［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ６ 年 ９ ， １ ０ 月 実 施 分 ）
農 水 畜 産 課
指 摘 事 項
牧 山 ク ラ イ ン ガ ル テ ン 事 業 に つ い て ， 事 業 の 今 後 の あ り 方 を 踏 ま え ， 利 用 率 向 上 に 取 り 組 ま れ た い 。
改 善 措 置 状 況
平 成 ８ 年 度 の 開 設 以 来 ， 入 園 者 の 高 齢 化 や 転 勤 な ど に よ る 利 用 者 の 減 少 ， 新 規 サ ー ビ ス や Ｐ Ｒ の 不 足 な ど に よ る 新 規 入 園 者 の 伸 び 悩 み が 課 題 と な っ て お り ま す 。
当 課 と い た し ま し て は ， 利 用 者 の ニ ー ズ に 合 っ た 農 園 に す る べ く ， 比 較 的 人 気 の 高 い 小 規 模 区 画 へ の 区 画 変 更 や 果 樹 用 農 園 の 開 設 な ど を 行 っ て ま い り ま し た 。
ま た ， 収 支 の 厳 し い 中 ， 市 の 広 報 誌 を は じ め ， ラ ジ オ 放 送 ， 各 種 イ ベ ン ト で の チ ラ シ 配 布 や パ ネ ル 展 ， 新 聞 の 折 り 込 み チ ラ シ な ど ， 新 規 入 園 者 の 獲 得 に 向 け た 各 種 の Ｐ Ｒ 活 動 を 行 っ て お り ま す 。
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ６ 年 １ １ ， １ ２ 月 実 施 分 ）
西 大 寺 支 所 建 設 課
指 摘 事 項
１ 公 営 住 宅 使 用 料 ， 浄 化 槽 共 益 費 収 入 の 滞 納 繰 越 分 に お い て 収 入 未 済 額 が 認 め ら れ た の で ， 今 後 と も ， こ れ ら の 解 消 に 向 け て 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
２ 賃 金 の 支 出 に つ い て ， 道 路 修 繕 作 業 ， 舗 装 修 繕 作 業 等 を 対 象 と し て い る も の が 見 受 け ら れ る が ， 作 業 名 の 記 載 の み で あ り ， 作 業 箇 所 ， 作 業 内 容 及 び 履 行 確 認 等 の 書 類 が 作 成 さ れ て い な い た め ， 現 行 の 出 勤 簿 に よ る 事 務 処 理 で は ， 実 態 の 確 認 が 全 く で き な い 状 況 と な っ て い る 。
ま た ， 賃 金 の 受 取 人 の 中 に ， 建 設 業 者 等 の 関 係 人 が 認 め ら れ る な ど ， 非 常 に 不 透 明 な 事 務 処 理 と な っ て い る 。 支 出 の 正 当 性 を 担 保 す る 点 か ら も ， 事 務 処 理 方 法 に つ い て 改 善 さ れ た い 。
３ 市 営 住 宅 の 修 繕 に つ い て は ， 「 た だ ち に 着 工 が 可 能 な 者 」 と し て ， 緊 急 性 に よ り 単 独 随 意 契 約 さ れ た も の が 殆 ど で あ る が ， 空 家 住 宅 の 修 繕 に お い て ， 分 割 発 注 と 思 わ れ る も の が 認 め ら れ た の で ， 適 正 な 事 務 執 行 と な る よ う ， 事 務 処 理 に つ い て 改 善 さ れ た い 。
改 善 措 置 状 況
１ ． 滞 納 者 に 対 す る 徴 収 方 法 と し て は 、 従 来 か ら 文 書 催 告 ・ 電 話 催 告 ・ 臨 戸 訪 問 ・ 夜 間 徴 収 を 行 っ て い ま す が 、 今 後 と も 引 続 き 連 帯 保 証 人 へ の 債 務 履 行 要 請 で 収 納 率 の 向 上 に 努 力 す る と と も に 、 悪 質 滞 納 者 に は 支 払 い 督 促 等 の 法 的 措 置 を 講 じ て ゆ き た い 。
２ ． 賃 金 の 支 出 に 際 し て は 各 担 当 に お い て 、 作 業 箇 所 ・ 作 業 内 容 等 を 明 示 し た 書 類 及 び 作 業 写 真 等 を 内 部 資 料 と し て 完 備 し て い る が 、 会 計 課 へ の 支 払 事 務 上 は 不 要 な た め 添 付 し て い な か っ た も の で す 。 今 後 の 支 出 に 際 し て は 、 支 払 事 務 完 了 後 に ご 指 摘 の 書 類 を 添 付 す る
こ と と し ま す 。
ま た 賃 金 受 取 人 の 問 題 に つ い て は 、 指 摘 の 内 容 を 各 担 当 に 周 知 徹 底 し 、 事 務 処 理 の 透 明 性 確 保 に む け て 改 善 の 努 力 を し て い ま す 。
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ６ 年 １ １ ， １ ２ 月 実 施 分 ）
環 境 施 設 課
指 摘 事 項
