成 日
監 査 委 員 様
伊 藤 様
青 木 豊 子 様
長 菅 谷 昭
成 7 度 定 期 監 査 改 善 項 等 対 処 理 方 針 い 通 知
成 日 付 監 第 号 提 出 成 度 定
期 監 査 結 果 報 告 書 改 善 求 項 い 措 置 講
地 方 自 治 法 第 条 第 項 規 定 措 置
容 通 知 ま
成 度 定 期 監 査 改 善 項 処 理 方 針 紙
全 庁 共 通 改 善 項 ～
各 課 等 改 善 項 ～
- 1 -
成 度 定 期 監 査 改 善 求 項 処 理 方 針 い
総 務 部 行 政 管 理 課 政 部 契 約 管 課 会 計 課 区 改 善 項
改 善 項 容 不 適 務 処 理 い
重 大 法 遊 言 わ い ま 起 い
不 適 正 務 処 理 い 計 行 い ま 庶 務 担 当 長 会 議 庶 務 担 当 者 会 議 資 料 参 考
適 正 務 処 理 く い
計 結 果
定 期 監 査 帳 簿 類 監 査 結 果
不 適 項 類 件 数 担 当 課
決 裁 権 者 押 印 漏 10 行 政 管
理 課
最 終 決 裁 権 者 誤 い 3
検 者 押 印 漏 1
会 計 課
調 定 時 期 適 い 67
調 定 書 調 定 根 拠 計 算 基 礎 明 帳 票 類 添 付 い い
12
支 出 担 行 為 決 定 時 期 適 い 2
契 約 書 入 印 紙 付 漏 割 印 押 印 漏
4 契 約 管 課 公 開 区 等 載 完 結 処 理 済 等 不
適 文 書 務
518
行 政 管 理 課
支 出 担 行 為 摘 要 欄 載 誤 あ
1 会 計 課
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
不 適 務 処 理
い 適 正 務 処
理 組 う 徹 底
ま
行 政 管 理 課 契 約 管 課 会 計 課
処 理 経 過 成 度
庶 務 担 当 長 会 議 文 書 務 研 修 及 会
計 務 研 修 い 対 応 ま
課 文 書 審 査 文 書 主 任 重 要 役 割
あ 説 明 ま
具 体 的 悪 い 例 起 案 示 決 裁 欄 公 開
区 欄 等 い 注 意 起 案 当 う
説 明 ま
ウ 調 定 時 期 根 拠 及 支 出 担 行 為 決 定 時
期 い 説 明 ま
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庶 務 担 当 長 会 議 文 書 務 研 修 会 計 務 研
修 い 対 応 ま
再 度 文 書 主 任 役 割 説 明 監 査 指 摘
項 い 十 留 意 文 書 審 査 行 う
う 指 ま
具 体 的 例 示 職 員 一 人
適 正 文 書 務 う 徹 底 ま ウ 調 定 時 期 及 支 出 担 行 為 決 定 時 期
い 会 計 務 手 引 当 部 抜 粋
一 覧 表 整 理 う え 担 当 職 員
理 解 適 務 処 理 う 周
知 徹 底 ま
エ あ 会 計 務 組 姿 勢
あ ま え
職 員 あ 心 う 注 意 喚 起 ま
契 約 書 入 印 紙 付 漏 割 印 押 印
漏 い 務 処 理 適 正 化 図 ま
不 適 務 処 理 い 改 善 図 庁
情 報 ム 掲 示 不 適 正 文 章 例
掲 示 毎 掲 載 会 計 務 ン
調 定 時 期 及 支 出 担 行 為 決 定 時 期 い 全 職 員 理 解 一 覧 表 整 理 周 知 徹 底 ま
- 3 -
区 改 善 項
改 善 項 容 徴 委 納 委 い
徴 委 納 委 い 委 業 務 容 混
委 契 約 書 い 用 語 混 い
見 ま 徴 納 見
極 う え 適 正 務 処 理 行 う う く い
参 考 徴 委 普 通 地 方 公 共 団 体 歳 入 調 定
納 入 通 知 入
入
納 委 調 定 納 入 通 知 あ 普 通 地 方 公 共 団 体 入
入
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
徴 委 納 委
い 適 正 務
処 理 組 う 徹
底 ま
会 計 課
処 理 経 過 成 度
徴 委 納 委 い 調 査
行 い 委 容 い 確 認 行 い ま 徴
委 件 納 委 件
不 適 例 い 指 行 い ま
後 処 理 方 針
徴 委 納 委 行 い 全 所 属 課 対 象 契 約 書 容 確 認 行 い 不 適
例 い 書 面 改 善 結 果 報 告 所 属 長 求 ま
徴 委 納 委 行 い 全 所 属 課 対 会 計 務 手 引 解 説 及 務 フ ロ
配 必 要 応 個 説 明 適 正 務
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総 務 部 情 報 政 策 課 区 改 善 項
改 善 項 容 会 計 務 研 修 国 県 支 出 金 調 定 日 決 定 通 知 書 作 成 日 い ま 県 委 金 調 定 決 定 通 知 日 外 日 付 調 定 い あ
ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
県 支 出 金 県 決 定 通 知 書 作 成 日
