平成２５年度
事業報告及び財務諸表
平成２５年
４月 １日 から
平成２６年
３月３１日 まで
事業報告 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 １．事業の概要 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 ２．事業の実施状況 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 2 (1) 共済給付 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 2 (2）会員貸付 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3 (3) 保険取扱 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3 (4）指定店取扱 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3 ３．評議員会・理事会の状況 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 4 ４．附属明細書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 4 貸借対照表【法人全体】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 5 貸借対照表【収益事業会計】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 6 貸借対照表【一般事業会計】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 7 正味財産増減計算書【法人全体】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 8 正味財産増減計算書【収益事業会計】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 0 正味財産増減計算書【一般事業会計】 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 2 財務諸表に対する注記 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 4 附属明細書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 7 財産目録 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 8 監査報告 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 9
目 次
１．事業の概要 に改め、変更登記も完了した。 当期では、定款等に沿って、共済給付、会員貸付及び保険取扱等の事業を実施した。また、 会員数は、平成26年3月31日現在で、4,597人である。
事 業 報 告
平成２５年 ４月 １日から 平成２６年 ３月３１日まで 当法人は、公益法人制度改革関連法に基づき、平成24年10月1日付けをもって、一般財団法人 へ移行し、その後、一般財団法人への移行認可の要件であった公益目的支出計画を平成24年度 末までに実施完了した。 なお、当期の貸借対照表は、統合時の資産（統合日前日の当法人及び共済会の各々の貸借対 計算書を含まないものである。 当期においては、上記公益目的支出計画の実施完了の確認請求を平成24年度決算の評議員会 承認ののち、平成25年6月18日に内閣府（認可行政庁）あて申請し、平成25年11月5日に同確認 書が内閣府から発出された。 この内閣府発出を受け、評議員会の決議を経て、平成25年12月1日に日本原子力研究開発機構 照表及び財産目録を合算した額）を基礎とし、正味財産増減計算書は、統合前の共済会の損益 共済会（以下「共済会」という。）との統合を行い、名称を「一般財団法人原子力機構互助会」２．事業の実施状況 区 分 種 類 件 数 金 額（円） 結婚祝金 33 1,650,000 銀婚祝金 58 2,900,000 出産祝金 70 2,100,000 入学祝金 119 2,380,000 給付金 災害見舞金 0 0 傷病見舞金 15 300,000 香木料 92 3,510,000 弔慰金 0 0 永年会員給付金（20年） 57 2,280,000 永年会員給付金（30年） 30 3,600,000 小 計 474 18,720,000 団体定期保険補助 18,533,134 その他 厚生行事補助金 3,183,781 保養所（ラフォーレ）施設利用補助 16,430,000 悠健クラブチケット補助 2,500 小 計 38,149,415
退会金
