平成 27 年度 網走市水道事業会計決算書 網走市

平成27年度

網走市水道事業会計決算書

第１　平成２７年度網走市水道事業決算報告書及び財務諸表

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１頁

１　決 算 報 告 書

平成２７年度網走市水道事業決算報告書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１

２　財　務　諸　表

（１）平成２７年度網走市水道事業損益計算書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

３

（２）平成２７年度網走市水道事業剰余金計算書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

４

（３）平成２７年度網走市水道事業剰余金処分計算書（案）

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

５

（４）平成２７年度網走市水道事業貸借対照表

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

６

（５）附属明細書

ア 収益費用明細書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

８

イ 資本的収支明細書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

10

ウ 固定資産明細書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

12

エ キャッシュ・フロー計算書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

13

オ 企業債明細書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

14

第２　平成２７年度網走市水道事業報告書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

17

１　概　　　　　況

（１）総括事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

17

（２）議会議決事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

17

（３）行政官庁許認可事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

17

（４）職員に関する事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

18

（５）料金その他供給条件の設定、変更に関する事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

18

２　工　　　　　事

（１）建設改良工事の概況

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

19

（２）保存工事の概況

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

19

３　業　　　　　務

（１）業務量

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

20

（２）事業収入に関する事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

20

（３）事業費用に関する事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

20

４　会　　　　　計

（１）重要契約の要旨

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

21

（２）企業債の概況

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

21

（３）会計に関する書類における注記

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

22

目　　　　　　　　次

第１　平成２７年度網走市水道事業決算報告書及び財務諸表

　１　決 算 報 告 書

　（１）収益的収入及び支出

　　　収　　　入

（単位：円）

　　　支　　　出

（単位：円）

(うち、仮払消費税 円) (うち、仮払消費税 円) (うち、仮払消費税 円) 949,689,000 0 0 0 0 729,483,000 0 16,656,973 0 備　　　　考 87,180 0 0 729,483,000 0 188,341,000 0 1,076,744,591 △ 1,670,409 1,036,098,577 地方公営企業法第 24条第３項の規定 による支出額に係 る財源充当額　＠ 0 1,038,338,000 0 合　　　計 地方公営 企業法第 26条第２ 項の規定 による繰 越額 ＠ 0 40,077,000 569,014 地方公営 企業法第 24条第３ 項の規定 による支 出額 ＠ 予　　　　　　算　　　　　　額 △ 2,239,423 0 0 不 用 額 52,901,883 48,181,134 地方公 営企業 法第26 条第２ 項の規 定によ る繰越 額　＠ 合　　　計 小　　　計 949,689,000 729,483,000 区　　　　　分 当初予算額 補正 予算額 当初予算額 1,078,415,000 0 1,078,415,000 0 流用支出額 40,077,000 0 営 業 収 益 1,038,338,000 896,787,117 681,301,866 決　算　額 949,689,000 補正 予算額 0 75,686,020 円) 43,772 円) 予　　　　　　　　算　　　　　　　　額 区　　　　　分 決　　算　　額 予 算 額 に 比 べ 決 算 額 の 増 減 40,646,014 営 業 外 収 益 第１款 事 業 収 益 　第１項 　第２項 第１款 事 業 費 用 特 別 損 失 営 業 費 用 　第１項 　第３項

平成２７年度　網走市水道事業決算報告書（税込）

436 備　　　　　　　　考 (うち、仮受消費税 (うち、仮受消費税 　第２項 営 業 外 費 用 31,865,000 0 0 31,865,000 188,341,000 0 183,620,687 4,720,313 0 0 31,865,000 0 0 31,864,564 0 188,341,000

－ １ －

　（２）資本的収入及び支出

　　　収　　　入

（単位：円）

　　　支　　　出

（単位：円）

円) 備　　　　考 (うち、仮払消費税 10,899,113 企業債償還金 400,388,000 0 0 0 0 資 本 的 収 入 額 が 資 本 的 支 出 額 に 対 し 不 足 す る 額 449,384,704 円 は 、 当 年 度 分 消 費 税 資 本 的 収 支 調 整 額 10,899,113 円 、 減 債 積 立 金 21,819,634 円 、 過 年 度 分 損 益 勘 定 留 保 資金861,279円、当年度分損益勘定留保資金320,790,678円、繰越利益剰余金処分額41,651,000円及び当年度利益剰余金処分額53,363,000円で補てんした。 建 設 改 良 費 586,150,000 27,758,745 0 1,802 27,760,547 0 0 400,388,000 0 8,944,000 1,444,000 決　算　額 合　　　計 不　用　額 翌 年 度 繰 越 額 0 企 業 債 備　　　　考 第１款 　第１項 7,500,000 137,545,000 0 7,500,000 0 7,500,000 137,545,000 0 0 137,545,000 0 130,000,000 45,000 補正予算額 流　用 増減額 継続費 逓　次 繰越額 小　　　計 586,150,000 決　算　額 小　　　計 109,004,749 130,000,000 0 0 100,000,000 予算額に比べ 決算額の増減 継続費逓次繰 越額に係る財 源充当額　＠ 地方公営企業法第 26条の規定による 繰越額に係る財源 充当額　　　　＠ 合　　　計 予　　　　　　算　　　　　　額 当初予算額 補正予算額 △ 28,540,251 130,000,000 △ 30,000,000 0 0 0 0 予　　　　　　　　算　　　　　　　　額 地方公 営企業 法第26 条の規 定によ る繰越 額　＠ 400,388,000 400,386,198 当初予算額 0 0 0 継続費 逓　次 繰越額 地方公 営企業 法第26 条の規 定によ る繰越 額　＠ 合　計 0 0 185,762,000 0 586,150,000 185,762,000 158,003,255 558,389,453 0 0