今 後 と も ご み そ の 他 処 理 手 数 料 の 滞 納 繰 越 分 に お い て 収 入 未 済 額 が 認 め ら れ た の で ，
こ の 解 消 に 向 け て 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
な お ， 現 年 度 分 に つ い て も ， 滞 納 繰 越 を 生 じ な い よ う 努 力 さ れ た い 。 改 善 措 置 状 況
滞 納 繰 越 の あ っ た ３ 業 者 の う ち ２ 業 者 に つ い て は 完 納 し て お り 、 残 り １ 業 者 に つ い て は 電 話 に よ る 督 促 及 び 会 社 訪 問 等 を 行 っ て 分 割 納 付 誓 約 に 基 づ い て 納 付 す る よ う 指 導 し た 。 な お 、 解 決 に 至 ら な い 場 合 は 搬 入 停 止 処 分 及 び 法 的 措 置 等 を 行 う こ と も 業 者 に 指 導 徹 底 し た 。
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 １ ， ２ 月 実 施 分 ）
行 政 改 革 推 進 課
指 摘 事 項
外 郭 団 体 の 運 営 改 善 努 力 に よ り ， 委 託 料 が 減 少 し ， ま た は ， 当 該 委 託 に 係 る 使 用 料 が 増 額 し た と き に 交 付 さ れ る 外 郭 団 体 運 営 改 善 交 付 金 の 算 定 事 務 に お い て ， 当 該 団 体 の ど う い っ た 運 営 改 善 努 力 が 委 託 料 の 減 額 や 使 用 料 の 増 額 に 結 び つ い た の か を 評 価 し た 書 類 を 作 成 す る 等 事 務 処 理 に つ い て 改 善 さ れ た い 。
改 善 措 置 状 況
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 １ ， ２ 月 実 施 分 ）
国 民 健 康 保 険 課
指 摘 事 項
一 般 被 保 険 者 国 民 健 康 保 険 料 （ 医 療 給 付 費 分 ， 介 護 納 付 金 分）， 退 職 被 保 険 者 等 国 民 健
（ ， ）， （ ），
康 保 険 料 医 療 給 付 費 分 介 護 納 付 金 分 貸 付 金 元 利 収 入 高 額 療 養 費 貸 付 金 元 金 回 収 返 納 金 （ 一 般 被 保 険 者 療 養 給 付 費 返 納 金 ） の 滞 納 繰 越 分 に お い て 収 入 未 済 額 が 認 め ら れ た の で ， 今 後 と も こ れ ら の 解 消 に 向 け て 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
な お ， 現 年 度 分 に つ い て も ， 滞 納 繰 越 を 生 じ な い よ う 努 力 さ れ た い 。 改 善 措 置 状 況
ご 指 摘 の 収 入 未 済 額 の 解 消 に つ い て は 、 国 民 健 康 保 険 財 政 の 健 全 化 ・ 被 保 険 者 相 互 の 負 担 の 公 平 化 を 保 つ た め 、 収 納 率 の 向 上 を 最 重 点 課 題 と し て 取 り 組 み 、 滞 納 者 に 対 し て は
、 、
適 正 な 処 分 を 行 う べ く 訪 問 や 催 告 書 送 付 等 に よ る 納 付 勧 奨 及 び 保 険 料 徴 収 に 努 め て お り 特 に 、 以 下 の 点 に つ き ま し て は 、 一 層 の 拡 充 を 図 っ て お り ま す 。
（ １ ） 推 進 員 へ の 指 導 ・ 監 督 強 化 に よ る 徴 収 体 制 の 強 化
（ ２ ） 被 保 険 者 証 更 新 時 に お け る 短 期 被 保 険 者 証 の 呼 出 交 付 及 び 資 格 証 明 書 の 有 効 活 用 に よ る 納 付 指 導
（ ３ ） 財 産 調 査 に 基 づ く 差 押 え 等 に よ る 時 効 中 断 を 含 め た 納 付 相 談 （ ４ ） 係 間 の 連 携 に よ る 返 納 金 徴 収 の 強 化
国民健康保険課
調定額 収入済額 収入未済額 収納率
現年度分 13, 872, 052, 105 8, 120, 319, 220 5, 769, 069, 923 58.5% 過年度分 124, 215, 488 48, 578, 198 75, 637, 290 39.1% 医療給付費分滞納繰越分 3, 420, 612, 801 356, 812, 165 3, 063, 800, 636 10.4% 現年度分 873, 138, 069 382, 481, 891 490, 776, 350 43.8% 過年度分 7, 181, 676 2, 167, 683 5, 013, 993 30.2% 介護納付金分滞納繰越分 238, 209, 686 23, 380, 134 214, 829, 552 9.8% 現年度分 3, 435, 783, 361 2, 317, 363, 565 1, 