- 17 - 第７．一 般 会 計 １．収支の状況 本年度の歳入歳出予算現額 1,394 億 9,008 万 2 千円に対する決算額は、 歳 入 1,352 億 8,468 万 8 千円 歳 出 1,331 億 7,717 万 7 千円 で、歳入歳出差引き 21 億 751 万 1 千円の黒字である。また、翌年度へ繰り越すべき財源が 2 億 1,345 万 1 千円であるので、実質収支は 18 億 9,406 万円の黒字となっている。 前年度の実質収支が 18 億 4,195 万 4 千円の黒字であったので、単年度収支は 5,210 万 6 千円 の黒字である。 実質収支、単年度収支の 3 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円） 区 分 25 年 度 26 年 度 27 年 度 予 算 現 額 128,484,349 131,203,922 139,490,082 歳 入 決 算 額 (a) 121,589,689 125,295,576 135,284,688 歳 出 決 算 額 (b) 119,695,822 123,287,726 133,177,177 形 式 収 支 (a) － (b) ＝ (c) 1,893,867 2,007,850 2,107,511 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 (d) 237,370 165,896 213,451 実 質 収 支 (c) － (d) ＝ (e) 1,656,497 1,841,954 1,894,060 前 年 度 実 質 収 支 (f) 1,435,632 1,656,497 1,841,954 単 年 度 収 支 (e) － (f) 220,865 185,457 52,106 ２．歳 入 ⑴ 歳入の概要 決算額は 1,352 億 8,468 万 8 千円で、予算現額に対して 42 億 539 万 4 千円の減で、執行率 は 97.0％である。また、調定額 1,370 億 7,135 万 1 千円に対する収入率は 98.7％である。 決算額を前年度と比較すると 99 億 8,911 万 2 千円（8.0％）増加している。 各財源別に前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 18 - 財 源 別 比 較 表 27 年 調 定 額 収 入 済 額 (a) 市 税 57,110,644 55,884,488 分 担 金 及 び 負 担 金 1,747,633 1,594,814 使 用 料 及 び 手 数 料 2,068,256 2,055,429 財 産 収 入 132,253 132,253 寄 附 金 111,407 111,407 繰 入 金 2,391,986 2,391,986 諸 収 入 1,837,965 1,443,104 繰 越 金 2,007,850 2,007,850 計 67,407,994 65,621,331 地 方 譲 与 税 620,192 620,192 利 子 割 交 付 金 197,490 197,490 配 当 割 交 付 金 462,673 462,673 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 506,835 506,835 地 方 消 費 税 交 付 金 7,440,919 7,440,919 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 87,095 87,095 自 動 車 取 得 税 交 付 金 225,457 225,457 地 方 特 例 交 付 金 277,244 277,244 地 方 交 付 税 11,608,821 11,608,821 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 58,619 58,619 国 庫 支 出 金 24,588,865 24,588,865 府 支 出 金 11,107,252 11,107,252 市 債 12,481,895 12,481,895 計 69,663,357 69,663,357 137,071,351 135,284,688 合 計 自 主 財 源 財 源 別 区 分 依 存 財 源 自主財源は 656 億 2,133 万 1 千円、依存財源は 696 億 6,335 万 7 千円で、構成比は前者が 48.5％（前年度 50.9％）、後者が 51.5％（同 49.1％）となっている。依存財源の構成比が 前年度に比べ 2.4 ポイント上昇している。自主財源においては、主に繰入金、繰越金、寄附 金が増加したものの、市税、諸収入が減少となり、依存財源においては、主に地方交付税、 配当割交付金が減少したものの、府支出金、地方消費税交付金が増加している。
- 19 - （単位：千円、％） 収 入 率 構 成 比 収 入 済 額 (b) 構 成 比 増 減 額 (a)-(b) 増減率 97.8 41.2 56,221,017 44.8 △ 336,529 △ 0.6 91.3 1.2 1,574,800 1.3 20,014 1.3 99.4 1.5 2,020,306 1.6 35,123 1.7 100.0 0.1 93,049 0.1 39,204 42.1 100.0 0.1 5,845 0.0 105,562 著増 100.0 1.8 360,614 0.3 2,031,372 563.3 78.5 1.1 1,623,746 1.3 △ 180,642 △ 11.1 100.0 1.5 1,893,867 1.5 113,983 6.0 97.3 48.5 63,793,244 50.9 1,828,087 2.9 100.0 0.5 594,745 0.5 25,447 4.3 100.0 0.1 237,637 0.2 △ 40,147 △ 16.9 100.0 0.3 640,498 0.5 △ 177,825 △ 27.8 100.0 0.4 337,115 0.3 169,720 50.3 100.0 5.5 4,231,415 3.4 3,209,504 75.8 100.0 0.1 84,232 0.1 2,863 3.4 100.0 0.2 145,964 0.1 79,493 54.5 100.0 0.2 301,244 0.2 △ 24,000 △ 8.0 100.0 8.6 12,732,349 10.2 △ 1,123,528 △ 8.8 100.0 0.0 54,858 0.0 3,761 6.9 100.0 18.2 24,368,136 19.4 220,729 0.9 100.0 8.2 7,272,441 5.8 3,834,811 52.7 100.0 9.2 10,501,698 8.4 1,980,197 18.9 100.0 51.5 61,502,332 49.1 8,161,025 13.3 98.7 100.0 125,295,576 100.0 9,989,112 8.0 26 年 度 対 前 年 度 度
- 20 - ⑵ 歳入の収入状況 歳入の状況を款別にみると、次のとおりである。 第１款 市 税 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 29,714 ） 55,022,680 57,110,644 55,884,488 113,074 1,142,796 97.8 (注) ( )は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額 決算額は 558 億 8,448 万 8 千円で、前年度に比べ 3 億 3,652 万 9 千円（△0.6％）減少して いる。 税目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 調 定 額 収 入 済 額 (a) 徴収率 構成比 27,210,608 26,662,833 98.0 47.7 個 人 22,967,197 22,439,209 97.7 40.1 法 人 4,243,411 4,223,624 99.5 7.6 21,372,179 20,848,934 97.6 37.3 424,303 383,963 90.5 0.7 2,060,364 2,060,364 100.0 3.7 4,606,818 4,491,988 97.5 8.0 1,436,372 1,436,406 100.0 2.6 57,110,644 55,884,488 97.9 100.0 （注）徴収率＝収入済額／調定額 税 目 都 市 計 画 税 市 民 税 27 年 度 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 事 業 所 税
