成 ２０
年
度
２００８年度
市 政 報 告 書
◎ 成２０年度当初予算に い ･･･････････････････････････････････
1
予算編成時の経済情勢 ････････････････････････････････････････1
本市の歳入見通し ･････････････････････････････････････････････1
予算編成の基本方針及び主 施策 ･････････････････････････････1
予算額 ･･･････････････････････････････････････････････････････ ･･平
一般会計歳入及び歳出 分 ･･･････････････････････････････････ ･平
◎ 成２０年度一般会計補正予算措置 ･･････････････････････････････平
補正回数 ･････････････････････････････････････････････････････ ･平
補正総額 ･････････････････････････････････････････････････････ ･平
主 補正内容 ・・・・・・･･････････････････････････････････････････ ･平
◎ 一般会計決算の概況 ････････････････････････････････････････････平
◎ 成２０年度決算のあらまし ･･････････････････････････････････････年
一般会計・特別会計決算収支の状況 ････････････････････････････年
一般会計款別決算状況 ････････････････････････････････････････年
繰越予算の状況 ･･･････････････････････････････････････････････4
地方債の状況 ･････････････････････････････････････････････････5
債務負担行為の状況 ･･････････････････････････････････････････7
各種基金現在高の状況 ････････････････････････････････････････10
普通会計決算の状況 ･･････････････････････････････････････････10
財政指標の推移 ･･･････････････････････････････････････････････16
◎ 新地方公会計制度に基 く財務諸表 表････････････････････････････年年
◎ 会計別事項別決算内容説明 ･････････････････････････････････････年9
一般会計 ･････････････････････････････････････････････････････ ･41
議会費 ･･････････････････････････････････････････････････････41
総務費 ･･････････････････････････････････････････････････････4平
民生費 ･･････････････････････････････････････････････････････70
衛生費 ･･････････････････････････････････････････････････････89
労働費 ･･････････････････････････････････････････････････････99
農林費 ･･････････････････････････････････････････････････････101
商工費 ･･････････････････････････････････････････････････････108
土木費 ･･････････････････････････････････････････････････････119
消防費 ･･････････････････････････････････････････････････････140
教育費 ･･････････････････････････････････････････････････････145
災害復旧費 ･･････････････････････････････････････････････････166
特別会計 ･････････････････････････････････････････････････････ ･167
国民健康保険 ･･･････････････････････････････････････････････167
老人保健 ･･･････････････････････････････････････････････････ ･170
介護保険 ･･･････････････････････････････････････････････････ ･171
後期高齢者 療 ･････････････････････････････････････････････179
墓園事業 ･･･････････････････････････････････････････････････ ･180
下水道事業 ･････････････････････････････････････････････････181
楽寿園 ･･････････････････････････････････････････････････････19平
駐車場事業 ･････････････････････････････････････････････････197
◎ 成２０年度一般会計補助金･交付金決算状況 ････････････････････198
◎
成２０年度当初予算に
い
予算編成時の経済情勢
本市の歳入見通し
予算編成の基本方針及び主 施策
健康 豊か 心身 育 食育推進 教育・文 ・スポ ツの充実 ・ 小学校改築事業
・小・中学校コン ュ タ 整備事業 ・ 幼稚園移転改築事業 ・第 回国民文 祭準備事業
・ふるさ 文学資料展示コ 新設事業 ・ 日 広場整備事業
・食育推進事業
活力溢 る三島 目指す都市基盤整備 産業の活性 ・三島駅 口線建設事業
・谷 原線建設事業 ・白滝公園整備事業 ・企業立地推進事業
・大通 商店街修晙整備事業 ・文教 原線道路改良事業 ・錦 大場線道路改良事業 ・西間門新谷線建設事業 ・一般市道整備事業 ・ 川河川改良事業 ・山 川環境整備事業 ・土地改良事業 ・ 商工業振興事業
・中小企業 策事業
心ふ あう福祉・ 療の充実 共に支えあう安全・安心・快適 まち く ・錦 園建設事業
・子 療費支援事業 ・子育 支援推進事業 ・障害児者への支援の推進 ・高齢者生 い 策事業 ・救急高度 推進事業 ・健康 く 事業 ・消防防災 策事業 ・教育施設の耐震 事業 ・地震防災 策事業
・環境の保全及び啓蒙・啓発事業
成 年度予算編成時の晙気の見通し 企業部門の好調さ 持続する に 家計部門の 改善 続 民間需要中心の経済成長 持続する の 見込ま お 物価安定の下 自 的・持続的 経済成長 実現する の 断 示さ いた。
歳入の根 る市税収入 税源移譲によ 底上 図ら た のの 宅 ン 除等によ 個人市民税 減収 見込 一方 原油価格の高騰 の影響 受け減益 る企業 ある のの 総体的に企業業績 回復し いる から法人市民税 増収 見込 市税全体 し
前年度当初予算 比 . %の微増 見込ん 。
予算額
一般会計 ３１６億７ ３００万円 特別会計 ２２６億２ ７２１万２千円 合 計 ５ ３億２１万２千円
一般会計歳入及び歳出 分
・ 歳入 自主財源 ６８ ５％ 依 財源 ３１ ５％
・ 歳出 投資的経費 １ ３％ 人件費 ２ ２％ 一般行政費 ％ 公債費 １２ ０％ 予備費 ０ １％
◎
成２０年度一般会計補正予算措置
補正回数 回
補正総額
２３億１ ７万 千円
主 補正内容
・ 退職手当の追加 ・ 税収入還付金の追加 ・ 防犯灯維持管理事業の追加 ・ 三島駅徳倉線道路改良事業の計上 ・ 各小・中学校耐震補強事業の追加 ・ 市民文 会館施設整備事業の追加
・ 障害者施策における地域生活支援事業の追加 ・ 障害者施策における自立支援給付等事業の追加 ・ 清掃センタ 施設補修事業の追加
・ 民間保育所等扶助費の追加 ・ 定額給付金事業の計上
・ 子育 応援特別手当事業の計上
・ 地域活性 ・生活 策臨時交付金事業の計上 ・ 地域手当の改正に伴う職員手当の減額 ・ 谷 原線建設事業の減額
・ 三島駅 口線建設事業の減額 ・ 白滝公園整備事業の減額
◎ 一般会計決算の概況
単位 円実 質 単 年 度 収 支 , ,
繰 上 償 還 金 財 政 調 整 基 金 取 崩 額
単 年 度 収 支 , ,
財 政 調 整 基 金 積 立 金 ,
翌 年 度 へ 繰 越 す 財 源 , ,
実 質 収 支 = , ,
歳 出 総 額 , , ,
歳 入 歳 出 差 引 = , ,
暷 終 予 算 額 , , ,
歳 入 総 額 , , ,
分 金 額
米国の プライ ン問 に端 発した金融 機 金融機関の破綻や株価の暴落 招 世界の金融資本市場に 年に一度 いわ る混乱に発展し 国 雇用 策や生活 策
柱 する 生活防衛のた の緊急 策 議決定し 成 年度第 次補正予算に 関連 経費 し , 億円 計上した。
◎
成２０年度決算のあらまし
一般会計・特別会計決算収支の状況 単位 円
一般会計款別決算状況
歳 入 単位 円 ％
, , , . .
