令和元年度加賀市水道事業会計決算書平成令和 31 年 4 月 1 日 2 年 3 月 31 日加賀市

(1)

元

31 年 4 月 1 日 2 年 3 月 31 日

令和年度

加賀市

加賀市水道事業会計決算書

平成

令和

(2)

3.

業務

Ⅱ 加賀市水道事業報告書

　建設改良工事等の概況議会議決事項

1.

概況

2.

工事

(4)

職員に関する事項

18 (5)

料金その他供給条件の設定、変更に関する事項

18

18 (3)

行政官庁認可事項

18 (2)

Ⅲ 加賀市水道事業財務諸表付属書類

4.

経営分析

(3)

その他会計経理に関する事項

参考資料

Ⅳ

30 46 34

44 37

資本的収入支出明細書収益費用明細書固定資産明細書企業債明細書

(3)

事業費用に関する事項

25 27 27

費用構成表

26

会計

27 (2)

企業債及び一時借入金の概況

(4)

(1)

重要契約の要旨

(1)

業務量

24

20 (2)

事業収入に関する事項

25

6

5.

貸借対照表

8 (1)

総括事項

4.

剰余金処分計算書

16 10 6.

7.

注記

12

キャッシュ・フロー計算書

2.

損益計算書

4

3.

剰余金計算書

6

1.

決算報告書

2

Ⅰ 加賀市水道事業会計決算書

(3)

Ⅰ 加賀市水道事業会計決算書

(4)

(1)収益的収入及び支出

収入 △は減を示す(単位:円)

第1款水道事業収益

第1項営業収益 ^円

第2項営業外収益 ^円

第3項特別利益 ^円

支出 △は減を示す(単位:円)

第2款水道事業費用

第1項営業費用 ^円

第2項営業外費用 ^円

(納付税額円)

第3項特別損失 ^円

第4項予備費

特別損失の決算額6,276,929円のうち,過年度料金の修正にかかる額が6,276,929円である。

(2)資本的収入及び支出

収入 △は減を示す(単位:円)

第1款資本的収入第1項企業債第2項工事負担金第3項他会計出資金第4項他会計補助金第5項他会計負担金第6項国庫支出金

支出 △は減を示す(単位:円)

継続費逓次繰越額

第2款　資本的支出

0 0

第1項建設改良費

⁰ ⁰

^円

第2項企業債償還金

0 0

第4項他会計貸付金

0 0

第5項返納金

0 0

第6項予備費

0 0

　資本的収入額611,664,328円が、資本的支出額1,407,083,341円に対して不足する額795,419,013円は、過年度分損益勘定留保資金744,779,042円、当年度分消費税及び地方消費税50,639,971円で補てんした。

718,083,000 0 718,083,000 718,081,876

0 1,000,000 0 0 1,000,000 0 1,000,000

0 0 1,124

1,000,000 0 0

70,000,000 0 0 0

1,718,000 1,717,327 0

718,083,000 0 0

18,083,279

695,246,000

△ 7,655,000

0 687,591,000 85,929,200 773,520,200 617,284,138 139,154,580 139,154,580 17,081,482

50,671,182

1,484,329,000

△ 5,937,000

0 1,478,392,000 85,929,200 1,564,321,200 1,407,083,341 139,154,580 139,154,580

区分

予算額

決算額

翌年度繰越額

不用額

備考

当初予算額補正予算額（決算額のうち仮払消費税

及び地方消費税相当額）

流用

増減額小計

地方公営企業法第26条の規定による繰越額

合計

地方公営企業法第26条の規定による繰越額

合計

4,000,000 15,000,000 19,000,000 0 0 19,000,000 4,000,000

△ 15,000,000

7,007,328

△ 1,672

6,661,000 0 6,661,000 0 0 6,661,000 12,389,000

7,009,000 0 7,009,000 0 0 7,009,000

5,728,000

14,000,000 4,800,000 18,800,000 2,400,000 0 21,200,000 14,600,000

△ 6,600,000

5,521,000 0 5,521,000 16,355,000 0 21,876,000 15,468,000

△ 6,408,000

85,855,000 0 794,146,000 611,664,328

△ 182,481,672

673,800,000

△ 22,500,000

651,300,000 67,100,000 0 718,400,000 558,200,000

△ 160,200,000

予算額に比べ決算額の増減

備考

当初予算額補正予算額小計

地方公営企業法第26条の規定による繰越額に係る

財源充当額

継続費逓次繰越額

に係る財源充当額合計（決算額のうち仮受消費税

及び地方消費税相当額）

0 2,523,071

464,947

1,000,000 0 0 0 0 1,000,000 0 1,000,000 0 0 1,000,000

3,700,000 5,100,000 0 0 0 8,800,000 0 8,800,000 6,276,929

1,126

292,091,000 0 292,091,000 286,017,922 0 6,073,078

59,974,900

3,025,000 95,067,776

2,206,893,000 9,347,000 0

△ 9,213,000

0 2,207,027,000 874,800 2,207,901,800 2,119,405,173 3,025,000 85,471,627

76,191,027

2,494,471,000 14,447,000 0 0 0 2,508,918,000 874,800 2,509,792,800 2,411,700,024

0

区分

予算額

決算額

地方公営企業法第26条第2項の規定による繰越額

2,359,271,000 0

0 0 0 0

（決算額のうち仮払消費税及び地方消費税相当額）

不用額

備考

当初予算額補正予算額予備費支出額

流用増減額

地方公営企業法第 24条第3項の規定

による支出額小計

地方公営企業法第26条第2項の規定による繰越額

合計

0

188,541,273

201,835,000

△ 646,000

0 201,189,000 207,158,020 5,969,020

^1,967,087

874,800 2,360,145,800

1,718,000

令和元年度加賀市水道事業決算報告書

区分

予算額

決算額予算額に比べ決算額の増減

2,561,106,000

△ 646,000

874,800 2,561,334,800 2,585,697,396

補正予算額

282,878,000 0 0 9,213,000 0

区分

予算額

決算額

710,991,000

△ 2,700,000

708,291,000

0

備考

（決算額のうち仮受消費税及び地方消費税相当額）

18,393,576

地方公営企業法第24条

第3項の規定による支出額にかかる財源充当額

合計

24,362,596 2,378,539,376

当初予算額

0 70,000,000 0 0 70,000,000 0 70,000,000

673 0 1,718,000 0

(5)