- 21 - (単位：千円、％） 調 定 額 収 入 済 額 (b) 徴収率 構成比 増 減 額 (a) － (b) 増減率 27,580,709 26,882,732 97.5 47.8 △ 219,899 △ 0.8 22,836,867 22,163,424 97.1 39.4 275,785 1.2 4,743,842 4,719,308 99.5 8.4 △ 495,684 △ 10.5 21,697,298 21,003,092 96.8 37.3 △ 154,158 △ 0.7 415,419 370,838 89.3 0.7 13,125 3.5 2,092,301 2,092,301 100.0 3.7 △ 31,937 △ 1.5 4,677,159 4,524,617 96.7 8.0 △ 32,629 △ 0.7 1,348,268 1,347,437 99.9 2.5 88,969 6.6 57,811,154 56,221,017 97.2 100.0 △ 336,529 △ 0.6 対 前 年 度 26 年 度
- 22 - 税目別構成比をみると、市民税 266 億 6,283 万 3 千円が 47.7％と最も高く、次いで固定資 産税 208 億 4,893 万 4 千円が 37.3％となっている。 税目別に前年度と比較すると、基幹税目である個人市民税が、納税義務者数が若干増加し たことなどにより前年度に比べ 2 億 7,578 万 5 千円（1.2％）、事業所税が 8,896 万 9 千円 （6.6％）、軽自動車税が 1,312 万 5 千円（3.5％）増加したものの、税制改正により法人税 割の税率が引き下げられたことや製造業の収益が減少したことで、法人市民税が前年度に比 べ 4 億 9,568 万 4 千円（△10.5％）、固定資産税が 1 億 5,415 万 8 千円（△0.7％）、都市計 画税が 3,262 万 9 千円（△0.7％）、市たばこ税が 3,193 万 7 千円（△1.5％）など減少した 結果、市税全体では 3 億 3,652 万 9 千円（△0.6％）の減収となっている。 なお、個人・法人市民税全体では、前年度に比べ 2 億 1,989 万 9 千円（△0.8％）の減少と なっている。 市税収入状況の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 年 度 収 入 済 額 対前年度増減額 対増 前減年 度率 歳 入 総 額 に対 す る 比 率 23 年 度 55,729,638 △ 204,385 △ 0.4 47.1 24 年 度 54,538,132 △ 1,191,506 △ 2.1 45.3 25 年 度 55,300,051 761,919 1.4 45.5 26 年 度 56,221,017 920,966 1.7 44.9 27 年 度 55,884,488 △ 336,529 △ 0.6 41.3 ① 徴収状況について 徴収率の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：％） 区 分 23 年度 24 年度 25 年度 26 年度 27 年度 現 年 課 税 分 99.0 99.1 99.2 99.4 99.5 滞 納 繰 越 分 22.7 24.4 26.8 32.8 33.5 全 体 95.3 95.8 96.4 97.2 97.9 徴収率は全体で 97.9％（現年課税分 99.5％、滞納繰越分 33.5％）で、前年度に比べ 0.7 ポイント上昇している。現年課税分は 0.1 ポイント、滞納繰越分は 0.7 ポイントとともに上 昇している。 次に、収入未済額の税目別内訳は、次表のとおりである。
- 23 - （単位：千円、％） 現年課税分 滞納繰越分 計 対調定未収率 183,073 332,240 515,313 1.9 個 人 177,876 315,554 493,430 2.1 法 人 5,197 16,686 21,883 0.5 97,768 386,467 484,235 2.3 12,606 23,844 36,450 8.6 21,418 84,915 106,333 2.3 465 0 465 0.0 315,330 827,466 1,142,796 2.0 税 目 市 民 税 固 定 資 産 税 事 業 所 税 計 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 収入未済額は 11 億 4,279 万 6 千円（調定額に対して 2.0％）で、前年度に比べ 2 億 7,245 万 3 千円（△19.3％）減少している。 税目別にみると、個人市民税の収入未済額は 4 億 9,343 万円（調定額に対して 2.1％）、 法人市民税は 2,188 万 3 千円（調定額に対して 0.5％）、固定資産税は 4 億 8,423 万 5 千円 （調定額に対して 2.3％）となっている。対調定未収率については、市民税が 1.9％で、前年 度の 2.4％に比べ 0.5 ポイント、固定資産税が 2.3％で、前年度の 2.7％に比べ同じく 0.4 ポ イント上昇している。 歳入の根幹をなす市税については、確実な収入の確保が求められている。市税の納付につ いての利便性の改善などの工夫を行うことにより徴収率の向上を図るとともに、現年度課税 分の優先徴収を方針として早期に納付催告を行う等、新たな滞納の発生を抑止する取組を行 っている。その中でなお、滞納となった事案については、財産調査を実施し、債権を中心と した滞納処分を強化することで滞納事案の解消に努めるとともに、不納欠損に至る滞納事案 については、滞納者の生活実態や納税状況を見極めつつ、地方税法第 15 条の 7 に規定する滞 納処分の停止等を実施することで、収入未済額の縮減に努めている。 また、債権回収課により、税外 4 債権（国民健康保険料、後期高齢者医療保険料、介護保 険料及び保育所運営費負担金）の事案について、滞納者に対して財産の差押え等を実施し、 処理困難な滞納債権の圧縮にも努めている。 今後とも、徴収に当たっては、市民負担の公平性・公正性及び自主財源の確保に向け、引 き続き未収金の早期解消に向けた効率的かつ効果的な回収を推進し、新たな滞納の発生を抑 止するよう取り組む必要がある。 なお、市税のうち主な税目の徴収率を府内類似都市と比較すると、次表のとおりである。
- 24 - （単位：％） 東大阪 豊中 高槻 吹田 八尾 寝屋川 茨木 守口 枚方 現 年 課 税 分 98.8 98.6 99.4 99.1 98.8 98.0 98.9 98.1 99.4 滞 納 繰 越 分 44.9 24.1 43.2 24.3 44.8 39.2 20.8 29.5 39.5 全 体 96.8 94.7 98.1 96.4 97.6 95.1 95.6 92.3 98.0 現 年 課 税 分 99.2 98.9 99.5 99.3 99.0 98.3 99.2 98.9 99.5 滞 納 繰 越 分 43.3 26.3 35.7 29.7 33.1 26.3 23.7 32.9 28.2 全 体 97.4 95.4 98.3 97.4 97.0 92.1 97.0 95.2 97.6 現 年 課 税 分 97.2 95.5 98.4 96.7 96.2 94.6 97.1 96.0 96.7 滞 納 繰 越 分 28.2 14.3 53.4 26.0 22.2 24.0 19.0 22.8 30.4 全 体 92.1 83.6 97.0 90.1 89.2 84.7 90.1 86.8 90.5 現 年 課 税 分 99.1 98.8 99.4 99.2 99.0 98.1 99.1 98.8 99.5 滞 納 繰 越 分 44.4 26.5 35.4 29.6 33.1 26.3 23.7 36.2 28.2 全 体 97.1 94.4 98.1 97.0 97.0 91.3 96.6 95.1 97.5 現 年 課 税 分 99.8 99.8 99.5 100.0 - - - 100.0 100.0 滞 納 繰 越 分 54.9 77.8 50.3 - - - 100.0 全 体 99.7 99.7 98.9 100.0 - - - 100.0 100.0 97.3 95.2 98.3 97.0 97.4 92.9 96.4 94.5 97.9 全 体 府 内 類 似 都 市 徴 収 率 比 較 表 市 民 税 区 分 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 事 業 所 税 ② 不納欠損について 不納欠損処分額の税目別内訳は、次表のとおりである。 （単位：件、千円） 件数 金 額 件数 金 額 件数 金 額 個 人 市 民 税 2,399 35,738 1,720 22,354 4,119 58,092 法 人 市 民 税 41 1,922 6 941 47 2,863 固 定 資 産 税 1,973 34,368 377 5,098 2,350 39,466 軽 自 動 車 税 443 1,263 1,330 2,721 1,773 3,984 都 市 計 画 税 1,973 7,549 377 1,120 2,350 8,669 計 6,829 80,840 3,810 32,234 10,639 113,074 税 目 地方税法第15条の7該当 地方税法第18条該当 計 不納欠損処分額は、1 億 1,307 万 4 千円（10,639 件）で、前年度に比べ 8,705 万円（△ 43.5％）、件数では 488 件（△4.4％）減少している。