退会金 297 135,377,300 退会金事前給付 240 145,950,000 小 計 537 281,327,300 合 計 1,011 338,196,715 （１）共済給付（２）会員貸付 （円） 年度 区分 件数 金 額 件数 金 額 件数 金 額 普通貸付 39 67,340,000 65 100,790,000 住宅貸付 0 0 0 0 学資ローン 20 37,710,000 9 16,680,000 災害復旧貸付 0 0 0 0 合 計 59 105,050,000 74 117,470,000 （３）保険取扱 （円） 年度 区分 件数 金 額 件数 金 額 件数 金 額 生命保険手数料収入 5,296 16,331,549 11,871 22,281,529 個人加入 2,470 10,996,962 4,812 15,122,215 団体加入 2,826 5,334,587 7,059 7,159,314 損害保険手数料収入 1,624 1,787,842 3,359 2,499,057 火災保険 25 47,516 57 52,586 自動車保険 825 1,253,652 1,402 1,618,148 その他 774 486,674 1,900 828,323 合 計 6,920 18,119,391 15,230 24,780,586 （４）指定店取扱 （円） 年度 区分 件数 金 額 件数 金 額 件数 金 額 購買 27 4,600 23 3,941 ガソリン 1,832 397,054 1,813 394,326 自動車学校 1 2,857 4 12,000 住宅・マンション 0 0 1 152,255 建設・設計・増改築 5 107,646 3 44,105 葬祭業 8 68,296 4 32,852 合 計 1,873 580,453 1,848 639,479 平成24年度 平成25年度 前年度対比（△減） ついては、記載していない。 平成24年度 平成25年度 前年度対比（△減） ※ 平成25年12月1日付けで日本原子力研究開発機構共済会と統合しているため、前年度対比に 平成24年度 平成25年度 前年度対比（△減）
年 月 日
項 目
内 容
25.5.29 第4回理事会 （1）平成24年度（H24.10.1～H25.3.31）事業報告書及び 決算（案）について （2）第4回評議員会の開催について 25.6.17 第4回評議員会 （1）平成24年度（H24.10.1～H25.3.31）事業報告書及び 決算（案）について 25.11.14 第5回理事会 （1）共済会との統合について （決議省略の方法による）（2）一般財団法人原子力弘済会定款改正について （3）一般財団法人原子力弘済会貸付規約改正について （4）一般財団法人原子力弘済会共済給付規約改正について （5）第5回評議員会議案（書面決議）について 25.11.21 第5回評議員会 （1）評議員の辞任及び選任、理事・監事の任期満了退任 (決議省略の方法による） 及び選任について （2）定款改正ついて 25.12.2 第6回理事会 （1）一般財団法人原子力機構互助会会長、副会長及び専務 理事の選任について 26.1.14 第6回評議員会 （1）理事の辞任及び選任について (決議省略の方法による） 26.1.23 第7回理事会 （1）一般財団法人原子力機構互助会副会長の選定について （2）従たる事務所廃止について 26.3.14 第8回理事会 （1）平成26年度事業計画及び収支予算（案）について （2）第7回評議員会の開催について （3）特定資産取扱規則（案）について 26.3.26 第7回評議員会 （1）平成26年度事業計画及び収支予算（案）について ４．附属明細書 ３．評議員会及び理事会の状況 事業報告の内容を補足する重要な事項がないため、事業報告の附属明細書は作成していない。【法人全体】 （単位：円） 科 目 当年度 前年度 増 減 Ⅰ 資産の部 １．流動資産 現 金 57,440 27,545 預 金 1,025,129,887 109,893,014 売 掛 金 0 248,732 未 収 金 1,434,783 1,891,344 立 替 金 27,184 33,210 商 品 168,378 265,080 貯 蔵 品 13,160 31,740 流動資産合計 1,026,830,832 112,390,665 ２．固定資産 （１）基本財産 定期預金 7,500,000 7,500,000 基本財産合計 7,500,000 7,500,000 （２）特定資産 退会給付引当資産 150,000,000 150,000,000 退職給付引当資産 39,955,200 35,000,000 労災給付積立資産 20,000,000 0 特定資産合計 209,955,200 185,000,000 （３）その他固定資産 投資有価証券 0 24,955,200 保証金 100,000,000 0 器具及び備品 4,450,460 4,374,560 電話加入権 74,984 74,984 ソフトウェア 21,013,250 12,944,000 減価償却累計額 △ 24,889,945 △ 16,507,346 会員貸付金 1,099,805,688 805,180,895 貸倒引当金 △ 54,990,000 △ 40,259,000 その他固定資産合計 1,145,464,437 790,763,293 固定資産合計 1,362,919,637 983,263,293 資 産 合 計 2,389,750,469 1,095,653,958 Ⅱ 負債の部 １．