118, 688, 753 67.4% 過年度分 14, 187, 356 7, 517, 653 6, 669, 703 53.0% 医療給付費分滞納繰越分 125, 684, 685 26, 767, 619 98, 917, 066 21.3% 現年度分 245, 028, 868 153, 684, 594 91, 363, 943 62.7% 過年度分 1, 340, 019 721, 758 618, 261 53.9% 介護納付金分滞納繰越分 12, 672, 290 2, 246, 437 10, 425, 853 17.7% 高額療養費貸付金元金回収 130, 265, 961 102, 468, 423 27, 797, 538 78.7% 高額療養費貸付金元金回収
（滞 納 繰 越 分）
2, 504, 036 2, 017, 815 486, 221 80.6%
出産育児一時金貸付金元金回収 7, 440, 000 7, 440, 000 0 100.0%
出産育児一時金元金回収 （滞 納 繰 越 分）
0 0 0 0.0%
一般被保険者療養給付費返納金 6, 112, 386 5, 300, 251 812, 135 86.7%
一般被保険者療養給付費返納金 （滞 納 繰 越 分）
310, 808 0 310, 808 0.0%
退職被保険者等療養給付費返納金 2, 564, 796 2, 282, 503 282, 293 89.0%
退職被保険者等療養給付費返納金 （滞 納 繰 越 分）
0 0 0 0
調定額 収入済額 収入未済額 収納率
現年度分 13, 681, 787, 126 11, 807, 589, 978 1, 897, 005, 955 86.3% 過年度分 154, 038, 153 70, 309, 857 84, 008, 194 45.6% 医療給付費分滞納繰越分 3, 362, 897, 576 512, 222, 525 1, 423, 801, 091 15.2% 現年度分 859, 902, 439 704, 381, 044 156, 821, 181 81.9% 過年度分 8, 855, 083 3, 495, 492 5, 376, 327 39.5% 介護納付金分滞納繰越分 233, 880, 464 36, 843, 001 102, 877, 973 15.8% 現年度分 3, 533, 490, 197 3, 420, 757, 819 114, 690, 069 96.8% 過年度分 16, 216, 195 10, 658, 937 5, 559, 762 65.7% 医療給付費分滞納繰越分 123, 380, 327 40, 799, 775 25, 502, 564 33.1% 現年度分 259, 570, 969 247, 751, 130 11, 982, 386 95.4% 過年度分 1, 551, 229 1, 041, 136 510, 363 67.1% 介護納付金分滞納繰越分 12, 513, 729 3, 470, 574 3, 815, 375 27.7% 医療給付費分現年賦課分 現年度分 91, 578, 296 47, 455, 492 44, 706, 061 51.8% 医療給付費分滞納繰越分 133, 870, 300 293, 497 118, 974, 340 0.2% 介護納付金分現年賦課分 現年度分 6, 121, 277 2, 615, 684 3, 522, 806 42.7%
介護納付金分滞納繰越分 7, 933, 836 12, 250 7, 921, 586 0.2%
医療給付費分現年賦課分 現年度分 18, 024, 368 15, 149, 708 2, 914, 990 84.1%
医療給付費分滞納繰越分 7, 029, 799 18, 457 6, 111, 974 0.3%
介護納付金分現年賦課分 現年度分 1, 250, 801 1, 065, 796 185, 835 85.2%
介護納付金分滞納繰越分 499, 109 3, 516 495, 593 0.7%
高額療養費貸付金元金回収 230, 942, 357 220, 935, 552 10, 006, 805 95.7% 高額療養費貸付金元金回収
（滞 納 繰 越 分）
2, 504, 036 2, 150, 898 353, 138 85.9%
出産育児一時金元金回収 13, 680, 000 13, 680, 000 0 100.0%
一般被保険者療養給付費返納金 6, 976, 280 6, 395, 079 581, 201 91.7%
一般被保険者療養給付費返納金 （滞 納 繰 越 分）
310, 808 0 305, 880 0.0%
退職被保険者等療養給付費返納金 2, 724, 767 2, 592, 659 132, 108 95.2% 平成１６年１１月３０日現在
平成１７年５月３１日現在
一般被保険者 国民健康保険料
退職被保険者等 国民健康保険料
返 納 金 一般被保険者 国民健康保険料
退職被保険者等 国民健康保険料
医療給付費分現年賦課分
医療給付費分現年賦課分 介護納付金分現年賦課分
介護納付金分現年賦課分
介護納付金分現年賦課分