- 25 - 第２款 地 方 譲 与 税 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 548,642 620,192 620,192 0 0 100.0 決算額は 6 億 2,019 万 2 千円で、前年度に比べ 2,544 万 7 千円（4.3％）増加している。こ れは、前年度に比べ地方揮発油譲与税が 1,030 万円（5.8％）、自動車重量譲与税が 1,514 万 7 千円（3.6％）増加したためである。 第３款 利子割交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 237,888 197,490 197,490 0 0 100.0 決算額は 1 億 9,749 万円で、前年度に比べ 4,014 万 7 千円（△16.9％）減少している。こ れは、定期性預貯金の貯蓄額が低減したことや、ゼロ金利政策により定額貯金をはじめとす る定期性預貯金の金利が引き下げられたためである。 第４款 配当割交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 405,865 462,673 462,673 0 0 100.0 決算額は 4 億 6,267 万 3 千円で、前年度に比べ 1 億 7,782 万 5 千円（△27.8％）減少して いる。これは、少額投資非課税 NISA（ニーサ）による非課税取引の増加によるものである。 第５款 株式等譲渡所得割交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 382,143 506,835 506,835 0 0 100.0 決算額は 5 億 683 万 5 千円で、前年度に比べ 1 億 6,972 万円（50.3％）増加している。こ れは、景気回復基調を背景にした株価の上昇によるものである。
- 26 - 第６款 地方消費税交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 7,447,576 7,440,919 7,440,919 0 0 100.0 決算額は 74 億 4,091 万 9 千円で、前年度に比べ 32 億 950 万 4 千円（75.8％）増加してい る。これは、地方消費税率の引上げによるものである。 第７款 ゴルフ場利用税交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 80,514 87,095 87,095 0 0 100.0 決算額は 8,709 万 5 千円で、前年度に比べ 286 万 3 千円（3.4％）増加している。 第８款 自動車取得税交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 153,403 225,457 225,457 0 0 100.0 決算額は 2 億 2,545 万 7 千円で、前年度に比べ 7,949 万 3 千円（54.5％）増加している。 第９款 地方特例交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 277,244 277,244 277,244 0 0 100.0 決算額は 2 億 7,724 万 4 千円で、前年度に比べ 2,400 万円（△8.0％）減少している。 第10款 地 方 交 付 税 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 11,521,354 11,608,821 11,608,821 0 0 100.0
- 27 - 決算額は 116 億 882 万 1 千円で、前年度に比べ 11 億 2,352 万 8 千円（△8.8％）減少して いる。これは、基準財政需要額から基準財政収入額を差し引いて算出される普通地方交付税 が前年度に比べ 11 億 3,673 万 4 千円（△9.1％）減少したためである。 第11款 交通安全対策特別交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 60,000 58,619 58,619 0 0 100.0 決算額は 5,861 万 9 千円で、前年度に比べ 376 万 1 千円（6.9％）増加している。 第12款 分担金及び負担金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,628,970 1,747,633 1,594,814 9,003 143,816 91.3 決算額は 15 億 9,481 万 4 千円で、前年度に比べ 2,001 万 4 千円（1.3％）増加している。 全額が負担金であり、目別内訳は、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 総 務 費 負 担 金 10,526 6,126 4,400 71.8 民 生 費 負 担 金 1,569,441 1,554,226 15,215 1.0 衛 生 費 負 担 金 2,813 2,230 583 26.1 土 木 費 負 担 金 0 0 0 － 教 育 費 負 担 金 12,034 12,218 △ 184 △ 1.5 計 1,594,814 1,574,800 20,014 1.3 民生費負担金は 15 億 6,944 万 1 千円で、前年度に比べ 1,521 万 5 千円（1.0％）増加して いる。そのうち、保育所運営費負担金は 15 億 5,258 万 1 千円で、前年度に比べ 1,593 万 2 千 円（1.0％）増加している。また、総務費負担金は 1,052 万 6 千円で、前年度に比べ 440 万円 （71.8％）、衛生費負担金は 281 万 3 千円で、前年度に比べ 58 万 3 千円（26.1％）増加して いる。 収入未済額は 1 億 4,381 万 6 千円（調定額に対し 8.2％）で、その主なものは民生費の保 育所運営費負担金 1 億 4,232 万 9 千円である。不納欠損額 900 万 3 千円は全額民生費負担金 である。
- 28 - なお、収入率は 91.3％で、前年度に比べ 0.2 ポイント上昇している。 第13款 使用料及び手数料 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 2,076,083 2,068,256 2,055,429 1,601 11,226 99.4 決算額は 20 億 5,542 万 9 千円で、前年度に比べ 3,512 万 3 千円（1.7％）増加している。 これを項、目別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 1,524,445 1,511,354 13,091 0.9 総 務 111,558 107,604 3,954 3.7 民 生 289,453 264,667 24,786 9.4 衛 生 150,751 138,518 12,233 8.8 農 林 水 産 業 809 834 △ 25 △ 3.0 商 工 46,780 47,599 △ 819 △ 1.7 土 木 788,794 792,714 △ 3,920 △ 0.5 教 育 136,300 159,418 △ 23,118 △ 14.5 530,984 508,952 22,032 4.3 総 務 152,654 152,148 506 0.3 民 生 3,799 1,266 2,533 200.1 衛 生 342,598 319,762 22,836 7.1 農 林 水 産 業 0 0 0 － 商 工 871 781 90 11.5 土 木 31,062 33,385 △ 2,323 △ 7.0 教 育 0 1,610 △ 1,610 皆減 2,055,429 2,020,306 35,123 1.7 区 分 合 計 使 用 料 手 数 料 使用料 15 億 2,444 万 5 千円は、教育使用料が 2,311 万 8 千円（△14.5％）減少したものの、 民生使用料が 2,478 万 6 千円（9.4％）、衛生使用料が 1,223 万 3 千円（8.8％）、総務使用 料が 395 万 4 千円（3.7％）それぞれ増加した結果、前年度に比べ 1,309 万 1 千円（0.9％） 増加している。 民生使用料の主なものは、留守家庭児童会室保育料 2 億 4,418 万 4 千円である。土木使用 料の主なものは、道路占用料 4 億 217 万 2 千円、自転車駐車場使用料 3 億 1,881 万 6 千円で