流動負債 未 払 金 138,424,198 52,257,291 未払費用 560,674 595,432 預 り 金 889,257 327,988 生命保険預り金 23,613,534 0 未払消費税 489,100 277,600 納税引当金 82,000 71,000 賞与引当金 0 1,566,000 流動負債合計 164,058,763 55,095,311 ２．固定負債 退会給付引当金 1,946,513,700 990,774,700 退職給付引当金 41,437,000 40,788,000 固定負債合計 1,987,950,700 1,031,562,700 負 債 合 計 2,152,009,463 1,086,658,011 Ⅲ 正味財産の部 １．指定正味財産 指定正味財産合計 0 0 ２．一般正味財産 一般正味財産合計 237,741,006 8,995,947 (うち基本財産への充当額） （7,500,000） （ 7,500,000） (うち特定財産への充当額） （20,000,000） （ 0） 正味財産合計 237,741,006 8,995,947 負債及び正味財産合計 2,389,750,469 1,095,653,958
貸 借 対 照 表
平成26年3月31日現在
(注）平成24年10月1日付け、一般財団法人移行により、前事業年度は、H24.10.1～H25.3.31となる。又、平成25年12月 1日付けで日本原子力研究開発機構共済会と統合している。従って、増減欄については、記載していない。【収益事業会計】 （単位：円） 科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 Ⅰ 資産の部 １．流動資産 現 金 45,220 15,325 預 金 34,234,552 5,108,813 売 掛 金 0 248,732 未 収 金 1,246,264 1,548,421 立 替 金 27,184 33,210 商 品 168,378 265,080 貯 蔵 品 10,160 31,740 流動資産合計 35,731,758 7,251,321 ２．固定資産 （１）基本財産 定期預金 7,500,000 7,500,000 基本財産合計 7,500,000 7,500,000 （２）特定資産 退職給付引当資産 21,504,300 21,504,300 特定資産合計 21,504,300 21,504,300 （３）その他固定資産 器具及び備品 1,740,960 2,967,060 電話加入権 74,984 74,984 ソフトウェア 6,472,000 6,472,000 減価償却累計額 △ 8,106,116 △ 9,023,325 その他固定資産合計 181,828 490,719 固定資産合計 29,186,128 29,495,019 資 産 合 計 64,917,886 36,746,340 Ⅱ 負債の部 １．流動負債 未 払 金 133,975 1,716,158 未払費用 560,674 595,432 預 り 金 157,477 285,379 生命保険預り金 23,613,534 0 未払消費税 489,100 277,600 納税引当金 82,000 71,000 賞与引当金 0 1,044,400 他会計貸借 177,977,327 173,159,351 流動負債合計 203,014,087 177,149,320 ２．固定負債 退職給付引当金 24,768,360 24,378,960 固定負債合計 24,768,360 24,378,960 負 債 合 計 227,782,447 201,528,280 Ⅲ 正味財産の部 １．指定正味財産 指定正味財産合計 0 0 ２．一般正味財産 一般正味財産合計 △ 162,864,561 △ 164,781,940 (うち基本財産への充当額） （ 7,500,000） （ 7,500,000） (うち特定財産への充当額） （ 0） （ 0） 正味財産合計 △ 162,864,561 △ 164,781,940 負債及び正味財産合計 64,917,886 36,746,340 ・「他会計貸借」は、会計区分間の貸借を処理する科目であるため、内部取引消去により相殺消去される。
貸 借 対 照 表
平成26年3月31日現在 (注）・平成24年10月1日付け、一般財団法人移行により、前事業年度は、H24.10.1～H25.3.31となる。又、平成25年 12月1日付けで日本原子力研究開発機構共済会と統合している。従って、増減欄については、記載していない。【一般事業会計】 （単位：円） 科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 Ⅰ 資産の部 １．流動資産 現 金 12,220 12,220 預 金 990,895,335 104,784,201 未 収 金 188,519 342,923 貯 蔵 品 3,000 0 他会計貸借 177,977,327 173,159,351 流動資産合計 1,169,076,401 278,298,695 ２．