(単位:円)

１営　業　収　益

(1)

給水収益

2,163,781,847

(2)

受託給水工事収益

^752,585

(3)

その他営業収益

^25,463,671 2,189,998,103

２営　業　費　用

(1)

原水及び浄水費

723,950,965

(2)

配水及び給水費

^77,982,659 (3)

受託給水工事費

^10,788,420

(4)

業務費

^96,594,720

(5)

総係費

^51,022,809

(6)

減価償却費

1,064,549,081

(7)

資産減耗費

^18,325,492

(8)

その他営業費用

⁰ 2,043,214,146

営　業　利　益

146,783,957

３営　業　外　収　益

(1)

受取利息及び配当金

^152,920

(2)

他会計補助金

^1,668,031

(3)

国庫補助金

⁰

(4)

県補助金

⁰

(5)

給水加入金

^22,905,000

(6)

長期前受金戻入

180,017,426

(7)

雑収益

^562,193 205,305,570

４営　業　外　費　用

(1)

支払利息及び企業債取扱諸費

225,994,645

(2)

繰延勘定償却

⁰

(3)

雑支出

^94,535 226,089,180

△ 20,783,610

経　常　利　益

126,000,347

令和元年度加賀市水道事業損益計算書

（平成31年4月1日から令和2年3月31日まで）

５特　別　利　益

(1)

固定資産売却益

⁰ (2)

過年度損益修正益

⁰

(3)

その他特別利益

⁰ ⁰

６特　別　損　失

(1)

過年度損益修正損

^5,811,982

(2)

その他特別損失

⁰ ^5,811,982 △ 5,811,982

当年度純利益

120,188,365

前年度繰越利益剰余金

2,107,445,445

その他未処分利益剰余金変動額

0

当年度未処分利益剰余金

2,227,633,810

(6)

△は減を示す(単位:円)

資本合計工事負担金受贈財産評価額国・県補助金その他

資本剰余金資本剰余金合計減債積立金利益積立金建設改良積立金未処分

利益剰余金利益剰余金合計

前年度末残高

5,830,724,304 0 0 0 0 0 208,831,958 180,086,935 129,454,687 2,230,559,311 2,748,932,891 8,579,657,195

前年度処分額

0 0 0 0 0 0 6,500,000 116,613,866 0

△ 123,113,866

0 0

議会の議決による処分額

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

欠損金の補てん

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

条例による処分額

0 0 0 0 0 0 6,500,000 116,613,866 0

△ 123,113,866

0 0

積立金の積立

0 0 0 0 0 0 6,500,000 116,613,866 0

△ 123,113,866

0 0

処分後残高

5,830,724,304 0 0 0 0 0 215,331,958 296,700,801 129,454,687 2,107,445,445 2,748,932,891 8,579,657,195

当年度変動額

0 0 0 0 0 0 0 0 0 120,188,365 120,188,365 120,188,365

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

当年度純利益

0 0 0 0 0 0 0 0 0 120,188,365 120,188,365 120,188,365

　当年度未処分　利益剰余金

5,830,724,304 0 0 0 0 0 215,331,958 296,700,801 129,454,687 2,227,633,810 2,869,121,256 8,699,845,560

△は減を示す(単位:円)

当年度末残高

議会の議決による処分額条例による処分額

減債積立金への積立利益積立金への積立建設改良積立金への積立

（繰越利益剰余金）

令和元年度加賀市水道事業剰余金計算書

（平成31年4月1日～令和2年3月31日）

資本金

剰余金

資本剰余金利益剰余金

議会の議決による処分額一般会計出資金の受け入れ

当年度末残高

令和元年度加賀市水道事業剰余金処分計算書

資本金資本剰余金未処分利益剰余金

5,830,724,304 0 2,227,633,810

0 0 0

0 0

△ 120,188,365

0 0

△ 6,500,000

処分後残高

5,830,724,304 0 2,107,445,445

0 0

△ 113,688,365

0 0 0

(7)

(単位:円)

１

(1)

ア

438,095,674

イ

1,283,712,584

△ 556,653,757

727,058,827

ウ

28,884,248,120

△ 14,828,344,134

14,055,903,986

エ

7,970,815,760

△ 5,396,159,068

2,574,656,692

オ

12,554,803

△ 6,981,262

5,573,541

カ

33,239,041

△ 31,611,621

1,627,420

キ

10,815,100

△ 10,274,345

540,755

ク

7,997,577

△ 5,876,176

2,121,401

ケ

50,967,531

17,856,545,827 (2)

ア

5,473,468,960

イ

0

5,473,468,960 (3)

ア

2,189,000

イ

70,000,000

72,189,000

23,402,203,787

２

(1) 2,768,985,110

(2) 0

(3) 252,988,168

△ 4,032,616

248,955,552

(4) 26,360,252

(5) 51,300,000

(6) 0

3,095,600,914

３

(1) 0

0 26,497,804,701

投資その他の資産

長期貸付金

令和元年度加賀市水道事業貸借対照表

（令和2年3月31日）

資　産　の　部

有形固定資産

固定資産

土地

建物

減価償却累計額

構築物

リース資産減価償却累計額

貸倒引当金

水利権

無形固定資産合計

貯蔵品

前払金

出資金

投資合計

固定資産合計

現金

流動資産

預け金

未収金

繰延勘定

繰延勘定合計

資産合計

建設仮勘定有形固定資産合計無形固定資産

施設利用権減価償却累計額機械及び装置減価償却累計額車両運搬具減価償却累計額工具器具備品減価償却累計額災害復旧資産減価償却累計額

その他流動資産

流動資産合計

開発費

４

(1) 13,115,079,055

(2) 0

(3) 813,298

(4) 134,880,724

(5) 0

13,250,773,077 ５

(1) 0

(2) 713,529,819

(3) 0

(4) 694,393

(5) 304,595,667

(6) 2,501,342

(7) 4,832,624

(8) 0

(9)

ア 8,125,884

8,125,884

(10) 0

1,034,279,729 ６

9,619,274,091

△ 6,106,367,756

3,512,906,335 17,797,959,141

７ 5,830,724,304

８

(1) 0

(2)

