岡 山 市 監 査 委 員 報 告 第 １６ 号 平 成 １ ７ 年 ５ 月 １ １ 日
岡 山 市 長 萩 原 誠 司 様
岡 山 市 監 査 委 員 服 部 輝 正
同 石 川 敬 之
同 髙 月 由 起 枝
同 安 井 聰
出 資 団 体 監 査 の 結 果 に つ い て
地 方 自 治 法 第 １ ９ ９ 条 第 ７ 項 の 規 定 に 基 づ き ， 出 資 団 体 監 査 を 行 っ た の で ， 同 条 第 ９ 項 の 規 定 に よ り そ の 結 果 に 関 す る 報 告 を 提 出 し ま す 。
記
１ 監 査 の 対 象 及 び 範 囲 岡 山 市 土 地 開 発 公 社 財 団 法 人 岡 山 市 公 園 協 会
平 成 １ ５ 年 度 に お け る 出 資 に 係 る 出 納 そ の 他 の 事 務
２ 監 査 の 期 間
平 成 １ ７ 年 １ 月 ５ 日 か ら 平 成 １ ７ 年 ２ 月 ２ ８ 日 ま で
３ 監 査 の 方 法
前 記 団 体 の 事 業 運 営 が ， 出 資 目 的 に 沿 っ て 行 わ れ て い る か ど う か を 主 眼 と し ， 関 係 書 類 を 抽 出 に よ り 監 査 し た 。
４ 監 査 の 結 果
監 査 し た 結 果 ， 事 業 運 営 は 出 資 目 的 に 沿 っ て 行 わ れ て お り ， ま た ， 事 務 処 理 に つ い て は お お む ね 適 正 に 処 理 さ れ て い る も の と 認 め ら れ た が ， 次 の と お り 一 部 に 改 善 を 要 す る 事 項 が 認 め ら れ た の で ， 内 容 を 十 分 把 握 し ， そ れ ぞ れ 必 要 な 措 置 を 講 じ ， 今 後 の 事 務 処 理 に 万 全 を 期 さ れ た い 。
( 1) 公 社 に お け る 用 地 取 得 は ， 公 有 地 の 拡 大 の 推 進 に 関 す る 法 律 に 基 づ き 岡 山 市 か ら の 依 頼 に よ り 先 行 取 得 す る も の で あ り ， 後 に 岡 山 市 に よ り 買 戻 し が 行 わ れ る た め ， 借 入 利 息 を 含 ん だ 額 が 資 産 と し て 計 上 さ れ て い る 。 し か し ， バ ブ ル 経 済 崩 壊 後 岡 山 市 に お い て も 土 地 価 格 の 下 落 は 続 い て お り ， 現 時 点 で 保 有 資 産 の 適 正 な 評 価 を す れ ば ， 貸 借 対 照 表 で の 資 産 額 と 実 際 の 評 価 額 は 相 当 乖 離 し て い る と 思 わ れ る 。 こ の 差 額 分 は ， 後 年 岡 山 市 が 買 戻 し を し た と き に 負 担 す る こ と と な る 。 現 在 ， 平 成 13年 3月 策 定 の 「 土 地 開 発 公 社 の 経 営 の 健 全 化 に 関 す る 計 画 書 」 に 基 づ き 岡 山 市 に お い て 対 策 を 講 じ ら れ ， ま た ， 公 社 に お い て も 一 部 を 賃 貸 借 す る な ど の 対 策 を 実 施 さ れ て い る と こ ろ で あ る が ， 今 後 と も 岡 山 市 と も 協 議 の う え ， 実 効 あ る 具 体 策 を 実 施 し ， 健 全 化 に 向 け 一 層 努 力 さ
れ た い 。 （ 岡 山 市 土 地 開 発 公 社 ）
( 2) 平 成 13年 度 に お い て ， 岡 山 市 の 一 般 会 計 へ 1億 円 を 寄 付 す る こ と に 伴 い ， 当 年 度 損 失 を 計 上 し ， 結 果 と し て 繰 越 準 備 金 を 取 り 崩 し て い る 。 利 益 は ， 原 則 と し て は 繰 越 準 備 金 と し て 整 理 す る も の で あ る が ， 一 定 の 条 件 を 満 た せ ば 設 立 団 体 へ の 寄 付 等 に よ る 還 元 も 可 能 で は あ る 。 し か し ， こ の 設 立 団 体 へ の 利 益 の 還 元 は ， 当 該 年 度 の 利 益 の 範 囲 内 で 行 わ れ る べ き も の と 考 え る 。 ま た ， 公 社 定 款 に 規 定 さ れ て い る 利 益 の 処 理 に お い て は ， 当 該 寄 付 に つ い て の 定 め が な い た め ， 所 要 の 整 備 を 行 い ， 適 切 に 処 理 さ れ た
い 。 （ 岡 山 市 土 地 開 発 公 社 ）
。 ( 3) 収 支 決 算 書 に お い て ， 科 目 の 書 き 間 違 い や 金 額 の 記 載 誤 り が 随 所 に 見 受 け ら れ た
ま た ， 相 殺 し た こ と に よ り 総 額 主 義 の 原 則 に 抵 触 す る な ど ， 必 ず し も 財 政 状 態 及 び 営 今 後 は ， こ の よ う な こ と の な い よ う チ 業 成 績 を 正 し く 表 し て い る も の で は な か っ た 。
ェ ッ ク 体 制 の 強 化 ， 内 部 監 査 の 充 実 を 図 ら れ た い 。
（ 財 団 法 人 岡 山 市 公 園 協 会 ）
（ 岡 山 市 土 地 開 発 公 社 ） １ 設 立 目 的 に つ い て
公 共 用 地 ， 公 用 地 等 の 取 得 ， 管 理 ， 処 分 等 を 行 う こ と に よ り ， 地 域 の 秩 序 あ る 整 備 と 市 民 福 祉 の 増 進 に 寄 与 す る こ と を 目 的 と す る 。
２ 事 務 事 業 の 実 施 状 況 に つ い て
平 成 15年 度 に お け る 主 な 事 業 の 実 施 状 況 は ， 次 の と お り で あ る 。 ( 1) 公 有 地 取 得 事 業
ア 市 道 大 元 駅 前 二 日 市 町 線 145. 05㎡ 390. 17㎡ イ 第 ２ 種 再 開 発 事 業
975. 64㎡ ウ 永 江 川 河 川 改 修 事 業
40, 462. 13㎡ エ 市 道 浦 安 南 町 築 港 栄 町 線
7, 456. 52㎡ オ 岡 山 操 車 場 跡 地 新 駅 周 辺 整 備 事 業
カ 中 島 公 園 151. 42㎡
キ 新 産 業 ゾ ー ン 427. 13㎡
( 2) 土 地 の 処 分 等
ア 桑 野 地 内 公 共 用 地 1, 922. 64㎡
イ 新 設 中 学 校 （ 財 田 ） 1, 718. 51㎡ ウ 西 部 第 ４ 地 区 土 地 区 画 整 理 事 業 2, 999. 03㎡ エ 田 中 野 田 地 内 道 路 改 良 事 業 1, 420. 02㎡
オ 福 田 緑 道 整 備 事 業 447. 00㎡
カ 都 計 道 路 下 中 野 平 井 線 210. 53㎡