固定資産 （１）特定資産 退会給付引当資産 150,000,000 150,000,000 退職給付引当資産 18,450,900 13,495,700 労災給付積立資産 20,000,000 0 特定資産合計 188,450,900 163,495,700 （２）その他固定資産 投資有価証券 0 24,955,200 保証金 100,000,000 0 器具及び備品 2,709,500 1,407,500 ソフトウェア 14,541,250 6,472,000 減価償却累計額 △ 16,783,829 △ 7,484,021 会員貸付金 1,099,805,688 805,180,895 貸倒引当金 △ 54,990,000 △ 40,259,000 その他固定資産合計 1,145,282,609 790,272,574 固定資産合計 1,333,733,509 953,768,274 資 産 合 計 2,502,809,910 1,232,066,969 Ⅱ 負債の部 １．流動負債 未 払 金 138,290,223 50,541,133 未払費用 0 0 預 り 金 731,780 42,609 賞与引当金 0 521,600 流動負債合計 139,022,003 51,105,342 ２．固定負債 退会給付引当金 1,946,513,700 990,774,700 退職給付引当金 16,668,640 16,409,040 固定負債合計 1,963,182,340 1,007,183,740 負 債 合 計 2,102,204,343 1,058,289,082 Ⅲ 正味財産の部 １．指定正味財産 指定正味財産合計 0 0 ２．一般正味財産 一般正味財産合計 400,605,567 173,777,887 (うち基本財産への充当額） （ 0） （ 0） (うち特定財産への充当額） （20,000,000） （ 0） 正味財産合計 400,605,567 173,777,887 負債及び正味財産合計 2,502,809,910 1,232,066,969 ・「他会計貸借」は、会計区分間の貸借を処理する科目であるため、内部取引消去により相殺消去される。
貸 借 対 照 表
平成26年3月31日現在 (注）・平成24年10月1日付け、一般財団法人移行により、前事業年度は、H24.10.1～H25.3.31となる。又、平成25 年12月1日付けで日本原子力研究開発機構共済会と統合している。従って、増減欄については、記載していない。【法人全体】 科 目 当年度 前年度 増 減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 １．経常増減の部 （１）経常収益 ①基本財産運用益 基本財産受取利息 2,511 1,252 ②特定資産運用益 特定資産受取利息 739,480 440,895 ③受取会費 受取会費 63,145,919 21,788,487 ④事業収益 情報サービス事業収益 296,625 4,135,312 保険手数料収益 24,780,586 8,448,788 指定店手数料収益 639,479 312,578 ⑤雑収益 預金利息 132,588 0 有価証券受取利息 0 34,718 貸付利息 20,855,184 9,864,502 雑収益 18,196,354 6,223,633 経常収益計 128,788,726 51,250,165 （２）経常費用 ①事業費 委託費 592,951 3,964,468 給付費 56,869,415 14,411,495 退会給付費 29,332,800 6,468,600 職員給与 21,960,229 7,361,076 法定福利費 4,385,892 1,582,140 退職給付費用 649,000 909,000 支払手数料 341,986 281,969 出版業務費 96,702 39,743 保守費 2,252,683 1,064,157 通信費 103,652 150,687 福利厚生費 39,175 20,760 職員研修費 37,420 21,143 旅費交通費 52,898 36,742 消耗品費 1,499,712 563,462 賃借料 505,008 122,600 負担金 85,200 0 図書購入費 11,710 20,388 雑費 184,817 102,879 減価償却費 925,145 695,311 租税公課 489,100 0 貸倒引当金繰入額 16,143,264 40,259,000 納税引当金繰入額 82,000 41,000 賞与引当金繰入額 0 1,304,000 支払寄付金 0 203,000,000