ア 215,331,958

イ 296,700,801

ウ 129,454,687

エ 2,227,633,810

2,869,121,256

2,869,121,256 8,699,845,560 26,497,804,701

負債合計

未払金

前受金

他会計借入金

その他固定負債

企業債

負　債　の　部

固定負債

リース債務退職給付引当金

利益積立金

建設改良積立金

引当金

賞与等引当金

その他流動負債未払費用

固定負債合計流動負債

預り金

利益剰余金

減債積立金

流動負債合計繰延収益

長期前受金

収益化累計額

引当金合計

一時借入金

企業債

他会計借入金リース債務

剰余金合計

資本合計

負債資本合計繰延収益合計

資　本　の　部

資本金

剰余金

資本剰余金

当年度未処分利益剰余金利益剰余金合計

(8)

令和元年度加賀市水道事業キャッシュ・フロー計算書

(平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで)

(単位:円) １　業務活動によるキャッシュ・フロー

　　　当年度純利益

120,188,365

　　　長期前受金戻入額 △ 180,017,426

　　　引当金戻入額

0

　　　有形固定資産売却損益(△は益)

0

　　　減価償却費

1,064,549,081

　　　固定資産除却費

18,325,492

　　　繰延勘定償却費

0

　　　受取利息及び受取配当 △ 152,920

　　　支払利息

225,994,645

　　　未収金の増減額(△は増額)

20,460,179

　　　貸倒引当金の増減額(△は減額)

407,503

　　　貯蔵品の増減額(△は増額) △ 7,846,442

　　　その他流動資産の増減額

0

　　　未払金の増減額(△は減額) △ 17,168,967

　　　前払金の増減額 △ 31,400,000

　　　前受金の増減額 △ 1,527,753

　　　前払費用の増減額

0

　　　退職給付引当金の増減額 △ 14,260,093

　　　賞与等引当金の増減額 △ 1,173,447

　　　その他流動負債の増減額

3,217

　　　　　小　　計

1,196,381,434

　　　受取利息及び配当金の受取額

152,920

　　　利息の支払額 △ 225,994,645

　　　　　　計

970,539,709

２　投資活動によるキャッシュ・フロー

　　　有形固定資産の取得による支出 △ 565,356,547

　　　有形固定資産の売却による収入

0

　　　国庫補助金による収入

4,000,000

　　　他会計補助金による収入

7,007,328

　　　工事負担金による収入

15,468,000

　　　他会計負担金による収入

12,389,000

　　　国庫補助金の返還額 △ 1,717,327

　　　工事負担金の返還額

0

　　　未収金の増減額(△は増額)

1,789,042

　　　未払金の増減額(△は減額) △ 70,172,044

　　　前受金の増減額

0

　　　　　　計 △ 596,592,548

３　財務活動によるキャッシュ・フロー

　　　建設改良等の財源に充てるための企業債による収入

558,200,000

　　　建設改良等の財源に充てるための企業債の償還による支出 △ 718,081,876

　　　短期貸付金による支出 △ 600,000,000

　　　短期貸付金返還による収入

600,000,000

　　　長期貸付金による支出

△ 70,000,000

　　　リース債務の支払い △ 694,393

　　　他会計からの出資による収入

14,600,000

　　　　　　計 △ 215,976,269

　　現金及び現金同等物

　　　増減額

157,970,892

　　　期首残高

2,611,014,218

　　　期末残高

2,768,985,110

(9)

注　記

Ⅰ．重要な会計方針

１．　資産の評価基準及び評価方法　　貯蔵品

　　先入先出法による原価法。

２．　固定資産の減価償却の方法

（１）有形固定資産（リース資産を除く。）

（ア）減価償却の方法定額法による。

（イ）主な耐用年数

建物　　　　　　　15年～60年構築物　　　　　　　　　10年～40年機械及び装置　　　　　10年～20年器具及び備品　　　　 5年車両運搬具　　　　 5年

（２）無形固定資産（リース資産を除く。）

（ア）減価償却の方法定額法による。

（イ）主な耐用年数

ダム利用権　　　　55年

（３）リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による。

３．　引当金の計上方法

（１）貸倒引当金

　債権の不納欠損による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。

（２）退職給付引当金

　職員の退職手当の支給に備えるため、当年度末における退職手当の要支給額に相当する金額のうち、一般会計が負担すると見込まれる金額を除く額を計上している。

（３）賞与等引当金

　職員の期末手当及び勤勉手当の支給並びにこれらに係る法定福利費の支出に備えるため、

当年度末における支給（支出）見込額に基づき、当年度の負担に属する額（12月から3月までの 4か月分）を計上している。

４．　消費税及び地方消費税の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている。なお、控除対象外消費税等については、当事業年度の費用として処理している。

(10)

Ⅱ．貸借対照表等関連

１．　企業債の償還に係る一般会計の負担

　貸借対照表に計上されている企業債（１年内に償還予定のものも含む。）のうち、地方公営企業繰出基準に基づき、一般会計が負担すると見込まれる額は30,084千円である。

２．　引当金の取崩し

（１）貸倒引当金の取崩し

　当年度において、水道料金に係る債権の不納欠損処分のため、貸倒引当金429千円を取り崩している。

（２）退職給付引当金の取崩し

　当年度において、退職手当として16,743千円を支給するため、退職給付引当金14,260千円を取り崩している。

（３）賞与等引当金の取崩し

　当年度において、期末手当及び勤勉手当を支給するほか、これらに係る法定福利費を支出するため、賞与等引当金8,734千円を取り崩している。

Ⅲ．リース契約により使用する固定資産１．　リース取引の処理方法

　リース期間が１年以上の所有権移転ファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。

　リース期間が１年未満の所有権移転ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。

２．　リース会計に係る特例措置

　所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。

３．　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る未経過リース料相当額　１年内

　１年超　計

1,461千円 3,095千円 4,556千円

(11)

Ⅱ 加賀市水道事業報告書

(12)

１．概況

(1)