介護納付金分現年賦課分 医療給付費分現年賦課分
医療給付費分現年賦課分
退職被保険者等 国民健康保険税 貸付金元利収入
一般被保険者 国民健康保険税
貸付金元利収入
[ 別紙２]
高 齢 者 福 祉 課
指摘事項
老人福祉施設措置費負担金（市立分，委託分），高齢者住宅整備資金貸付金元利収入， 家庭奉仕事業費徴収金，生活援助員派遣事業徴収金，生活支援訪問事業徴収金，私用電話料の 滞納繰越分において収入未済額が認められたので，今後ともこれらの解消に向けて格段の努力をさ れたい。
なお，現年度分についても滞納繰越を生じないよう努力されたい。
改善措置状況
滞納繰越分につきましては，電話や訪問等による徴収事務を強化するとともに，分納等の 相談に対しては，きめ細かく対応するなどして，これまで以上の収納率の向上に努めており ます。
また，現年分につきましても，納期までに納付がないときには，すみやかに上記の対応を 行い，滞納繰越が生じないように鋭意努力しております。
（詳細は，別紙「定期監査指摘事項の収納状況」のとおり）
[ 定期監査指摘事項の収納状況]
平成16年11月30日現在
費目 区分 調定額 収入済額 収入未済額 収納率
現年度分 27, 761, 539 27, 634, 039 127, 500 99. 5% 滞納繰越分 502, 821 23, 000 479, 821 4. 6% 計 28, 264, 360 27, 657, 039 607, 321 97. 9% 現年度分 40, 127, 193 37, 537, 039 2, 590, 154 93. 5% 滞納繰越分 31, 048, 047 1, 284, 204 29, 763, 843 4. 1% 計 71, 175, 240 38, 821, 243 32, 353, 997 54. 5%
現年度分 − − − −
滞納繰越分 42, 905, 411 302, 140 42, 603, 271 0. 7% 計 42, 905, 411 302, 140 42, 603, 271 0. 7%
現年度分 − − − −
滞納繰越分 3, 218, 725 0 3, 218, 725 0. 0%
計 3, 218, 725 0 3, 218, 725 0. 0%
現年度分 94, 900 55, 700 39, 200 58. 7%
滞納繰越分 237, 300 0 237, 300 0. 0%
計 332, 200 55, 700 276, 500 16. 8%
現年度分 379, 325 342, 875 36, 450 90. 4% 滞納繰越分 160, 912 38, 293 122, 619 23. 8% 計 540, 237 381, 168 159, 069 70. 6%
現年度分 9, 995 2, 980 7, 015 29. 8%
滞納繰越分 3, 465, 938 23, 862 3, 442, 076 0. 7% 計 3, 475, 933 26, 842 3, 449, 091 0. 8% 現年度分 68, 372, 952 65, 572, 633 2, 800, 319 95. 9% 滞納繰越分 81, 539, 154 1, 671, 499 79, 867, 655 2. 0% 計 149, 912, 106 67, 244, 132 82, 667, 974 44. 9%
平成17年5月31日現在（平成16年度決算額）
費目 区分 調定額 収入済額 収入未済額 収納率
現年度分 41, 795, 312 41, 725, 812 69, 500 99. 8% 滞納繰越分 502, 821 29, 000 473, 821 5. 8% 計 42, 298, 133 41, 754, 812 543, 321 98. 7% 現年度分 60, 165, 215 58, 936, 862 1, 228, 353 98. 0% 滞納繰越分 31, 048, 047 1, 538, 987 29, 509, 060 5. 0% 計 91, 213, 262 60, 475, 849 30, 737, 413 66. 3%
現年度分 − − − −
滞納繰越分 42, 905, 411 450, 730 42, 454, 681 1. 1% 計 42, 905, 411 450, 730 42, 454, 681 1. 1%
現年度分 − − − −
滞納繰越分 3, 218, 725 0 3, 218, 725 0. 0%
計 3, 218, 725 0 3, 218, 725 0. 0%
現年度分 144, 600 81, 300 63, 300 56. 2%
滞納繰越分 237, 300 0 237, 300 0. 0%
計 381, 900 81, 300 300, 600 21. 3%
現年度分 652, 975 644, 600 8, 375 98. 7%
滞納繰越分 160, 912 127, 898 33, 014 79. 5%
計 813, 887 772, 498 41, 389 94. 9%
現年度分 14, 365 6, 930 7, 435 48. 2%