合 計 , , , , , , .
,
,
,
. .市 債
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .諸 収 入
,
,
,
,
,
,
.,
,
. .繰 越 金
,
,
,
,
.,
,
. .繰 入 金
,
,
,
,
.,
,
. .寄 付 金
,
,
,
,
.,
,
. .財 産 収 入
,
,
,
,
.,
,
,
. .県 支 出 金
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .国 庫 支 出 金
,
,
,
,
,
,
.,
,
. .使 用 料 及 び手 数 料
,
,
,
,
.,
,
. .分 担 金 及 び負 担 金
,
,
,
,
.,
,
. .交 通 安 全 策
特 別 交 付 金
,
,
,
,
.,
,
. .地 方 交 付 税
,
,
,
,
.,
,
. .地 方 特 例 交 付 金
,
,
,
,
.,
,
. .自動車取得税交付金
,
,
,
,
.,
,
,
. .フ 場 利 用 税 交 付 金
,
,
,
,
.,
,
. .地 方 消費 税 交 付 金
,
,
,
,
,
,
.,
,
. .株 式 等 譲渡 所得 割交 付金
,
,
,
,
.,
,
. .配 当 割 交 付 金
,
,
,
,
.,
,
. .利 子 割 交 付 金
,
,
,
,
.,
,
. .地 方 譲 税
,
,
,
,
.決 算 額
の 構 成 比
執 行 率
市 税
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .款 当 初 予 算 額 暷 終 予 算 額
の 構 成 比
, , , , ,
小 計 , , ,
合 計 , , , , , , , , ,
, , , , ,
, , , , , ,
駐 車 場 事 業 , , , , , ,
楽 寿 園 , , , , , ,
, ,
下 水 道
事 業
, , , , , , , , , ,
墓 園事 業 , , , , , ,
, , 後 期 高 齢 者
療
, , , , , , , ,
, , , , , , , ,
, ,
特
別
会
計
老 人保 健 , , , , , , , ,
介 護保 険
国 民健 康
保 険
, , , , , , , ,
翌 年 度 へ 繰 越 す
財 源
歳入歳出差引額 実 質 収 支 額
一 般 会 計 , , , , , , , , , , , ,
歳 出 単位 円 ％
注 暷終予算額 決算額 成 年度からの繰越明許費 含 。
暷終予算額に 予備費の各費目充用額 含 。
繰越予算の状況
成 年度繰越明許費決算額
単位 円
成 年度繰越明許費の明細
単位 円
２ １
３ １
３ ２
項 事 業
, ,
子育 応援特別手当事業 , , , , , ,
, , , , , , , , , ,
, ,
翌 年 度
繰 越 額
の 財 源 内 訳
既 収 入 特 定 財 源
未 収 入 特 定 財 源
一 般 財 源
款 金 額
, , , ,
合 計 , , , , , ,
土 木 費 道 路 橋 梁 費大通 商店街修晙整備事業 , ,
. .
繰 越 額 決 算 額
, , ,
款 項 事 業 金 額
合 計 , , , , , , .
予 備 費
,
,
,
,
.,
,
. .,
,
,
. .公 債 費
,
,
,
,
,
,
.災 害 復 旧 費
,
,
,
.,
,
,
. .教 育 費
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .消 防 費
,
,
,
,
,
,
.,
,
. .土 木 費
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .商 工 費
,
,
,
,
.,
,
,
. .農 林 費
,
,
,
,
.,
,
. .労 働 費
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .衛 生 費
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .民 生 費
,
,
,
,
,
,
.,
,
. .総 務 費
,
,
,
,
,
,
.,
,
,
. .議 会 費
,
,
,
,
.款 当 初 予 算 額 暷 終 予 算 額
の 構 成 比
決 算 額
の 構 成 比
執 行 率
土 木 費 道 路 橋 梁 費錦 大場線道路改良事業 , ,
, ,
土 木 費 都 市 計 費谷 原線建設事業 , ,
, , , ,
, , , ,
, ,
土 木 費 都 市 計 費
災 害 復 旧 費
農 林 業 施 設 災 害 復 旧 費
農業施設災害復旧事業 , ,
文教線建設事業 , , , ,
, , , ,
, ,
定額給付金給付事業
社会福祉施設設置費補助金
, , 総務費
民生費
民生費
総務管理費
社会福祉費
１
６
７ １
８ ２
８ ２
８ ２
８ ２
８ ２
８ ２
８ ５
８ ５
８ ５
８ ５
地方債の状況 市債借入状況
単位 千円 ％
項 事 業 金 額
翌 年 度
繰 越 額
.
臨時地方道整備事業 一般分 ,
地 方 公 営 企 業 等
金 融 機 構
年うち据置 年半年賦元利均等償還 .
川河川改良事業 ,
地 方 公 営 企 業 等
金 融 機 構
年うち据置 年半年賦元利均等償還
.
公営 宅整備事業 , 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
小学校改築事業 校舎分 , 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
, 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
小学校改築事業 給食室分 , 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
錦 園建設事業 保育園分 , 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
年うち据置 年半年賦元利均等償還
下土狩文教線整備事業 , 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
児童福祉施設整備事業 , 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
合 計 , , , , , , , ,
金 額
県営担い手育成基盤整備事業
借 入 先 償 還 方 法
, 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還
県営一般農道整備事業 川原ヶ谷 , 財 務 省
目 的 別
錦 園建設事業 課後児童 ラ
分
公営 宅補修事業
.
.
.
.
.
.
.
. .
, , , , ,
利率 備 考
, , の 財 源 内 訳
既 収 入 特 定 財 源
未 収 入 特 定 財 源
一 般 財 源
農林費
, ,
, ,
土地改良 事業費
後期高齢者 療シス 改修業務委 , ,
市単土地改良事業 , , , ,
, ,
土木費
, , 商工費
, ,
商工費
道路橋梁費
プ ア 商品 発行業務委 , ,
大通 商店街修晙整備事業 , , , , , ,
市道維持修 事業 , , , , , ,
土木費 道路橋梁費 , ,
一般市道整備事業 , ,
土木費 道路橋梁費 , , , ,
錦 大場線道路改良事業 , ,
土木費 道路橋梁費 , , , , , ,
沢地本線道路改良事業 , ,
土木費 道路橋梁費 , , , , ,
文教 原線道路改良事業 , ,
土木費 道路橋梁費 , , , , , , , ,
三島駅 口線建設事業 , ,
土木費 都市計 費 , , , , , ,
下土狩文教線建設事業 , ,
土木費 都市計 費
土木費 都市計 費
, , , ,
文教線建設事業 , ,
土木費 都市計 費
楽寿園繰出金 , , , , , ,
衛生費 款
, , , ,
保険衛生費
, , , , , ,
起 債 前 借
起 債 前 借
起 債 前 借
.
臨時財政 策債 , 財 務 省 年うち据置 年半年賦元利均等償還 .