総括事項

ア概要

年度末現在で給水人口は

65,920

人で前年度比△945人（△1.4％）と前年度と同様、減少となる一方、増加の傾向が続いていた給水世帯数は、本年度は

29,089

世帯、△71世帯（△0.2％）の減少に転じました。

年間配水量は

12,274,366

㎥で、前年度と比較して△502,975 ㎥（△3.9％）の減少で、収益となる年間給水量は、 11,006,779㎥で△287,559 ㎥（△2.5％）の減少となりました。旅館などの都市活動用の水需要の減少と、人口減少による影響が主な要因として挙げられます。

また、令和２年に入って、新型コロナウイルス感染症による温泉旅館や飲食店等の休業の影響は、本年度決算には表れていません。

イ収益的収支

収益的収入の決算額（税込）は

2,585,697,396

円で、予算に対する執行率は

101.0％、収益的

支出の決算額は

2,411,700,024

円で、執行率は

96.1％となりました。

損益計算（税抜）に基づく事業収支では、収益が

2,395,303,673

円、費用が

2,275,115,308

円

で

105.3％の総収支比率となりました。当初予算時においては約 13,600

千円の純利益を見込んで

おりましたが、決算の結果は

120,188,365

円の純利益となりました。

収益面の決算内容は、営業収益、営業外収益を合わせて

2,395,303,673

円で、前年度の決算額に比べて△68,299,273 円(△2.8％)の減少となりました。このうち営業収益だけを見ますと、

2,189,998,103

円と前年度に比べ△67,432,211円(△3.0％）の減少となりました。主な要因は、

都市活動用の水需要の減少と人口減少による影響と考えられます。

費用面の決算内容は、営業費用、営業外費用を合わせて

2,269,303,326

円と、前年度に比べて

△63,337,938円(△2.7％)の減となりました。

営業費用の主な内容として、原水及び浄水費は

723,950,965

円と、前年度に比べ

12,086,199

円

(1.7％)の増となりました。これは７月に落雷により七日市送水ポンプ場の電気設備や計測機器が

故障し、修繕費を要したことと、動力用電力料金の増加、汚泥処理費用の増加などによるものです。配水及び給水費は

77,982,659

円と、前年度に比べ△38,645,874 円（△33.1％）減少しました。これは配水管などの漏水事故の減少等によるものです。受託給水工事費は

10,788,420

円と前年度に比べ、△14,934,118円（△58.1％）の減少となりました。これは、配水管布設替工事等に伴う消火栓更新工事の減少によるものです。業務費は

96,594,720

円と、前年度と比べ△1,634,932 円（△1.7％）の減で、ほぼ前年度と同様の内容です。総係費は

51,022,809

円と前年度に比べ△

341,919

円（△0.7％）減少で、同じくほぼ前年度と同様の内容です。減価償却費は、

1,064,549,081

円と前年度に比べ△3,388,592円（△0.3％）の減となりました。

(13)

営業外費用は、

226,089,180

円で、前年度に比べ△13,272,228円（△5.5％）の減となりました。

これは、企業債利息が

225,911,318

円と、前年度に比べ△13,277,069 円（△5.5％）の減となったもので、高金利の企業債が減少し、超低金利の企業債が増加していることによるものです。

特別損失は

5,811,982

円で、主なものは水道料金過年度調定分の減免によって還付を行ったもので、前年度に比べ△2,035,834円（△25.9％)の減となりました。

費用構成では、職員給与費が

66,162,727

円で、前年度と比較して△11,327,822円（△14.6％）

の減となりました。これは配置職員の１名減等によるものです。

ウ資本的収支

資本的収入の決算額は

611,664,328

77.0

％、資本的支出の決算額は

1,407,083,341

89.9％となりました。

建設改良工事における原水及び浄水施設費については、山中浄水場の水質計器移設工事と七日市送水ポンプ場の県水受水弁、吐出弁、逆止弁及び補助継電器盤等の更新工事を実施しており、

73,556,800

円を投資しました。配水及び給水施設費については、継続して老朽管更新事業、老朽

給水管更新事業、下水道工事に関連した水道管の移設工事等、管路の工事約

6.3km

を実施しており、505,212,238円を投資しました。

また、加賀市下水道事業会計の財源不足を補填するため、70,000,000 円の長期貸付けを行いました。

エ課題と対応方針

水道施設は市民生活に欠かせない重要な施設であり、老朽化した施設の更新や耐震化対策を計画的に実施しています。また、施設の運転管理や維持管理、料金徴収など多くの業務を民間事業者に委託しており、事務の効率化や市民サービスの向上に努めています。

今後は人口減少による使用水量の減少により、収益が減少し経営状況の悪化が予想されています。

そこで、持続的な経営に向けて、施設の規模縮小や再配置による適正な施設への変換を図り、持続的で安定的な経営を実現するため、中長期的な事業計画と財政収支計画について、令和２年度末を目標にまとめたいと考えています。

令和２年度は、新型コロナウイルス感染症による影響が、水道事業の経営悪化を加速させる不安要素となっていますが、ポスト・コロナにおいて重要度が一層高まる水道インフラを、貴重な料金収入を活用して良好に維持し、水道水を安定供給しなければなりません。

(14)

(2)

議会議決事項

令和元年度加賀市水道事業会計補正予算（第1号）

平成30年度加賀市水道事業会計決算認定について

加賀市水道事業給水条例の一部改正について

令和2年度加賀市水道事業会計予算

加賀市上下水道事業職員定数条例について

(3)

行政官庁認可事項

(4)

職員に関する事項

職員数 △は減を示す (単位:人)

(5)

料金その他供給条件の設定、変更に関する事項　該当事項なし

議案番号件　　　　名議決番号議決年月日

議案第105号議決第118号令和元年6月26日

議案第34号加賀市上下水道事業の設置等に関する条例の一部改議決第35号令和2年3月24日正について

議案第35号議決第36号令和2年3月24日

協議年月日協議先件名同意年月日

令和元年9月18日石川県知事令和元年度起債協議令和元年10月18日

14 12

△ 2

区分前年度末本年度末増減

損益勘定

所属職員

8 7

△ 1

議案第139号加賀市企業職員の給与の種類及び基準に関する条例議決第144号令和元年9月27日の一部改正につい

議案第11号議決第15号令和2年3月24日

加賀市水道事業布設工事監督者の配置基準及び資格基準並びに水道技術管理者の資格基準を定める条例の一部改正について

資本勘定

所属職員

6 5

△ 1

計

(15)