キ 市 道大 元 駅 前 二 日 市 町 線 1, 304. 91㎡ ク 市 道 浦 安 南 町 築 港 栄 町 線 4, 557. 52㎡
ケ 市 道 土 田 ・ 下 線 407. 99㎡
コ 市 道 西 市 青 江 線 170. 92㎡
サ 市 立 横 井 小 学 校 拡 張 用 地 4, 433. 82㎡
シ 市 道 い ず み 町 青 江 線 76. 12㎡
ス 市 道 横 井 上 ４ 号 線 外 ２ 路 線 3, 126. 16㎡
セ 新 産 業 ゾ ー ン 3, 604. 95㎡
３ 基 本 財 産 の 状 況 に つ い て
４ 収 支 の 状 況 に つ い て
平 成 15年 度 に お け る 収 支 状 況 は ， 次 の と お り で あ る 。
（ １ ） 収 益 的収 入 及 び 支 出
（ 単 位 ； 円 ） ア 収 入
予 算 現 額 と
款 項
予 算 現 額
当 初 予 算 額 補 正 予 算 額 計 決 算 額 と の 比 較
決 算 額
1 , 099, 820, 000 0 1 , 099, 820, 000 2, 723, 217, 212 1, 623, 397, 212
事 業 収 益
公 有 地 取 得
1 , 051, 063, 000 0 1 , 051, 063, 000 2, 673, 414, 694 1, 622, 351, 694
事 業 収 益
付 帯 等 事 業
48, 757, 000 0 48, 757, 000 49, 802, 518 1 , 045, 518
収 益
38, 000 0 38, 000 26, 203 △ 1 1, 797
事 業 外 収 益
34, 000 0 34, 000 7, 608 △ 2 6, 392
受 取 利 息
4, 000 0 4, 000 18, 595 1 4, 595
雑 収 益
0 0 0 146, 550 1 46, 550
特 別 利 益
固 定 資 産
0 0 0 146, 550 1 46, 550
売 却 益
1, 099, 858, 000 0 1, 099, 858, 000 2, 723, 389, 965 1, 623, 531, 965
合 計
（ 単 位 ： 円 ） イ 支 出
予 算 現 額
款 項
決 算 額 不 用 額
当 初 予 算 額 補 正 予 算 額 計
1, 042, 814, 000 0 1 , 042, 814, 000 2, 652, 903, 952 △ 1, 610, 089, 952
事 業 原 価
公 有 地 取 得
1, 042, 814, 000 0 1 , 042, 814, 000 2, 652, 903, 952 △ 1, 610, 089, 952
事 業 原 価
23, 347, 000 0 23, 347, 000 17, 238, 719 6, 108, 281
販 売 費 及 び
一 般 管 理 費 販 売 費 及 び
23, 347, 000 0 23, 347, 000 17, 238, 719 6, 108, 281
一 般 管 理 費
40, 757, 000 0 40, 757, 000 37, 888, 379 2, 868, 621
事 業 外 費 用
0
支 払 利 息 0 0 0 0
40, 757, 000 0 40, 757, 000 37, 888, 379 2, 868, 621
雑 損 失
0 0 0 105, 266 △105, 266
特 別 損 失
固 定 資 産
0 0 0 105, 266 △105, 266
売 却 損
500, 000 0 500, 000 0 500, 000
予 備 費
500, 000 0 500, 000 0 500, 000
予 備 費
1, 107, 418, 000 0 1, 107, 418, 000 2, 708, 136, 316 △ 1, 600, 718, 316
（ ２ ） 資 本 的収 入 及 び 支 出
（ 単 位 ； 円 ） ア 収 入
予 算 現 額 と
款 項
予 算 現 額
当 初 予 算 額 補 正 予 算 額 計 決 算 額 と の 比 較
決 算 額
56, 295, 185, 000 0 56, 295, 185, 000 39, 242, 986, 748 △17, 052, 198, 252
資 本 的 収 入
56, 295, 185, 000 0 56, 295, 185, 000 39, 242, 683, 298 △17, 052, 501, 702
借 入 金
固 定 資 産
0 0 0 303, 450 303, 450
売 却 代 金
0 0 0 0 0
前 受 金
56, 295, 185, 000 0 56, 295, 185, 000 39, 242, 986, 748 △17, 052, 198, 252
合 計
（ 単 位 ； 円 ） イ 支 出
予 算 現 額
款 項
決 算 額 不 用 額
当 初 予 算 額 補 正 予 算 額 計
57, 135, 055, 000 0 57, 135, 055, 000 41, 859, 003, 967 15, 276, 051, 033
資 本 的 支 出
公 有 地 取 得
6, 490, 782, 000 0 6, 490, 782, 000 2, 460, 096, 579 4, 030, 685, 421
事 業 費
固 定 資 産
4, 400, 000 0 4, 400, 000 3, 795, 960 604, 040
取 得 費
借 入 金
50, 639, 873, 000 0 50, 639, 873, 000 39, 395, 111, 428 11, 244, 761, 572
償 還 金
57, 135, 055, 000 0 57, 135, 055, 000 41, 859, 003, 967 15, 276, 051, 033
（ ３ ） 損 益 計算 書
（ 単 位 ； 円 ）
項 目 金 額
事 業 収 益 2, 723, 217, 212
( 1) 公 有 地 取 得 事 業 収 益 2, 673, 414, 694 ( 2) 付 帯 等 事 業 収 益 49, 802, 518
事 業 原 価 2, 652, 903, 952
( 1) 公 有 地 取 得 事 業 原 価 2, 652, 903, 952
70, 313, 260
【事 業 総 利 益 】
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 17, 238, 719
( 1) 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 17, 238, 719
53, 074, 541
【事 業 利 益 】
事 業 外 収 益 26, 203
( 1) 受 取 利 息 7, 608
( 2) 雑 収 益 18, 595
事 業 外 費 用 37, 888, 379