- 29 - ある。教育使用料の主なものは、幼稚園保育料 3,951 万 2 千円、総合スポーツセンター使用 料 2,878 万 3 千円である。 使用料の収入未済額は 1,101 万 9 千円（調定額に対して 0.7％）の主なものは、民生使用 料の 937 万円であり、民生使用料の 159 万 5 千円が不納欠損処分されている。なお、収入率 は 99.2％で、前年度に比べ 0.1 ポイント上昇している。 また、手数料 5 億 3,098 万 4 千円は、土木手数料が前年度に比べ 232 万 3 千円（△7.0％）、 教育手数料が 161 万円（皆減）減少したものの、衛生手数料が前年度に比べ 2,283 万 6 千円 （7.1％）、民生手数料が 253 万 3 千円（200.1％）増加した結果、前年度に比べ 2,203 万 2 千円（4.3％）増加している。 総務手数料の主なものは、戸籍住民票関係手数料 1 億 2,356 万 7 千円である。衛生手数料 の主なものは、塵芥処理手数料 2 億 9,798 万 6 千円となっている。 手数料の収入未済額は 20 万 7 千円（調定額に対して 0.04％）の主なものは衛生手数料の 15 万 6 千円である。総務手数料の不納欠損は 6 千円である。 第14款 国 庫 支 出 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 25,758,906 24,588,865 24,588,865 0 0 100.0 決算額は 245 億 8,886 万 5 千円で、前年度に比べ 2 億 2,072 万 9 千円（0.9％）増加してい る。これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 21,569,905 20,570,703 999,202 4.9 補 助 金 2,927,659 3,695,483 △ 767,824 △ 20.8 委 託 金 91,301 101,950 △ 10,649 △ 10.4 計 24,588,865 24,368,136 220,729 0.9 負担金 215 億 6,990 万 5 千円は、民生費負担金が前年度に比べ 9 億 4,475 万 2 千円 （4.6％）、衛生費負担金が 5,432 万円（115.9％）、教育費負担金が 11 万 2 千円（皆増）等 増加した結果、全体として 9 億 9,920 万 2 千円（4.9％）増加している。 補助金 29 億 2,765 万 9 千円は、前年度に比べ総務費補助金が 6 億 107 万 8 千円 （533.0％）増加したものの、民生費補助金が 8 億 6,816 万 8 千円（△37.6％）、土木費補助 金が 3 億 5,303 万 1 千円（△48.0％）、教育費補助金が 8,258 万 9 千円（△21.9％）、衛生 費補助金が 6,511 万 4 千円（△40.2％）減少した結果、全体として 7 億 6,782 万 4 千円（△
- 30 - 20.8％）減少している。 総務費補助金の主なものは、地域活性化・地域住民生活等緊急支援交付金 5 億 1,247 万 4 千円、個人番号カード交付事業費補助金 1 億 1,281 万 6 千円である。 民生費補助金の主なものは、臨時福祉給付金給付事業費補助金 5 億 1,710 万 2 千円、児童 福祉費補助金 3 億 7,655 万 6 千円である。 土木費補助金の主なものは、社会資本整備総合交付金 3 億 8,117 万 6 千円で、前年度に比 べ 3 億 5,449 万 1 千円（△48.2％）減少している。 教育費補助金の主なものは、幼稚園就園奨励費補助金 1 億 3,051 万 5 千円で、前年度に比 べ 3,368 万円（△20.5％）、学校施設環境改善交付金 1 億 2,272 万 6 千円で前年度に比べ 5,658 万 3 千円（△31.6％）減少している。 衛生費補助金の主なものは、不妊に悩む方への特定治療支援事業補助金 7,330 万 6 千円、 妊娠・出産包括支援事業補助金 797 万 9 千円である。 委託金 9,130 万 1 千円は、前年度に比べ民生費委託金が 1,033 万 8 千円（△11.0％）、衛 生費委託金が 83 万 4 千円（△12.2％）減少した結果、全体として、前年度に比べ 1,064 万 9 千円（△10.4％）減少している。 第15款 府 支 出 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 11,782,796 11,107,252 11,107,252 0 0 100.0 決算額は 111 億 725 万 2 千円で、前年度に比べ 38 億 3,481 万 1 千円（52.7％）増加してい る。これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 5,801,327 4,403,434 1,397,893 31.7 補 助 金 3,331,768 1,946,991 1,384,777 71.1 委 託 金 1,974,157 922,016 1,052,141 114.1 計 11,107,252 7,272,441 3,834,811 52.7 負担金 58 億 132 万 7 千円のうち民生費府負担金は、児童福祉費負担金が前年度に比べ 3,645 万 6 千円（△3.2％）減少しているが、教育・保育施設型給付負担金の 9 億 7,895 万円 （皆増）等により 13 億 9,735 万 6 千円（31.8％）増加し、負担金全体が増加した主な要因と なっている。
- 31 - 補助金 33 億 3,176 万 8 千円は、前年度に比べ総務費府補助金が 1 億 1,364 万 2 千円（△ 53.9％）減少したものの、民生費府補助金が 8 億 6,798 万 2 千円（56.0％）、教育費府補助 金が 6 億 1,610 万 9 千円（529.6％）など増加した結果、全体として、前年度に比べ 13 億 8,477 万 7 千円（71.1％）増加している。 総務費府補助金の主なものは、大阪府市町村振興補助金 8,320 万円である。民生費府補助 金の主なものは、児童福祉費補助金で 16 億 7,947 万 4 千円である。教育費府補助金の主なも のは、中学校給食導入促進補助金 7 億 2,661 万 1 千円である。 次に、委託金 19 億 7,415 万 7 千円は、前年度に比べ土木費委託金が 8 億 8,451 万 8 千円 （462.7％）、総務費委託金が 1 億 6,882 万 5 千円（23.3％）、教育費委託金が 93 万 2 千円 （42.3％）増加した結果、全体として、前年度に比べ 10 億 5,214 万 1 千円（114.1％）増加 している。 土木費委託金の主なものは、都市計画費委託金 10 億 7,264 万 1 千円である。総務費委託金 の主なものは、府税徴収交付金 5 億 9,650 万 5 千円である。教育費委託金の主なものは、豊 かな人間性をはぐぐむ取組み推進事業委託金 199 万 3 千円である。 第16款 財 産 収 入 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 159,303 132,253 132,253 0 0 100.0 決算額は 1 億 3,225 万 3 千円で、前年度に比べ 3,920 万 4 千円（42.1％）増加している。 これは、主に不動産売払収入において売却処分件数、処分面積共に増加したためである。 第17款 寄 附 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 112,777 111,407 111,407 0 0 100.0 決算額は 1 億 1,140 万 7 千円で、前年度に比べ 1 億 556 万 2 千円（著増）増加している。 これは主に、総務関係寄附金が前年度に比べ 1 億 63 万 3 千円（著増）、教育関係寄附金が 500 万円（833.3％）増加したためである。