２．工　事

建設改良工事等の概況（1件　1,000,000円以上）（単位：円、税込）

工事額契約年月日竣工年月日契約の相手方原水浄水施設整備事業

1

山中浄水場水質計器移設工事山中温泉我谷町ほか1町

9,018,000 R1.8.1 R1.9.13

荏原商事株式会社北陸支社

導送水施設整備事業

2

七日市送水ポンプ場機械・電気設備更新工事 ^七日市町

65,230,000 R1.8.29 R2.3.13

配水管網整備事業

3

200粍外配水管布設工事西島町ほか３町

31,212,000 H30.12.27 R1.12.13

株式会社加賀設備商会

4

200粍配水管布設工事その２西島町ほか２町

28,538,400 R1.12.9 R2.9.30

有限会社中川設備商会

老朽管更新事業（石綿セメント管更新）

5

100粍外配水管布設替工事 ^{山代温泉21区}

21,505,000 R1.8.30 R2.1.24

北陸水道工業株式会社

6

150粍外配水管布設替工事 ^{山代温泉14区}

86,240,000 R1.7.23 R2.1.31

有限会社西村設備工業

7

アスファルト舗装本復旧工事片山津温泉6区

11,264,000 R1.10.10 R2.1.17

加州建設株式会社

8

アスファルト舗装本復旧工事その２動橋町8区

3,168,000 R1.10.23 R1.12.13

石川舗道株式会社

9

アスファルト舗装本復旧工事その３別所町4･5区

15,510,000 R1.11.22 R2.1.31

10

アスファルト舗装本復旧工事その４ ^{山代温泉21区}

13,585,000 R1.12.18 R2.2.21

株式会社高友

11

アスファルト舗装本復旧工事その５ ^{山代温泉19区}

3,432,000 R1.12.12 R2.3.3

島屋建設株式会社

12

アスファルト舗装本復旧工事その６南郷町

11,990,000 R2.2.18 R2.3.17

老朽管更新事業（鋳鉄管更新）

13

100粍外配水管布設替工事片山津温泉1区・片山津町

65,340,000 R1.8.26 R2.3.9

共栄管工株式会社

14

150粍配水管更新工事 ^{山代温泉17区}

12,096,000 R1.5.28 R1.9.11

北陸水道工業株式会社

15

アスファルト舗装本復旧工事 ^片山津町

9,900,000 R1.9.3 R1.12.6

16

アスファルト舗装本復旧工事その２山中温泉東町

4,675,000 R1.9.19 R1.12.10

老朽管更新事業（ビニル管更新）

17

75粍外配水管布設替工事 ^{松が丘３丁目}

45,100,000 R1.8.1 R2.1.17

錦城工事株式会社

18

50粍配水管布設工事 ^{山中温泉上原町}

3,652,000 R1.9.20 R1.12.3

19

アスファルト舗装本復旧工事七日市町

5,778,000 R1.7.17 R1.9.13

20

アスファルト舗装本復旧工事その２松が丘３丁目

19,030,000 R1.12.17 R2.2.28

※1 R2への建設改良費の繰越額　　　※2 竣工予定年月日

工事名

※ 1 ※ 2

(16)

（単位：円、税込）

工事額契約年月日竣工年月日契約の相手方

21

アスファルト舗装本復旧工事その３ ^合河町

4,840,000 R2.1.15 R2.3.13

22

アスファルト舗装本復旧工事その４松が丘４丁目

9,185,000 R2.2.4 R2.3.17

23

アスファルト舗装本復旧工事その５山中温泉上原町

6,160,000 R2.2.13 R2.3.6

24

アスファルト舗装本復旧工事その６ ^保賀町

11,605,000 R2.2.18 R2.3.17

高山建設株式会社

老朽管更新事業（鋼管更新）

25

150粍外配水管布設替工事 (1工区) 大聖寺南町ほか６町

51,301,000 R1.12.4 R2.5.18

有限会社徳田管工

26

75粍外配水管布設替工事 (2工区) 大聖寺南町ほか５町

26,222,000 R1.12.17 R2.5.18

有限会社久保田管工

27

アスファルト舗装本復旧工事大聖寺荒町・大聖寺法華坊町

4,400,000 R2.2.4 R2.3.16

老朽管更新事業（水管橋更新）

28

毛合橋150粍外配水管添架工事 ^合河町

48,060,000 H30.9.7 R1.9.19

錦城工事株式会社

29

こおろぎ橋100粍配水管添架工事山中温泉こおろぎ町ほか１町

2,376,000 R1.5.7 R1.9.26

真柄工務店

配水管更新事業

30

都市計画道路山代粟津線道路改良工事に伴う300粍配水管支障移転工

事 ^{山代温泉21区}

21,019,000 R1.6.26 R2.7.31

31

公共下水道事業に伴う150粍外配水管支障移転工事 ^{山中温泉長谷田町}

10,340,000 R1.7.4 R1.10.28

有限会社西村設備工業

32

公共下水道事業に伴う250粍配水管支障移転工事大聖寺今出町

7,260,000 R1.7.23 R2.2.7

有限会社久保田管工

配水施設更新事業

33

塚谷配水池水位調整弁更新工事 ^{山中温泉塚谷町}

5,115,000 R1.8.7 R2.1.31

674,146,400

※1 R2への建設改良費の繰越額　　　※2 竣工予定年月日

工事名

合　　　　　　計

※ 1 ※ 2

※ 2

※ 1

(17)

３．業　務

(1)

業務量ア配水量等

平成

30

年度令和元年度比較増減増減率

(%)

(㎥/年)

12,777,341 12,274,366

△ 502,975 △ 3.9 (㎥/日)

35,006 33,537

△ 1,469 △ 4.2 (㎥/日)

41,824 40,304

△ 1,520 △ 3.6 (㎥/年)

11,294,338 11,006,779

△ 287,559 △ 2.5

(L/日・人)

463 456

△ 7 △ 1.5

(人)

66,865 65,920

△ 945 △ 1.4

(世帯)

29,160 29,089

△ 71 △ 0.2

(戸)

25,714 25,803 89 0.3

(％)

88.4 89.7 1.3 1.5

(円/㎥)