滞納繰越分 3, 465, 938 25, 858 3, 440, 080 0. 7% 計 3, 480, 303 32, 788 3, 447, 515 0. 9% 現年度分 102, 772, 467 101, 395, 504 1, 376, 963 98. 7% 滞納繰越分 81, 539, 154 2, 172, 473 79, 366, 681 2. 7% 計 184, 311, 621 103, 567, 977 80, 743, 644 56. 2% 高齢者住宅整
備資金貸付金 元利収入
合 計 家庭奉仕事業 費徴収金
生活支援訪問 事業徴収金
私用電話料 生活援助員派 遣事業徴収金 老人福祉施設 措置費負担金 ( 市立分) 老人福祉施設 措置費負担金 ( 委託分) 老人福祉施設 措置費負担金 ( 市立分)
生活援助員派 遣事業徴収金
合 計 高齢者住宅整 備資金貸付金 元利収入 家庭奉仕事業 費徴収金
生活支援訪問 事業徴収金
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 １ ， ２ 月 実 施 分 ）
障 害 福 祉 課
指 摘 事 項
知 的 障 害 者 福 祉 施 設 措 置 費 負 担 金 ， 身 体 障 害 者 福 祉 施 設 措 置 費 負 担 金 ， 心 身 障 害 者 保 険 扶 養 事 業 加 入 者 負 担 金 ， 障 害 者 住 宅 整 備 貸 付 金 元 利 収 入 ， 家 庭 奉 仕 事 業 費 徴 収 金 ， 特 別 障 害 者 手 当 等 返 納 金 ， 私 用 電 話 料 の 滞 納 繰 越 分 に お い て 収 入 未 済 額 が 認 め ら れ た の で ， 今 後 と も こ れ ら の 解 消 に 向 け て 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
な お ， 現 年 度 分 に つ い て も ， 滞 納 繰 越 を 生 じ な い よ う 努 力 さ れ た い 。 改 善 措 置 状 況
平 成 １ ６ 年 度 中 に 上 記 滞 納 繰 越 分 に つ き 督 促 状 や 催 告 書 を 送 付 し な が ら 、 電 話 交 渉 や 訪 問 徴 収 を 行 う な ど 、 積 極 的 か つ 効 果 的 な 徴 収 努 力 を 行 っ た 結 果 、 別 紙 「 定 期 監 査 指 摘 事 項 の 収 納 状 況 」 の と お り 、 年 度 末 ま で に ４ ． ２ ％ 収 納 率 が 向 上 し ま し た 。
経 済 ・ 雇 用 情 勢 が 低 迷 す る 中 、 徴 収 困 難 な 事 例 が 増 加 し て い ま す が 、 個 別 の 生 活 状 況 を 把 握 し な が ら 、 今 後 も 引 き 続 き 納 付 指 導 等 徴 収 努 力 を し て ま い り ま す 。
定期監査指摘事項の収納状況
平成16年11月30日現在
費 目 現年分・滞納繰越分 調定額 収入済額 不納欠損額 収入未済額 収納率
知的障害者 現年度分
福祉施設措置 滞納繰越分 18, 339, 100 981, 300 17, 357, 800 5. 35
費負担金 計 18, 339, 100 981, 300 17, 357, 800 5. 35
身体障害者 現年度分
福祉施設措置 滞納繰越分 13, 646, 713 114, 000 13, 532, 713 0. 84
費負担金 計 13, 646, 713 114, 000 13, 532, 713 0. 84
心身障害者 現年度分 7, 820, 400 5, 739, 800 2, 080, 600 73. 40
保険扶養事業 滞納繰越分 4, 566, 580 163, 800 4, 402, 780 3. 59
加入者負担金 計 12, 386, 980 5, 903, 600 6, 483, 380 47. 66
障害者住宅 現年度分 46, 357 46, 357 100. 00
整備資金貸付 滞納繰越分 11, 866, 765 0 11, 866, 765 0. 00
金元利収入 計 11, 913, 122 46, 357 11, 866, 765 0. 39
家庭奉仕 現年度分
事業費 滞納繰越分 51, 350 0 51, 350 0. 00
徴収金 計 51, 350 0 51, 350 0. 00
現年度分 1, 365, 810 1, 339, 190 26, 620 98. 05
返納金 滞納繰越分 1, 241, 600 62, 000 1, 179, 600 4. 99
計 2, 607, 410 1, 401, 190 1, 206, 220
現年度分
私用電話料 滞納繰越分 35, 405 0 35, 405 0. 00
計 35, 405 0 35, 405 0. 00
現年度分 9, 232, 567 7, 125, 347 2, 107, 220 271
合 計 滞納繰越分 49, 747, 513 1, 321, 100 48, 426, 413 2. 66
計 58, 980, 080 8, 446, 447 50, 533, 633 14. 32
平成17年3月31日現在( 平成16年度決算)
費 目 現年分・滞納繰越分 調定額 収入済額 不納欠損額 収入未済額 収納率