- 32 - 第18款 繰 入 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 5,489,812 2,391,986 2,391,986 0 0 100.0 決算額は 23 億 9,198 万 6 千円で、前年度に比べ 20 億 3,137 万 2 千円（563.3％）増加して いる。これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 基 金 繰 入 金 2,310,739 357,114 1,953,625 547.1 財 産 区 繰 入 金 81,237 3,500 77,737 著増 介護保険特別会計繰入金 10 0 10 皆増 計 2,391,986 360,614 2,031,372 563.3 基金の繰入金は 23 億 1,073 万 9 千円で、前年度に比べ 19 億 5,362 万 5 千円（547.1％）増 加している。 基金繰入金のうち、減債基金繰入金は 15 億 1,194 万 9 千円で、平成 17 年度に発行した臨 時財政対策債等の繰上償還金 11 億 4,537 万 9 千円等のために取崩し、前年度に比べ 13 億 4,396 万 2 千円（800％）増加している。その他、施設保全整備基金繰入金が 3 億 66 万 2 千 円、財政調整基金繰入金が 3 億円、安心安全基金繰入金が 1 億 2,432 万 9 千円などである。 また、財産区財産の処分に伴う一般会計への繰入金が 8,123 万 7 千円、介護保険特別会計 繰入金が 1 万円となっている。 第19款 諸 収 入 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 3 ） 1,135,881 1,837,965 1,443,104 16,632 378,232 78.5 (注) ( )は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額 決算額は 14 億 4,310 万 4 千円で、前年度に比べ 1 億 8,064 万 2 千円（△11.1％）減少して いる。これを項別にみると、次表のとおりである。
- 33 - （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 延 滞 金 加 算 金 及 び 過 料 131,910 149,116 △ 17,206 △ 11.5 市 預 金 利 子 1,026 2,689 △ 1,663 △ 61.8 収 益 事 業 収 入 53,178 82,465 △ 29,287 △ 35.5 雑 入 1,256,990 1,389,476 △ 132,486 △ 9.5 計 1,443,104 1,623,746 △ 180,642 △ 11.1 延滞金加算金及び過料１億 3,191 万円は全額延滞金で、前年度に比べ 1,720 万 6 千円（△ 11.5％）減少している。市預金利子 102 万 6 千円は、前年度に比べ 166 万 3 千円（△ 61.8％）減少している。収益事業収入 5,317 万 8 千円は全額競艇収入で、前年度に比べ 2,928 万 7 千円（△35.5％）減少している。 雑入 12 億 5,699 万円は、前年度に比べ 1 億 3,248 万 6 千円（△9.5％）減少している。雑 入の主なものでは、東部清掃工場電力供給収入が 2 億 9,528 万 7 千円で前年度に比べ 5,060 万 7 千円（20.7％）、高額療養費差額収入が 1 億 5,113 万 9 千円で前年度に比べ 1,052 万 9 千円（7.5％）、証紙・印紙販売収入が 1 億 4,340 万 9 千円で前年度に比べ 898 万 7 千円 （6.7％）、市町村交付金が 1 億 5,260 万 9 千円で前年度に比べ 496 万 5 千円（3.4％）それ ぞれ増加している。また、生活保護費返還金が 1 億 1,427 万 7 千円で 2,020 万 5 千円（△ 15.0％）、北河内夜間救急センター診療収入が 1 億 246 万 5 千円で 601 万円（△5.5％）それ ぞれ減少している。 第20款 市 債 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 13,200,395 12,481,895 12,481,895 0 0 100.0 決算額は 124 億 8,189 万 5 千円で、前年度に比べ 19 億 8,019 万 7 千円（18.9％）増加して いる。目別内訳は次表のとおりである。
- 34 - 収入済額 構 成 比 収入済額 構 成 比 増 減 額 増減率 民 生 債 133,200 1.1 0 0.0 133,200 皆増 衛 生 債 528,000 4.2 588,200 5.6 △ 60,200 △ 10.2 土 木 債 1,319,300 10.6 959,900 9.1 359,400 37.4 消 防 債 0 0.0 236,300 2.3 △ 236,300 皆減 教 育 債 3,688,000 29.5 518,600 4.9 3,169,400 611.1 臨 時 財 政 対 策 債 6,777,042 54.3 8,198,698 78.1 △ 1,421,656 △ 17.3 借 換 債 36,353 0.3 0 0.0 36,353 皆増 計 12,481,895 100.0 10,501,698 100.0 1,980,197 18.9 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 対 前 年 度 前年度に比べ、臨時財政対策債が 14 億 2,165 万 6 千円（△17.3％）、衛生債が 6,020 万円 （△10.2％）減少したものの、教育債が 31 億 6,940 万円（611.1％）、土木債が 3 億 5,940 万円（37.4％）、民生債が 1 億 3,320 万円（皆増）、借換債が 3,635 万 3 千円（皆増）の増 加により、市債全体で 19 億 8,019 万 7 千円（18.9％）の増加となっている。 主な起債対象事業と起債額は以下のとおりである。 民生債は、留守家庭児童会室建替等事業で、6,790 万円、閉園幼稚園活用事業 6,530 万円 である。 衛生債は、上水道安全対策事業出資で 5,490 万円、第 3 プラント老朽化対策事業で 4 億 7,310 万円である。土木債のうち、都市計画事業債は 10 億 8,580 万円で、その内訳は、御殿 山小倉線整備事業で 3 億 3,390 万円、牧野長尾線整備事業で 2 億 2,420 万円、京阪本線連続 立体交差事業で 1 億 6,110 万円等となっており、土木債は 2 億 3,350 万円で、その内訳は、 主要道路リフレッシュ整備事業で 9,660 万円、準用河川穂谷川整備事業で 6,040 万円、橋梁 修繕・補強事業の 3,030 万円等である。教育債は、楠葉台場跡保存整備事業で 24 億 2,000 万 円、第一学校給食共同調理場整備事業で 7 億 5,230 万円、施設改善維持補修事業の 3 億 4,320 万円等である。 第21款 繰 越 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 2,007,850 2,007,850 2,007,850 0 0 100.0 決算額は 20 億 785 万円で、前年度に比べ 1 億 1,398 万 3 千円（6.0％）増加している。
- 35 - ３．歳 出 ⑴ 歳出の概要 決算額は 1,331 億 7,717 万 7 千円で、予算現額に対して 63 億 1,290 万 5 千円の減で、執行 率は 95.5％である。また、翌年度繰越額は 12 億 1,244 万 2 千円、不用額は 51 億 46 万 3 千 円となっている。 各款別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率 議 会 費 711,982 0.5 705,655 0.6 6,327 0.9 総 務 費 11,405,174 8.6 9,852,771 8.0 1,552,403 15.8 民 生 費 64,222,197 48.2 60,491,624 49.1 3,730,573 6.2 衛 生 費 11,647,366 8.7 11,155,611 9.0 491,755 4.4 農 林 水 産 業 費 211,286 0.2 209,201 0.2 2,085 1.0 商 工 費 765,492 0.6 440,411 0.3 325,081 73.8 土 木 費 12,546,760 9.4 12,292,139 10.0 254,621 2.1 消 防 費 4,585,515 3.4 4,676,239 3.8 △ 90,724 △ 1.9 教 育 費 14,710,910 11.1 10,565,983 8.6 4,144,927 39.2 公 債 費 10,907,348 8.2 11,351,381 9.2 △ 444,033 △ 3.9 諸 支 出 金 1,463,147 1.1 1,546,711 1.2 △ 83,564 △ 5.4 合 計 133,177,177 100.0 123,287,726 100.0 9,889,451 8.0 27 年 度 26 年 度 対 前 年 度 区 分 決算額を前年度と比較すると、98 億 8,945 万 1 千円（8.0％）増加している。 