( 1) 支 払 利 息 0
( 2) 雑 損 失 37, 888, 379
15, 212, 365
【経 常 利 益 】
特 別 利 益 146, 550
( 1) 固 定 資 産 売 却 益 146, 550
特 別 損 失 105, 266
( 1) 固 定 資 産 売 却 損 105, 266
15, 253, 649
５ 財 政 状 況 に つ い て
平 成 15年 度 末 に お け る 貸 借 対 照 表 は ， 次 の と お り で あ る 。
（ 単 位 ； 円 ）
項 目 金 額
資 産 の 部
流 動 資 産 46, 036, 851, 261
１ 現 金 及 び 預 金 281, 245, 127
２ 公 有 用 地 34, 034, 166, 794
３ 代 行 用 地 11, 721, 439, 340
４ そ の 他 未 収 金 0
固 定 資 産 3, 356, 492
１ 有 形 固 定 資 産
( 1) 車 両 そ の 他 の 運 搬 具 0
減 価 償 却 累 計 額 0
( 2) 工 具 ， 器 具 及 び 備 品 724, 397
減 価 償 却 累 計 額 △ 377, 457
２ 無 形 固 定 資 産
( 1) ソ フ ト ウ エ ア 3, 472, 560
減 価 償 却 累 計 額 △ 463, 008
46, 040, 207, 753
【資 産 合 計 】
負 債 の 部
流 動 負 債 45, 393, 407, 595
１ 未 払 金 127, 665, 089
２ 短 期 借 入 金 45, 059, 833, 298
３ 前 受 金 0
４ 短 期 預 り 金 54, 616
５ 普 通 引 当 金 205, 854, 592
45, 393, 407, 595
【負 債 合 計 】
資 本 の 部
基 本 金 20, 000, 000
１ 基 本 財 産 20, 000, 000
準 備 金 626, 800, 158
１ 前 期 繰 越 準 備 金 611, 546, 509
２ 当 期 純 利 益 15, 253, 649
646, 800, 158
【資 本 合 計 】
46, 040, 207, 753
（ 財 団 法 人 岡 山 市 公 園 協 会 ） １ 設 立 目 的 に つ い て
本 法 人 は ， 岡 山 市 の 公 園 緑 地 事 業 及 び 緑 化 推 進 事 業 の 発 展 進 行 を 図 り ， も っ て 公 共 の 福 祉 の 増 進 に 寄 与 す る こ と を 目 的 と す る 。
２ 事 務 事 業 の 実 施 状 況 に つ い て
平 成 15年 度 に お け る 主 な 事 業 の 実 施 状 況 は ， 次 の と お り で あ る 。 ( 1) 公 益 事 業
① 一 般 会 計
ア 朝 顔 市 事 業 （ 平 成 15年 7月 19日 ） イ 運 営 改 善 交 付 金 事 業
・ 緑 化 推 進 事 業 （ 緑 化 フ ェ ア 平 成 15年 10月 18日 ∼ 19日 ） ・ 公 園 自 主 管 理 事 業
・ 公 園 管 理 事 業
・ 施 設 グ レ ー ド ア ッ プ 事 業 （ 総 合 文 化 体 育 館 ， 浦 安 総 合 公 園 西 地 区 公 園 ， 岡 山 ド ー ム ）
② 緑 化 基 金 特 別 会 計
ア 緑 化 基 金 の 造 成 （ 寄 附 金 収 入 額 596, 668円 ， 市 出 捐 金 1, 276, 545円 ） イ 助 成 金 交 付 事 業
・ 生 垣 設 置 奨 励 事 業 （ 7件 ， 生 垣 延 長 96. 8ｍ ） ・ 屋 上 緑 化 奨 励 事 業 （ 2件 ， 面 積 232. 5㎡ ） ・ 草 花 配 布 奨 励 事 業 （ 2, 500鉢 ）
・ ふ れ あ い 花 壇 設 置 奨 励 事 業 （ 8件 ）
・ 商 店 街 花 い っ ぱ い 奨 励 事 業 （ プ ラ ン タ ー 50基 ）
・「街 か ど の 緑 」 保 護 管 理 奨 励 事 業 （ 植 樹 帯 総 延 長 170ｍ ） ウ 花 い っ ぱ い 推 進 事 業
・ 都 市 緑 化 推 進 事 業 （ 吉 備 津 地 区 ま ほ ろ ば 広 場 花 壇 管 理 ） ・ 平 和 町 花 壇 管 理 事 業
エ パ ー ト ナ ー シ ッ プ 事 業
・ 小 丸 山 緑 地 み ん な の 森 づ く り
・ 幸 地 崎 花 見 の コ ミ ュ ニ テ ィ ガ ー デ ン ・ グ リ ー ン バ ン ク 事 業
オ 緑 化 啓 発 事 業
・ 民 有 地 緑 化 イ ベ ン ト パ ネ ル 点 の 開 催 （ 平 成 15年 10月 2日 ） ・ 緑 化 普 及 講 習 会 等
半 田 山 植 物 園 の 四 季 と 自 然 を 楽 し む 会 （ 12回 ） 小 中 学 生 の 自 然 教 室 （ 12回 ）
・ 桃 太 郎 ふ れ あ い パ レ ー ド へ の 参 加 （ 平 成 15年 8月 2日 ）
・ 花 い っ ぱ い 期 間 協 賛
西 川 緑 道 ま つ り （ 平 成 15年 5月 10日 ）
自 然 と ふ れ あ う 市 民 の つ ど い （ 平 成 15年 5月 17日 ） ・ み ど り の 日 事 業 （ 平 成 15年 4月 29日 ）
・ 緑 化 月 間 協 賛 事 業
写 生 大 会 （ 平 成 15年 10月 11日 ）
自 然 と ふ れ あ う 市 民 の つ ど い （ 平 成 15年 10月 25日 ） ③ 受 託 事 業 特 別 会 計
ア 岡 山 市 （ 市 長 部 局 ） 受 託 事 業 ・ 施 設 管 理 等 業 務
市 内 主 要 公 園 緑 地 管 理 運 営 及 び 行 事 並 び に 使 用 料 徴 収 業 務 日 応 寺 記 念 植 樹 の 森 管 理
下 石 井 公 園 他 １ ９ 箇 所 花 壇 植 栽 管 理 緑 化 普 及 事 業 管 理 運 営
西 大 寺 一 宮 公 園 苗 木 出 荷 烏 城 公 園 他 管 理
山 田 グ リ ー ン パ ー ク 管 理 運 営 （ 使 用 料 等 徴 収 業 務 を 含 む ） 操 山 公 園 里 山 セ ン タ ー 管 理 運 営 （ 使 用 料 等 徴 収 業 務 を 含 む ） 犬 島 公 園 管 理 運 営 （ 使 用 料 等 徴 収 業 務 を 含 む ）
烏 城 公 園 駐 車 場 管 理 運 営 （ 使 用 料 徴 収 業 務 を 含 む ） 半 田 山 植 物 園 管 理 運 営 （ 使 用 料 等 徴 収 業 務 を 含 む ）
浦 安 総 合 公 園 管 理 運 営 （ 総 合 文 化 体 育 館 他 管 理 運 営 及 び 使 用 料 等 徴 収 業 務 浦 安 西 公 園 管 理 運 営 ）
六 番 川 水 の 公 園 体 育 館 管 理 運 営 （ 使 用 料 等 徴 収 業 務 を 含 む ） 岡 山 ド ー ム 及 び 多 目 的 広 場 管 理 運 営 及 び 使 用 料 等 徴 収 業 務 百 間 川 緑 地 上 流 管 理 運 営 及 び 使 用 料 徴 収 業 務