減収補 ん債 , 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
退職手当債 ,
三 島 函
農 業 協 組 合
年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
た た幼稚園耐震補強事業 ,
静 岡 県
市 振 興資 金
年うち据置 年年賦元金均等償還
.
錦 中学校耐震補強事業
静 岡 県
市 振 興資 金
年うち据置 年年賦元金均等償還 .
各小学校耐震補強事業 ,
静 岡 県
市 振 興資 金
年うち据置 年年賦元金均等償還
.
日 広場整備事業 , 市 村 振 興 協 会 年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
文教線建設事業 , 市 村 振 興 協 会 年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
文教 原線道路改良事業 , 市 村 振 興 協 会 年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
旧三島測候所整備事業 , 市 村 振 興 協 会 年うち据置 年半年賦元金均等償還
川原ヶ谷地 水門改良事業 , 市 村 振 興 協 会 年うち据置 年半年賦元金均等償還
山 川環境整備事業 , 市 村 振 興 協 会 年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
. .
合 計 , ,
上・中郷分遣所耐震補強事業 市 村 振 興 協 会 年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
日 広場整備事業 ,
市 村 職 員
共 済 組 合
年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
消防団第 分団詰所建設事業 ,
市 村 職 員
共 済 組 合
年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
白滝公園整備事業 ,
市 村 職 員
共 済 組 合
年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
大通 商店街修晙整備事業 ,
市 村 職 員
共 済 組 合
年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
耐震性防火水槽建設事業 ,
市 村 職 員
共 済 組 合
年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
地域再生債 臨時地方道整備事業・一般分 , 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
た た幼稚園耐震補強事業 , 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
錦 中学校耐震補強事業 , 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
上中学校施設補修整備事業 , 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還 .
小学校改築事業 給食室 給食付帯施設
及びその他分
, 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還
.
錦 園建設事業 幼稚園分 , 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還
各小学校耐震補強事業 , 三 島 信 用金 庫 年うち据置 年半年賦元金均等償還
臨時地方道整備事業 地方特定道路・下土
狩文教線
,
地 方 公 営 企 業 等
金 融 機 構
年うち据置 年半年賦元利均等償還
臨時地方道整備事業 一般分 ,
地 方 公 営 企 業 等
金 融 機 構
年うち据置 年半年賦元利均等償還
臨時地方道整備事業 地方特定道路・谷
原線
,
地 方 公 営 企 業 等
金 融 機 構
年うち据置 年半年賦元利均等償還
臨時地方道整備事業 地方特定道路・三島
駅 口線
,
地 方 公 営 企 業 等
金 融 機 構
年うち据置 年半年賦元利均等償還
利率 備 考
.
.
.
.
.
成 年度
繰 越 分
目 的 別 金 額 借 入 先 償 還 方 法
成 年度
年度末現在高の状況
単位 円
, ,
退 職 手 当 債 － , ,
成 年 度末
現 在 高
, , , , ,
臨 時 財 政 策 債 , , ,
合 計 , , , , , , , , ,
, , , ,
, , , ,
, , , ,
, , , , ,
減 収 補 ん 債 , , , , , ,
臨 時 税 収 補 ん 債 , , , ,
, , , , ,
３ そ の 他 , , ,
減 税 補 ん 債 , , , , ,
, , , , ,
, , ,
,
, , , , ,
教 育 , ,
土 木 , , , ,
,
２ 災 害 復 旧 債 , ,
農 林 , ,
, ,
, , , ,
, , , , ,
, , ,
教 育 債 , , , , , , ,
消 防 債 , , , , , ,
, , , , ,
土 木 債 , , ,
公 営 宅 債 , , , , , , ,
, , , ,
, , , ,
, , ,
, , , , ,
商 工 債 , , , ,
農 林 債 , , , , , ,
, , , ,
民 生 債 , ,
衛 生 債 , , , ,
, , , ,
総 務 債 , , , , ,
, , , , , ,
, , , ,
, , , , ,
, , , , ,
分
成 年度末 成 年 度 中 の 異 動
現 在 高
発行額
償 還 額
元 金 利 子
市債現在高 単位 千円 ％
目 的 別
借入先別現在高の状況 単位 千円 ％
債務負担行為の状況
債務負担行為及び負担額の状況 次の お ある。
単位 千円
退 職 手 当 債 , . － － , 皆増
. , .
臨 時 財 政 策 債
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
,
利子相当額
,
利子相当額
,
利子相当額
, ,
備 考
三島市函 土地開発公社の土地先行取得費
借入金に する債務保証
成１ 年度 ま の負担額
成 ２ ０ 年度 負 担 額
成２ １ 年 度
以 降
の期間
合 計 , , .
発 生 年 度
事 業 限 度 額
市 振 興 資 金 , .
高齢者・障害者福祉施設貸付資金 , .
銀 行 等 引 受 , , .
共 済 組 合 ・ 振 興 協 会 , , .
旧 郵 貯 資 金 , .
地 方 公 営 企 業 等 金 融 機 構 , , .
財 政 融 資 資 金 , , .
旧 簡 保 資 金 , , .
. , .
借 入 先 成 ２ ０ 年 度 末 市 債 現 在 高構 成 比
合 計 , , . , ,
, .
減 収 補 ん 債 , . ,
, , . , , .
. △ , △ .
臨時税収補 ん債 , . , . △ , △ .
減 税 補 ん 債 , , . , ,
. △ , △ .
災 害 復 旧 債 , . , . △ , △ .
教 育 債 , , . , ,
. △ , △ .
消 防 債 , . , . △ , △ .
公 営 宅 債 , , . , ,
. △ , △ .
土 木 債 , , . , , . , .
商 工 債 , . ,
. △ , △ .
農 林 債 , . , . , .
衛 生 債 , . ,
. △ , △ .
民 生 債 , . , . △ , △ .