－

２

－

区　　　　　分 　第１項 　第２項 第１款 資 本 的 支 出 　第２項 工 事 負 担 金 　第３項 補 助 金 区　　　　　分 資 本 的 収 入 185,762,000 45,000 60,749 15,749 0 45,000 0 0 0 0

　２　財　務　諸　表

（単位：円）

１

（１）

901,011,878

（２）

4,115,800

（３）

1,137,079

（４）

54,147,800

960,412,557

２

（１）

53,239,587

（２）

122,117,962

（３）

3,519,459

（４）

125,558,910

（５）

358,686,047

（６）

1,522,928

664,644,893

295,767,664

３

（１）

94,679

（２）

1,089,266

（３）

39,418,297

40,602,242

４

（２）

1,156,131

135,446,981

△ 94,844,739

200,922,925

５

（１）

31,864,564

31,864,564

△ 31,864,564

169,058,361

226,142,935

143,532,241

538,733,537

134,290,850

支 払 利 息 及 び

企 業 債 取 扱 諸 費

当

年

度

純

利

益

過年度損益修正損

受 託 工 事 収 益

前 年 度 繰 越 利 益 剰 余 金

受 託 工 事 費

雑

支

出

長 期 前 受 金 戻 入

営

業

利

益

経

常

利

益

特

別

損

失

（１）平成２７年度　網走市水道事業損益計算書（税抜）

（平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）

給

水

収

益

減 価 償 却 費

営

業

収

益

営 業 外 費 用

総

係

費

配 水 及 び 給 水 費

雑

収

益

営 業 外 収 益

当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金

そ の 他 営 業 収 益

他 会 計 負 担 金

営

業

費

用

原 水 及 び 浄 水 費

受

取

利

息

（１）

その他未処分利益剰余金変動額

資 産 減 耗 費

－ ３ －

（単位：円） 受贈財産 評価額 その他 資本剰余金 資本剰余金 合計 減債 積立金 未処分利益 剰余金 利益剰余金 合計 2,140,754,718 3,673,935 28,286,926 31,960,861 63,097,361 1,135,570,889 1,198,668,250 3,371,383,829 804,725,954 0 0 0 104,702,000 △ 909,427,954 △ 804,725,954 0 0 0 0 0 0 0 0 0 減債積立金の積立て 0 0 0 0 0 0 0 0 804,725,954 0 0 0 104,702,000 △ 909,427,954 △ 804,725,954 0 減債積立金の積立て 0 0 0 0 104,702,000 △ 104,702,000 0 0 利益剰余金変動額分の 資本金への組入れ 804,725,954 0 0 0 △ 804,725,954 △ 804,725,954 0 (繰越利益剰余金) 2,945,480,672 3,673,935 28,286,926 31,960,861 167,799,361 226,142,935 393,942,296 3,371,383,829 0 0 60,749 60,749 △ 143,532,241 312,590,602 169,058,361 169,119,110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60,749 60,749 0 0 0 60,749 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 △ 143,532,241 143,532,241 0 0 0 0 0 0 0 169,058,361 169,058,361 169,058,361 (当年度未処分利益剰余金) 2,945,480,672 3,673,935 28,347,675 32,021,610 24,267,120 538,733,537 563,000,657 3,540,502,939 資本剰余金の受入れ 当年度変動額 当年度純利益 資本的収入他会計負担金 法令による処分額 処分後残高 資本合計 剰　　　　余　　　　金 前年度末残高 前年度処分額 資　本　金 資本剰余金 利益剰余金 当年度末残高

　　－ ４ －

（２）平成２７年度　網走市水道事業剰余金計算書（税抜）

（平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで） 自己資本金への組入れ 企業債の借入れ 減債積立金の取り崩し 議会の議決による処分額 補助金の返還 企業債の償還

（単位　円）

資本金

資本剰余金

未処分利益剰余金

2,945,480,672

32,021,610

538,733,537

251,866,241

0

△ 396,880,241

減債積立金

0

0

△ 145,014,000

予算計上積立金

0

0

△ 95,014,000

予算計上外積立金

0

0

△ 50,000,000

利益剰余金変動額分

251,866,241

0

△ 251,866,241

0

0

0

(翌年度繰越利益剰余金)

3,197,346,913

32,021,610

141,853,296

（３）平成２７年度　網走市水道事業剰余金処分計算書（案）（税抜）

条例による処分額

処分後残高

当年度末残高

議会の議決による処分額

－ ５ －

（単位：円）

1

イ

512,280,530

ロ

47,970,009

ハ

179,978,874

△ 97,287,150

82,691,724

ニ

16,300,757,341

△ 7,226,622,802

9,074,134,539

ホ

727,828,974

△ 376,703,392

351,125,582

ヘ

8,977,724

△ 649,714

8,328,010

ト

43,404,364

△ 33,375,420

10,028,944

チ

76,579,532

10,163,138,870

イ

10,332,774

ロ

20,600

10,353,374

10,173,492,244

2

439,207,455

27,605,163

△ 3,798,536

23,806,627

10,000,000

473,014,082

10,646,506,326

流 動 資 産 合 計

資

産

合

計

(1)

(2)

その他流動資産

貸倒引当金

(1)

固 定 資 産

有形固定資産合計

工具器具及び備品

土地

減価償却累計額

減価償却累計額

（４）平成２７年度　網走市水道事業貸借対照表

（平成２８年３月３１日）

資　　産　　の　　部

(3)

立木

無形固定資産

電話加入権

現金預金

未収金

機械及び装置

車両運搬具

減価償却累計額

減価償却累計額

借地権

有形固定資産

流 動 資 産

建物

構築物

建設仮勘定

減価償却累計額

(2)