百 間 川 緑 地 及 び 浦 安 総 合 公 園 西 地 区 夜 間 警 備 ・ そ の 他 業 務
犬 島 海 水 浴 場 管 理 運 営 犬 島 海 水 浴 場 周 辺 除 草 豊 緑 地 他 草 刈 等 管 理 業 務 豊 緑 地 他 草 刈 処 分 業 務
イ 岡 山 市 （ 教 育 委 員 会 ） 受 託 事 業
日 応 寺 自 然 の 森 管 理 運 営 及 び 使 用 料 徴 収 事 務 市 立 青 年 の 家 緑 地 管 理
市 立 浦 安 総 合 公 園 図 書 館 業 務 の 一 部 岡 山 市 総 合 ス ポ ー ツ ク ラ ブ 開 催 事 業
( 2) 施 設 等 利 用 状 況
施 設 名 利 用 者 数 前 年 度 比 説 明
使 用 料 等
浦 安 総 合 公 園 221, 808人 115. 3％
39, 590, 090円 136. 0％
総 合 文 化 体 育 館 185, 005人 109. 4％
31, 036, 910円 120. 6％
浦 安 野 球 場 6, 786人 64. 0％
656, 250円 98. 4％
浦 安 テ ニ ス コ ー ト 30, 017人 238. 2％ ６ 月 か ら 夜 間 開 放 7, 896, 930円 291. 5％ 開 始
半 田 山 植 物 園 43, 843人 113. 7％
8, 391, 790円 124. 4％
有 料 17, 806人 123. 3％
無 料 14, 022人 97. 6％
山 田 グ リ ー ン パ ー ク 17, 806人 86. 0％
2, 435, 000円 105. 5％
テ ニ ス コ ー ト 9, 263人 98. 8％
1, 675, 550円 101. 6％
野 球 場 3, 808人 78. 1％
525, 750人 117. 2％
サ ッ カ ー 兼 4, 735人 73. 5％
ソ フ ト ボ ー ル 場 233, 700円 111. 3％ 岡 山 市 日 応 寺 自 然 の 森 129, 095人 99. 0％ 3, 687, 050円 106. 1％
多 目 的 広 場 5, 816人 98. 8％
567, 750円 110. 5％
テ ニ ス コ ー ト 8, 944人 91. 0％
1, 669, 400円 101. 1％
パ タ ー ゴ ル フ 場 9, 567人 112. 0％
1, 449, 900円 110. 8％
一 般 来 園 者 104, 768人 98. 8％
犬 島 キ ャ ン プ 場 1, 660人 86. 1％ 開 場 期 間
915, 400円 65. 5％ 4/ 15∼ 10/ 15 六 番 川 水 の 公 園 体 育 館 45, 880人 113. 0％
施 設 名 利 用 者 数 前 年 度 比 説 明 使 用 料 等
操 山 公 園 里 山 セ ン タ ー 44, 306人 120. 6％ 242, 800円 110. 9％
多 目 的 ホ ー ル 6, 626人 196. 2％
242, 800円 110. 9％
一 般 来 館 者 37, 680人 113. 0％
百 間 川 緑 地 110, 326人 − 平 成 １ ５ 年 度 か ら
10, 367, 630円 − 管 理 受 託
軟 式 野 球 場 8, 908人 −
1, 275, 730円 −
ソ フ ト ボ ー ル 場 7, 045人 −
410, 270円 −
テ ニ ス コ ー ト 32, 258人 −
6, 304, 620円 − サ ッ カ ー ・ ラ グ ビ ー 場 14, 830人 − 1, 190, 130円 −
サ ッ カ ー 場 15, 615人 −
1, 186, 880円 −
無 料 施 設 31, 670人 −
岡 山 ド ー ム 364, 748人 − 平 成 １ ５ 年 度 か ら
17, 124, 723円 − 開 館
烏 城 公 園 駐 車 場 49, 075台 103. 6％
34, 654, 300円 126. 9％ 半 田 山 植 物 園 駐 車 場 21, 557台 109. 4％ 6, 486, 600円 109. 1％ 浦 安 総 合 公 園 西 地 区 119, 151台 107. 0％
駐 車 場 1, 678, 200円 95. 7％
有 料 10, 317台 99. 6％
1, 678, 200円 95. 7％
無 料 108, 834台 107. 7％
３ 基 本 財 産 の 状 況 に つ い て
平 成 16年3 月 31日 現 在 の 基 本 財 産 は 114, 000, 000円 で ， 岡 山 市 か ら の 出 資 金 57, 000, 000円 及 び 協 会 の 積 立 金 57, 000, 000円 で あ る 。
４ 収 支 の 状 況 に つ い て
平 成 15年 度 に お け る 収 支 状 況 は ， 次 の と お り で あ る 。
（１ −１） 一般 会計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
Ⅰ 収 入の 部
453
１ 基本 財産 運用 収 入 925, 000 925, 453 ▲
基 本財 産利 息 収入 925, 000 925, 453 ▲ 453
事業 収入 301, 000 47, 665
２ 253, 335
, 000 32, 665
朝 顔市 等事 業 収入 286 253, 335
仮 受消 費税 収 入 15, 000 0 15, 000
0 ３ 運営 改善 交付 金 収入 13, 000, 000 13, 000, 000
13, 000 13, 000, 000 0
運 営 改 善 交 付 金 収 入 , 000
４ 雑収 入 970, 000 920, 921 49, 079
受 取利 息 3, 000 235 2, 765
雑 収入 921, 000 920, 686 314
仮 受消 費税 収 入 46, 000 0 46, 000
当期 収入 合計 ( A) 15, 196, 000 15, 099, 709 96, 291
前期 繰越 収支 差 額 20, 140, 000 20, 139, 909 91
収入 合計 ( B) 35, 336, 000 35, 239, 618 96, 382
Ⅱ 支 出の 部
事業 費 12, 427, 000 11, 565, 871 861, 129
１
朝 顔市 等事 業 472, 000 443, 763 378
給料 手当 17, 000 15, 945 1, 055
報酬 5, 000 0 5, 000
臨時 雇賃 金 8, 000 7, 818 182
委託 費 420, 000 420, 000 0
仮払 消費 税 支出 22, 000 0 22, 000