総 務 債 , , . , ,
増 減 額 増減率
年 度 成 年 度 末 成 年 度 末 比 較
現 在 高 構成比 現 在 高 構成比
, , ,
,
利子相当額
,
利子相当額
, ,
利子相当額
成 年度コン ュ タシス 及び周辺機器
成 年度一般市道道路改良用地
成 年度一般市道道路改良用地
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費 補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
成 年度農業施設 資金利子補給補助金
成 年度農業施設 資金利子補給補助金 ,
, , ,
成 年度市小口資金信用保証料補給補助金
成 年度市小口資金信用保証料補給補助金
, , , , , , , , , , , , , , ,
成 年度 機 ,
, ,
発 生 年 度
限 度 額
,
,
水質分析機器
事 業
紙折 機
小学校東側校舎耐震補強工事
錦 園建設工事
消防用防火服 体成分分析器 交付呼出表示装置
成 年度その他事務機器等
成 年度複写機
成 年度コン ュ タシス 及び周辺機器
成 年度発泡スチ 減容処理機
環境配慮型照明器具
三島駅 口広場一般車駐車場機器
成 年度自動体外式除細動器
自動体外式除細動器
小学校既 校舎等解体及び屋外附帯施設工
事
成 年度市小口資金信用保証料補給補助金
成 年度災害農業施設復旧・営農運転資金
融資利子補給補助金
成 年度災害農業施設復旧・営農運転資金
融資利子補給補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度農業経営基盤強 資金利子助成費
補助金
成 年度ＢＳＥ災害緊急 策資金融資利子
補給補助金
成 年度農業用施設復旧資金利子補給補助
金
, , ,
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成１ 年度 ま の負担額
成 ２ ０ 年度 負 担 額
成２ １ 年 度
以 降
の期間
発 生 年 度
, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
成２ １ 年 度
以 降
, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
三島駅 口広場管理業務委 ,
,
償 還 等 計 , , ,
債 務 保 証 額 計 , ,
成 年度三島市育英奨学金貸付金
成 年度三島市育英奨学金貸付金
成 年度小口資金利子補給補助金
成 年度小口資金利子補給補助金
成 年度小口資金利子補給補助金
成 年度小口資金利子補給補助金
成 年度三島市育英奨学金貸付金
成 年度環境保全資金利子補給補助金
成 年度経済変動特別 策資金利子補給補
助金
市営長伏 ラウン 指定管理委
老人福祉センタ 指定管理委
コン エンスストア収納代行業務委
坂 課後児童 ラ 委
成 年度創業等経営支援特別 策資金利子
補給補助金
成 年度創業等経営支援特別 策資金利子
補給補助金
成 年度小口資金利子補給補助金
焼却施設運転管理業務委
次世代育成計 策定業務委
市民生涯学習センタ 施設総合管理業務委
市民文 会館指定管理委
市営プ 指定管理委
三島市体育施設指定管理委
成 年度三島市育英奨学金貸付金
地 防災センタ 指定管理委
社会福祉会館指定管理委
上高齢者す やかセンタ 指定管理委
高齢者い いセンタ 指定管理委
地域福祉計 策定業務委
土地家屋現況図経年異動 タ更新業務委
市立養護老人ホ 野楽寿寮給食調理等業
務委
雨水ポンプ施設維持管理業務委 衛生プラント運転管理業務委
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
成 年度
事 業 限 度 額
成１ 年度 ま の負担額
成 ２ ０ 年度 負 担 額
の期間
成 年度
成 年度
各種基金現在高の状況 単位 円
計
計
普通会計決算の状況
組 替えによる の
歳入
公立保育所保育料 分担金及び負担金 使用料及び手数料
国県の過年度補助金 諸収入 国庫支出金 県支出金
歳出
交通安全施設 土地開発基金繰出金 総務費 土木費
後期高齢者 療事務費・繰出金 衛生費 民生費
楽寿園繰出金 土木費 商工費
老人保健繰出金 衛生費 民生費
特別会計決算額の算入
墓園事業特別会計決算額 算入
決算額の除外
持共暼地売却交付金
介護従事者処遇改善臨時特例基金積立金
特定健診事業負担金 除外
除外 除外
, , ,
財政状況調査表における決算額普通会計 決算書記載決算額一般会計 次のよう 理 によ 相 し いる｡
分 一 般 会 計 普 通 会 計
合 計 , , , , , , ,
, , , , , , , , , ,
土 地 開 発 基 金 , , , , , , ,
, ,
, , , ,
, , ,
, ,
, , , ,
定 額 資 金 運 用 基 金
用 品 調 基 金 , ,
生 活 資 金 等 貸 付 基 金 , ,
収 入 紙 等 購 入 基 金
職 員 退 職 手 当 基 金 , ,
, , , , ,
,
ふ る さ の 緑 保 全 基 金 , , , ,
,
福 祉 基 金 , , , ,
ス ポ ツ 振 興 基 金 , ,
養 護 老 人 ホ 建 設 基 金 , ,
減 債 基 金
ふ る さ の 水 土 保 全 策 基 金 , ,
ふ る さ 創 生 基 金 , , , , ,
, ,
,
特
定
目
的
基
金
遠 藤 奨 学 基 金 , ,
教 育 施 設 整 備 基 金 , , ,
庁 舎 建 設 基 金
野 郷 土 振 興 基 金 , ,
, ,
, ,
基 金 称
成 １ 年 度 末
現 在 高
成 ２ ０ 年 度
増 減 年度末現在高
財 政 調 整 基 金 , , ,
, ,
, ,
, ,
, ,
, , , ,
, , , , ,
, ,
, , , ,
, , , , , , , , , ,
歳 入
単位 千円 ％
市税 分担金及び負担金 使用料及び手数料 の自主財源の歳入総額に占 る割合 ６７ ３％ 国庫・県支出金 地方債 の依 財源 ３２ ７％ あ た。
のうち 市税の割合 ５５ ７％ いる。
歳 出 目的別歳出
単位 千円 ％
成 １７ 年 度
成 １７ 年 度 . . . . .
.
. . , , . , ,
合 計 , , . , ,
公 債 費 , , . , ,
.
, , . , , .
. , . ,
災 害 復 旧 費 , . ,
.
教 育 費 , , . , , . , , . , , .
. , , . , ,
消 防 費 , , . , ,
.
土 木 費 , , . , , . , , . , , .
. , . ,
商 工 費 , . ,
.
農 林 費 , . , . , . , .
. , , . , ,
労 働 費 , , . , ,
.
衛 生 費 , , . , , . , , . , , .
. , , . , ,
民 生 費 , , . , ,
.
総 務 費 , , . , , . , , . , , .
. , . ,
議 会 費 , . ,
決 算 額 構成比
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比
分
成 ２０ 年 度 成 １ 年 度 成 １８ 年 度
決 算 額 構成比
合 計 , , . , , . , , . , ,
. , , . , ,
市 債 , , . , ,
諸 収 入 , , . , , . , , . , ,
. , . ,
繰 越 金 , . , ,
繰 入 金 , . , .
. , . ,
. , . ,
寄 付 金 , . ,
.
財 産 収 入 , . , . , . , .
. , , . , ,
県 支 出 金 , , . , ,
.
国 庫 支 出 金 , , . , , . , , . , , .
. , . ,
使 用 料 及 び 手 数 料 , . ,
.
分 担 金 及 び 負 担 金 , . , . , . , .
. , . ,
交 通 安 全 策
特 別 交 付 金
, . ,
.
地 方 交 付 税 , . , . , . , , .
. , . ,
地 方 特 例 交 付 金 , . ,
自動車取得税交付金 , . , . , . , .
.
フ 場 利 用 税 交 付 金 , . , . , . , .
. , , . , ,
地 方 消 費 税 交 付 金 , , . , ,
.
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 , . , . , . , .
. , . ,
配 当 割 交 付 金 , . ,
.
利 子 割 交 付 金 , . , . , . , .
, , .
地 方 譲 税 , . , . , , . ,
構成比 決 算 額 構成比
市 税 , , . , , . , , .
分
成２０ 年 度 成 １ 年 度 成 １８ 年 度
性質別歳出
単位 千円 ％
義 務 的 経 費
投 資 的 経 費
一 般 行 政 費
歳 出 合 計
性質別歳出構成比の推移
.