188.11 188.84 0.73 0.39

(円/㎥)

196.01 196.59 0.58 0.30

イ量水器取替整備状況

個数構成比

(%)

個数構成比

(%)

個数構成比

(%)

713 33.9 8 53.3 721 34.0

1,076 51.1 3 20.0 1,079 51.0

282 13.4 3 20.0 285 13.4

0 0.0 0 0.0 0 0.0

28 1.3 0 0.0 28 1.3

4 0.2 1 6.7 5 0.2

3 0.1 0 0.0 3 0.1

0 0.0 0 0.0 0 0.0

2,106 100.0 15 100.0 2,121 100.0

給水原価

125 150

計

合計

13 20 25 30

有収率

100

　　区分口径

検定満了取替故障破損取替

40 50 75

供給単価

△は減を示す

事項

年間配水量

一日平均配水量一日最大配水量

年度末現在給水戸数

年間給水量

一人一日平均給水量年度末現在給水人口年度末現在給水世帯

(18)

(2)

事業収入に関する事項

金額 ^構成比

(%)

金額 ^構成比

(%)

金額 ^増減率

(%) 2,213,834,605 89.9 2,163,781,847 90.3 △ 50,052,758 △ 2.3

572,915 0.0 752,585 0.0 179,670 31.4

43,022,794 1.7 25,463,671 1.1 △ 17,559,123 △ 40.8

手数料 1,035,000 0.0 1,112,500 0.1 77,500 7.5

負担金 1,227,000 0.0 603,200 0.0 △ 623,800 △ 50.8

一般会計負担金 25,995,800 1.1 11,249,800 0.5 △ 14,746,000 △ 56.7

下水道事業会計負担金

14,764,994 0.6 12,498,171 0.5 △ 2,266,823 △ 15.4

雑収益 0 0.0 0 0.0 0 -

2,257,430,314 91.6 2,189,998,103 91.4 △ 67,432,211 △ 3.0

258,392 0.0 152,920 0.0 △ 105,472 △ 40.8

5,953,439 0.2 1,668,031 0.1 △ 4,285,408 △ 72.0

0 0.0 0 0.0 0 -

16,035,000 0.7 22,905,000 1.0 6,870,000 42.8 182,348,822 7.4 180,017,426 7.5 △ 2,331,396 △ 1.3 1,576,979 0.1 562,193 0.0 △ 1,014,786 △ 64.4 206,172,632 8.4 205,305,570 8.6 △ 867,062 △ 0.4

0 0.0 0 0.0 0 -

2,463,602,946 100.0 2,395,303,673 100.0 △ 68,299,273 △ 2.8

(3)

事業費用に関する事項

金額 ^構成比

(%)

金額 ^構成比

(%)

金額 ^増減率

(%) 711,864,766 30.4 723,950,965 31.8 12,086,199 1.7 116,628,533 5.0 77,982,659 3.4 △ 38,645,874 △ 33.1 25,722,538 1.1 10,788,420 0.5 △ 14,934,118 △ 58.1 98,229,652 4.2 96,594,720 4.3 △ 1,634,932 △ 1.7 51,364,728 2.2 51,022,809 2.2 △ 341,919 △ 0.7 1,067,937,673 45.7 1,064,549,081 46.8 △ 3,388,592 △ 0.3 21,531,966 0.9 18,325,492 0.8 △ 3,206,474 △ 14.9

0 0.0 0 0.0 0 -

2,093,279,856 89.5 2,043,214,146 89.8 △ 50,065,710 △ 2.4 239,274,381 10.2 225,994,645 9.9 △ 13,279,736 △ 5.6

0 0.0 0 0.0 0 -

87,027 0.0 94,535 0.0 7,508 8.6

239,361,408 10.2 226,089,180 9.9 △ 13,272,228 △ 5.5

0 0.0 0 0.0 0 -

7,847,816 0.3 5,811,982 0.3 △ 2,035,834 △ 25.9

0 0.0 0 0.0 0 -

7,847,816 0.3 5,811,982 0.3 △ 2,035,834 △ 25.9 2,340,489,080 100.0 2,275,115,308 100.0 △ 65,373,772 △ 2.8 過年度損益修正損

特別損失

固定資産売却損

その他特別損失計

合計

営業外費用

支払利息及び企業債取扱諸費

繰延勘定償却

雑支出

計営

　業　費　用

原水及び浄水費配水及び給水費受託給水工事費

業務費

総係費

減価償却費

資産減耗費

その他営業費用計

△は減を示す（単位：円)

過年度損益修正損

科目

平成

30

年度令和元年度比較増減

特

別利益

固定資産売却益

その他特別利益計

合　　　　　計営

業外収益

受取利息及び配当金他会計補助金

国庫補助金

給水加入金

雑収益

計

長期前受金戻入営

　業　収　益

給水収益

受託給水工事収益その他営業収益

計

科目

平成

30

(19)

(4)

費用構成表

金額 ^構成比

(%)

金額 ^構成比

(%)

金額 ^増減率

(%)

1. 77,490,549 3.4 66,162,727 2.9 △ 11,327,822 △ 14.6

(1) 基本給 37,054,900 1.6 32,781,600 1.4 △ 4,273,300 △ 11.5

(2) 手当 22,770,788 1.0 19,396,697 0.9 △ 3,374,091 △ 14.8

(3) 退職給付費 4,777,666 0.2 2,483,202 0.1 △ 2,294,464 △ 48.0

(4) 法定福利費 12,887,195 0.6 11,501,228 0.5 △ 1,385,967 △ 10.8

2. 239,274,381 10.2 225,994,645 9.9 △ 13,279,736 △ 5.6

3. 1,067,937,673 45.6 1,064,549,081 46.8 △ 3,388,592 △ 0.3

4. 47,364,436 2.0 48,448,213 2.1 1,083,777 2.3

5. 34,721,380 1.5 31,661,950 1.4 △ 3,059,430 △ 8.8

6. 9,801,357 0.4 5,711,530 0.3 △ 4,089,827 △ 41.7

7. 21,413,559 0.9 19,859,047 0.9 △ 1,554,512 △ 7.3

8. 9,152,668 0.4 3,167,760 0.1 △ 5,984,908 △ 65.4

9. 505,167,300 21.6 505,167,300 22.2 0 0.0

10. 25,722,538 1.1 10,788,420 0.5 △ 14,934,118 △ 58.1

11. 0 0.0 0 0.0 0 -

12. 7,847,816 0.3 5,811,982 0.3 △ 2,035,834 △ 25.9

13. 294,595,423 12.6 287,792,653 12.6 △ 6,802,770 △ 2.3

2,340,489,080 100.0 2,275,115,308 100.0 △ 65,373,772 △ 2.8

修繕費

材料費

薬品費

合計

路面復旧費

受水費

受託工事費

材料売却原価

特別損失

その他

職員給与費

支払利息

減価償却費

動力費

科目　　　　　　　年度

平成

30

(20)