運 営改 善交 付 金事 業 11, 955, 000 11, 122, 108 832, 892
302, 000 378
給料 手当 301, 622
, 000 77, 698 302
臨時 雇賃 金 78
通信 運搬 費 43, 000 42, 577 423
消耗 材料 費 214, 000 213, 998 2
2, 691, 000 2, 408, 397 282, 603 消耗 品費
印刷 製本 費 146, 000 145, 750 250
賃借 料 493, 000 493, 000 0
保険 料 89, 000 82, 090 6, 910
（１ −２） 一般 会計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
租税 公課 30, 000 29, 500 500
寄付 金支 出 2, 551, 000 2, 550, 876 124
委託 費 4, 660, 000 4, 660, 000 0
雑費 115, 000 108, 600 6, 400
仮払 消費 税 支出 535, 000 0 535, 000
２ 管理 費 914, 000 221, 282 692, 718
400, 000 400, 000
役員 報酬 0
, 000 0 28, 000
会議 費 28
旅費 交通 費 200, 000 118, 337 81, 663
通信 運搬 費 27, 000 26, 918 82
消耗 品費 24, 000 23, 587 413
印刷 製本 費 13, 000 950 12, 050
賃借 料 80, 000 0 80, 000
諸謝 金 80, 000 40, 000 40, 000
10, 000 0 10, 000
租税 公課
仮払 消費 税 支出 24, 000 0 24, 000
雑費 28, 000 11, 490 16, 510
３ 固定 資産 取得 支 出 4, 127, 000 3, 922, 620 204, 380
運 営改 善交 付 金事 業 4, 127, 000 3, 922, 620 204, 380
什器 備品 購 入支 出 1, 731, 000 1, 730, 205 795
車両 運搬 具 購入 支出 2, 200, 000 2, 192, 415 7, 585
仮払 消費 税 支出 196, 000 0 196, 000
４ 予備 費 17, 868, 000 0 17, 868, 000
（２ −１） 緑化 基金 特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
Ⅰ 収 入の 部
１ 緑化 基金 運用 収 入 2, 284, 000 2, 303, 143 ▲ 19, 143
2, 284, 000 ▲ 19, 143
緑 化基 金利 息 収入 2, 303, 143
助成 金収 入 140, 000 99, 470
２ 40, 530
, 000 99, 470
財 団 法 人 都 市 緑 化 基 金 助 成 金 収 入 140 40, 530
455
３ 市出 捐金 収入 1, 277, 000 1, 276, 545
1, 277 1, 276, 545 455
市 出捐 金収 入 , 000
４ 寄付 金収 入 2, 700, 000 596, 668 2, 103, 332
基 金寄 付金 収 入 2, 500, 000 596, 668 1, 903, 332
事 業寄 付金 収 入 200, 000 0 200, 000
５ 雑収 入 243, 000 181, 404 61, 596
受 取利 息 2, 000 451 1, 549
雑 収入 229, 000 180, 953 48, 047
仮 受消 費税 収 入 12, 000 0 12, 000
６ 繰入 金収 入 6, 000, 000 6, 000, 000 0
繰 入金 収入 6, 000, 000 6, 000, 000 0
当期 収入 合計 ( A) 12, 644, 000 10, 398, 290 2, 245, 710
前期 繰越 収支 差 額 43, 149, 000 43, 148, 731 269
収入 合計 ( B) 55, 793, 000 53, 547, 021 2, 245, 979 Ⅱ 支 出の 部
１ 事業 費 4, 641, 000 3, 253, 591 1, 387, 409
助 成金 交付 事 業 2, 720, 000 2, 003, 930 716, 070
助成 金支 出 2, 720, 000 2, 003, 930 716, 070
緑 化啓 発事 業 261, 000 165, 655 95, 345
消耗 材料 費 160, 000 155, 655 4, 095
消耗 品費 51, 000 0 51, 000
印刷 製本 費 50, 000 9, 750 40, 250
花 いっ ぱい 推 進事 業 850, 000 613, 842 236, 158
100, 000 100, 000
臨時 雇賃 金 0
, 000 33, 700 81, 300
消耗 材料 費 115
消耗 品費 30, 000 2, 380 27, 620
負担 金支 出 5, 000 4, 762 238
委託 費 600, 000 573, 000 27, 000
パ ート ナー シ ップ 事業 120, 000 39, 200 80, 800
臨時 雇賃 金 80, 000 39, 200 40, 800
（２ −２） 緑化 基金 特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
消耗 材料 費 20, 000 0 20, 000
消耗 品費 10, 000 0 10, 000
花 いっ ぱい 運 動期 間協 賛 387, 000 315, 000 71, 200
消耗 材料 費 280, 000 274, 000 5, 600
消耗 品費 2, 000 2, 000 0
賃借 料 100, 000 36, 000 64, 000
保険 料 5, 000 3, 400 1, 600
緑 化月 間協 賛 157, 000 115, 164 41, 836
旅費 交通 費 7, 000 6, 620 380
消耗 品費 2, 000 2, 000 0
賃借 料 130, 000 92, 496 37, 504
保険 料 5, 000 2, 000 3, 000
雑費 13, 000 12, 048 952
仮 払消 費税 支 出 146, 000 0 146, 000
２ 管理 費 250, 000 61, 480 188, 520
給 料手 当 100, 000 0 100, 000
福 利厚 生費 10, 000 0 10, 000
会 議費 10, 000 0 10, 000
旅 費交 通費 50, 000 0 50, 000
通 信運 搬費 8, 000 7, 620 380