, , . , , . , , . , , .
. , . ,
積 立 金 , . ,
.
繰 出 金 , , . , , . , , . , , .
. , , . , ,
投 資 ･ 出 資 ･ 貸 付 金 , , . , ,
.
そ の 他 , , . , , . , , . , , .
. , , . , ,
補 助 費 等 , , . , ,
.
維 持 補 修 費 , . , . , . , .
. , , . , ,
物 件 費 , , . , ,
, , . , , .
, , . , , .
.
災 害 復 旧 事 業 費 , . , . , . , .
. , , . , ,
普 通 建 設 事 業 費 , , . , ,
.
, , . , , . , , . , , .
. , , . , ,
公 債 費 , , . , ,
.
扶 助 費 , , . , , . , , . , , .
. , , . , ,
人 件 費 , , . , ,
, , . , , .
, , . , , .
決 算 額 構成比
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比
分
成 ２０ 年 度 成 １ 年 度 成 １８ 年 度
決 算 額 構成比
成 １７ 年 度
16.平れ 19.9れ 0.0れ 14.0れ 1平.1れ 1年.年れ 平4.5れ
15.年れ 平0.5れ 0.平れ 14.平れ 11.6れ 1年.0れ 平5.平れ
15.7れ 平1.4れ 0.0れ 1平.年れ 11.5れ 1平.7れ 平6.4れ
16.7れ 平1.平れ 0.0れ 1平.平れ 11.年れ 1平.7れ
平5.9れ 人件費
扶助費
公債費
普通建設 事業費
災害復旧費
一般行政費
その他
成１７年度 成１８年度
成１ 年度
義務的経費
人件費 扶助費 公債費から る義務的経費の歳出総額に占 る割合 ％ 成１ 年度 比 ０ １ポイントの増 た
個々の割合 次の お 。
人件費 ２ ５％０ ７ポイントの減 扶助費 １３ ３％０ ３ポイントの増 公債費 １２ １％０ ５ポイントの増
投資的経費
投資的経費の歳出総額に占 る割合 １ ０％ 前年度に比 ０ ポイントの減 た。
普通建設事業費の内訳
補助事業費決算額の主 内容
・ 小学校改築事業 千円
・ 白滝公園整備事業 千円
・ 各小学校耐震補強事業 千円
・ 笹原山中バイ ス発掘・整理調査事業 千円
・ 錦 園建設事業 千円
・ 公営 宅整備事業 千円
・ 山 川環境整備事業 千円
・ 社会福祉施設設置費補助金 千円
・ 各幼稚園耐震補強事業 千円
・ 公営 宅補修事業 千円
・ 文教 原線道路改良事業 千円
・ 文教線建設事業 千円
・ 児童福祉施設整備費補助金 千円
単独事業費決算額の主 内容
・ 谷 原線建設事業 千円
・ 一般市道整備事業 千円
・ 体育施設整備事業 日 広場整備事業他 千円
・ 各小学校耐震補強事業 千円
・ 三島駅徳倉線道路改良事業 千円
・ 三島駅 口線建設事業 千円
・ 錦 大場線道路改良事業 千円
・ 市道維持修 事業 千円
・ 下土狩文教線建設事業 千円
・ 大通 商店街修晙整備事業 千円
・ 川河川改良事業 千円
・ 企業立地事業費補助金 千円
・ 自主防災組 整備事業補助金 千円
・ 消防施設整備事業消防団第 分団詰所建設事業他 千円
単位 千円 ％
,
, ,
.
合 計 , , , , △ .
県 営 事 業 負 担 金 , , △ .
県 ・ 他 団 体 受 事 業 費
国 受 事 業 費
う ち 用 地 取 得 , , △ .
, , , ,
う ち 用 地 取 得 , ,
分
補 助 事 業 費 , , , , △ .
,
年度
成 ２０ 年 度 成 １ 年 度 伸 率
, , ,
単 独 事 業 費
, ,
, ,
, ,
. ,
, ,
, ,
, ,
, ,
, , ,
財政構 に い 経常収支比率
財政構 の弾力性 断する指標の一 し 一般的に経常収支比率 用いら る｡ 歳出 総額から臨時的経費 除外した経常的経費に充当さ た一般財源の経常一般財源総額に する割合 あ 市税 地方交付税 中心 する経常的一般財源収入 人件費 扶助費等のように容易に縮減す る の困難 経常的 経費に の程度充当さ いるか その大 さによ 弾力性 断しよう する の いほ 弾力性に富ん いる いえる｡
経常収支比率の目安 都市にあ の比率 ８０％ 越える場合に その財政構 弾力 性 失い ある さ いる｡
成２０年度 ８ １％ 成１ 年度に比 ０ ポイントの増加 た｡
・経常一般財源前年度 比表
歳 入 単位 千円 ％
注 その他の決算額 臨時財政 策債 , 千円 含
その他の決算額 臨時財政 策債 , 千円 含
歳 出 単位 千円 ％
義 務 的 経 費
一 般 行 政 費
＝８ １％
△ .
, , . , , .
歳 出 合 計 , , .
. , , . .
そ の 他 , , . , ,
. , . △ .
補 助 費 等 , , . ,
△ .
維 持 補 修 費 , . , . , . △ .
, , . △ .
物 件 費 , , . , , . , , .
, , . , , .
. , , . .
公 債 費 , , . , ,
. , , . .
扶 助 費 , , . , ,
, , . △ .
人 件 費 , , . , , . , , .
, , . , , .
成 年度
分
成 ２０ 年 度 成 １ 年 度
充 当 一 般 財 源構 成 比
の う ち 経 常 経 費
充 当 一 般 財 源
構 成 比
経 常 経 費
充 当 一 般 財 源
構 成 比
成 年度
. , , .
歳 入 合 計 , , . , ,
. , , . △ .
そ の 他 , , . ,
. , . △ .
交 通 安 全 策
特 別 交 付 金
, . ,
. .
地 方 交 付 税 , .
. , . .
地 方 特 例 交 付 金 , . ,
. , . △ .
自動車取得税交付金 , . ,
. , . .
フ 場 利 用 税 交 付 金 , . ,
. , , . △ .
地 方 消 費 税 交 付 金 , , . , ,
. , . △ .
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 , . ,
. , . △ .
配 当 割 交 付 金 , . ,
. , . △ .
利 子 割 交 付 金 , . ,
. , . △ .
地 方 譲 税 交 付 金 , . ,
. , , . .
市 税 , , . , ,
分
成 ２０ 年 度 成１ 年度
増 減 率
決 算 額 の う ち
一 般 財 源
構 成 比
の う ち
経 常 一 般 財 源
構 成 比経 常 一 般 財 源構 成 比
経常収支比率＝
経常経費充当一般財源 下記歳出表中
×１００ 経常一般財源 下記歳入表中
増 減 率
△ .