正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで （単位：円）科 目 当年度 前年度 増 減 事業費計 136,640,759 282,420,620 ②管理費 役職員給与 4,313,220 1,909,015 法定福利費 664,527 241,526 職員研修費 10,000 0 会議費 87,459 61,181 旅費交通費 211,764 201,922 消耗品費 0 40,700 通信費 11,550 10,848 租税公課 98,600 7,900 諸謝金 178,500 482,500 雑費 83,540 48,891 賞与引当金繰入額 0 262,000 管理費計 5,659,160 3,266,483 経常費用計 142,299,919 285,687,103 評価損益等調整前当期経常増減額 △ 13,511,193 △ 234,436,938 基本財産評価損益等 0 0 特定資産評価損益等 0 0 投資有価証券評価損益等 0 0 評価損益等計 0 0 当期経常増減額 △ 13,511,193 △ 234,436,938 ２．経常外増減の部 （１）経常外収益 統合に伴う一般正味財産増加益 242,730,185 0 投資有価証券売却益 0 233,500 投資有価証券償還益 0 24,400 貸倒引当金戻入 0 42,815,000 雑益 30,034 7,652 経常外収益計 242,760,219 43,080,552 （２）経常外費用 工具・器具及び備品除却損 15,367 0 雑損 488,600 0 経常外費用計 503,967 0 当期経常外増減額 242,256,252 43,080,552 当期一般正味財産増減額 228,745,059 △ 191,356,386 一般正味財産期首残高 8,995,947 200,352,333 一般正味財産期末残高 237,741,006 8,995,947 Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 237,741,006 8,995,947 (注）平成24年10月1日付け、一般財団法人移行により、前事業年度は、H24.10.1～H25.3.31となる。 又、平成25年12月1日付けで日本原子力研究開発機構共済会と統合している。従って、増減欄に ついては、 記載していない。
〔 収益事業会計 〕 科 目 当年度 前年度 増 減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 １．経常増減の部 （１）経常収益 ①基本財産運用益 基本財産受取利息 2,511 1,252 ②事業収益 情報サービス事業収益 296,625 4,135,312 保険手数料収益 24,780,586 8,448,788 指定店手数料収益 639,479 312,578 ③雑収益 預金利息 3,032 0 雑収益 36,795 0 経常収益計 25,759,028 12,897,930 （２）経常費用 ①事業費 委託費 592,951 3,964,468 職員給与 13,176,137 4,416,645 法定福利費 2,631,535 954,903 退職給付費用 389,400 545,400 支払手数料 182,224 220,330 出版業務費 96,702 39,743 保守費 1,167,963 548,739 通信費 62,191 132,434 福利厚生費 23,505 12,456 職員研修費 22,452 12,686 旅費交通費 31,739 22,045 消耗品費 852,577 338,077 賃借料 303,005 73,560 負担金 51,120 0 図書購入費 7,026 12,233 雑費 5,670 29,182 減価償却費 293,524 360,462 租税公課 489,100 0 納税引当金繰入額 82,000 41,000 賞与引当金繰入額 0 782,400 支払寄付金 0 203,000,000 事業費計 20,460,821 215,506,763 ②管理費 役職員給与 2,587,932 1,909,015 法定福利費 398,716 241,526 職員研修費 6,000 0
正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで （単位：円）科 目 当年度 前年度 増 減 会議費 52,475 61,181 旅費交通費 127,058 201,922 消耗品費 0 40,700 通信費 6,930 10,848 租税公課 59,160 7,900 諸謝金 107,100 482,500 雑費 50,124 48,891 賞与引当金繰入額 0 262,000 管理費計 3,395,495 3,266,483 経常費用計 23,856,316 218,773,246 評価損益等調整前当期経常増減額 1,902,712 △ 205,875,316 基本財産評価損益等 0 0 特定資産評価損益等 0 0 投資有価証券評価損益等 0 0 評価損益等計 0 0 当期経常増減額 1,902,712 △ 205,875,316 ２．経常外増減の部 （１）経常外収益 雑益 30,034 7,652 経常外収益計 30,034 7,652 （２）経常外費用 工具・器具及び備品除却損 15,367 0 経常外費用計 15,367 0 当期経常外増減額 14,667 7,652 当期一般正味財産増減額 1,917,379 △ 205,867,664 一般正味財産期首残高 △ 164,781,940 41,085,724 一般正味財産期末残高 △ 162,864,561 △ 164,781,940 Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 △ 162,864,561 △ 164,781,940 (注）平成24年10月1日付け、一般財団法人移行により、前事業年度は、H24.10.1～H25.3.31となる。 又、平成25年12月1日付けで日本原子力研究開発機構共済会と統合している。従って、増減欄に ついては、 記載していない。