固 定 資 産 合 計

無 形 固 定 資 産 合 計

－ ６ －

3

イ

5,544,236,721

5,544,236,721

イ

32,564,286

ロ

117,981,661

150,545,947

5,694,782,668

4

イ

411,863,498

411,863,498

イ

6,656,207

ロ

7,289

ハ

37,000,039

43,663,535

イ

7,251,380

7,251,380

イ

68,709,726

ロ

10,000,000

78,709,726

541,488,139

5

1,753,689,321

長期前受金収益化累計額

△ 883,956,741

869,732,580

7,106,003,387

6

イ

50,956,543

ロ

2,448,436,108

ハ

446,088,021

2,945,480,672

2,945,480,672

7

イ

3,673,935

ロ

28,347,675

32,021,610

イ

24,267,120

538,733,537

563,000,657

595,022,267

3,540,502,939

10,646,506,326

負 債 資 本 合 計

剰

余

金

合

計

資本剰余金合計

(2) 利益剰余金

減 債 積 立 金

利益剰余金合計

資

本

合

計

ロ

当 年 度 未 処 分

_{利 益 剰 余 金}

(1)

企業債

営業未払金

その他資本剰余金

(1)

引当金合計

(3)

(4)

その他流動負債合計

流 動 負 債 合 計

(1)

企業債合計

(2)

引当金合計

固 定 負 債 合 計

固 定 負 債

建設改良未払金

企業債合計

(2)

自己資本金

(2)

資 本 金

長期前受金

その他流動負債

預り金

(1)

剰 余 金

(1)