調 定 い
情 報 政 策 課
処 理 経 過
成 度 県 支 出 金 統 計 調 査 村 交 付
金 調 定 件 数 件 あ 件 い
決 定 通 知 書 日 調 定 日 務 処 理 行 わ い 調 定 日 県 決 定 通 知 書 作 成 日 訂 正 ま
後 処 理 方 針
成 降 県 決 定 通 知 書 作 成 日
調 定 日 調 定 務 行 い ま 後
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総 務 部 民 課 区 改 善 項
改 善 項 容 会 計 務 研 修 国 県 支 出 金 調 定 日 決 定 通 知 書 作 成 日 い ま 国 庫 委 金 調 定
決 定 通 知 日 外 日 付 調 定 い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
国 庫 委 金 調 定 決 定 通 知 日 外 日 付 調 定
い あ ま
民 課
処 理 経 過
調 定 日 誤 国 庫 委 金 調 定 書 い 調 定 日 訂 正 ま
後 処 理 方 針
後 調 定 行 う 担 当 者 い 会 計 務 研 修 会 参 加 調 定 務 等 理 解 深 ま
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総 務 部 人 権 男 女 共 生 課 区 改 善 項
改 善 項 容 会 計 務 研 修 国 県 支 出 金 調 定 日 決 定 通 知 書 作 成 日 い ま 国 庫 委 金 調 定
決 定 通 知 日 外 日 付 調 定 い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
成 度 文 化 庁 生 活 者
外 国 人 日
語 教 育 業 委 金 い 選 考 結 果 通 知 日 成
日
く 成 度
業 成
日 調 定 人 権 男 女 共 生 課
処 理 経 過
委 金 調 定 い 務 規 則 第
条 規 定 原 因 発 生 時 定
い 調 定 日 成 日 訂
正 ま
後 処 理 方 針
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政 策 部 都 交 流 課 区 改 善 項
改 善 項 容 都 交 流 業 コ ネ 業 務 委 契 約
い 作 成 契 約 書 通 保 管 い ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
業 務 委 契 約 書 者 送 付 あ
都 交 流 課
処 理 方 針
- 8 -
地 域 く 部 地 域 く 課 区 改 善 項
改 善 項 容 交 付 金 支 出 担 行 為 決 定 時 期 い 交 付 決 定 務 規 則 第 59条 い ま
会 運 営 活 動 交 付 金 支 出 担 行 為 決 定 交
付 決 定 日 前 処 理 い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
支 出 担 行 為 決 定 時期 適
い
地 域 く 課
改 善 期 日 成 改 善 方 法
交 付 金 支 出 担 行 為 決 定 時 期 交 付 決 定 ま
効 果
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地 域 く 部 中 山 地 区 地 域 く セ ン タ 区 改 善 項
改 善 項 容 金 庫 鍵 通 帳 印 場 所 保 管 い ま
々 保 管 望 ま い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
金 庫 鍵 通 帳 印 保 管 場 所 一 中 山 地 区 地 域 く セ ン タ 中 山 出 張 所
改 善 期 日
成 日
改 善 方 法
通 帳 印 従 来 通 場 所 保 管 い ま 金 庫 鍵 新 保 管 場 所 変 更 ま 効 果
保 管 場 所 散 セ ュ 機
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地 域 く 部 奈 川 地 区 地 域 く セ ン タ 区 改 善 項
改 善 項 容 清 掃 業 務 委 業 者 請 求 様 書 載
日 ま 請 求 い い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
業 者 請 求
様 書 載 日 ま 請 求 い い
奈 川 地 区 地 域 く センタ 奈川支 所
改 善 期 日 成
改 善 方 法
委 業 者 度 当 初 打 合 際 契 約 容
履 行 指 示 ま 効 果
契 約 容 委 業 者 互 い 確 認 適
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環 境 部 環 境 業 務 課 区 改 善 項
改 善 項 容 行 政 産 目 的 外 使 用 料 土 地- 土 地 固 定 資 産 評 価 相 当 算 出 行 政 産 目 的 外 使 用 関 条 例 第 条 表 庶 務 担 当 長 会 議 資 料 い 固 定 資 産 評 価 相 当