４．会　　計

(1)

重要契約の要旨なし

(2)

企業債及び一時借入金の概況

　①企業債（単位：円）

3,930,435,449 0 288,497,701 3,641,937,748 9,999,015,301 534,600,000 374,004,175 10,159,611,126 59,040,000 23,600,000 55,580,000 27,060,000 13,988,490,750 558,200,000 718,081,876 13,828,608,874

　②一時借入金　　該当なし

(3)

その他会計経理に関する事項

ア他会計繰入金の明細（単位：円）

繰　入　金

11,249,800

44,906 788,000 835,125 0 12,917,831 4,039,148 2,968,180 14,600,000 21,607,328 34,525,159

備　　　考借　入　先前年度末残高本年度借入高本年度償還高本年度末残高

財務省

地方公共団体金融機構

民間資金

計

区　　　分

耐震事業出資金

備　考

収益的収入

地方公営企業繰出基準に基づくもの

消火栓修繕負担金九谷ダム建設事業利子補助金

児童手当補助金延べ支給対象児童数　80人簡易水道統合整備

事業利子補助金内　　　　容

基礎年金拠出金補助金小　　　　　　　計

合　　　　　　　計

九谷ダム建設事業元金補助金

小　　　　　　　計資

本的収入

地方公営企業繰出基準に基づくもの

簡易水道統合整備事業元金補助金

(21)

イ資産の譲渡の対価以外の収入について

（ア）収益的収入

ⅰ 営業収益のその他営業収益のうち、手数料、料金等業務負担金及び上下水道維持管理等業務費負担金を除いた

11,853,000

円は、配給水施設等破損原因者負担金として修繕費（課税仕入)に

424,410

円（特定収入）、職員給与費(課税仕入以外)に

178,790

円（特定収入以外）を、消火栓

修繕に要する経費として修繕費等(課税仕入)に

10,721,805

円（特定収入）を、職員給与費(課税仕入以外)に

527,995

円（特定収入以外）をそれぞれ充当した。

ⅱ 営業外収益の他会計補助金

1,668,031

円は、水源開発に係る経費の償還費補助金として企業債利息(課税仕入以外)に

44,906

円（特定収入以外）を、簡易水道統合整備事業に係る経費の償還費補助金として企業債利息(課税仕入以外)に

835,125

円（特定収入以外）を、児童手当補助金として職員の児童手当(課税仕入以外)に

788,000

円（特定収入以外）をそれぞれ充当した。

ⅲ 営業外収益の雑収入のうち、資産の譲渡の対価を除いた

166,000

円は、飲料水供給施設の管理に係る職員給与費（課税仕入以外）に

166,000

円（特定収入以外）を充当した。

（イ）資本的収入

ⅰ 工事負担金

15,468,000

円は、配水管施設整備に要する経費として工事請負費(課税仕入)に

14,803,835

円（特定収入）、職員給与費(課税仕入以外)に

664,165

円（特定収入以外）をそれぞ

れ充当した。

ⅱ 他会計補助金

7,007,328

円は、水源開発に係る経費の償還費補助金として企業債元金償還金

(課税仕入対象)に 3,592,692

円（特定収入）、企業債元金償還金(課税仕入対象外)に

446,456

円

（特定収入以外）を、簡易水道統合整備事業に係る経費の償還費補助金として企業債元金償還金（課税仕入対象）に

2,968,180

円（特定収入）をそれぞれ充当した。

ⅲ 他会計負担金

12,389,000

円は、下水道工事に伴う支障配水管移転工事に要する経費として工事請負費(課税仕入)に全額（特定収入）を充当した。

ⅳ 国庫補助金

4,000,000

円は、工事請負費(課税仕入)に全額（特定収入）を充当した。

(22)

Ⅲ 加賀市水道事業財務諸表付属書類

(23)

款項目節金額

水道事業収益

2,395,303,673

営業収益

2,189,998,103

給水収益

2,163,781,847

水道料金

2,163,781,847

受託給水工事収益

752,585

受託給水

工事収益

752,585

その他営業収益

25,463,671

手数料

1,112,500

負担金

603,200

一般会計負担金

11,249,800

下水道事業

会計負担金

12,498,171

雑収益

0

営業外収益

205,305,570

受取利息及び配当金

152,920

預金利息

85,018

貸付金利息

67,902

他会計補助金

1,668,031

一般会計補助金

1,668,031

給水加入金

22,905,000

給水加入金

22,905,000

180,017,426

国県補助金

69,565,882

工事負担金長期前

受金戻入

49,810,287

他会計負担金

36,107,850

他会計補助金

8,610,519

受贈財産評価額

15,922,888

雑収益

562,193

その他雑収益

396,193

飲料水供給施設

運営事務負担金

166,000

特別利益

0

その他特別利益

0

退職給付引当金

収益費用明細書

(単位：円、税抜)

備考

(24)

款項目節金額

水道事業費用

2,275,115,308

営業費用

2,043,214,146

原水及び浄水費

723,950,965

給料

4,786,800

予算額

4,787,000

手当

2,051,776

予算額

2,058,000

法定福利費

1,391,031

予算額 1,394,000

被服費

8,680

備消品費

164,375

燃料費

307,327

光熱水費

194,259

通信運搬費

1,547,865

委託料

124,500,107

手数料

16,400

賃借料

342,219

修繕費

14,410,800

動力費

41,008,646

薬品費

19,859,047

材料費

67,880

補償費

160,300

会費負担金

6,936,784

保険料

210,916

受水費

505,167,300

賞与引当金

繰入額

684,281

法定福利費引当金

繰入額

134,172

配水及び給水費

77,982,659

給料

8,311,200

予算額

8,312,000

手当

2,763,656

予算額

3,327,000

法定福利費

2,071,730

予算額 2,165,000

被服費

2,350

備消品費

888,032

燃料費

111,896

光熱水費

137,022

印刷製本費

8,800

通信運搬費

1,211,279

委託料

27,713,821

備考

(25)