知的障害者 現年度分
福祉施設措置 滞納繰越分 18, 339, 100 1, 180, 600 2, 585, 100 14, 573, 400 6. 44
費負担金 計 18, 339, 100 1, 180, 600 2, 585, 100 14, 573, 400 6. 44
身体障害者 現年度分
福祉施設措置 滞納繰越分 13, 646, 713 523, 670 2, 552, 813 10, 570, 230 3. 84
費負担金 計 13, 646, 713 523, 670 2, 552, 813 10, 570, 230 3. 84
心身障害者 現年度分 7, 732, 200 7, 364, 800 194, 000 173, 400 95. 25
保険扶養事業 滞納繰越分 4, 566, 580 381, 400 2, 927, 820 1, 257, 360 8. 35
加入者負担金 計 12, 298, 780 7, 746, 200 3, 121, 820 1, 430, 760 62. 98
障害者住宅 現年度分 46, 357 46, 357 100. 00
整備資金貸付 滞納繰越分 11, 866, 765 11, 866, 765
金元利収入 計 11, 913, 122 46, 357 11, 866, 765 0. 39
家庭奉仕 現年度分
事業費 滞納繰越分 51, 350 0 3, 900 47, 450 0. 00
徴収金 計 51, 350 0 3, 900 47, 450 0. 00
現年度分 1, 365, 810 1, 339, 190 26, 620 98. 05
返納金 滞納繰越分 1, 241, 600 82, 000 1, 159, 600 6. 60
計 2, 607, 410 1, 421, 190 1, 186, 220 54. 51
現年度分
私用電話料 滞納繰越分 35, 405 0 35, 405 0. 00
計 35, 405 0 35, 405 0. 00
現年度分 9, 144, 367 8, 750, 347 194, 000 200, 020 95. 69
合 計 滞納繰越分 49, 747, 513 2, 167, 670 8, 069, 633 39, 510, 210 4. 36
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 １ ， ２ 月 実 施 分 ）
緑 化 推 進 課
指 摘 事 項
賃 金 の 支 出 に つ い て ， 便 所 修 繕 作 業 等 を 対 象 と し て い る も の が 見 受 け ら れ る が ， 作 業 箇 所 の 公 園 名 を 全 て 明 示 し て い な い も の や ， 作 業 内 容 及 び 履 行 確 認 等 の 書 類 が 作 成 さ れ て い な い た め ， 現 行 の 出 勤 簿 に よ る 事 務 処 理 で は ， 実 態 の 確 認 が で き な い 状 況 と な っ て い る 。
支 出 の 正 当 性 を 担 保 す る 点 か ら も ， 事 務 処 理 方 法 に つ い て 改 善 さ れ た い 。
改 善 措 置 状 況
賃 金 の 支 出 に つ い て 、 作 業 の 実 態 が 確 認 で き る よ う に す る た め に 、 書 類 の 作 成 に あ た り 作 業 場 所 や 作 業 内 容 が 特 定 で き る よ う に 明 記 し 、 写 真 の 提 出 を 求 め て 履 行 確 認 が で き る よ う 事 務 の 処 理 方 法 を 改 善 し ま し た 。
ま た 、 緊 急 性 の 高 い も の で あ っ て も で き る だ け 応 急 措 置 に と ど め 、 そ れ 以 降 の 作 業 に つ い て は 修 繕 や 委 託 等 に よ り 対 応 し て い く こ と に し ま し た 。
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 ３ 月 実 施 分 ）
介 護 保 険 課
指 摘 事 項
普 通 徴 収 保 険 料 の 滞 納 繰 越 分 に お い て 収 入 未 済 額 が 認 め ら れ た の で ， 今 後 と も こ の 解 消 に 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
な お ， 現 年 度 分 に つ い て も 滞 納 繰 越 を 生 じ な い よ う 努 力 さ れ た い 。 改 善 措 置 状 況
平 成 １ ７ 年 ３ 月 実 施 監 査 に お け る 上 記 指 摘 事 項 に つ い て 、 下 記 に と お り 改 善 措 置 を 実 施 し て お り ま す 。 今 後 と も 収 入 未 済 額 の 解 消 に 努 め る 所 存 で す 。
（ １ ） 催 告 書 に よ る 納 付 督 励 の 強 化
、 。
・ 催 告 書 発 送 を 年 金 受 給 の 偶 数 月 ご と の 年 ６ 回 に 増 や し 滞 納 の 早 期 解 消 を 図 っ て い る （ ２ ） 電 話 に よ る 納 付 督 励