固有資本金

組入資本金

繰入資本金

自己資本金合計

資

本

金

合

計

負　　債　　の　　部

資　　本　　の　　部

企業債

企業債

企業債

その他未払金

未払金合計

退職給付引当金

修繕引当金

繰 延 収 益 合 計

資本剰余金

受贈財産評価額

未払金

引当金

引当金

賞与引当金

預り定期預金証書

負

債

合

計

繰 延 収 益

流 動 負 債

－ ７ －

　ア　収 益 費 用 明 細 書

（単位：円）

款

項

目

節

金　額

事 業 収 益

1,001,014,799

営 業 収 益

960,412,557

給

水

収

益

901,011,878

水

道

料

金

898,129,853

臨 時 給 水 料 金

2,882,025

受 託 工 事 収 益

4,115,800

設計審査手数料

4,105,800

その他営業収益

1,137,079

雑

収

益

1,137,079

他 会 計 負 担 金

54,147,800

他 会 計 負 担 金

54,147,800

営 業 外 収 益

40,602,242

受

取

利

息

94,679

預

金

利

息

94,679

雑

収

益

1,089,266

雑

収

益

1,089,266

長期前受金戻入

39,418,297

受贈財産評価額

14,058,053

工 事 負 担 金

25,360,244

1,001,014,799

（単位：円）

款

項

目

節

金　額

事 業 費 用

831,956,438

営 業 費 用

664,644,893

原水及び浄水費

53,239,587

給

料

4,407,228 予算額

4,483,000

手

当

2,871,224 予算額

2,649,000

法 定 福 利 費

1,408,202 予算額

1,546,000

備

消

品

費

83,808

燃

料

費

205,788

光

熱

水

費

2,402,975

委

託

料

2,410,430

手

数

料

1,840,200

修

繕

費

34,920,000

34,920,000

0

薬

品

費

1,557,080

補

償

費

467,421

交

付

金

7,300

賞 与 引 当 金繰 入額

657,931

実支出額

引当計上額

備　　　考

備　　　考

（５）付　属　明　細　書（税抜）

収　　　　益　　　　合　　　　計

指定給水装置工

事事業者手数料

10,000

－ ８ －

（単位：円）

款

項

目

節

金　額

事 業 費 用 営 業 費 用 配水及び給水費

122,117,962

給

料

14,831,022 予算額

12,801,000

手

当

5,555,471 予算額

5,508,000

賃

金

969,792

法 定 福 利 費

4,658,730 予算額

4,317,000

備 消

品 費

566,393

燃

料

費

39,663

光 熱

水 費

3,379,962

通 信 運 搬 費

2,987,186

委

託

料

6,780,108

手

数

料

21,435

賃

借

料

51,101

修

繕

費

54,347,500

材

料

費

26,042,150

補

償

費

146,388

賞与引当金繰入額

1,741,061

受 託 工 事 費

3,519,459

委

託

料

3,512,625

賃

借

料

6,834

総

係

費

125,558,910

給

料

25,675,644 予算額

26,737,000

手

当

10,908,091 予算額

13,169,000

賃

金

1,664,712

法 定 福 利 費

8,594,831 予算額

9,527,000

退 職 給 付 金

5,702,372

旅

費

1,022,553

備 消

品 費

1,848,955

燃

料

費

104,903

印 刷 製 本 費

1,667,600

通 信 運 搬 費

4,515,893

委

託

料

46,607,472

手

数

料

5,225,761

修

繕

費

325,672

負

担

金

5,559,826

広

告

料

10,000

損 害 保 険 料

917,299

公

課

費

40,000

賞与引当金繰入額

3,775,740

貸倒引当金繰入額

1,391,586

54,347,500

引当計上額

0

実支出額

備　　　考

－ ９ －

（単位：円）

款

項

目

節

金　額

事 業 費 用 営 業 費 用 減 価 償 却 費

358,686,047

資 産 減 耗 費

1,522,928

固定資産除却費

1,522,928

営 業 外 費 用

135,446,981

企 業 債 利 息

134,290,850

雑

支

出

1,156,131

雑

支

出

1,156,131

特 別 損 失

31,864,564

831,956,438

　イ　資本的収入支出明細書

（単位：円）

款

項

目

節

金　額

資本的収入

109,004,749

企

業

債

100,000,000

企

業

債

100,000,000

企

業

債

100,000,000

工 事 負 担 金

8,944,000

工 事 負 担 金

8,944,000

工 事 負 担 金

8,944,000

補

助

金

60,749

補

助

金

60,749

補

助

金

60,749

109,004,749

357,801,232

有 形 固 定 資 産

減 価 償 却 費

資 　本 　的 　収 　入 　合 　計

備　　　考

備　　　考

支 払 利 息 及 び

企業債取扱諸費

無 形 固 定 資 産

減 価 償 却 費

884,815

134,290,850

31,864,564

過 年 度 損 益

修

正

損

31,864,564

費　　　　用　　　　合　　　　計

過 年 度 損 益

修

正

損

－ １０ －

（単位：円）

款

項

目

節

金　額

資 本 的 支 出

547,490,340

建 設 改 良 費

147,104,142

事

務

費

11,156,138

給

料

5,190,141

予算額

7,419,000

手

当

3,692,966

予算額

5,610,000

法 定 福 利 費

1,754,129

予算額

2,669,000

旅

費

35,056

被

服

費

161,420

備

消

品

費

165,778

燃

料

費

58,818

手

数

料

3,334

修

繕

費

94,496

施

設

費

123,583,000

工 事 請 負 費

123,583,000

量 水 器 設 置 費

5,171,500

材

料

費

2,791,500

工 事 請 負 費

2,380,000

固定資産購入費

7,102,504

借 地 権 取 得 費

267,800

水 源 整 備 費

91,000

委

託

料

91,000

企 業 債 償 還金

400,386,198

企 業 債 償 還 金

400,386,198

企 業 債 償 還 金

400,386,198

547,490,340

備　　　考

車 両 運 搬 具

購

入

費

5,557,704

1,277,000

資 　本 　的 　支 　出 　合 　計

工 具 器 具 及 び

備 品 購 入 費

－ １１ －

　ウ　固 定 資 産 明 細 書

　（ア）有形固定資産明細書

（単位：円）

１． ２． ３． ４． (１) 取 水 設 備 (２) 浄 水 設 備 (３) 配 水 設 備 (４) 配 水 管 設 備 (５) 導 水 設 備 ５． （１） 電 動 ポ ン プ (２) 量 水 器 (３) そ の 他 ６． (１) 車 両 運 搬 具 ７． (１) 工 具 (２) 器 具 及 び 備 品 ８．

　（イ）無形固定資産明細書

（単位：円）

１． ２． 147,912,990 7,036,626 267,800 0 0 0 3,562,878 3,562,878 72,341,064 549,887,277 合　　　　計 借 地 権 10,949,789 建 設 仮 勘 定 電 話 加 入 権 20,600 0 年 度 当 初 現 在 高 当 年 度 増 加 額 当 年 度 減 少 額 年 度 末 減価償却高

－ １２ －

合　　　　計 資 産 の 種 類 17,756,900,984 10,970,389 267,800 0 884,815 357,801,232 年 度 末 現 在 高 17,897,777,348 10,353,374 20,600 884,815 10,332,774 －　 －　 76,579,532 4,584,247 備　　　　　　　考 7,734,638,478 10,163,138,870 357,801,232 4,584,247 7,734,638,478 10,086,559,338 76,432,335 1,076,648 929,451 76,579,532 －　 146,836,342 6,107,175 17,821,197,816 3,084,064 0 30,425,020 9,053,844 0 3,115,500 810,000 0 3,925,500 467,000 0 39,478,864 39,011,864 0 33,375,420 10,028,944 2,950,400 975,100 0 607,629 135,715 649,714 8,328,010 42,127,364 1,277,000 0 43,404,364 3,084,064 5,557,704 142,858 8,977,724 5,557,704 142,858 8,977,724 607,629 135,715 649,714 8,328,010 3,113,230 0 32,836,205 39,504,859 0 0 72,341,064 5,619,593 2,149,794 553,357,076 3,437,085 1,074,899 269,008,738 0 0 102,130,834 284,348,338 5,443,760 0 74,858,449 27,272,385 5,619,593 2,149,794 727,828,974 11,994,075 1,074,899 376,703,392 351,125,582 4,757,377,647 11,116,394 3,814,523 4,558,379,778 94,211,032 3,373,633 1,836,259,290 2,722,120,488 123,174,651 0 9,086,138,258 204,214,602 0 4,328,760,611 1,554,379 0 0 2,442,214,690 37,066,044 0 929,764,959 1,512,449,731 0 0 5,609,252 79,418 0 4,054,873 9,074,134,539 0 0 208,415,363 4,566,653 0 127,783,069 80,632,294 134,291,045 3,814,523 16,300,757,341 340,137,749 3,373,633 7,226,622,802 0 0 179,978,874 1,977,715 0 97,287,150 82,691,724 －　 512,280,530 91,000 0 47,970,009 －　 －　 －　 47,970,009 累 計 減　価　償　却　累　計　額 年 度 末 償却未済高 備 考 512,280,530 0 0 512,280,530 －　 －　 建 物 当 年 度 増 加 額 当 年 度 減 少 額 年 度 末 現 在 高 当 年 度 増 加 額 当 年 度 減 少 額 4,551,077,907 724,359,175 102,130,834 17,680,468,649 資 産 の 種 類 年 度 当 初_{現 在 高} 47,879,009 179,978,874 土 地 立 木 構 築 物 機 械 及 び 装 置 車 両 運 搬 具 工具器具及び備品 小　　　　計 16,170,280,819 208,415,363 5,609,252 2,442,214,690 8,962,963,607

