資 準 備 金 ㈲,4」㈱,買「重
資 剰 余 金 4㈲「,」㈱重
利 益 剰 余 金 469,483
利 益 剰 余 金 4買重,48」 繰 越 利 益 剰 余 金 4買重,48」
自 己 株 式 △4,212
新 株 予 約 権 8,348
純 資 産 合 計 3,504,468
資 産 合 計 3,835,636 債 純 資 産 合 計 3,835,636
注 載金 千 満 捨 表示
損
益
計
算
書
「買
日
「貸
」㈲日
単 千
科 目 金
売 上 高 2,330,145
売 上 原 価 424,296
売 上 総 利 益 1,905,848
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 1,798,587
営 業 利 益 107,261
営 業 外 収 益
利 息 「,㈱貸4
価 証 利 息 買,監貸買
「,㈲8「 ㈲㈱,8」「
営 業 外 費 用
支 払 利 息 ㈲」
差 損 」,重「㈲
4監重 4,」重4
経 常 利 益 113,699
特 別 利 益
新 株 約 権 戻 入 益 」重買 」重買
特 別 損 失
減 損 損 失 ㈲買,買「重
固 定 資 産 却 損 」,」貸4
投 資 価 証 評 価 損 「」,監㈲貸
社 移 転 費 用 買,」重監 4重,重㈲買
税 引 前 当 期 純 利 益 64,179
法 人 税 民 税 及 業 税 ㈲」,監」」
法 人 税 等 調 整 △「」,買㈲貸 △㈲㈱,㈱8」
当 期 純 利 益 74,262
注 載金 千 満 捨 表示
株主資本等変動計算書
「買
日
「貸
」㈲日
単 千 株主資
資 金
資 剰余金 利益剰余金
自己 株式
株主 資 合計 資
準備金 資 剰余金
資 剰余金
合計 利益 剰余金
利益 剰余金
合計 繰越利益
剰余金 「買 日
期首残高
㈲,㈲貸㈱,重4」 ㈲,4㈲」,買買」 4㈲「,」㈱重 ㈲,8「監,重貸」 4㈱8,買」重 4㈱8,買」重 △4,「㈲「 」,4㈱㈲,」44
当期変動
新株 約権 行使 ㈲買,重買監 ㈲買,重買監 ㈲買,重買監 」」,重」㈲
剰余金 配当 △㈲」,4㈲重 △㈲」,4㈲重 △㈲」,4㈲重
当期純利益 貸4,「買「 貸4,「買「 貸4,「買「
株主資 外 項 目 業 中 変動 。純 貨
当期変動 合計 ㈲買,重買監 ㈲買,重買監 ㈲買,重買監 買㈱,84」 買㈱,84」 重4,貸貸監 「貸 」㈲日
期 残高
㈲,㈲8貸,重㈱重 ㈲,4」㈱,買「重 4㈲「,」㈱重 ㈲,84「,重」重 4買重,48」 4買重,48」 △4,「㈲「 」,4重買,㈲㈲重
新株 約権 純資産合計 「買 日
期首残高
㈲8,8重重 」,4「㈱,「44
当期変動
新株 約権 行使 」」,重」㈲
剰余金 配当 △㈲」,4㈲重
当期純利益 貸4,「買「
自己株式 得
株主資 外 項 目 業 中 変動 。純 貨
△㈲㈱,監監㈲ △㈲㈱,監監㈲
当期変動 合計 △㈲㈱,監監㈲ 84,「「4 「貸 」㈲日
期 残高
8,」48 」,監㈱4,4買8
注 載金 千 満 捨 表示
個別注記表
．重要 会計方針 係 事項 関す 注記
。㈲貨 資産 評価基準及 評価方法 価証
満期保 目的 債 償却原価法 定 法 価証
時価 あ 業 日 場価格等 く時価法 評価差 全部純資産直入法 処理 売却原価 移動 均 法 算定