・ 日 中 に 不 在 の 場 合 は 、 夜 間 催 告 を 実 施 。 ま た 催 告 書 送 付 に あ わ せ 、 集 中 的 に 電 話 催 告 を 実 施 し て い る 。
（ ３ ） 訪 問 に よ る 納 付 督 励
・ 日 中 だ け で な く 、 夜 間 ・ 休 日 に も 臨 戸 し て い る 。 ま た 地 域 、 対 象 者 等 を 特 定 し 、 効 率 的 な 訪 問 を 目 指 し て い る 。
・ 全 課 体 制 で 集 中 し て 休 日 訪 問 を 実 施 し て い る 。
・ 現 地 調 査 の 結 果 、 居 所 不 明 の 場 合 は 、 市 民 課 に 対 し て 調 査 を 依 頼 し て い る 。 （ ４ ） 口 座 振 替 勧 奨
・ 納 入 通 知 書 発 送 時 に 口 座 振 替 申 請 書 を 同 封 し 、 口 座 振 替 を 勧 奨 し て い る 。
・ ６ ５ 歳 到 達 前 の 被 保 険 者 証 送 付 時 に 口 座 振 替 勧 奨 文 を 同 封 し 、 早 期 に 口 座 振 替 が 開 始 で き る よ う に し て い る 。
（ ５ ） 給 付 制 限 の 啓 発
・ 介 護 サ ー ビ ス 利 用 時 に 、 滞 納 保 険 料 が あ る 場 合 は 給 付 制 限 が あ る こ と を 、 催 告 書 や 納 入 通 知 書 発 送 時 に リ ー フ レ ッ ト 等 で 啓 発 し て い る 。
・ 過 去 に 時 効 欠 損 し た 滞 納 保 険 料 が あ る 被 保 険 者 を 対 象 に 個 別 に 通 知 し 、 制 度 を 周 知 さ せ る と と も に 、 滞 納 保 険 料 の 納 付 を 催 告 し て い る 。
（ ６ ） 不 納 欠 損 額 の 抑 制
(平成１７年１月３１日現在） 単位；円
費 目 調定額 収入済額 収入未済額 収納率
現年度分普通徴収保険料 853,054,410 627,595,156 225,481,874 73.6%
過年度普通徴収保険料 3,727,616 3,221,984 505,632 86.4%
滞納繰越分普通徴収保険料 166,640,098 19,309,603 147,330,495 11.6%
（平成１７年５月３１日現在） 単位；円
費 目 調定額 収入済額 収入未済額 収納率
現年度分普通徴収保険料 883,619,656 781,956,554 102,851,422 88.5%
過年度普通徴収保険料 3,969,622 3,407,240 565,322 85.8%
［別紙１］
定期監査の指摘事項の改善措置状況（平成１７年３月実施分）
保 健 課
指摘事項
畜犬登録等手数料及び未熟児養育費自己負担金の滞納繰越分において収入未済額が認め られたので，今後ともこれらの解消に格段の努力をされたい。
なお，現年度分についても滞納繰越を生じないよう努力されたい。 改善措置状況
畜犬登録手数料の滞納繰越分については、滞納者（１名）に対し内容証明郵便や自宅訪 問による督促を行い、その解消に努めました。今後も、文書勧告や戸別訪問等を重ねねばり 強く納付交渉にあたり、滞納解消に努めて参ります。
なお、畜犬登録等手数料については収入未済を生じさせないよう徹底し、平成１２年度以 降は収入未済になったものはありません。
また、未熟児養育費自己負担金について滞納者の多くが、時効により乳幼児医療費助成 制度への還付の申請が出来ない方です。未熟児養育費自己負担金は乳幼児医療費助成制度か ら充当が出来るため、制度利用者の実質的な意味での自己負担金は生じませんが、以前は制 度利用者がいったん自己負担金を納入し、その後、乳幼児医療費助成制度への還付の申請を する必要がありました。現在では、制度改正により、発生した自己負担金は制度利用者に代 わって直接、健康づくり課が乳幼児医療費助成制度を担当する福祉援護課へ「申出書」の提 出をすれば請求できるようになっています。窓口への申請来所時等において、その旨を説明 し「申出書」の提出を強く求め、滞納が起こらないよう防止しております。
［別紙２］
畜犬登録手数料 （単位：円）
滞 調停額 収入済額 収入未済額 徴収率( ％) 年月日( 現在)
納
繰 142,200 0 142,200 0 H17年1月31日 越
分 142,200 0 142,200 0 H17年3月31日
未熟児養育費自己負担金
【滞納繰越状況】 H17. 1. 31現在
初回 調定 （年度）
未済 人数 （人）
１６年４月の 未 済 金 額
（円）
今年度 回収額 （円）
11 5 24, 410 0
12 6 117, 270 12, 060
13 5 123, 390 0
14 4 34, 960 1, 840
15 2 38, 160 0
16 0 0 0
計 338, 190 13, 900
H17. 3. 31現在 初回
調定 （年度）
未済 人数 （人）
１６年４月の 未 済 金 額
（円）
今年度 回収額 （円）
11 5 24, 410 0
12 6 117, 270 54, 180
13 5 123, 390 0
14 4 34, 960 1, 840