エ　キャッシュ・フロー計算書

当期純損益 169,058,361 非資金項目の調整 減価償却費 358,686,047 固定資産除却費 1,522,928 特別修繕引当金の増減 0 退職給付引当金の増減 26,284,022 賞与引当金の増減 578,774 貸倒引当金の増減 964,607 長期前受金戻入額 △39,418,297 営業活動による資産及び負債の増減 資産の増減 △2,600,471 負債の増減 11,394,338 営業活動以外の損益項目 受取利息及び配当金 △94,679 支払利息等 134,290,850 小計 660,666,480 受取利息及び配当金受取額 94,679 支払利息等支払額 △134,290,850 526,470,309 建設改良費 △147,104,142 建設改良費にかかる収入 9,004,749 固定資産の売却 0 投資活動による資産の増減 0 投資活動による負債の増減 △262,358 △138,361,751 企業債の発行 100,000,000 企業債の償還 △400,386,198 △300,386,198 現金及び現金同等物の増加額 87,722,360 現金及び現金同等物の期首残高 351,485,095 現金及び現金同等物の期末残高 439,207,455

平成27年度 網走市水道事業キャッシュ・フロー計算書

平成27年4月1日から平成28年3月31日まで

(単位　円)

区分 金額 1 営業活動によるキャッシュ・フロー 　　営業活動によるキャッシュ・フロー 2 投資活動によるキャッシュ・フロー 　　投資活動によるキャッシュ・フロー 3 財務活動によるキャッシュ・フロー 　　財務活動によるキャッシュ・フロー

－ １３ －

　オ　企 業 債 明 細 書

（単位：円）

当年度償還額 償還高累計 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成元年 3月 24日 80,000,000 5,384,097 74,346,092 5,653,908 ４．９５０ 平成29年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成元年 3月 27日 220,000,000 12,769,186 177,806,966 42,193,034 ４．８５０ 平成31年 3月 25日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 5 年 3 月 25 日 145,000,000 6,866,813 87,574,546 57,425,454 ４．４００ 平成35年 3月 25日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 5 年 3 月 25 日 217,000,000 10,276,540 131,059,837 85,940,163 ４．４００ 平成35年 3月 25日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 5 年 3 月 26 日 62,200,000 3,375,950 42,900,337 19,299,663 ４．４５０ 平成33年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 5 年 3 月 26 日 93,000,000 5,047,643 64,143,591 28,856,409 ４．４５０ 平成33年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 6 年 3 月 23 日 151,200,000 6,757,303 87,367,238 63,832,762 ３．６５０ 平 成 36 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 6 年 3 月 23 日 191,800,000 8,571,764 110,826,963 80,973,037 ３．６５０ 平 成 36 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 6 年 3 月 23 日 64,800,000 3,286,175 42,339,461 22,460,539 ３．７００ 平成34年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 6 年 3 月 23 日 82,200,000 4,168,574 53,708,390 28,491,610 ３．７００ 平成34年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 7 年 3 月 20 日 145,000,000 6,305,457 73,083,074 71,916,926 ４．６５０ 平 成 37 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 7 年 3 月 20 日 80,000,000 3,478,873 40,321,697 39,678,303 ４．６５０ 平 成 37 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 7 年 3 月 27 日 55,800,000 2,789,990 32,131,840 23,668,160 ４．７５０ 平成35年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 7 年 3 月 27 日 89,200,000 4,455,665 51,478,735 37,721,265 ４．７００ 平成35年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 7 年 3 月 27 日 30,800,000 1,539,995 17,735,854 13,064,146 ４．７５０ 平成35年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 7 年 3 月 27 日 49,200,000 2,457,609 28,394,099 20,805,901 ４．７００ 平成35年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 8 年 3 月 14 日 156,000,000 6,476,754 78,774,439 77,225,561 ３．１５０ 平 成 38 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 8 年 3 月 14 日 162,000,000 6,725,860 81,804,224 80,195,776 ３．１５０ 平 成 38 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 8 年 3 月 22 日 26,000,000 1,217,204 14,711,325 11,288,675 ３．２５０ 平成36年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 8 年 3 月 22 日 78,000,000 3,648,732 44,238,345 33,761,655 ３．２００ 平成36年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 8 年 3 月 22 日 27,000,000 1,264,021 15,277,145 11,722,855 ３．２５０ 平成36年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 8 年 3 月 22 日 81,000,000 3,789,068 45,939,820 35,060,180 ３．２００ 平成36年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 9 年 3 月 25 日 18,000,000 725,626 8,532,426 9,467,574 ２．８００ 平 成 39 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平 成 9 年 3 月 25 日 288,000,000 11,610,022 136,518,787 151,481,213 ２．８００ 平 成 39 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 9 年 3 月 26 日 51,000,000 2,306,530 26,960,722 24,039,278 ２．９００ 平成37年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平 成 9 年 3 月 26 日 153,000,000 6,917,021 81,093,124 71,906,876 ２．８５０ 平成37年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成10年 3月 25日 372,000,000 14,712,493 169,246,507 202,753,493 ２．１００ 平 成 40 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成10年 3月 25日 62,000,000 2,726,477 31,187,864 30,812,136 ２．２００ 平成38年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成10年 3月 25日 186,000,000 8,179,220 93,825,225 92,174,775 ２．１５０ 平成38年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成10年 3月 25日 72,000,000 2,847,580 32,757,389 39,242,611 ２．１００ 平 成 40 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成10年 3月 25日 12,000,000 527,705 6,036,361 5,963,639 ２．２００ 平成38年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成10年 3月 25日 36,000,000 1,583,075 18,159,723 17,840,277 ２．１５０ 平成38年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成11年 3月 24日 132,000,000 5,684,397 60,967,003 71,032,997 ２．１００ 平成39年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成11年 3月 24日 180,000,000 7,751,451 83,136,823 96,863,177 ２．１００ 平成39年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成11年 3月 25日 198,000,000 7,668,950 82,251,975 115,748,025 ２．１００ 平 成 41 年 3 月 1 日