消 耗品 費 10, 000 5, 360 4, 640
印 刷製 本費 5, 000 0 5, 000
負 担金 支出 30, 000 30, 000 0
仮 払消 費税 支 出 8, 000 0 8, 000
雑 費 19, 000 18, 500 500
３ 特定 預金 支出 6, 777, 000 4, 873, 213 1, 903, 787
緑 化基 金引 当 預金 支出 6, 777, 000 4, 873, 213 1, 903, 787
４ 予備 費 44, 125, 000 0 44, 125, 000
（３ −１） 受託 事業 特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
Ⅰ 収 入の 部
791, 271, 000 753, 589, 876 37, 681, 124 １ 補助 金等 収入
岡 山市 （市 長 部局 ） 受託 事業 公園 園地 等 管理 業務
受託 収入 723, 139, 000 723, 138, 163 837
岡 山市 （教 育 委員 会）
受 託 事業 収入 30, 452, 000 30, 451, 713 287
仮 受消 費税 収 入 37, 680, 000 0 37, 680, 000
２ 事業 収入 58, 000 20, 715 37, 285
事 業手 数料 収 入 55, 000 20, 715 34, 285
仮 受消 費税 収 入 3, 000 0 3, 000
３ 雑収 入 21, 000 2, 607 18, 393
受 取利 息 10, 000 2, 594 7, 406
雑 収入 10, 000 13 9, 987
仮 受消 費税 収 入 1, 000 0 1, 000
４ 特定 預金 取崩 収 入 2, 441, 000 2, 441, 000 0
2, 441, 000 2, 441, 000 0
退 職 給 与 引 当 預 金 取 崩 収 入
５ その 他の 収入 603, 000 302, 500 300, 500
傷 害保 険金 収 入 303, 000 302, 500 500
車 両保 険金 収 入 300, 000 0 300, 000
当期 収入 合計 ( A) 794, 394, 000 756, 356, 698 38, 037, 302
前期 繰越 収支 差 額 34, 860, 000 34, 859, 167 833
収入 合計 ( B) 829, 254, 000 791, 215, 865 38, 038, 135 Ⅱ 支 出の 部
１ 事業 費 773, 968, 000 736, 418, 100 37, 549, 900
公 園園 地等 管 理 708, 027, 000 707, 516, 406 510, 594
給料 手当 135, 964, 000 135, 963, 709 291
報酬 30, 023, 000 30, 022, 796 204
臨時 雇賃 金 57, 981, 000 57, 912, 047 68, 953
福利 厚生 費 25, 337, 000 25, 336, 472 528
5, 000 4, 067 933
会議 費
旅費 交通 費 5, 919, 000 5, 918, 035 965
2, 012, 000 1, 988, 667 23, 333 通信 運搬 費
2, 969, 000 2, 968, 121 879 消耗 材料 費
消耗 品費 11, 824, 000 11, 748, 498 75, 502
（３ −２） 受託 事業 特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
印刷 製本 費 2, 150, 000 2, 138, 535 11, 465
燃料 費 726, 000 710, 290 15, 710
光熱 水費 2, 672, 000 2, 671, 767 233
賃借 料 2, 505, 000 2, 357, 532 147, 468
保険 料 2, 382, 000 2, 381, 100 900
寄付 金支 出 6, 239, 000 6, 238, 500 500
諸謝 金 685, 000 684, 311 689
租税 公課 210, 000 209, 600 400
負担 金支 出 202, 000 201, 673 327
委託 費 412, 772, 000 412, 611, 606 160, 394
雑費 1, 256, 000 1, 255, 764 236
( ) 29, 036, 000 28, 901, 694 134, 306
岡 山 市 教 育 委 員 会 受 託 事 業
給料 手当 3, 358, 000 3, 357, 296 704
報酬 2, 196, 000 2, 195, 902 98
臨時 雇賃 金 6, 787, 000 6, 786, 406 594
福利 厚生 費 1, 317, 000 1, 316, 421 579
旅費 交通 費 551, 000 550, 872 128
通信 運搬 費 81, 000 80, 257 743
消耗 材料 費 162, 000 161, 001 999
消耗 品費 494, 000 493, 865 135
印刷 製本 費 8, 000 7, 152 848
修繕 費 294, 000 293, 500 500
燃料 費 83, 000 82, 435 565
賃借 料 2, 182, 000 2, 181, 429 571
保険 料 49, 000 48, 690 310
諸謝 金 2, 305, 000 2, 304, 808 192
租税 公課 13, 000 12, 900 100
委託 費 9, 098, 000 8, 971, 060 126, 940
雑費 58, 000 57, 700 300
仮 払消 費税 支 出 36, 905, 000 0 36, 905, 000
２ 管理 費 10, 782, 000 9, 806, 383 975, 617
退 職金 2, 441, 000 2, 441, 000 0
福 利厚 生費 1, 110, 000 1, 109, 657 343
旅 費交 通費 54, 000 0 54, 000
通 信運 搬費 899, 000 887, 587 11, 413
（３ −３） 受託 事業 特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
修 繕費 65, 000 64, 700 300
印 刷製 本費 860, 000 859, 600 400
賃 借料 278, 000 257, 109 20, 891
諸 謝金 381, 000 380, 953 47
租 税公 課 997, 000 976, 900 20, 100
負 担金 支出 366, 000 314, 762 51, 238
委 託費 410, 000 410, 000 0