15 2 38, 160 0
16 0 0 0
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 ３ 月 実 施 分 ）
岡 山 市 市 場 事 業 部
指 摘 事 項
施 設 使 用 料 ， 雑 収 益 の 過 年 度 分 に お い て 収 入 未 済 額 が 認 め ら れ た の で 、 今 後 と も 、 こ れ ら の 解 消 に 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
な お 、 現 年 度 分 に つ い て も 滞 納 繰 越 を 生 じ な い よ う 努 力 さ れ た い 。 改 善 措 置 状 況
現 在 、 滞 納 業 者 に つ い て は 、 分 納 計 画 又 は 法 的 手 続 等 に よ り 滞 納 解 消 を 図 っ て い る 。 分 納 計 画 に つ い て は 順 調 に 回 収 が 進 ん で お り 、 法 的 手 続 に つ い て も 確 定 判 決 が 得 ら れ 、 今 後 は 強 制 執 行 を 準 備 し て い る と こ ろ で あ る 。
な お 、 1年 以 上 未 収 金 と な っ て い る も の 及 び 破 産 手 続 を 開 始 し た も の に つ い て は 、 全 て 固 定 化 債 権 と し て 通 常 の 未 収 金 と は 区 別 し て 整 理 し て い る 。
◆ 過 年 度 分 未 収 金 の 収 入 状 況
平 成 １ ７ 年 １ 月 ３ １ 日 現 在 （ 単 位 ： 円 ， ％ ） H16期 首 未 収 残 高 収 入 済 額 収 入 未 済 額 収 納 率 施 設 使 用 料 24, 029, 593 12, 171, 971 11, 857, 622 50. 7 電 気 料 1, 199, 684 1, 064, 528 135, 156 88. 7
水 道 料 468, 218 169, 055 299, 163 36. 1
合 計 25, 697, 495 13, 405, 554 12, 291, 941 52. 2
平 成 １ ７ 年 ３ 月 ３ １ 日 現 在 （ 単 位 ： 円 ， ％ ） H16期 首 未 収 残 高 収 入 済 額 収 入 未 済 額 収 納 率 施 設 使 用 料 24, 029, 593 12, 432, 941 11, 596, 652 51. 7 電 気 料 1, 199, 684 1, 064, 528 135, 156 88. 7
水 道 料 468, 218 169, 055 299, 163 36. 1
合 計 25, 697, 495 13, 666, 524 12, 030, 971 53. 2
平 成 １ ７ 年 ７ 月 ３ １ 日 現 在 （ 単 位 ： 円 ， ％ ） H16期 首 未 収 残 高 収 入 済 額 収 入 未 済 額 収 納 率 施 設 使 用 料 24, 029, 593 12, 820, 901 11, 208, 692 53. 4 電 気 料 1, 199, 684 1, 064, 528 135, 156 88. 7
水 道 料 468, 218 169, 055 299, 163 36. 1
［ 別 紙 ２ ］
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 ４ 月 実 施 分 ）
勤 労 福 祉 課
指 摘 事 項
勤 労 者 福 祉 セ ン タ ー 使 用 料 及 び 勤 労 者 福 祉 セ ン タ ー 関 係 徴 収 金 の 滞 納 繰 越 分 に お い て ， 収 入 未 済 額 が 認 め ら れ た 。
今 後 と も ， こ れ ら の 解 消 に 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
な お ， 現 年 度 分 に つ い て も 滞 納 繰 越 を 生 じ な い よ う 努 力 さ れ た い 。 改 善 措 置 状 況
年
度
項
目
未
納
額
平成17年2月28日
時点
入
金
額
未 納 残 額
勤労者福祉センタ
ー使用料等未納額入金状況
備
考
平成17年8月12日
現在
関
係
徴
収
金
H14年度分
779,413
840,000
904,627
合
計
100,000
2,524,040
使
用
料
2,624,040
H15
年
度
分
100,000
0
0
関
係
徴
収
金
NO. 1
定 期 監 査 の 指 摘 事 項 の 改 善 措 置 状 況 （ 平 成 １ ７ 年 ４ 月 実 施 分 ）
消 防 局 総 務 課
指 摘 事 項
支 出 命 令 書 の 事 務 決 裁 に お い て 、 総 務 課 以 外 の 課 と 総 務 課 と に 跨 っ て 処 理 さ れ て い る も の が 認 め ら れ た の で 、 岡 山 市 消 防 局 事 務 分 掌 規 程 に 定 め ら れ て い る 会 計 事 務 権 限 の あ る 総 務 課 に お い て 処 理 さ れ る よ う 改 め ら れ た い 。
改 善 措 置 状 況