－ １４ －

償　　　　還　　　　高 備　　　考 償 還 終 期 未 償 還 残 高 利　　率 種　　　　類 発 行 年 月 日 発 行 総 額

（単位：円）

当年度償還額 償還高累計 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成11年 3月 25日 270,000,000 10,457,658 112,161,784 157,838,216 ２．１００ 平 成 41 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成12年 3月 22日 282,400,000 11,932,097 119,057,116 163,342,884 ２．０００ 平成40年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成12年 3月 24日 3,600,000 136,967 1,366,637 2,233,363 ２．０００ 平 成 42 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成12年 3月 24日 420,000,000 15,979,423 159,440,874 260,559,126 ２．０００ 平 成 42 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成13年 3月 22日 185,400,000 7,754,113 72,094,425 113,305,575 １．６５０ 平成41年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成13年 3月 26日 226,600,000 8,584,061 79,983,955 146,616,045 １．６００ 平 成 43 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成14年 3月 22日 202,500,000 8,158,792 67,383,250 135,116,750 ２．２００ 平成42年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成14年 3月 25日 247,500,000 8,958,468 73,987,748 173,512,252 ２．２００ 平 成 44 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成15年 3月 25日 167,800,000 6,298,789 48,341,970 119,458,030 １．２００ 平 成 45 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成15年 3月 25日 182,200,000 7,493,888 57,318,149 124,881,851 １．３００ 平成43年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成16年 3月 25日 78,800,000 2,768,643 18,271,775 60,528,225 ２．０００ 平 成 46 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成16年 3月 25日 3,000,000 105,405 695,625 2,304,375 ２．０００ 平 成 46 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成16年 3月 30日 88,200,000 3,461,515 22,910,623 65,289,377 １．９００ 平成44年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成17年 3月 23日 148,200,000 5,630,188 32,082,551 116,117,449 ２．１００ 平成45年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成17年 3月 23日 14,300,000 543,263 3,095,684 11,204,316 ２．１００ 平成45年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成17年 3月 25日 67,500,000 2,306,421 13,142,702 54,357,298 ２．１００ 平 成 47 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成18年 3月 23日 15,300,000 573,703 2,757,677 12,542,323 ２．０００ 平成46年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成18年 3月 23日 54,100,000 2,028,583 9,751,003 44,348,997 ２．０００ 平成46年 3月 20日 財 務 省 財 政 融 資 資 金 平成18年 3月 27日 50,600,000 1,693,217 8,123,198 42,476,802 ２．１００ 平 成 48 年 3 月 1 日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成19年 3月 23日 140,000,000 5,101,025 19,780,029 120,219,971 ２．１００ 平成47年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成20年 3月 25日 120,000,000 4,302,954 12,649,998 107,350,002 ２．０５０ 平成48年 3月 20日 網 走 信 用 金 庫 平成20年 9月 22日 43,300,000 5,014,297 35,617,583 7,682,417 １．７００ 平成29年 9月 20日 網 走 信 用 金 庫 平成20年 9月 22日 58,700,000 6,070,557 43,052,683 15,647,317 １．７５０ 平成30年 9月 20日 網 走 信 用 金 庫 平成20年 9月 22日 6,200,000 641,183 4,547,300 1,652,700 １．７５０ 平成30年 9月 20日 網 走 信 用 金 庫 平成20年 9月 22日 52,800,000 5,460,400 38,725,422 14,074,578 １．７５０ 平成30年 9月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成21年 3月 25日 160,000,000 5,712,870 11,318,724 148,681,276 １．９００ 平成49年 3月 20日 網 走 信 用 金 庫 平成21年 3月 25日 22,300,000 3,310,887 22,300,000 0 １．３００ 平成28年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫 平成21年 3月 25日 137,400,000 14,057,675 93,857,485 43,542,515 １．６００ 平成31年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫 平成21年 3月 25日 160,400,000 16,410,850 109,568,698 50,831,302 １．６００ 平成31年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫 平成22年 3月 25日 96,700,000 14,172,215 82,342,950 14,357,050 １．３００ 平成29年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫 平成22年 3月 25日 50,900,000 7,459,832 43,342,879 7,557,121 １．３００ 平成29年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫 平成22年 3月 25日 46,000,000 5,860,273 34,049,171 11,950,829 １．３００ 平成30年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫 平成22年 3月 25日 2,500,000 208,000 1,248,000 1,252,000 １．５７０ 平成32年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫 平成22年 3月 25日 151,800,000 12,650,000 75,900,000 75,900,000 １．５７０ 平成32年 3月 25日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 平成22年 3月 25日 150,000,000 5,194,166 5,194,166 144,805,834 ２．０００ 平成50年 3月 20日

－ １５ －

償 還 終 期 備　　　考 発 行 年 月 日 発 行 総 額 償　　　　還　　　　高 未 償 還 残 高 利　　率 種　　　　類

（単位：円）

当年度償還額 償還高累計 地方 公共 団 体 金融 機 構 平成23年3月24日 140,000,000 0 0 140,000,000 １．９００ 平成51年3月20日 地方 公共 団 体 金融 機 構 平成24年3月27日 210,000,000 0 0 210,000,000 １．７００ 平成54年3月20日 地方 公共 団 体 金融 機 構 平成25年3月26日 240,000,000 0 0 240,000,000 １．５００ 平成55年3月20日 地方 公共 団 体 金融 機 構 平成26年3月25日 454,000,000 0 0 454,000,000 １．４００ 平成56年3月20日 地方 公共 団 体 金融 機 構 平成27年3月24日 420,000,000 0 0 420,000,000 １．２００ 平成57年3月20日 地方 公共 団 体 金融 機 構 平成28年3月24日 100,000,000 0 0 100,000,000 ０．５００ 平成58年3月20日 9,718,200,000 400,386,198 3,762,099,781 5,956,100,219