時価 い 移動 均法 原価法 子会社株式及 関連会社株式 移動 均法 原価法
卸資産
作費 個 法 原価法 借 照表価 益性 簿価 方法 採用
時価法
。「貨 固定資産 減価償却 方法
形固定資産 定率法
主 耐用 数 あ 建物 ～㈲監 工具器具備品 ～㈲監 無形固定資産 定 法
自社利用 い 社 利用 可能期間 基 い
。」貨 引当金 計 基準
倒引当金 債権 倒 損失 備え 般債権 い 倒実績率 倒懸念債権等特定 債権 い 個 回 可能性 案 回 能見込 計
賞 引当金 業員 賞 支給 備え 賞 支給見込 う 当 業 担 計
。4貨 要 会計 方法
会計 方法 繰延 処理 振当処理 要 件 満 い 約 引 い 振当処理
手段 象 会計 適用 象 手段 あ
手段 約 象 価証 方針 当社 規 基
効性評価 方法 振当処理 行う 引 い 効性 評価 省略
。監貨 計算書類作 基 項
消費税等 会計処理 消費税及 地方消費税 会計処理 税抜方式
．会計方針 変更 関す 注記
当 項 あ
．表示方法 変更 関す 注記
当 項 あ
．貸借対照表 関す 注記
。㈲貨 形固定資産 減価償却 計 ㈲監買,」」㈱千
。「貨 関 会社 金銭債権 債 あ
短期金銭債権 」8㈲,貸」㈲千 短期金銭債 貸㈲,監8」千
．損益計算書 関す 注記
関 会社 引高
売 高 「重,㈱「㈲千
売 原価 ㈲「重,「買監千 売費及 般管理費 ㈲」重,貸4重千 営業 引外 引 ㈲,8」㈱千
．株主資本等変動計算書 関す 注記
当 業 日 自己株式 種類及 数
通株式 ㈲」,監買買株
．税効果会計 関す 注記
繰延税金資産及 繰延税金 債 発生 主 原因 訳
繰延税金資産 千
賞 引当金 ㈲,買㈲8
投資 価証 ㈲4,4買8
減損損失 8,」8重
払 業税等 「,」8買
資産 去債 貸,「貸」
括償却資産 「,貸監」
買,8貸買 繰越 損金 「㈱㈲,」㈱買
計 「4監,㈱貸「
評価性引当 △「「㈲,4監監 繰延税金資産合計 「」,買㈲貸
．関連当事者 関す 注記
。㈲貨 子会社
種類
会社等 称
議決権等 所 。被所
貨割合。財貨
関連当 者 関
引 容 引金 。千 貨
科目
期 残高 。千 貨
子会社
株式会社
ン
。所 貨 直接 ㈲㈱㈱普㈱
役員 兼任 資金 付
資 金 付 。注貨㈲
㈲重」,㈱㈱㈱ 短期
付金
「「」,㈱㈱㈱
利 息
。注貨㈲
㈲,「貸「
子会社
株式会社
ワ
。所 貨 直接 ㈲㈱㈱普㈱
役員 兼任 資金 付
資 金 付 。注貨㈲
貸㈱,㈱㈱㈱ 短期
付金
㈲㈱㈱,㈱㈱㈱
子会社
株 式会社
。所 貨 直接 監監普㈱
役員 兼任 資金 付
資 金 付 。注貨㈲
監監,㈱㈱㈱ ㈲ 返
定 長期 付金
監監,㈱㈱㈱
子会社
株式会社
ビ
。所 貨 直接 重㈱普㈱
広告商品 入
広告商品 入 。注貨「
㈲㈲重,買㈱買 掛金 買8,㈱㈲貸
引条件及 引条件 決定方針等
注 資金 付 い 場金利 案 利率 合理的 決定 引金 い 場価格等 案 価格交 決定
。「貨 役員 個人主要株主等
種類
会社等 称又 氏
議決権等 所 。被所
貨割合。財貨
関連当 者 関
引 容 引金 。千 貨
科目
期 残高 。千 貨
役 員 江幡 哲也
。被所 貨 直接 ㈲普㈱買
当社 表 締 役
新株 約 権 行 使 。注貨㈲
㈲㈲,重監4
新株 約 権 行 使 。注貨「