注 減税補 ん債 成 ～ 年度・ ～ 年度 臨時税収補 ん債 成 年度 及び臨時財政 策債 成 ～ 年度 経常
一般財源に含ん 数値
公債費負担比率
一般財源総額のうち公債費に充 ら た一般財源の割合によ 財政構 の弾力性 見る公債費負担 比率 １５ ２％ 成１ 年度に比 ０ ６ポイントの増加 た。
成１８年度 １３ ％ 成１ 年度 １ ６％ 公債費比率
標準財政規模に する公債費に充 ら た一般財源の割合 ある公債費比率 １３ ６％ 成１ 年度に し ０ １ポイントの減 た。
成１８年度 １３ ％ 成１ 年度 １３ ７％ 起債許可制限比率
地方債の許可制限に係る指標 ある起債許可制限比率 １０ ６％ 成１ 年度の ７％に比 ０ ポイントの増加 た。
※過去３年間の 均指標 ２０％以上 る 地方債の一部 ３０％以上 る 一般事業債 原則 し 許可さ い る。
将来にわたる財政負担に い 地方債現在高
成２０年度末の地方債現在高 ３５６億 ０２万 千円 成１ 年度末に比 ５億８ ８０５万 ６千円増加 た。
債務負担行為額
債務負担行為に基 く 成２１年度以降の支出予定額 ２８億 ２０万８千円 た。 積立金現在高
財政調整基金 その他特定目的基金 合わせた積立金現在高 ふるさ 創生基金 １ ６ ７万 千円 教育施設整備基金 ３ ０００万円 スポ ツ振興基金 ５ ５１万円 職員退職手当基金 １億円取 崩し た によ １６億６ ７６５万６千円 成１ 年度末に比 １億 ８２８万 千円の減少 た。 実質的 財政負担
地方債現在高に債務負担行為に基 く 成２１年度以降の支出予定額 加え 積立金現在高 差し引 いた将来にわたる実質的 財政負担 ３６８億３ ０５８万１千円 成１ 年度末に比
３億７ １１８万５千円の減額 た。
81.5
8平.4 8平.6
81.8
8年.9
86.年
85.8
88.4
85.0
91.7 94.1
8年.0
7年.8
75.6
77.平
79.平 78.9
81.6
80.年 76.1
80.5
75.年
84.1
74.6 74.7
7平.9
7年.9
75.9 78.5
78.9 81.8
8年.7
76.5 75.年
60.0 65.0 70.0 75.0 80.0 85.0 90.0 95.0
9 10 11 1平 1年 14 15 16 17 18 19 平0
経常収支比率の推移
類似都市
県下各市 均
三島市
県下各市
成 年度ま 市
成 年度 市
成 年度から 市
％
財政指標の推移
単位 ％
※類似都市の数値 成１６年度ま Ⅲ－ 成１７年度 Ⅲ－２ 成１８年度からⅢ－３の市 村類型の数値。
. . .
分母の標準財政規模 成 年度から 標準財政規模臨時財政 策債借入可能 額 た
起 債 制 限 比 率
ヶ 年 均
. . .
公 債 費負 担 比 率 . . . .
. . .
分母の標準財政規模 成 年度から 標準財政規模臨時財政 策債借入可能 額 た
公 債 費 比 率 . . .
. . .
投 資 的経 費 比 率 . . .
. . .
経 常 的経 費 比 率 . . .
. . .
義 務 的経 費 比 率 . . .
. . .
一 般 財 源 比 率 . . .
. . .
自 主 財 源 比 率 . . .
経 常 収 支 比 率 . . . .
減 税 補 ん債 及び 臨時 財政 策 債 経常 一般財源 した比率
. . .
減 税 補 ん債 及び 臨時 財政 策 債 経常 一 般 財 源 に 含 い 比 率 。 分 母 の 標 準 財 政規模 成 年度分から標準財政規 模臨時財政 策債借入可能額 た
経常一般財源比 率 . . .
実 質 収 支 比 率 . . . .
備 考 分母の標準財政規模 成 年度分か ら標準財政規模臨時財政 策債借入可 能額 た
成 年度 成 年度 成 年度 成 年度
指 標
年 度
成 年度 成 年度
1平.5
1年.年 14.4
14.0 15.年
15.4
15.1
14.平
14.7 14.6
15.年
15.1
1年.5
15.平
1年.4
14.6
1年.4 1年.平
1年.7
9 10 11 1平 1年 14 15 16
14 15 16 17 18 19 平0
公債費負担比率の推移 ％
類似都市 県下各市
三島市
9.0
9.年
9.4 10.年
10.7 10.7 10.6 10.8 10.7 10.5
10.年 10.5
8.9
9.0 9.平
8.7 8.5 9.7 10.6 7 8 9 10 11 1平
14 15 16 17 18 19 平0
起債制限比率 ヶ年 均の推移 ％
年度 類似都市
県下各市
三島市
成 年度ま 市
成 年度 市
成 年度から 市
成 年度ま 市
成 年度 市
成 年度から 市
県下各市
県下各市
目的別の性質別構成比
消 防 費
物件費 7.7れ
補助費等 7.6れ
普通建設 事業費4.6れ
その他
0.1れ 人件費 80.0れ
議 会 費
人件費 9平.1れ 物件費
5.9れ
補助費等 平.0れ
総 務 費
物件費
14.4れ 人件費 67.9れ その他
平.5れ
補助費等 15.平れ
民 生 費
補助費等 6.7れ
その他 0.9れ 物件費
5.平れ 人件費
1平.平れ
扶助費 46.1れ
繰出金 平8.9れ
衛 生 費
その他 平.平れ 補助費等
6.8れ 扶助費
7.年れ
人件費 16.9れ
物件費 66.8れ
労 働 費
人件費
0.8れ 投資･出資･ 貸付金98.1れ 補助費等
1.1れ
農 林 費
物件費 4.平れ
補助費等 年.8れ
普通建設 事業費4年.9れ
人件費 48.1れ
商 工 費
投資･出資･貸 付金14.5れ
物件費 平.5れ 普通建設
事業費4.4れ
補助費等 17.5れ
繰出金 45.5れ
人件費 15.6れ
土 木 費
その他 平.8れ 物件費
5.8れ 人件費
1年.1れ
繰出金 平4.年れ
普通建設 事業費54.0れ
教 育 費
補助費等 平.5れ
人件費 年1.5れ
その他 1.5れ 物件費
平9.平れ
新地方公会計制度
基
く
務諸表 4 表
１ 地方公会計改革の要
成18 年5月 新地方公会計制度研究会報告書 公表され それを受け 総務省 成
18 年 8 月 策定 公表した 地方公共団体 ける行政改革の更 る推進のた の指針 い
人口年万人以上の都市 成平1 年を目途 地方公会計改革 普通会計 務諸表４表の作成ン
公表 り組むこ され 成 平0 年度決算 ら 新た 務諸表を作成ン公表するこ し
ました
地方公会計改革の目的ン意義
地方自治法 基 く 単式会計ン現金主義 よる 務会計処理を し ら 経費支出 建設
投資 資産増減を明確 関連付けし 発生主義 基 く複式 よる会計処理を り入れ 将来的