－

１６

－

備　　　考 発 行 年 月 日 発 行 総 額 償　　　　還　　　　高 未 償 還 残 高 合　　　　　　　計 種　　　　類 利　　率 償 還 終 期

第２　平成２７年度網走市水道事業報告書

　１　概　　　　　　況

　（１）総　括　事　項

　（２）議 会 議 決 事 項

議 案 番 号

件　　　　　　名

提 出 年 月 日 議 決 年 月 日

認定第２号

平成26年度網走市水道事業会計の利益の処分

及び決算について

27.9.3

27.9.25

議案第３号

平成27年度網走市水道事業会計補正予算

27.9.3

27.9.14

議案第11号

平成28年度網走市水道事業会計予算

28.3.2

28.3.22

議案第26号

平成27年度網走市水道事業会計補正予算

28.3.2

28.3.9

　（３）行政官庁許認可事項

申請年月日

件　　　　　　名

提

出

先 許認可年月日

27.9.28

平成27年度配水管及び導水管整備事業起債許可

北 海 道 知 事

27.10.29

当年度の給水人口は35,316人で、給水区域内における普及率は99.88％となり、計

画給水人口45,000人に対する普及率は78.48％となった。

総配水量は4,631,929ｍ

3

_{となり、前年度に比較して108,345ｍ}

3

_{の減となった。}

また、総有収水量は3,762,066ｍ

3

_{で、これは前年度に比較して66,194ｍ}

3

_の減と

なった。一日最大配水量は17,449ｍ

3

_{となり、一日平均配水量は12,656ｍ}

3

_{となった。}

一方、水道事業の財政状況にあっては、169,058,361円の純利益が得られた。

事業収益については、給水収益は微増となったものの、総額では1,001,014,799円

となり、前年度に比べ4,106,326円の減収となった。

事業費用については、配水及び給水費、受託工事費、総係費、減価償却費等にお

ける支出が増加したものの、原水及び浄水費、資産減耗費、支払利息、特別損失等

が減少し、総額で831,956,438円となり、前年度に比べ6,175,380円の支出減となっ

た。

－ １７ －

　（４）職員に関する事項

　　 ア　職　員　数

名

名

名

　　 イ　職員給与（給料と手当の合計）の現状

円

円

円

円

円

円

　（５）料金その他供給条件の設定、変更に関する事項

特記すべき事項なし。

合

計

9

1

3

3

5

管 理 係

工 務 係

2

区

分

部

長

課

長

庶 務 係

次

長

事 務 吏 員

1

1

5

計

1

3

5

技 術 吏 員

1

472,263

合

計

4,175,336

2,436,356

備　　　　　　考

1

1

区

分

給

料

平均勤続年数

平 均 年 齢

１ 人 平 均 月 額

平

均

月

額

14

４２　歳

手

当

298,238

174,025

４　年

6,611,692

－ １８ －

　２　工　　　事

　（１）建設改良工事の概況

円

導 水 管 布 設 替 工 事

10,054,800

２地区 φ

350～450mm

配 水 管 布 設 工 事

15,292,800

３地区 φ

50～100mm

配 水 管 布 設 替 工 事

107,128,440

１１地区 φ

50～300mm

施 設 設 置 工 事

993,600

導水管電気防食工事

量 水 器 設 置 工 事

5,585,220

量水器新規貸付個数

φ 13 mm

119 個

φ 20 mm

136 個

φ 25 mm

7 個

φ 40 mm

1 個

φ 50 mm

0 個

φ 150 mm

0 個

計

263 個

　（２）保存工事の概況

円

量 水 器 更 新 工 事

53,182,008

量水器更新貸付個数

φ 13 mm

1,354 個

φ 20 mm

412 個

φ 25 mm

21 個

φ 40 mm

26 個

φ 50 mm

6 個

φ 150 mm

1 個

計

1,820 個

工　　事　　名

金　　　額

工　　　事　　　内　　　容

Ｌ＝425.80ｍ（撤去）

工　　事　　名

金　　　額

工　　　事　　　内　　　容

Ｌ＝432.00ｍ

Ｌ＝2,210.24ｍ

－ １９ －

　３　業　　　務

　（１）業　　務　　量

　　 ア　給 水 の 状 況

　　 イ　用途別給水状況

※平成26年度より料金改定にて営業用・団体用を業務用に統合

　（２）事業収入に関する事項（税抜）

　（３）事業費用に関する事項（税抜）

人

36,280

35,959

戸

給

水

人

口

２７　年　度

36,323

36,001

35,357

事　　　　項

単位

２５　年　度

２６　年　度

給水区域内人口

人

有

収

水

量

ｍ

3

配

水

量

ｍ

3

4,804,876

35,316

17,537

17,589

17,504

給

水

戸

数

12,656

有

収

率

％

81.24

80.76

4,631,929

4,740,274

3,903,606

3,828,260

3,762,066

17,827

18,254

17,449

１日最大配水量

ｍ

3

81.22

１日平均配水量

ｍ

3

13,164

12,987

２５　年　度

２６　年　度

２７　年　度

家

事

用

ｍ

3

2,424,808

2,381,560

2,362,729

事　　　　項

単位

団

体

用

ｍ

3

597,319

135,018

営

業

用

ｍ

3

570,042

130,889

287,234

273,590

浴

場

用

ｍ

3

2,395

2,421

2,517

工

業

用

ｍ

3

306,355

5,185

計

ｍ

3

3,903,606

3,828,260

3,762,066

そ

の

他

ｍ

3

2,687

2,731

事

業

収

益

1,005,121,125

科　　　　目

２６年度決算額

２７年度決算額

対　前　年　比

％

営 業 収 益

963,811,288 円

960,412,557 円

99.6 ％

円

1,001,014,799