増加した主なものは、教育費 41 億 4,492 万 7 千円（39.2％）、民生費 37 億 3,057 万 3 千 円（6.2％）、総務費 15 億 5,240 万 3 千円（15.8％）である。 一方、減少したものは、公債費 4 億 4,403 万 3 千円（△3.9％）、消防費 9,072 万 4 千円 （△1.9％）、諸支出金 8,356 万 4 千円（△5.4％）である。 なお、款別に市民 1 人当たりの額を前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 36 - （単位：円） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 議 会 費 1,758 1,737 21 総 務 費 28,165 24,254 3,911 民 生 費 158,597 148,911 9,686 衛 生 費 28,763 27,461 1,302 農 林 水 産 業 費 522 515 7 商 工 費 1,891 1,084 807 土 木 費 30,984 30,259 725 消 防 費 11,324 11,511 △ 187 教 育 費 36,329 26,010 10,319 公 債 費 26,936 27,943 △ 1,007 諸 支 出 金 3,613 3,807 △ 194 合 計 328,882 303,492 25,390 （注） 平成26年度末人口：406,228人、平成27年度末人口：404,939人。 ⑵ 歳出の性質別構成状況 決算額を性質別に分類し前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 66,345,113 49.8 63,656,560 51.6 2,688,553 4.2 人件費 22,069,322 16.6 20,561,593 16.7 1,507,729 7.3 扶助費 33,368,443 25.0 31,743,586 25.8 1,624,857 5.1 公債費 10,907,348 8.2 11,351,381 9.2 △ 444,033 △ 3.9 10,757,538 8.1 7,255,229 5.9 3,502,309 48.3 56,074,526 42.1 52,375,937 42.5 3,698,589 7.1 物件費 21,319,198 16.0 19,478,082 15.8 1,841,116 9.5 補助費等 21,000,423 15.8 20,211,454 16.4 788,969 3.9 投資及び出資金 925,187 0.7 918,003 0.7 7,184 0.8 積立金 2,298,071 1.7 2,175,699 1.8 122,372 5.6 繰出金 10,531,647 7.9 9,592,699 7.8 938,948 9.8 133,177,177 100.0 123,287,726 100.0 9,889,451 8.0 対前年度 (注)人件費は｢節｣の区分番号1～6､事業経費は15･17､物件費は7～14･16･18､補助費等は19･22･23･26･27の合算額である｡ ただし､12･23の一部は公債費へ計上している場合がある｡なお、区分番号は86頁を参照。 義務的経費 事業経費 その他の経費 歳出総額 区分 27 年 度 26 年 度
- 37 - 歳出に占める各性質別経費の構成比は、義務的経費として人件費 16.6％、扶助費 25.0％、 公債費 8.2％で、事業経費として 8.1％、その他の経費として物件費 16.0％、補助費等 15.8％、投資及び出資金 0.7％、積立金 1.7％、繰出金 7.9％となっている。 また、事業経費が前年度に比べ 35 億 230 万 9 千円（48.3％）、物件費が 18 億 4,111 万 6 千円（9.5％）増加している。 一方、公債費は前年度に比べ 4 億 4,403 万 3 千円（△3.9％）減少している。 歳出の性質別経費の 5 か年の推移をみると、次図のとおりである。 0 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 23年度 24年度 25年度 26年度 27年度 億円 歳出総額 義務的経費 その他の経費 事業経費
- 38 - 義務的経費及び事業経費の執行状況をみると、次のとおりである。 ① 義 務 的 経 費 人件費、扶助費、公債費のように、その支出が義務付けられている経費は 663 億 4,511 万 3 千円で、前年度に比べ 26 億 8,855 万 3 千円（4.2％）増加し、歳出総額に占める割合は 49.8％（前年度 51.6％）である。 人件費は 220 億 6,932 万 2 千円で、退職者が増えたことによる退職手当の増加や、国勢調 査・選挙の実施などにより、前年度に比べ 15 億 772 万 9 千円（7.3％）増加している。 扶助費は 333 億 6,844 万 3 千円で、子ども・子育て支援新制度により、前年度に比べ 16 億 2,485 万 7 千円（5.1％）増加している。 公債費は 109 億 734 万 8 千円で、起債の償還が順次終了していることなどにより、前年度 に比べ 4 億 4,403 万 3 千円（△3.9％）減少している。 ② 事 業 経 費 事業経費は 107 億 5,753 万 8 千円で、前年度に比べ 35 億 230 万 9 千円（48.3％）増加して いる。 なお、本年度に執行された事業等は、次表のとおりである。 主な事業経費は、衛生費の穂谷川清掃工場第 3 プラント老朽化対策工事が 6 億 3,087 万 1 千円、土木費の土地購入費（御殿山小倉線整備事業）が 4 億 1,782 万 2 千円、教育費の土地 購入費（楠葉台場跡保存整備事業経費）が 24 億 2,005 万円、工事請負費（第一学校給食共同 調理場整備事業経費）24 億 5,944 万 7 千円等である。
- 39 - （単位：千円） 金 額 1,778 庁舎本館4階廊下床改修工事 1,778 295,957 春日野倉庫外周柵改修工事費 482 庁舎施設改修工事 155,559 工事請負費（電子計算処理経費） 1,421 施設補修経費（津田支所） 40,849 市民会館維持管理経費 907 生涯学習市民センター設備・機器等改修 47,667 サプリ村野施設改善補修工事 571 工事請負費（サプリ村野NPOセンター管理運営経費） 6,541 工事請負費（端末・ネットワーク管理経費） 2,190 土地購入費（総合文化施設整備関係経費） 37,880 その他 1,890 428,780 総合福祉会館維持補修工事 949 施設改善補修工事（公立保育所管理経費） 61,045 開成留守家庭児童会室建替等事業 32,856 工事請負費（留守家庭児童会室施設整備等経費） 99,466 工事請負費（閉園幼稚園活用事業経費） 122,445 工事請負費（枚方保育所整備事業経費） 6,916 工事請負費（香里団地保育所整備事業経費） 105,103 1,644,403 工事請負費（保健センター施設改修事業経費） 38,448 やすらぎの杜火葬炉内炉体部分補修他火葬設備補修工事 22,680 やすらぎの杜火葬炉台車補修工事 5,184 穂谷川清掃工場排水処理設備定期補修工事 47,088 穂谷川清掃工場動物焼却設備定期補修工事 4,914 穂谷川清掃工場第3プラント定期補修工事 260,740 穂谷川清掃工場井戸設備定期補修工事 4,968 穂谷川清掃工場第3プラント老朽化対策工事 630,871 穂谷川清掃工場ごみ処理工場棟改修・補修工事 3,299 穂谷川清掃工場第3プラント活性炭切出し装置緊急補修工事 1,512 東部清掃工場プラント定期補修工事 259,200 東部清掃工場粗大ごみ処理施設定期補修工事 67,716 東部清掃工場蒸気復水器補修工事 19,764 東部清掃工場焼却設備ボイラー水管一部交換工事 257,040 東部清掃工場スラグコンベア補修工事 8,964 東部清掃工場洗煙系脱水機緊急補修工事 1,620 工事請負費（最終処分場管理経費） 1,412 淀川衛生工場定期修繕工事 7,957 13. 14. 1. 9. 10. 11. 5. 1. 3. 4. ◎ 10. 17. 12. 15. 衛 生 費 6. 7. 3. 6. 8. 9. 3. 民 生 費 1. 5. 区 分 7. 11. 総 務 費 1. ◎ ◎ 議 会 費 2. ◎ 2. 8. 6. 4. 18. 5. 16. 4. 2. 7.