〔 一般事業会計 〕 科 目 当年度 前年度 増 減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 １．経常増減の部 （１）経常収益 ①特定資産運用益 特定資産受取利息 739,480 440,895 ②受取会費 受取会費 63,145,919 21,788,487 ③雑収益 預金利息 129,556 0 有価証券受取利息 0 34,718 貸付利息 20,855,184 9,864,502 雑収益 18,159,559 6,223,633 経常収益計 103,029,698 38,352,235 （２）経常費用 ①事業費 給付費 56,869,415 14,411,495 退会給付費 29,332,800 6,468,600 職員給与 8,784,092 2,944,431 法定福利費 1,754,357 627,237 退職給付費用 259,600 363,600 支払手数料 159,762 61,639 保守費 1,084,720 515,418 通信費 41,461 18,253 福利厚生費 15,670 8,304 職員研修費 14,968 8,457 旅費交通費 21,159 14,697 消耗品費 647,135 225,385 賃借料 202,003 49,040 負担金 34,080 0 図書購入費 4,684 8,155 雑費 179,147 73,697 減価償却費 631,621 334,849 貸倒引当金繰入額 16,143,264 40,259,000 賞与引当金繰入額 0 521,600 事業費計 116,179,938 66,913,857 ②管理費 役職員給与 1,725,288 0 法定福利費 265,811 0 職員研修費 4,000 0 会議費 34,984 0 旅費交通費 84,706 0 消耗品費 0 0
正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで （単位：円）科 目 当年度 前年度 増 減 通信費 4,620 0 租税公課 39,440 0 諸謝金 71,400 0 雑費 33,416 0 賞与引当金繰入額 0 0 管理費計 2,263,665 0 経常費用計 118,443,603 66,913,857 評価損益等調整前当期経常増減額 △ 15,413,905 △ 28,561,622 基本財産評価損益等 0 0 特定資産評価損益等 0 0 投資有価証券評価損益等 0 0 評価損益等計 0 0 当期経常増減額 △ 15,413,905 △ 28,561,622 ２．経常外増減の部 （１）経常外収益 統合に伴う一般正味財産増加益 242,730,185 0 投資有価証券売却益 0 233,500 投資有価証券償還益 0 24,400 貸倒引当金戻入 0 42,815,000 経常外収益計 242,730,185 43,072,900 （２）経常外費用 雑損 488,600 0 経常外費用計 488,600 0 当期経常外増減額 242,241,585 43,072,900 当期一般正味財産増減額 226,827,680 14,511,278 一般正味財産期首残高 173,777,887 159,266,609 一般正味財産期末残高 400,605,567 173,777,887 Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 400,605,567 173,777,887 (注）平成24年10月1日付け、一般財団法人移行により、前事業年度は、H24.10.1～H25.3.31となる。 又、平成25年12月1日付けで日本原子力研究開発機構共済会と統合している。従って、増減欄に ついては、 記載していない。
財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 満期保有目的の債券・・・取得価額法によっている。 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 商品・・・先入先出法に基づく原価法によっている。 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産（器具及び備品）・・・定額法によっている。 (4) 引当金の計上基準 退職給付引当金・・・職員の退職給付の支給に備えるため、期末自己都合退職要支給額を限 度として計上している。 貸倒引当金・・・・・・・会員貸付金の貸し倒れに備えるため、期末の貸付残高の 5％以内を限度 として計上している。 退会給付引当金・・・会員の退会給付の支給に備えるため、期末における全会員の退会給付 要支給額を限度として計上している。 (5) 消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は、税込方式によっている。２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 （単位：円） 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産 定期預金 7,500,000 0 0 7,500,000 小 計 7,500,000 0 0 7,500,000 特定資産 退会給付引当資産 退職給付引当資産 労災給付積立資産 150,000,000 35,000,000 0 0 4,955,200 20,000,000 0 0 0 150,000,000 39,955,200 20,000,000 計 185,000,000 24,955,200 0 209,955,200 合 計 192,500,000 24,955,200 0 217,455,200 ３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳 （単位：円） 科 目 当期末残高 (うち指定正 味 財産 から の充当額) (うち一般正味財 産からの充当額) (うち負債に対応す る額) 基本財産 定期預金 7,500,000 ― （7,500,000） ― 小 計 7,500,000 ― （7,500,000） ― 特定資産 退会給付引当資産 退職給付引当資産 労災給付積立資産 150,000,000 39,955,200 20,000,000 ― ― ― ― （20,000,000） （150,000,000） （39,955,200） 小 計 209,955,200 ― ― （189,955,200） 合 計 217,455,200 ― （27,500,000） （189,955,200）
４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益 （単位：円） 種類及び銘柄 帳 簿 価 格 時 価 評 価 損 益 利付国債 50,036,500 50,194,400 157,900 北海道公募公債 29,985,000 30,099,390 114,390 農 林 債 100,000,000 100,457,300 457,300 大阪公募公債 29,933,700 30,082,170 148,470 合 計 209,955,200 210,833,260 878,060 ５．引当金の明細 （単位：円） 科目 期首残高 当期増加額 当期減少額 期末残高 退職給付引当金 賞与引当金 貸倒引当金 退会給付引当金 40,788,000 1,566,000 40,259,000 990,774,700 649,000 0 16,143,264 1,237,066,300 0 1,566,000 1,412,264 281,327,300 41,437,000 0 54,990,000 1,946,513,700
附属明細書
1. 基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。 2. 引当金の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。
（単位：円） 科 目 Ⅰ 資産の部 １．流動資産 現 金 57,440 預 金 普通預金 常陽銀行東海支店 他 1,025,129,887 未 収 金 保険事務手数料 1,434,783 立 替 金 指定店利用料分割払分 27,184 商 品 原子炉物理演習 168,378 貯 蔵 品 切手、収入印紙 13,160 流動資産合計 1,026,830,832 ２．固定資産 （１）基本財産 定期預金 常陽銀行東海支店 7,500,000 基本財産合計 7,500,000 （２）特定資産 退会給付引当資産 国債、農林債 150,000,000 退職給与引当資産 国債、地方公債等 39,955,200 労災給付積立資産 地方公債 20,000,000 特定資産合計 209,955,200 （３）その他固定資産 保証金 森トラスト㈱への預託金 100,000,000 器具及び備品 パソコン、システム他 4,450,460 電話加入権 74,984 ソフトウェア 統合システム他 21,013,250 減価償却累計額 △ 24,889,945 会員貸付金 1,099,805,688 貸倒引当金 △ 54,990,000 その他固定資産合計 1,145,464,437 固定資産合計 1,362,919,637 資 産 合 計 2,389,750,469 Ⅱ 負債の部 １．流動負債 未 払 金 慶弔等給付費他 138,424,198 未払費用 社会保険料他 560,674 預 り 金 所得税、地方税他 889,257 生命保険預り金 グループ保険料 23,613,534 未払消費税 489,100 納税引当金 82,000 流動負債合計 164,058,763 ２．固定負債 退会給付引当金 1,946,513,700 退職給付引当金 41,437,000 固定負債合計 1,987,950,700 負 債 合 計 2,152,009,463 正味財産 237,741,006