務情報をモアルタイム 活用し 政策 断する管理会計 し 機能さ い たい 考え
います
1 わ りやすい情報公開 説明責任を果たすこ 行 政の信頼性向上 改革ン健全化の推進
平 政状況の悪化の早期把握 健全化 進
年 資産ン債務改革の 進
地方公会計改革の り組み
本市 い 旧総務省方式 より 成 1平 年度 ら貸借対照表 成 1年 年度 ら行政コスト
計算書を作成し いました 成 平0 年度決算 ら地方公会計改革 基 く 務諸表の作成 移行
しました
本市 務諸表の作成 当たっ 総務省方式改訂モタル 基準モタル の つの方
法 あります 務会計シスゾムの改修を含 た複式 よる会計処理の 入 多額 経費を要す
るこ や 昨年ま 旧総務省方式 より算定し いた経緯を踏まえ 簡易版 ある 総務省方式改
訂モタル より作成しました 基準日 成平1年年月年1日 し 出納整理期間 成平1年4
月 1 日 ら 5 月 年1 日ま ける資金の出入り 基準日ま 完了したもの し 処理し い
ます
今後 公正価値評価 の資産把握や個々の複式記帳 ら る会計処理等を行い 基準モタル
よる 務諸表の作成 移行し い たい 考え ります
昨年ま の公表資料 ある 貸借対照表 行政コスト計算書 様式的 同様 あ
るものの 今年 総務省方式改訂モタル より計算され り 主 相違点 記の り り
ます
ン 売却可能資産の洗い出し 評価 未活用の公共資産の把握
ン 減価償却の計算方法 目的区分別の耐用年数の見直し
ン 貸付金及び未収金の評価 債権 係る回収可能額の把握
４ 務諸表 4 表
務諸表 以 の４表 ります
(1) 貸借対照表 ンンンン 別紙 １
債ン純資産 賄っ た を総括的 対照表示したもの あり 表 の資産合計額 表
左側 債ン純資産合計額 表右側 一致し 左右 バランスし いるこ らバラン
スシヴト も呼 れ います
(平) 行政コスト計算書 ンンンン 別紙
１年間 4 月 1 日 ら翌年 年 月 年1 日ま の行政活動のうち 福祉給付や みの収集 い
った資産形成 結びつ い行政サヴビス 係る経費 その行政サヴビスの対価 し 得
られた収入金等の 源を対比さ たもの す
(年) 純資産変動計算書 ンンンン 別紙
上記 (1)貸借対照表 の 純資産の部 計上され いる各数値 １年間 のよう 変
動した を表し いるもの す
(4) 資金収支計算書 ンンンン 別紙 ４
歳計現金 資金 の出入りの情報を 性質の異 る つの区分 経常的収支の部 公共
資産整備収支の部 投資ン 務的収支の部 分け 表示した 務諸表 す
務諸表 4 表 基 く 務分析 普通会計 務書類
(1) 社会資本形成の世代間 担比率
社会資本形成の結果を表す公共資産のうち 純資産 よる形成割合を見るこ より こ
れま の世代 過去及び現世代 よっ 既 担された割合を見るこ ます また
地方債 着目すれ 将来返済し けれ ら い 今後の世代 よっ 担される割合を
見るこ ます
算出方法
・ 社会資本形成の過去及び現世代 担比率 ： 純資産÷公共資産合計×100
純資産 その他一般 源 含ま い
島市の過去及び現世代 担比率 86.4％ ります
ン 社会資本形成の将来世代 担比率 ： 地方債残高÷公共資産合計×100
地方債 公共資産形成 係るものの残高
島市の将来世代 担比率 平7.平％ ります
過疎化 進ん いる団体や合併特例債を発行し いる団体 将来世代 担比率
高く る傾向 あります
(平) 歳入額対資産比率
形成されたストック ある資産 何年分の歳入 充当された を見るこ ます
算出方法
ン 歳入額対資産比率：資産合計÷歳入総額
島市の歳入額対資産比率 4.平 ります
(年) 暼形固定資産の行政目的別割合
貸借対照表 計上された暼形固定資産の行政目的別割合を見るこ より 行政分野
の公共資産形成の比 を把握するこ ます
算出方法
消 防 1 . 7 れ
生 活 イ ン フ ラ ン 国 土 保 全
4 7 . 6 れ 教 育
年 7 . 4 れ 総 務 4 . 9 れ
福 祉 1 . 0 れ
環 境 衛 生 4 . 7 れ
産 業 振 興 平 . 7 れ
※ 一般的 生活インフラン国土保全 土木費 教育 教育費 大 割合を占
り 当市も同様の状態 総務費 次い 高い比率を占 います
(4) 資産老朽化比率
貸借対照表 計上された暼形固定資産のうち 土地以外の償却資産の 得価額 対する
減価償却累計額の割合を計算するこ より 耐用年数 比し 償却資産の 得 ら の
程度経過し いるの を全体 し 把握するこ ます
算出方法
ン 減価償却累計額÷ 暼形固定資産合計－土地＋減価償却累計額 ×100
島市の資産老朽化比率 全体 4平.年％ ります
(5) 受益者 担比率
行政コスト計算書 ける経常収益 受益者 担の金額 あるた 経常収益の行政
コスト 対する割合を算定するこ 受益者 担割合を算定するこ ます
算出方法
ン 経常収益÷経常行政コスト×100
島市の受益者 担比率 全体 4.8％ ります
,
,
,
,
,
,
. %
. % . %
. %
. %
. % . %
. %
, , , , ,
生活イ ン フラ ・ 国土保全
教 育 福 祉 環 境 衛 生 産 業 振 興 消 防 総 務 その他
百万円
.% .% .% .% .% .% .% .% .% .% .%
(6) 行政コスト対公共資産比率
行政コストの公共資産 対する比率を見るこ 資産を活用するた れ けのコ
スト けられ いる あるい れ けの資産 れ けの行政サヴビスを提供し
いる を見るこ ます
算出方法
ン 経常行政コスト÷公共資産×100
行政コスト対公共資産比率 費目 大 く異 ります 当市の費目別比率
表の り あり 全体 19.5％ ります
,
,
,
,
,
,
. % . % . %
. % . %
. % . %
, , , , ,
生活イ ン フラ ・国土保全
教育 福祉 環境衛生 産業振興 消防 総務 百万円
.% .% .% .% .% .% .% .% .%
経常行政コスト 比率
(7) 行政コスト対税収等比率
純経常行政コスト 対する一般 源等の比率を見るこ より 当年度 行われた行政
サヴビスのコスト ら受益者 担分を除いた純経常行政コスト 対し れ け 当年
度の 担 賄われた わ ります
算出方法
ン 純経常行政コスト÷ 一般 源＋補助金等受入 その他一般 源等 ×100
島市の行政コスト対税収等比率 95.7％ ります
(8) 人口一人当たり 務諸表４表
貸借対照表や行政コスト計算書自体 人口規模等の違い より 他団体 の単純
比較 困難 す 人口一人当たりの数値 置 直すこ より 他団体 の比較 しや
すく り また 各項目の金額を人口一人当たり 算出するこ より 住民 実感を持