課 税 標 準 い ま 評 価 算
出 い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
行 政 産 目 的 外 使 用 料 算 出 い 固 定資産評価相当
課 税 標 準
く 評 価 算
出 い
環 境 業 務 課
処 理 方 針
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農 林 部 農 政 課 区 改 善 項
改 善 項 容 公 設 地 方 卸 売 場 等 納 委 契 約 書 中 地 方 自 治 法 施 行 第 条 第 項 規 定 い 雑 入
納 委 載 あ ま ま 納 委
わ 管 理 運 営 関 度 協 定 書 第 条
賦 課 載 あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
納 委 契 約 書 地 方 自 治 法 規 定
い 雑 入 載
あ
納 委 契 約 わ 管 理 運
営 関 度 協 定
書 賦 課 載
あ
農 政 課
実 際 業 務 雑 入 あ 現 金 扱 い あ ま 回 納 委 契 約 更 新 時 Ｈ
雑 入 載 削 除 ま
度 協 定 書 賦 課 載 削 除 ま 回 委 契 約 更 新 時 成
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農 林 部 耕 地 林 務 課 区 改 善 項
改 善 項 容 土 地 改 良 業 補 金 確 定 通 知 書 決 裁 日 前
日 付 作 成 い あ ま
ビ ュ フ 管 理 運 営 指 定 管
理 関 基 協 定 書 締 結 関 政 部 長
合 議 い ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
補 金 確 定 通 知 書 決 裁 日 前 日 付 作 成 い
協 定 締 結 い 政 部 長 合 議 い い
耕 地 林 務 課
成 度 文 書 管 理 規 程 基 適 務 処 理 行 い ま
成 度 務 決 決 規 程 基 適
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農 林 部 西 部 農 林 課 区 改 善 項
改 善 項 容 林 造 成 業 作 業 遈 開 設 業 務 委 い 当
初 契 約 距 異 業 務 容 い
わ 変 更 契 約 い ま
務 決 決 規 程 部 長 決 裁 林 遈 占 用 許 課 長 決 裁 い ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
当 初 契 約 距 異 業 務 容
い 変 更 契 約 い
部 長 決 裁
許 申 請 課 長 決
裁 い
西 部 農 林 課
処 理 経 過
実 績 基 変 更 設 計 行 変 更 後 設 計 当 初 契 約 設 計 金 回 ま 注 者 協 議 契 約 金 変 更 行 わ い
ま
契 約 金 変 更 変 更 契 約
締 結 不 要 断 後 処 理 方 針
成 度 業 務 容 変 更 生
案 い 契 約 変 更 手 続 行 い ま
処 理 経 過
遈 及 公 共 物 関 占 用 許 維 持 課 長
決 項 い 規 程 準 用
課 長 決 項 処 理 い ま 後 処 理 方 針
成 度 占 用 許 部 長 決 処
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成 度 定 期 監 査 改 善 求 項 処 理 方 針 い
建 設 部 都 政 策 課 区 改 善 項
改 善 項 容 補 金 支 出 担 行 為 決 定 時 期 い 交
付 決 定 務 規 則 第 59条 い ま 土 地 区 整 理 組 合 補 金 支 出 担 行 為 決 定
交 付 決 定 日 前 処 理 い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
補 金 支 出 担 行 為 決 定 時 期 間 遊 い
都 政 策 課
1 務 規 則 第59条 従 い 適 処 理 い ま
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建 設 部 維 持 課 区 改 善 項
改 善 項 容 河 川 防 災 ョ ン 管 理 運 営 指 定 管 理 関 度 協 定 締 結 関 部 長 決 項
務 決 決 規 程 第 4 条(1) い ま 課 長 決 裁 締 結 い ま
駅 前 場 管 理 運 営 指 定 管 理 関 度 協 定 締 結 い 指 定 管 理 料 1,000 万
わ 政 部 長 合 議 い ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
協 定 締 結 関 最 終 決 裁 権 者 誤 い
協 定 締 結 関 合 議 適
い い
維 持 課
務 決 決 規 程 従 い 適 処 理 ま 後 規 程 基 く 適 処 理 ま い ま
- 17 -
建 設 部 公 園 地 課 区 改 善 項