仮 払消 費税 支 出 717, 000 0 717, 000
雑 費 705, 000 691, 363 13, 637
３ 固定 資産 取得 支 出 1, 291, 000 1, 229, 000 62, 000
什器 備品 購 入支 出 977, 000 977, 000 0
ソフ トウ ェ ア購 入支 出 252, 000 252, 000 0
仮払 消費 税 支出 62, 000 62, 000 0
４ 特定 預金 支出 6, 400, 000 6, 400, 000 0
退 職給 与引 当 預金 支出 6, 000, 000 6, 000, 000 0
減 価償 却引 当 預金 支出 400, 000 400, 000 0
５ 法人 税及 び住 民 税 1, 350, 000 1, 350, 000 0
法 人税 及び 住 民税 1, 350, 000 1, 350, 000 0
６ その 他の 支出 603, 000 302, 500 300, 500
傷 害保 険金 支 出 303, 000 302, 500 500
車 両保 険金 支 出 300, 000 0 300, 000
４ 予備 費 34, 860, 000 0 34, 860, 000
（４ −１） 収益 事業 特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
Ⅰ 収 入の 部
１ 事業 収入 20, 228, 000 19, 692, 824 535, 176
1, 238, 000 401, 830
食 堂委 託収 入 836, 170
, 000 39, 120
公 衆電 話委 託 収入 126 86, 880
物 品販 売等 事 業収 入 1, 411, 000 1, 462, 000 ▲ 51, 848 自 動販 売機 物 品販 売収 入 8, 899, 000 10, 558, 727 ▲ 1, 659, 727 ス ポー ツ教 室 等会 費収 入 7, 590, 000 6, 748, 199 841, 801
仮 受消 費税 収 入 964, 000 0 964, 000
２ 雑収 入 12, 000 129 11, 871
受 取利 息 1, 000 129 871
雑 収入 10, 000 0 10, 000
仮受 消費税 収 入 1, 000 0 1, 000
当期 収入 合計 ( A) 20, 240, 000 19, 692, 953 547, 047
前期 繰越 収支 差 額 8, 769, 000 8, 768, 189 811
収入 合計 ( B) 29, 009, 000 28, 461, 142 547, 858
Ⅱ 支 出の 部
１ 事業 費 11, 094, 000 8, 527, 311 2, 566, 689
食 堂委 託事 業 1, 238, 000 884, 170 353, 830
光熱 水費 662, 000 404, 170 257, 830
賃借 料 576, 000 480, 000 96, 000
公 衆電 話委 託 148, 000 107, 910 40, 090
通信 運搬 費 148, 000 107, 910 40, 090
物 品販 売等 819, 000 724, 313 94, 687
743, 000 81, 214
消耗 品費 661, 786
賃借 料 62, 000 55, 627 6, 373
雑費 14, 000 6, 900 7, 100
自 動販 売機 物 品販 売 1, 945, 000 1, 430, 387 514, 613
通信 運搬 費 9, 000 8, 480 520
光熱 水費 1, 754, 000 1, 251, 224 502, 776
賃借 料 180, 000 168, 683 11, 317
租税 公課 2, 000 2, 000 0
ス ポー ツ教 室 等 6, 417, 000 5, 380, 531 1, 036, 469
報酬 157, 000 154, 000 3, 000
会議 費 40, 000 35, 160 4, 840
通信 運搬 費 38, 000 25, 511 12, 489
消耗 品費 493, 000 224, 082 268, 918
（４ −２） 収益 事業 特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
賃借 料 2, 820, 000 2, 392, 916 427, 084
保険 料 32, 000 31, 512 488
諸謝 金 2, 778, 000 2, 493, 202 284, 798
雑費 52, 000 21, 524 30, 476
仮 払消 費税 支 出 527, 000 0 527, 000
２ 管理 費 32, 000 31, 511 489
租 税公 課 32, 000 31, 511 489
３ 法人 税及 び住 民 税 2, 000, 000 2, 000, 000 0
法 人税 及び 住 民税 2, 000, 000 2, 000, 000 0
４ 繰入 金支 出 6, 000, 000 6, 000, 000 0
繰 入金 支出 6, 000, 000 6, 000, 000 0
５ 予備 費 2, 779, 000 0 2, 779, 000
（５ −１） アク ショ ンス ポ ーツ パー ク事 業特別 会 計 （単位 ；円 ）
( ｱ) ( ｲ) ( ｱ) - ( ｲ)
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異
Ⅰ 収 入の 部
１ 利用 料等 収入 25, 146, 000 19, 877, 025 5, 268, 975 利 用料 等収 入 19, 229, 000 16, 277, 025 2, 951, 975 広 告物 利用 収 入 4, 720, 000 3, 600, 000 1, 120, 000
仮 受消 費税 収 入 1, 197, 000 0 1, 197, 000
２ 事業 収入 2, 901, 000 2, 056, 353 844, 647
自 動販 売機 物 品販 売収 入 2, 763, 000 2, 056, 353 706, 647
仮 受消 費税 収 入 138, 000 0 138, 000
３ 雑収 入 2, 857, 000 2, 578, 089 278, 911
受 取利 息 1, 000 19 981
雑 収入 2, 720, 000 2, 578, 070 141, 930
仮 受消 費税 収 入 136, 000 0 136, 000
当期 収入 合計 ( A) 30, 904, 000 24, 511, 467 6, 392, 533
前期 繰越 収支 差 額 844, 000 843, 609 391
収入 合計 ( B) 31, 748, 000 25, 355, 076 6, 392, 924 Ⅱ 支 出の 部