る数値 ります 住民一人当たり 務諸表 成平1 年年 月年1 日現在の住
民基本 帳人口 11平ん平平1 人 基 い 作成し います
貸借対照表 市民一人あたり ンンンン 別紙
行政コスト計算書 市民一人あたり ンンンン 別紙
純資産変動計算書 市民一人あたり ンンンン 別紙 ７
資金収支計算書 市民一人あたり ンンンン 別紙
(9) 地方債の償還可能年数
を表す指標 借金の多寡や債務返済能力を測るもの す
算出方法
・ 地方債残高÷経常的収支額 地方債発行額及び基金 崩額を除く
島市の地方債の償還可能年数 10.0 年 ります
※ この指標 小さけれ 小さいほ 借金の経常的収支 対する 担 軽く 債
務償還能力 高いこ ります
(10) プライマモヴバランス 基礎的 政収支
公債費関連の歳入ン歳出を除いた基礎的 政収支 市債の元利償還費を除いた歳出
市債発行収入を除いた歳入のバランスを見るこ より 持 可能 政運営 ある
う わ ります
算出方法
・ 歳入総額 繰越金 市債発行額及び 政調整期基金等 崩額を除く －歳出総額 市
債元利償還額及び 政調整基金等積立額を除く
資金収支計算書 記載の り 当市 約 6 億 4 百万円のプラス ります
この数値 ゼロあるい プラス あれ 実質的 地方債の増加率 長期金利以
り 経済成長率 長期金利を 回ら い限り 経済規模 対する地方債の比率 増加
持 可能 政運営 ある いえます
(11) 事業別行政コスト計算書 ンンン 別紙 ９
行政コスト計算書 資産形成 資する以外の行政活動 係るトヴタルコストを把握
するもの す 事業を具体的 絞りこむこ よっ 当該事業 係るコストを把握
するこ ます 今年度も 徴税業務 市民課窓口業務 保育所 清掃費 小ン中
学校 1年 事業のコストを算出しました 成 平0 年度の事業別コスト 前年
単位：千円
[資産の部] [ 債の部] １ 公共資産 １ 固定 債 (1) 暼形固定資産 (1) 地方債
生活インフラン国土保全 59ん年46ん561 生活インフラン国土保全 教育 46ん67年ん08平 教育
福祉 1ん平46ん574 福祉 環境衛生 5ん9年平ん平60 環境衛生 産業振興 年ん年71ん平6年 産業振興 消防 平ん145ん平81 消防 総務 6ん079ん047 総務
暼形固定資産合計 1平4ん794ん068 地方債合計 年平ん607ん年44 (平) 売却可能資産 55平ん平平6 (平) 長期未払金
公共資産合計 1平5ん年46ん平94 物件の購入等 債務保証又 損失補償
投資等 その他
(1) 投資及び出資金 長期未払金計 0
投資及び出資金 1ん平60ん1平平 (年) 退職手当引当金 7ん年年1ん15平 投資損失引当金 0 (4) 損失補償等引当金 1ん9平1ん6平平
投資及び出資金計 1ん平60ん1平平 固定 債合計 41ん860ん118 (平) 貸付金 180ん751
(年) 基金等 流動 債
退職手当目的基金 1ん76年 (1) 翌年度償還予定地方債 年ん041ん685 その他特定目的基金 1ん平40ん1平4 (平) 短期借入金 翌年度繰上充用金 0 土地開発基金 1ん5平7ん08平 (年) 未払金 0 その他定額運用基金 平7ん068 (4) 翌年度支払予定退職手当 986ん平8平 退職手当組合積立金 0 (5) 賞 引当金 4年7ん01平
基金等計 平ん796ん0年7 流動 債合計 4ん464ん979 (4) 長期延滞債権 1ん年平5ん年平1
(5) 回収 能見込額 △ 646ん605 債 合 計 46ん年平5ん097 投資等合計 4ん915ん6平6
流動資産 [純資産の部]
(1) 現金預金 １ 公共資産等整備国県補助金等 17ん916ん80年 政調整基金 464ん4年5
減債基金 0 公共資産等整備一般 源等 89ん7平4ん969 歳計現金 751ん年56
現金預金計 1ん平15ん791 その他一般 源等 △ 平平ん986ん880 (平) 未収金
地方税 196ん464 ４ 資産評価差額 6年8ん198 その他 1年ん644
回収 能見込額 △ 69ん6年平 純 資 産 合 計 85ん平9年ん090 未収金計 140ん476
流動資産合計 1ん年56ん平67
資 産 合 計 1年1ん618ん187 債 ン 純 資 産 合 計 1年1ん618ん187
貸借対照表
( 成平1年年月年1日現在)
91平ん956 1年ん年15ん568 658ん年18 66平ん平平4 58年ん557 借 方 貸 方
7ん196ん017 9ん平78ん704
貸借対照表 注記
※１ 他団体及び民間への支出金 より形成された資産 生活インフラン国土保全 千円
教育 千円
福祉 千円
環境衛生 千円
産業振興 千円
消防 千円
総務 千円
計 千円
上の支出金 充当された 源 国県補助金等 千円
地方債 千円
一般 源等 千円
計 千円
※ 債務 担行為 関する情報 物件の購入等 千円 債務保証又 損失補償 千円 うち共同発行地方債 係るもの 千円
その他 千円
※ 地方債残高 翌年度償還予定額を含む のうち平6ん67年ん8平1千円 つい 償還時 地方交付税の算定の基礎 含まれるこ 見込まれ いるもの す ※４ 普通会計の将来 担 関する情報
項目 金額
普通会計の将来 担額 57ん平01ん649千円
[ 訳] 普通会計地方債残高 年5ん649ん0平9千円 , , 千円
債務 担行為支出予定額 188ん185千円 千円 千円
公営事業地方債 担見込額 1平ん平41ん076千円 千円
一部事務組合等地方債 担見込額 104ん661千円 千円
退職手当 担見込額 9ん018ん698千円 , , 千円
第 セクタヴ等債務 担見込額 0千円 , , 千円 千円
連結実質赤字額 0千円 一部事務組合等実質赤字 担額 0千円 基金等将来 担軽減資産 51ん年平年ん85平千円 [ 訳] 地方債償還額等充当基金残高 平ん99平ん平08千円 地方債償還額等充当歳入見込額 平1ん657ん8平年千円 地方債償還額等充当交付税見込額 平6ん67年ん8平1千円 (差引)普通会計 将来 担す 実質的 債 5ん877ん797千円
※ 暼形固定資産のうち 土地 年7ん9年5ん年4年千円 す また 暼形固定資産の減価償却累計額 6年ん7平0ん414千円 す
, ,
, 負債計上
翌年度償還予定地 方債・長期未払金・引
当金
[内訳]
0 1ん508ん995 1ん平85ん741 8ん平18ん年年年
契約債務・ 偶発債務
4ん491ん466 8ん平18ん年年年 1ん年40ん平1年 5ん416ん465
△ , ,
年ん年7平ん1平4 年年7ん057 1ん105ん86平 年46ん755
, 注記
1ん6年8ん5年6 1年平ん平58
平ん186ん178 1ん540ん689