㈲,「㈲買
引条件及 引条件 決定方針等
注 「「 「8日 締役会決議 発行 第 回新株 約権 あ 「」 「重日 締役会決議 発行 第 回新株 約権 あ
． 株当 情報 関す 注記
。㈲貨 株当 純資産 「監重 監㈱銭 。「貨 株当 当期純利益 監 監」銭
連結計算書類
係
会計監査報告
独立
査人
査報告書
「貸
「㈲日
株式会社
締役会
御中
新日
限責任
査法人
指 定 限 責 任 社 員 業 執行社員
公認会計士
向
井
誠
㊞
指 定 限 責 任 社 員 業 執行社員
公認会計士
琢
磨
㊞
当
査法人
会社法第444条第
項
規定
基
株式会社
「買
日
「貸
」㈲日
連結会計
連結計
算書類
わ
連結
借
照表
連結損益計算書
連結株主資
等変動
計算書及
連結注
表
い
査
行
連結計算書類
経営者
責任
経営者
責任
国
い
般
公正妥当
認
企業会計
基 準
準
連 結 計 算 書 類
作
適 正
表 示
あ
正又
誤謬
要
虚偽表示
い連結計算書類
作
適正
表示
経営者
必要
断
部統
整備及
運用
含
査人
責任
当
査法人
責任
当
査法人
実施
査
基
い
独立
立場
連結計算書類
意見
表明
あ
当
査法人
国
い
般
公 正 妥 当
認
査
基 準
準
査
行
査
基準
当
査法人
連結計算書類
要
虚偽表示
い
う
い
合理的
保証
得
査計画
策定
基
査
実施
求
い
査
い
連結計算書類
金
及
開示
い
査証
入手
手
実施
査手
当
査法人
断
正又
誤謬
連結計算書類
要
虚偽表示
評価
基
い
選択
及
適用
査
目的
部統
効性
い
意見表明
い
当
査法人
評価
実施
状況
応
適
査手
立案
連結計算書類
作
適正
表示
関連
部統
検討
査
経営者
採用
会計方針
及
適用方法並
経営者
行わ
見積
評価
含
全体
連結計算書類
表示
検討
含
当
査法人
意見表明
基礎
十
適
査証
入手
断
い
査意見
当
査法人
連結計算書類
国
い
般
公正妥当
認
企業会計
基準
準
株式会社
及
連結子
会社
企業
団
当
連結計算書類
期間
産及
損益
状況
要
い
適正
表示
い
認
利害関
会社
当
査法人又
業
執行社員
間
公認会計士法
規定
載
利害関
い
計算書類
係
会計監査報告
独立
査人
査報告書
「貸
「㈲日
株式会社
締役会
御中
新日
限責任
査法人
指 定 限 責 任 社 員 業 執行社員
公認会計士
向
井
誠
㊞
指 定 限 責 任 社 員 業 執行社員
公認会計士
琢
磨
㊞
当
査法人
会社法第4」買条第
項第
号
規定
基
株式会社
「買
日
「貸
」㈲日
第 「」期
業
計算書類
わ
借
照表
損益計算書
株主資
等変動計算書及
個
注
表並
附属明
書
い
査
行
計算書類等
経営者
責任
経営者
責任
国
い
般
公正妥当
認
企業会計
基準
準
計算書類及
附属明
書
作
適正
表示
あ
正又
誤謬
要
虚偽表示
い計算書類及
附属明
書
作
適正
表示
経営者
必要
断
部統
整備及
運用
含
査人
責任
当
査法人
責任
当
査法人
実施
査
基
い
独立
立場
計算書類及
附属明
書
意見
表明
あ
当
査法人
国
い
般
公正妥当
認
査
基準
準
査
行
査
基準
当
査法人
計算書類及
附属明
書
要