１ 施設 管理 費 29, 737, 000 24, 437, 779 5, 299, 221
通 信運 搬費 3, 000 0 3, 000
消 耗品 費 50, 000 11, 780 38, 220
修 繕費 100, 000 0 100, 000
印 刷製 本費 50, 000 210 49, 790
光 熱水 費 5, 567, 000 4, 312, 273 1, 254, 727
賃 借料 4, 434, 000 3, 855, 241 578, 759
52, 000 51, 711
租 税公 課 289
委 託費 18, 040, 000 16, 235, 828 1, 804, 172
仮 払消 費税 支 出 1, 416, 000 0 1, 416, 000
雑 費 25, 000 22, 158 2, 842
２ 法人 税及 び住 民 税 287, 000 20, 000 267, 000
法 人税 及び 住 民税 287, 000 20, 000 267, 000
３ 予備 費 844, 000 0 844, 000
５ 財 政 状 況 に つ い て
平 成 15年 度 末 に お け る 貸 借 対 照 表 は ， 次 の と お り で あ る 。
（ １ ） 一 般 会 計 （ 単 位 ； 円 ）
科 目 金 額 科 目 金 額
Ⅰ 資 産 の 部 Ⅱ 負 債 の 部
１ 流 動 資 産 １ 流 動 負 債
現 金 預 金 20, 071, 702 未 払 金 1, 239, 000
未 収 消 費 税 700, 643 預 り 金 3, 500
流 動 資 産 合 計 20, 772, 345 負 債 合 計 1, 242, 500
２ 固 定 資 産 Ⅲ 正 味 財 産 の 部
142, 248, 083
基 本 財 産 正 味 財 産
( 114, 000, 000) 基 本 財 産 引 当 預 金 42, 865, 650 （ うち基本金）
投 資 有 価 証 券 71, 134, 350 （ うち当期正味財産減少額） ( 1, 078, 575) そ の 他 固 定 資 産
車 両 運 搬 具 3, 652, 415 什 器 備 品 11, 624, 633 △ 7, 033, 810 減価償却累計額
475, 000 減価償却引当預金
142, 248, 083 固 定 資 産 合 計 122, 718, 238 正 味 財 産 合 計
資 産 合 計 143, 490, 583 負 債 及 び 正 味 財 産 合 計 143, 490, 583
（ ２ ） 緑 化 基 金 特 別 会 計 （ 単 位 ； 円 ）
科 目 金 額 科 目 金 額
Ⅰ 資 産 の 部 Ⅱ 負 債 の 部
１ 流 動 資 産 １ 流 動 負 債
現 金 預 金 47, 258, 451 未 払 金 1, 992, 180
40, 530 未 収 入 金
51, 936 未 収 消 費 税
流 動 資 産 合 計 47, 350, 917 流 動 負 債 合 計 1, 992, 180
２ 固 定 資 産 負 債 合 計
緑 化 基 金 Ⅲ 正 味 財 産 の 部
322, 612, 119 投 資 有 価 証 券 185, 759, 850 １ 正 味 財 産
( 277, 253, 382) 緑化基金引当預金 91, 493, 532 （ う ち 基 本 金 ）
( 7, 083, 219) （ うち当期正味財産増加額)
（ ３ ） 受 託 事 業 特 別 会 計 （ 単 位 ； 円 ）
科 目 金 額 科 目 金 額
Ⅰ 資 産 の 部 Ⅱ 負 債 の 部
１ 流 動 資 産 １ 流 動 負 債
現 金 預 金 428, 125, 854 未 払 金 391, 158, 357
未 払 費 用 8, 202, 515 未 収 入 金 14, 752, 568
預 り 金 1, 194, 959
法 人 税 等 未 払 金 1, 350, 000 未 払 消 費 税 5, 262, 709 流 動 資 産 合 計 442, 878, 422 流 動 負 債 計 407, 168, 540
２ 固 定 資 産 ２ 固 定 負 債
そ の 他 固 定 資 産 退 職 給 与 引 当 金 18, 391, 690
377, 840 固 定 負 債 計 18, 391, 690 建 物
構 築 物 2, 192, 000 負 債 合 計 120, 349, 340
14, 261, 080 Ⅲ 正 味 財 産 の 部 車 両 運 搬 具
什 器 備 品 16, 819, 866 １ 正 味 財 産 81, 472, 496
△ 30, 596, 678 ( 137, 795)
減価償却累計額 （ うち当期正味財産増加額）
電 話 加 入 権 250, 000 ソ フ ト ウ ェ ア 389, 000 40, 934, 700 退職給与引当金
19, 526, 096 減価償却引当金
（ ４ ） 収 益 事 業 特 別 会 計 （ 単 位 ； 円 ）
科 目 金 額 科 目 金 額
Ⅰ 資 産 の 部 Ⅱ 負 債 の 部
１ 流 動 資 産 １ 流 動 負 債
現 金 預 金 14, 504, 687 未 払 金 243, 402
未 収 入 金 300, 454 未 払 費 用 32, 000
前 受 金 18, 895
預 り 金 41, 600
法 人 税 等 未 払 金 2, 000, 000
未 払 消 費 税 566, 924
2, 902, 821
流 動 資 産 合 計 14, 805, 141 負 債 合 計
２ 固 定 資 産 Ⅲ 正 味 財 産 の 部
１ 正 味 財 産 12, 527, 220
そ の 他 固 定 資 産 72, 000
電 話 加 入 権 552, 900 （ うち当期正味財産減少額） ( 3, 134, 131) 減価償却引当預金
固 定 資 産 合 計 624, 900 正 味 財 産 合 計 12, 527, 220
資 産 合 計 15, 430, 041 負 債 及 び 正 味 財 産 合 計 15, 430, 041
（ ５ ） ア ク シ ョ ン ス ポ ー ツ パ ー ク 事 業 特 別 会 計 （ 単 位 ； 円 ）
科 目 金 額 科 目 金 額
Ⅰ 資 産 の 部 Ⅱ 負 債 の 部
１ 流 動 資 産 １ 流 動 負 債
現 金 預 金 2, 420, 440 未 払 金 1, 349, 974
未 収 入 金 57, 077 前 受 金 207, 000
法 人 税 等 未 払 金 20, 000
未 払 消 費 税 3, 246
1, 580, 220
流 動 資 産 合 計 2, 477, 517 負 債 合 計
Ⅲ 正 味 財 産 の 部
１ 正 味 財 産 897, 297
( 53, 688) （ うち当期正味財産減少額）
固 定 資 産 合 計 2, 477, 517 正 味 財 産 合 計 2, 477, 517