- 40 - 金 額 淀川衛生工場計量装置監視パソコン取替工事 1,026 41,089 工事請負費（メセナひらかた会館管理運営経費） 41,089 2,282,097 25,260 工事請負費（土木部中部別館維持管理経費） 25,260 393,121 道路補修工事 205,687 私道補修工事 10,062 工事請負費（道路排水施設設置経費） 10,977 工事請負費（主要道路リフレッシュ整備事業費） 128,033 橋梁修繕耐震工事 38,362 77,034 各河川補修工事 4,476 各河川転落防護柵設置工事 294 工事請負費（北部別館屋根他改修経費） 59,064 工事請負費（準用河川穂谷川整備事業経費） 13,200 211,834 各公園施設改修工事 11,477 受変電防災設備工事（王仁公園プール管理運営経費） 13,323 工事請負費（各公園施設設置経費） 3,300 小規模公園等緊急補修工事 6,625 工事請負費（東部公園整備事業経費） 142,144 工事請負費（公園施設長寿命化計画に基づく改築等事業経費） 34,965 32,821 工事請負費（交通バリアフリー道路整備事業） 5,999 工事請負費（市道中宮第2号線拡幅事業） 17,999 工事請負費（阪八幡線歩道設置事業） 787 工事請負費（桜新地伊加賀線整備事業） 6,499 工事請負費（道路改良整備事業費） 1,537 56,312 工事請負費（踏切道交通安全対策事業） 3,664 交通安全施設緊急整備工事 49,619 交差点マーク・カーブミラー等設置工事 1,523 施設整備工事（自転車駐車場整備事業経費） 1,506 1,485,715 用地管理費（京阪本線連続立体交差事業） 1,199 事務所修繕工事（連続立体交差事業促進事務所管理経費） 355 工事請負費（枚方藤阪線整備事業） 12,773 工事請負費（牧野長尾線整備事業） 7,270 工事請負費（星ヶ丘公園整備事業） 26,337 土地購入経費（道路管理経費） 498 土地購入経費（市道中宮第2号線拡幅事業） 13,966 3. 3. ○ 土 木 管 理 1. 区 分 1. 19. ○ 5. 4. 道 路 築 造 5. 土 木 費 1. 1. 2. 6. ◎ 4. 3. 河 川 ○ ○ 交 通 対 策 ○ そ の 他 1. 2. 4. 3. 5. 6. 5. 1. 道 路 橋 梁 商 工 費 3. ○ 公 園 4. 1. 2. 7. 4. 3. 2. ◎ ○ 1. 2. 4. 2.
- 41 - 金 額 土地購入費（桜新地伊加賀線整備事業） 2,180 土地購入費（踏切道交通安全対策事業） 347 土地購入費（準用河川穂谷川整備事業） 53,976 土地購入費（楠葉中宮線整備事業） 10,679 土地購入費（車塚公園整備事業） 27,284 土地購入費（京阪本線連続立体交差事業費） 308,110 土地購入費（枚方藤阪線整備事業） 26,953 土地購入費（牧野長尾線整備事業） 269,969 土地購入費（星ヶ丘公園整備事業） 206,000 土地購入費（中振交野線整備事業） 99,997 土地購入費（御殿山小倉線整備事業） 417,822 938 工事請負費（災害復旧経費） 938 6,062,496 763,959 工事請負費（施設改善維持補修経費） 618,978 工事請負費（トイレ改善事業経費） 144,981 201,868 第一中学校旧校舎撤去工事 18,757 蹉跎中学校少人数教室等整備工事 22,643 工事請負費（施設改善維持補修経費） 138,447 工事請負費（トイレ改善事業経費） 22,021 53,916 工事請負費（施設改善維持補修経費） 53,916 2,496,877 工事請負費（枚方宿鍵屋資料館管理運営経費） 2,201 工事請負費（特別史跡百済寺跡再整備事業経費） 33,500 工事請負費（東高野街道（出屋敷地区）整備事業経費） 23,851 施設改善維持補修経費（図書館） 17,275 土地購入費（楠葉台場跡保存整備事業経費） 2,420,050 66,138 陸上競技場施設整備経費 20,741 総合体育館施設整備経費 4,939 渚市民体育館施設整備経費 9,720 工事請負費（サプリ村野スポーツセンター管理運営経費） 2,520 工事請負費（春日テニスコート整備事業経費） 28,218 2,478,980 単独調理場施設設備整備工事 19,533 工事請負費（第一学校給食共同調理場整備事業経費） 2,459,447 758 施設管理経費（教育文化センター） 758 10,757,538 ○ そ の 他 1. 4. 12. 16. 14. 15. 4. 5. 区 分 18. 4. 1. 社 会 教 育 3. ○ 13. 教 育 費 11. 1. 17. 5. 合 計 ◎ ○ 小 学 校 2. 1. ○ 2. 1. 消 防 費 保 健 体 育 ○ ◎ 2. 1. 2. 8. 学 校 給 食 ○ 幼 稚 園 3. 1. 2. 3. 1. ○ 中 学 校 9. 10.
- 42 - ⑶ 翌年度繰越事業状況 翌年度へ繰り越す事業は 25 事業で、繰越事業額の合計は 12 億 1,244 万 2 千円である。こ れらの事業繰越しに伴って翌年度へ繰り越すべき財源は 2 億 1,345 万 1 千円で、未収入特定 財源は 9 億 9,899 万 1 千円となっている。 主な繰越事業内容は、施設改善維持補修事業（小学校費）で 3 億 160 万円（平成 27 年 10 月及び平成 28 年 3 月に国の交付金事業の採択を受けたため）、私立保育所等施設整備補助金 で 1 億 7,069 万 4 千円（関係者との協議により工期を見直したため）、京阪本線連続立体交 差事業で 1 億 1,349 万 3 千円（土地所有者等との協議に期間を要したため）、踏切道交通安 全対策事業 9,414 万 4 千円（関係機関及び土地所有者との協議に期間を要したため）、牧野 長尾線整備事業 8,593 万円（関係機関との協議に期間を要したため）、情報セキュリティ強 化対策事業 8,180 万 4 千円（平成 28 年 3 月に国の補助金事業の採択を受けたため）などであ る。 なお、翌年度繰越事業の状況は、次表のとおりである。
- 43 - （単位：千円） 区分 款 項 事 業 名 金 額 情報セキュリティ強化対策事業 81,804 天の川プロジェクト開催事業 9,050 社会保障・税番号制度事業 （人事給与・出退勤システム改修委託） 5,076 徴税費 収納業務経費（スキャンテスト手数料） 302 市立総合福祉会館デイサービスセンター施設改修工事 2,000 社会福祉施設等整備費補助金 36,543 保育システム改修委託料 3,240 私立保育所等施設整備補助金 170,694 公立保育所施設改善補修事業 3,000 保健衛生費 上水道安全対策事業出資金 22,000 清掃費 穂谷川清掃工場破砕棟シャッター緊急補修工事 735 責谷川沿い道路整備事業 13,500 踏切道交通安全対策事業 94,144 自転車駐車場整備事業 3,437 河川費 準用河川穂谷川整備事業 48,402 京阪本線連続立体交差事業 113,493 牧野長尾線整備事業 85,930 施設改善維持補修事業 301,600 トイレ改善事業 76,000 学習環境整備PFI事業 487 施設改善維持補修事業 16,600 トイレ改善事業 50,000 学習環境整備PFI事業 1,036 施設改善維持補修事業 13,214 特別史跡百済寺跡再整備事業 60,155 1,212,442 合 計 繰 越 明 許 費 総務管理費 都市計画費 小学校費 中学校費 社会教育費 教育費 総務費 社会福祉費 児童福祉費 民生費 衛生費 道路橋梁費 土木費
- 44 - ⑷ 歳出の執行状況 歳出の状況を款別にみると、次のとおりである。 第１款 議 会 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 726,591 711,982 0 14,609 98.0 決算額は 7 億 1,198 万 2 千円で、前年度に比べ 632 万 7 千円（0.9％）増加している。 第２款 総 務 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 12,063,889 11,405,174 96,233 562,482 94.5 決算額は 114 億 517 万 4 千円で、前年度に比べ 15 億 5,240 万 3 千円（15.8％）増加してい る。これは主に、退職者が増えたことによる退職手当の増加などにより、総務管理費が 11 億 741 万 8 千円（16.6％）増加したためである。 第３款 民 生 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 66,197,525 64,222,197 215,477 1,759,851 97.0 決算額は 642 億 2,219 万 7 千円で、前年度に比べ 37 億 3,057 万 3 千円（6.2％）増加して いる。