枚 方 市 監 査 委 員 告 示 第 4 号 地方自治法（昭和 22 年法律第 67 号）第 199 条第 12 項の規定により、監査の結果に関 する報告に基づき措置を講じた旨通知があったので、同項の規定により次のとおり 公表する。 平 成 29 年 3 月 30 日 枚 方 市 監 査 委 員 勝 山 武 彦 監 査 委 員 大 西 正 人 監 査 委 員 岩 本 優 祐 監 査 委 員 山 口 勤
１ ． 通 知 を 行 っ た 者 の 氏 名 等 枚 方 市 長 伏 見 隆 平 成 29 年 3 月 17 日 付 け 環 総 第 1004 号 「 監 査 の 結 果 に 関 す る 報 告 に 基 づ き 講 じ た 措 置 に つ い て （ 通 知 ）」 ２ ． 通 知 を 受 け た 日 平 成 29 年 3 月 17 日 ３ ． 監 査 の 結 果 に 関 す る 報 告 平成 28 年 7 月 1 日付け枚監査第 90 号 「 定 期 監 査 等 の 結 果 に つ い て 」 ４ ． 講 じ た 措 置 の 内 容 （ １ ） 対 象 部 局 名 及 び 指 摘 事 項 《 環 境 部 環 境 総 務 課 》 ○ ご み 処 理 手 数 料 の 証 紙 に 関 す る 事 務 に つ い て 証 紙 売 り さ ば き 人 の 廃 業 に 伴 う 証 紙 の 返 還 及 び 証 紙 代 金 の 還 付 に つ い て 、 枚 方 市 証 紙 条 例 施 行 規 則 に 基 づ く 売 り さ ば き 手 数 料 の 返 納 手 続 は 行 わ れ て い な か っ た 。平 成 26 年 度 に 返 還 さ れ た 証 紙 は 一 部 を 再 利 用 し て い た が 、平 成 27 年 度 に 返 還 さ れ た 証 紙 は 既 に 焼 却 処 分 さ れ て お り 、そ の 経 緯 を 確 認 で き る 書 類 も 存 在 し な か っ た 。 ま た 、 証 紙 販 売 に お い て は 、 現 金 出 納 簿 と 納 入 通 知 書 や 金 庫 内 現 金 と の 相 違 が あ る に も か か わ ら ず 、 確 認 印 及 び 承 認 印 が 押 さ れ て い た 。 収 納 金 の 金 融 機 関 へ の 払 込 み に つ い て も 枚 方 市 会 計 規 則 に 基 づ く 取 扱 い は さ れ て い な か っ た 。 さ ら に 、 枚 方 市 物 品 管 理 規 則 に は 、 販 売 を 目 的 と す る 物 品 の 売 払 い の 状 況 に つ い て 、 物 品 出 納 員 へ 毎 月 報 告 し な け れ ば な ら な い と 規 定 さ れ て い る が 、 4 月 分 か ら 10 月 分 の 報 告 を 12 月 ま で 遅 延 す る な ど 、 同 規 則 に 基 づ く 適 切 な 報 告 は 行 わ れ て い な か っ た 。 今 後 は 、 公 金 及 び 証 紙 の 取 扱 い に つ い て 、 組 織 的 な チ ェ ッ ク 機 能 を 強 化 ・ 厳 格 化 し 、 関 係 条 例 及 び 規 則 等 に 基 づ き 適 正 に 事 務 を 執 行 す る よ う 指 摘 す る 。 （ ２ ） 措 置 内 容 証 紙 の 返 還 及 び 証 紙 代 金 の 還 付 に つ い て は 、 枚 方 市 証 紙 条 例 施 行 規 則 に 基 づ き 、 売 り さ ば き 手 数 料 の 返 納 手 続 を 行 う こ と と し た 。 返 還 さ れ た 証 紙 に つ い て は 、金 庫 室 に 保 管 し 、枚 方 市 文 書 取 扱 規 程 に 基 づ き 、「 枚 方
市 証 紙 （ ご み 処 理 手 数 料 用 ） 還 付 （ 交 換 ） 請 求 書 綴 」 と し て 取 り 扱 う よ う に 改 善 す る と と も に 、 再 利 用 可 能 な 状 態 で あ れ ば 再 利 用 を 図 っ て い く こ と と し た 。 証 紙 販 売 に お け る 現 金 出 納 簿 と 納 入 通 知 書 や 金 庫 内 現 金 と の 確 認 に つ い て は 、 現 金 出 納 簿 の 様 式 を 変 更 し 、 納 入 通 知 書 や 金 庫 内 現 金 と の 相 違 を 確 認 し や す い よ う に 改 善 し た 。 収 納 金 の 金 融 機 関 へ の 払 込 み に つ い て は 、 枚 方 市 会 計 規 則 に 基 づ く 取 扱 い を 行 う こ と と し た 。 販 売 を 目 的 と す る 物 品 の 売 払 い の 状 況 報 告 に つ い て は 、 枚 方 市 物 品 管 理 規 則 に 基 づ き 、物 品 出 納 員 へ 毎 月 、締 切 日 の 10 日 ま で に 報 告 す る よ う 改 善 し た 。 公 金 及 び 証 紙 の 取 扱 い に 関 す る 新 た な マ ニ ュ ア ル を 整 備 し 、 組 織 的 な チ ェ ッ ク 機 能 を 強 化 す る こ と で 、今 後 も 、関 係 条 例 及 び 規 則 等 に 基 づ き 、 公 金 及 び 証 紙 の 取 扱 い に 関 す る 事 務 を 適 正 に 執 行 し て い く 。