円

40,602,242 円

98.3

円

99.6

営 業 外 収 益

41,309,837

99.3 ％

事

業

費

用

838,131,818 円

％

科　　　　目

２６年度決算額

２７年度決算額

対　前　年　比

営 業 費 用

659,168,556 円

664,644,893

831,956,438 円

円

100.8

円

31,864,564

％

営 業 外 費 用

139,728,868 円

135,446,981 円

96.9 ％

業

務

用

ｍ

3

888,407

1,118,045

円

81.2 ％

特 別 損 失

39,234,394

－ ２０ －

　４　会　　　計

　（１）重要契約の要旨（税込）

（単位：円）

　（２）企 業 債 の 概 況

（単位：円）

H27.6.5

8,197,200

H27.9.4

5,799,600

オホーツク公園内配水管布設替工事

駒場南７丁目８号線配水管布設替工事

5,216,400

向陽ヶ丘病院線配水管布設替工事

H27.8.3

H27.9.18

31,190,400 中園網走停車場線送配水管布設替工事

池端工業株式会社

5,130,000

H27.11.13

株式会社そうけん

地 方 公 共 団 体 金 融 機 構

3,619,682,482

100,000,000

145,987,756

0

網

走

信

用

金 庫

計

6,256,486,417

100,000,000

335,763,998

0

91,316,169

244,447,829

163,082,273

3,573,694,726

400,386,198

5,956,100,219

2,137,957,664

2,301,039,937

財 務 省 財 政 融 資 資 金

借　　入　　先

H27.7.17

6,814,800

H27.10.2

15,400,800

契約年月日 契 約 金 額

H27.10.1

11,232,000

H27.5.1

前年度末残高

本年度借入額

本年度償還額

本年度末残高

有限会社曽我部工業所

東藻琴末広地区導水管撤去工事

つくし公住前配水管布設替工事

有限会社曽我部工業所

潮見４条通線配水管布設替工事

潮見つくし線配水管布設替工事

能取港町２丁目通線配水管布設替工事

株式会社早水組

契 約 の 相 手 方

窪田建設株式会社

有限会社菊地工作所

契　 約　 の　 内　 容

有限会社一橋配管工業所

11,934,000

株式会社カネキ柏原

ファミリー団地１号線配水管布設工事

10,108,800

株式会社北翔設備

H27.7.27

H27.11.26

H27.7.24

5,605,200 水道メーター更新工事（第６工区）

株式会社三光

H27.7.23

5,691,600 水道メーター更新工事（第３工区）

池端工業株式会社

H27.9.14

21,816,000 潮見浄水場機器点検・更新工事

みずほ機工株式会社

5,799,600 水道メーター更新工事（第５工区）

株式会社カネキ柏原

－ ２１ －

注記

１． 重要な会計方針に係る事項

（１）資産の評価基準及び評価方法

ア

固定資産の減価償却の方法

（ア）有形固定資産（リース資産を除く。）

・減価償却の方法

量水器を除く有形固定資産は定額法により、量水器は、取替法に

よる。なお、減価償却の開始時期は、固定資産を取得した年度の

翌年度からとしている。

・主な耐用年数

土地

償却しない。

立木

償却しない。

建物

８年～６０年

構築物

２５年～６０年

機械及び装置

１５年～２０年

うち量水器

８年

工具器具及び備品

３年～１０年

（イ）無形固定資産（リース資産を除く。）

・償却の方法

定額法による。

・主な耐用年数

借地権

３年～２０年

電話加入権

償却しない。

（ウ）リース資産

該当事項なし。

イ

たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品

先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づ

く簿価切り下げの方法により算定）

（２）引当金の計上方法

ア

退職給付引当金

職員の退職手当の支給に備えるため、当年度末の退職手当要支給額における

水道事業会計が負担すべき金額を計上している。計上額の算定にあたっては、

当年度末退職手当支給総額に対し、各職員の市職員としての総在職期間と水

道事業職員としての在職期間を按分し、算定を行っている。

イ

賞与引当金

職員の期末手当及び勤勉手当の支給及びその手当に係る法定福利費の支出に

備えるため、当年度末における支給見込額に基づき、当年度の負担に属する

額を計上している。

ウ

貸倒引当金

債権の不納欠損による損失に備えるため、貸倒実績率等による回収不納見込

額を計上している。

（３）消費税及び地方消費税の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方法によっている。

－ ２２ －

２． 予定キャッシュフロー計算書に係る事項

（１）重要な非資金取引に係る事項

　　該当事項なし。

３． 貸借対照表等に係る事項

　該当事項なし。

４． リース契約に係る事項

　該当事項なし。

５． 重要な後発事象に係る注記

　該当事項なし。

６． その他の注記

（１）退職給付引当金に関する経過措置

地方公営企業会計基準の改正により退職給付引当金に計上すべき退職給付引当金に

相当する額127,460千円については、平成26年度から平成29年度までの4年間にわた

り、均等額を特別損失として費用処理する。

（２）退職給付引当金の取崩し

当年度において、退職手当相当額として11,283千円を支出するため、退職給付引当

金11,283千円を取り崩した。

（３）賞与引当金の取崩し

当年度において、期末手当及び勤勉手当及びその手当に係る法定福利費として、

22,248千円を支給するため賞与引当金6,525千円（収益的支出分5,596千円、資本的

支出分929千円）を取り崩した。

（４）貸倒引当金の取崩し

当年度において、債権427千円を不納欠損するため、貸倒引当金427千円を取り崩し

た。

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