改 善 項 容 契 約 書 作 成 省 略 請 書 徴
い 務 規 則 第 123条 第 2 項
い ま ン ン ッ 設 置 工
い 添 付 い ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
請 書 添 付 あ
公 園 地 課
務 規 則 第123条 第 2項 従 い 工 請 書 添 付 ま
- 18 -
建 設 部 交 通 安 全 課 交 通 安 全 都 交 通 課 区 改 善 項
改 善 項 容 行 政 産 目 的 外 使 用 許 部 長 決 項 務 決 決 規 程 第 4 条(1)
い ま 課 長 決 裁 処 理 い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
目 的 外 使 用 許
際 務
決 決 規 程 確 認 最 終 決 裁 権
者 誤 ま
交 通 安 全 課
指 摘 務 決 規 定 第 4 条(1) 処 理 ま
後 規 程 基 適 処 理 ま い
- 19 -
建 設 部 用 地 課 建 設 課 区 改 善 項
改 善 項 容 行 政 産 目 的 外 使 用 申 請 普 通 産 付 申 請
書 提 出 理 い あ ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
遈 路 用 地 行 政 産
い 普 通 産 付
申 請 理 使 用 許
出 い
あ ま
(用 地 課)
普 通 産 付 申 請 使 用 許 い い 行 政 産 使 用 許 申 請 書 再 提 出 3
ま
後 務 規 則 基 適 正 務 処 理
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教 育 部 明 善 中 学 校 区 改 善 項
改 善 項 容 図 書 館 図 書 購 入 際 発 注 者 納 品 確 認
い ま 発 注 検 人
望 ま い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
図 書 館 図 書 購 入 際 発 注 者 納 品 確 認 い
明 善 中 学 校
処 理 経 過
納 品 時 授 業 中 あ 発 注 者 あ 図 書 館 担 当
職 員 外 職 員 対 応 図 書 館 担
当 職 員 検 行
改 善 実 施 及 後 処 理 方 針
後 納 品 時 授 業 時 間 外 発
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教 育 部 中 山 学 校 区 改 善 項
改 善 項 容 金 庫 入 手 不 明 図 書 枚 券 面
総 15,500 保 管 一 部 使 用
い ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
金 庫 入 手 不 明 図 書
枚 券 面 総
15,500 保 管
一 部 使
用 い
中 山 学 校
処 理 経 過
学 校 確 認 図 書 館 担 当 職 員
当 図 書 い 図 書 関 寄 附
寄 附 付 簿 兼 寄 附 帳 載 容 把 握 い ま 金 庫 管 理 職 員 容 把 握 い
改 善 実 施 及 後 処 理 方 針
金 庫 管 理 い 金 庫 管 理 職 員
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教 育 部 地 区 公 民 館 区 改 善 項
改 善 項 容 実 行 委 員 会 納 会 担 金 公 民 館 長
領 い ま
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
実 行 委 員 会 納 会 担 金 公 民 館 長 領
い
地 区 公 民 館
処 理 経 過
地 区 文 化 祭 含 地 区 ン
ム 開 催 あ 会 担 金
い い い ま
ム 実 行 委 員 会 務 局 公 民 館
長 務 い 公 民 館 長 領 書 発 行
い ま
後 処 理 方 針
領 書 ム 企 運 営 あ 公
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教 育 部 四 賀 公 民 館 区 改 善 項
改 善 項 容 施 設 使 用 料 コ ン サ 金 庫 一 保
管 い ま 保 管 帳 簿
整 理 望 ま い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
施 設 使 用 料 コ ン
サ 金 庫
一 保 管 い
保 管 帳 簿 整 理 望ま い
四 賀 公 民 館
処 理 経 過
入 金 施 設 使 用 料 期 入 金 処 理
実 施 い ま 入 金 処 理 現 金
金 庫 保 管 い ま
金 庫 保 管 あ 容
筒 管 理 い ま 後 処 理 方 針
指 摘 金 庫 保 管 あ
容 保 管 い ま
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商 工 観 部 山 岳 観 課 区 改 善 項
改 善 項 容 ( ) 高 地 観 セ ン タ 外 壁 塗 装 工 積 立 金