款項目節金額

手数料

0

賃借料

285,052

修繕費

17,251,150

路面復旧費

3,167,760

動力費

7,439,567

薬品費

0

材料費

5,643,650

会費負担金

250,000

保険料

149,825

公課費

35,300

賞与引当金繰入額

447,854

繰入額

92,715

受託給水工事費

10,788,420

修繕費

9,697,700

材料費

680,720

工事請負費

410,000

業務費

96,594,720

報酬

0

報償費

0

備消品費

53,200

印刷製本費

759,607

通信運搬費

3,484,513

委託料

73,920,000

手数料

3,447,215

賃借料

0

食糧費

0

補助交付金

8,881,110

会費負担金

6,049,075

総係費

51,022,809

給料

19,065,600

予算額

19,066,000

手当

11,330,490

予算額

11,563,000

法定福利費

7,275,020

予算額 7,280,000

退職給付費

2,483,202

旅費

272,001

被服費

21,800

備消品費

190,510

燃料費

0

備考

(26)

款項目節金額

光熱水費

0

印刷製本費

55,516

通信運搬費

19,388

委託料

789,000

手数料

0

賃借料

42,884

修繕費

0

補償費

0

会費負担金

5,002,988

保険料

364,230

公課費

0

賞与引当金

繰入額

2,736,640

繰入額

536,560

貸倒引当金

繰入額

836,980

減価償却費

1,064,549,081

有形固定資産

減価償却費

885,553,412

無形固定資産

減価償却費

178,995,669

資産減耗費

18,325,492

固定資産除却費

18,321,692

たな卸資産

減耗費

3,800

営業外費用

226,089,180

支払利息および企業

債取扱諸費

225,994,645

企業債利息

225,911,318

借入金利息

0

リース利息

83,327

繰延勘定償却

0

業務開発費償却

0

雑支出

94,535

その他雑支出

94,535

特別損失

5,811,982

過年度損益修正損

5,811,982

過年度損益

修正損

5,811,982

予備費

0

予備費

0

予備費

0

備考

(27)

(1) 有形固定資産

^{（単位：円）}

当年度増加額当年度減少額累計

438,095,674 0 0 438,095,674 －－－ 438,095,674

1,283,712,584 0 0 1,283,712,584 25,611,247 0 556,653,757 727,058,827

28,473,129,506 499,230,449 88,111,835 28,884,248,120 662,857,205 81,873,084 14,828,344,134 14,055,903,986 8,140,437,680 72,036,868 241,658,788 7,970,815,760 195,681,197 229,575,847 5,396,159,068 2,574,656,692

12,554,803 0 0 12,554,803 742,500 0 6,981,262 5,573,541

33,239,041 0 0 33,239,041 88,150 0 31,611,621 1,627,420

38,381,169,288 571,267,317 329,770,623 38,622,665,982 884,980,299 311,448,931 20,819,749,842 17,802,916,140

57,133,347 565,101,501 571,267,317 50,967,531 －－－ 50,967,531

10,815,100 0 0 10,815,100 0 0 10,274,345 540,755

7,997,577 0 0 7,997,577 573,113 0 5,876,176 2,121,401

38,457,115,312 1,136,368,818 901,037,940 38,692,446,190 885,553,412 311,448,931 20,835,900,363 17,856,545,827

(2) 無形固定資産

^{（単位：円）}

年度当初現在高当年度増加額当年度減少額当年度償却額年度末現在高

5,652,213,383 251,246 0 178,995,669 5,473,468,960

(3) 投資

^{（単位：円）}

令和 元 年度 加賀市水道事業会計決算書 平成 令和 31 年 4 月 1 日 2 年 3 月 31 日 加賀市

元

31 年 4 月 1 日 2 年 3 月 31 日

令 和 年 度

加 賀 市

加賀市水道事業会計決算書

平成

令和

3.

1.

2.

(4)

18

(5)

18

18

(3)

18

(2)

4.

(3)

30

46 34

44 37

(3)

25

27 27

26

27 (2)

(4)

(1)

(1)

24

20

(2)

25

6

5.

8

(1)

4.

16 10 6.

7.

12

2.

4

3.

6

1.

2

Ⅰ 加 賀 市 水 道 事 業 会 計 決 算 書

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

718,083,000 0 718,083,000 718,081,876

0

1,000,000 0 0 1,000,000 0 1,000,000

0 0 1,124

1,000,000 0 0

70,000,000 0 0 0

1,718,000 1,717,327 0

718,083,000 0 0

18,083,279

695,246,000

0 687,591,000 85,929,200 773,520,200 617,284,138 139,154,580 139,154,580 17,081,482

1,484,329,000

0 1,478,392,000 85,929,200 1,564,321,200 1,407,083,341 139,154,580 139,154,580

4,000,000 15,000,000 19,000,000 0 0 19,000,000 4,000,000

7,007,328

6,661,000 0 6,661,000 0 0 6,661,000 12,389,000

7,009,000 0 7,009,000 0 0 7,009,000

5,728,000

14,000,000 4,800,000 18,800,000 2,400,000 0 21,200,000 14,600,000

5,521,000 0 5,521,000 16,355,000 0 21,876,000 15,468,000

85,855,000 0 794,146,000 611,664,328

673,800,000

651,300,000 67,100,000 0 718,400,000 558,200,000

令和元年度加賀市水道事業会計決算書平成令和 31 年 4 月 1 日 2 年 3 月 31 日加賀市

令和年度

加賀市

Ⅰ 加賀市水道事業会計決算書

⁰ ⁰

^752,585

^25,463,671 2,189,998,103

^77,982,659 (3)

^10,788,420

^96,594,720

^51,022,809

^18,325,492

⁰ 2,043,214,146

^152,920

^1,668,031

⁰

⁰

^22,905,000

^562,193 205,305,570

⁰