虚偽表示
い
う
い
合理的
保証
得
査
計画
策定
基
査
実施
求
い
査
い
計算書類及
附属明
書
金
及
開示
い
査証
入手
手
実施
査手
当
査法人
断
正又
誤謬
計算書類及
附属明
書
要
虚偽表示
評価
基
い
選択及
適用
査
目的
部統
効性
い
意見表明
い
当
査法人
評価
実施
状況
応
適
査手
立案
計算
書 類 及
附 属 明
書
作
適 正
表 示
関 連
部 統
検 討
査
経営者
採用
会計方針及
適用方法並
経
営者
行わ
見積
評価
含
全体
計算書類及
附
属明
書
表示
検討
含
当
査法人
意見表明
基礎
十
適
査証
入手
断
い
査意見
当
査法人
計算書類及
附属明
書
国
い
般
公正妥当
認
企業会計
基準
準
当
計算書類及
附属明
書
期間
産及
損益
状況
要
い
適正
表示
い
認
利害関
会社
当
査法人又
業
執行役員
間
公認会計士法
規定
載
利害関
い
監査役会
監査報告
査
報
告
書
当 査役会 「買 日 「貸 」㈲日 第 「」期 業 締役 職 執行 関 各 査役 作 査報告書 基 審議 査報告書
作 報告い
査役及 査役会 査 方法及 容
査役会 査 方針 職 担等 定 各 査役 査 実施状況及 結果 い 報告 締役等及 会計 査人 職 執行状況 い 報 告 必要 応 説明 求
各 査役 査役会 定 査役 査 基準 準 査 方針 職 担等 い 締役 部 査部門 使用人等 意思疎通 情報 及 査 環境 整備 締役会 要 会議 出席 締役及 使用人 等 職 執行状況 い 報告 必要 応 説明 求 要 決裁書 類等 閲覧 会社 業 及 産 状況 調査い 業報告 載
い 締役 職 執行 法 及 定款 適合 確保 体 株式会社 業 適正 確保 必要 会社法施行規則第㈲㈱㈱条第 項 及 第 項 定 体 整備 関 締役会決議 容及 当 決議 基 整備
い 体 部統 い 締役及 使用人等 構築及 運用 状況 い 定期的 報告 必要 応 説明 求 意見 表明い
子会社 い 子会社 締役及 査役等 意思疎通及 情報 交換 必要 応 子会社 業 報告 方法 基 当 業
業報告及 附属明 書 い 検討い
会計 査人 独立 立場 保持 適正 査 実施 い 視 及 検証 会計 査人 職 執行状況 い 報告 必要 応 説明 求 会計 査人 職 遂行 適正 行わ 確 保 体 会社計算規則第㈲」㈲条各号 掲 項 査 関 品質管理 基準 ㈲貸 ㈲㈱ 「8日企業会計審議会 等 整備 い 通知 必 要 応 説明 求 方法 基 当 業 計算書類 借
照表 損益計算書 株主資 等変動計算書及 個 注 表 及 附属明 書並 連結計算書類 連結 借 照表 連結損益計算書 連結株主資 等変動計算書及 連結注
表 い 検討い 査 結果
。㈲貨 業報告等 査結果
業報告及 附属明 書 法 及 定款 い 会社 状況 正 く示 い 認
締役 職 執行 関 正 行 又 法 く 定款 遊 大 実 認
部統 関 締役会決議 容 相当 あ 認 当 部統 関 業報告 載 容及 締役 職 執行 い 指摘 項 認
。「貨 計算書類及 附属明 書 査結果
会計 査人新日 限責任 査法人 査 方法及 結果 相当 あ 認 。」貨 連結計算書類 査結果
会計 査人新日 限責任 査法人 査 方法及 結果 相当 あ 認