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 45 - （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 社 会 福 祉 費 24,753,400 23,451,001 1,302,399 5.6 児 童 福 祉 費 25,037,963 22,912,774 2,125,189 9.3 生 活 保 護 費 14,429,974 14,127,379 302,595 2.1 災 害 救 助 費 860 470 390 83.0 計 64,222,197 60,491,624 3,730,573 6.2 社会福祉費 247 億 5,340 万円は、前年度に比べ 13 億 239 万 9 千円（5.6％）増加している。 これは、主に、国民健康保険特別会計への繰出金が前年度に比べ 6 億 3,549 万 7 千円 （12.9％）、国庫補助金償還金が 2 億 8,616 万 3 千円（著増）、生活介護事業経費が 1 億 1,643 万円（6.5％）など増加したためである。 児童福祉費 250 億 3,796 万 3 千円は、前年度に比べ 21 億 2,518 万 9 千円（9.3％）増加し ている。これは、主に、 私立保育所保育委託料が前年度に比べ 8 億 7,631 万 9 千円 （17.7％）、認定子ども園施設型給付費が 7 億 2,441 万 4 千円（皆増）、私立保育所等施設 整備補助金が 4 億 7,722 万 9 千円（74.5％）など増加したためである。 生活保護費 144 億 2,997 万 4 千円は、前年度に比べ 3 億 259 万 5 千円（2.1％）増加してい る。これは、主に、生活扶助費が 1 億 7,485 万 6 千円（△3.8％）減少したものの、医療扶助 費が 2 億 5,227 万 9 千円（4.2％）など増加したためである。 第４款 衛 生 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 12,262,756 11,647,366 22,735 592,655 95.0 決算額は 116 億 4,736 万 6 千円で、前年度に比べ 4 億 9,175 万 5 千円（4.4％）増加してい る。これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 保 健 衛 生 費 5,656,321 5,564,634 91,687 1.6 清 掃 費 5,991,045 5,590,977 400,068 7.2 計 11,647,366 11,155,611 491,755 4.4
- 46 - 清掃費 59 億 9,104 万 5 千円は、前年度に比べ 4 億 6 万 8 千円（7.2％）増加している。こ れは主に東部清掃工場におけるごみ処理経費が 2 億 7,175 万 1 千円（25.2％）増加したため である。 第５款 農林水産業費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 216,897 211,286 0 5,611 97.4 決算額は 2 億 1,128 万 6 千円で、前年度に比べ 208 万 5 千円（1.0％）増加している。 第６款 商 工 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 813,721 765,492 0 48,229 94.1 決算額は 7 億 6,549 万 2 千円で、前年度に比べ 3 億 2,508 万 1 千円（73.8％）増加してい る。これは主に、プレミアム付商品券発行事業費 3 億 6,413 万 1 千円（皆増）による増加が あったためである。 第７款 土 木 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 13,119,715 12,546,760 358,906 214,049 95.6 決算額は 125 億 4,676 万円で、前年度に比べ 2 億 5,462 万 1 千円（2.1％）増加している。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 土 木 管 理 費 363,958 324,705 39,253 12.1 道 路 橋 梁 費 1,598,197 1,769,076 △ 170,879 △ 9.7 河 川 費 150,042 37,338 112,704 301.8 都 市 計 画 費 10,429,275 10,142,094 287,181 2.8 住 宅 費 5,288 18,926 △ 13,638 △ 72.1 計 12,546,760 12,292,139 254,621 2.1
- 47 - 都市計画費 104 億 2,927 万 5 千円は、前年度に比べ 2 億 8,718 万 1 千円（2.8％）増加して いる。これは主に、牧野長尾線整備事業費が 3 億 4,002 万円（△54.2％）減少したものの、 京阪本線連続立体交差事業経費が 10 億 3,638 万 8 千円（334.3％）など増加したためである。 なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（39～41 ペー ジ）で示したとおりである。 第８款 消 防 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 4,607,672 4,585,515 0 22,157 99.5 決算額は 45 億 8,551 万 5 千円で、前年度に比べ 9,072 万 4 千円（△1.9％）減少している。 これは、非常通信機能強化事業経費 2 億 2,256 万 5 千円（皆減）など減少したためである。 第９款 教 育 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 15,606,569 14,710,910 519,091 376,568 94.3 決算額は 147 億 1,091 万円で、前年度に比べ 41 億 4,492 万 7 千円（39.2％）増加している。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 教 育 総 務 費 2,611,069 2,813,358 △ 202,289 △ 7.2 小 学 校 費 2,603,053 2,521,708 81,345 3.2 中 学 校 費 990,111 1,126,634 △ 136,523 △ 12.1 幼 稚 園 費 466,408 513,712 △ 47,304 △ 9.2 社 会 教 育 費 3,813,474 1,370,498 2,442,976 178.3 保 健 体 育 費 4,226,795 2,220,073 2,006,722 90.4 計 14,710,910 10,565,983 4,144,927 39.2 保健体育費は 42 億 2,679 万 5 千円で、前年度に比べ 20 億 672 万 2 千円（90.4％）増加し ている。これは、第一学校給食共同調理場整備事業経費が前年度に比べ 21 億 7,779 万 6 千円 （544.1％）増加などしたためである。
- 48 - また、社会教育費は 38 億 1,347 万 4 千円で、前年度に比べ 24 億 4,297 万 6 千円 （178.3％）増加している。これは、楠葉台場跡保存整備事業経費が 24 億 4,305 万 1 千円 （皆増）など増加したためである。 なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（39～41 ペー ジ）で示したとおりである。 第10款 公 債 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 10,912,745 10,907,348 0 5,397 100.0 決算額は 109 億 734 万 8 千円で、前年度に比べ 4 億 4,403 万 3 千円（△3.9％）減少してい る。 これを目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 27 年 度 26 年 度 増 減 額 増 減 率 元 金 9,837,908 10,152,300 △ 314,392 △ 3.1 利 子 1,069,440 1,199,081 △ 129,641 △ 10.8 計 10,907,348 11,351,381 △ 444,033 △ 3.9 元金は 98 億 3,790 万 8 千円で、前年度に比べ 3 億 1,439 万 2 千円（△3.1％）減少してい る。これは、臨時地方道整備事業債や減税補塡債などの償還終了によるものである。 利子は 10 億 6,944 万円で、前年度に比べ 1 億 2,964 万 1 千円（△10.8％）減少している。 これは、元金償還が順次進んでいることによる利子の減少や、償還が順次終了したことによ るものである。
- 49 - 第11款 諸 支 出 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 2,765,696 1,463,147 0 1,302,549 52.9% 決算額は 14 億 6,314 万 7 千円で、前年度に比べ 8,356 万 4 千円（△5.4％）減少している。 諸支出金のうち、財政調整基金積立金が前年度に比べ 8,582 万 7 千円（△8.3％）減少して いる。また、減債基金積立金は前年度に比べ 226 万 1 千円（0.4％）増加している。 第12款 予 備 費 省 略