計 単 度 経 処 理 い ま
工 完 了 後 精 算 終 了 経
う く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
工 担 金
間 計 積 立
金 処 理
単 度 経
処 理
山 岳 観 課
処 理 経 過
高 地 観 セ ン タ 運 営 協 議 会 税 理 士 相 談 工 完 了 後 経 う 検 討 ま
後 処 理 方 針
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商 工 観 部 山 岳 観 課 区 改 善 項
改 善 項 容 ( ) 定 款 目 的 安 曇 村 当 時 ま ま い ま 実 態 合 う う 変 更 く い
ま 株 主 簿 毎 決 算 時 日
現 在 作 成 く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
定 款 安 曇 村 当 時
改 定 い
い
ま 株 主 簿 毎
決 算 時 作 成 山 岳 観 課
処 理 経 過
定 款 目 的 見 直 総 会 諮 度 中 改 定 予 定 い
後 処 理 方 針
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商 工 観 部 山 岳 観 課 区 改 善 項
改 善 項 容 (ウ) 用 契 約 書 出 勤 簿 等 労 務 関 書 類 議
録 整 備 く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
用 契 約 書 出 勤 簿 等 労 務 関 書 類
議 録 整 備 い い
山 岳 観 課
処 理 経 過
度 書 類 整 備 労 務 関 項 議
録 整 備 行 い ま 後 処 理 方 針
- 27 -
商 工 観 部 山 岳 観 課 区 改 善 項
改 善 項 容 (エ) 梨 務 所 現 金 鍵 安 全 場 所
管 理 く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
現 金 管 理 不 用 心 あ
山 岳 観 課
処 理 経 過
梨 務 所 業 務 中 金 庫 業 務 終 了 後 大 金 庫 保 管 う 改 善 図 ま
- 28 -
商 工 観 部 山 岳 観 課 区 改 善 項
改 善 項 容 ( ) 申 告 書 決 算 書 払 法 人 税 金 一 致
い ま 整 合 性 書 類 作 成
心 く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
決 算 書 払 法 人 税
金 一 致 い
山 岳 観 課
処 理 経 過
関 書 類 見 直 行 い 管 理 簿 決 算 務 手 続 見 直 行 い 適 正 処 理 行 い ま
後 処 理 方 針
- 29 -
商 工 観 部 労 政 課 区 改 善 項
改 善 項 容 ( ) 会 員 紹 者 謝 礼 用 商 品 券 枚 ，
Ｔ Ｏ Ｙ ッ 購 入 プ
公 園 ム コ タ チ ッ 冊
， 及 手 枚 ，
会 計 帳 簿 帳 簿 外 処
理 い ま 適 正 会 計 処 理 改 く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
会 計 帳 簿 帳 簿 外 処 理 い
労 政 課
処 理 経 過
借 対 照 表 資 産 計 検 討 ま 現 行
会 計 ム 対 応 い 状 況
後 処 理 方 針
当 面 従 来 払 簿 厳 正 処 理 ま 後 借 対 照 表 資 産 計 能 う 会 計
- 30 -
商 工 観 部 労 政 課 区 改 善 項
改 善 項 容 ( ) 超 過 勤 務 命 簿 等 勤 務 実 態 録 帳 簿
後 追 い 処 理 行 誤 散 見
ま 即 時 処 理 く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
勤 務 実 態 録 帳 簿 即 時 処 理
労 政 課
処 理 経 過
指 摘 あ 箇 所 速 訂 正 ま
後 処 理 方 針
- 31 -
商 工 観 部 労 政 課 区 改 善 項
改 善 項 容 (ウ) 労 働 契 約 労 働 条 件 対 意 書 整 備
く い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
労 働 契 約 労 働 条
件 対 意 書 整
備
労 政 課
処 理 経 過
意 書 提 出 従 来 行 い ま 監 査 際 整 備 状 況 提 供 ま
後 処 理 方 針
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商 工 観 部 労 政 課 区 改 善 項
改 善 項 容 (エ) 会 金 い 膨 ま い
う 期 回 く い ま 回 不
能 業 所 い 不 納 損 等 適 正 処
行 う 急 検 討 く
い
問 要 処 理 経 過 結 果 又 方 針
会 金 期 回
不 能 損 等 処
行 う 検 討
労 政 課
処 理 経 過
会 納 業 所 毎 文 書 及 電
督 訪 問 金 回 い
ま
後 処 理 方 針
