- 1 -
成28 度 第 回 定 期 監 査
第 監 査 概 要
監 査 対 象
健 康 部 健 康 逭 室 保 険 業 室
福 祉 部 福 祉 総 務 課 保 護 課 高 齢 護 室 東 高 齢 者 福 祉 セ ン タ 害 福 祉 課
東 害 福 祉 セ ン タ
部 課 子 育 支 援 課 セ ン タ
保 育 課
監 査 期 間
成28 30日 成 28 12 22日
監 査 方 法
監 査 対 象 部 局 成27 度 成28 度
務 等 関 務 執 行 状 況 い 寝 屋 川 市 監 査 委 員 監 査 基
準 基 各 課 等 監 査 資 料 関 諸 帳 簿 及 書 類 提 出 求 関
者 説 明 聴 務 執 行 条 例 規 則 関 法
準 拠 適 効 率 的 行 わ い い 実 施
第 監 査 結 果
監 査 結 果 総 合 的 務 執 行 状 況 概 適 認
部 務 処 理 適 や 検 討 改 善 要 認
述 監 査 結 果 踏 え 適 務 執 行
い
- 2 - 健 康 部
＝ 健 康 逭 室 ＝
合 議 い
近 畿 圏 外 日 帰 出 張 起 案 い 人 室 長 合 議 経 施 行
い 見 寝 屋 川 市 務 決 裁 規 程 基 適 合 議
い
収 納 金 領 収 書 い
骨 密 度 検 診 部 担 金 門 真 セ ン タ プ 入 場 引 換 券 及 健 康
長 生 塾 テ 領 収 単 票 式 連 番 付 い い 領 収 書 交
付 い 連 番 付 複 写 式 領 収 書 使 用 い
い 場 合 あ 会 計 管 理 者 認 得
物 品 管 理 い
門 真 セ ン タ プ 利 用 補 業 入 場 引 換 券 い 市 民
販 売 や 各 テ ･ テ ョ ン 等 引 渡 枚 数 等 独 自 様 式
管 理 い 門 真 セ ン タ 購 入 市 民 販 売 及 各 テ
･ テ ョ ン 等 引 渡 枚 数 寝 屋 川 市 物 品 会 計 規 則 基 会 計 管
理 者 定 物 品 管 理 簿 様 式 載 元 的 管 理 い
健 康 プ ム 広 告 掲 載 い
成28 度 健 康 プ ム 広 告 掲 載 い 掲 載 申 込 対
決 定 行 う あ 決 裁 寝 屋 川 市 健 康 プ
ム 広 告 掲 載 実 施 要 領 第 条 規 定 決 定 通 知 行 わ い
当 広 告 掲 載 料 い 要 領 第 条 基 広 告 原 稿 提 出 日
広 告 掲 載 者 納 入 う 求 遅 生
- 3 - ＝ 保 険 業 室 ＝
国 民 健 康 保 険 被 保 険 者 返 納 金 い
資 格 喪 失 診 等 生 被 保 険 者 返 納 金 債 権 管 理 い 督
訪 問 催 告 行 わ い 訪 問 徴 収 や 納 付 誓 約 徴 債 権 管 理
務 行 わ い
債 権 管 理 台 帳 い 督 日 表 示 い 債 権
種 類 公 債 権 私 債 権 等 時 効 到 来 日 催 告 日 等 録 納 付
交 録 い 訪 問 催 告 業 者 報 告 書 あ 債 権
管 理 台 帳 載 い
適 債 権 管 理 体 制 整 備 収 入 額 縮 減 い
収 納 金 出 納 簿 い
国 民 健 康 保 険 料 徴 収 員 収 納 金 い 納 入 者 や 納 入 金 額 等 業 務 日
報 等 管 理 い 寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 基 会 計 管 理 者 定
収 納 金 出 納 簿 管 理 い
国 民 健 康 保 険 料 い
セ プ 検 及 柔 遈 整 復 施 術 療 養 費 支 給 申 請 書 検 照 会
療 費 適 化 及 差 額 通 知 始 ネ 薬 品 普 及 逭 業
逭 療 費 抑 制 や 被 保 険 者 資 格 及 賦 課 適 化 図
保 険 料 収 納 い 新 滞 納 者 期 対 応 滞 納 整 理 強 化 等 逭
収 入 額 縮 減 及 収 納 率 向 い
福 祉 部 ＝ 福 祉 総 務 課 ＝
公 衆 電 利 用 収 納 金 い
公 衆 電 利 用 収 納 金 い 収 納 金 出 納 簿 備 え い 指
定 金 融 機 関 等 払 込 遅 生 い 収 納 金 領 収 納 付
- 4 - 臨 時 福 祉 給 付 金 返 還 金 い
給 付 金 支 給 税 務 調 査 等 支 給 要 件 当 生
臨 時 福 祉 給 付 金 返 還 金 債 権 管 理 台 帳 い 納 入 通 知 書 発 送 録
督 催 告 等 明 確 あ
納 者 対 督 文 書 課 長 発 い 督 市 長
行 わ い
＝ 保 護 課 ＝
生 活 保 護 法 返 還 金 督 い
生 活 保 護 法 返 還 金 生 活 保 護 法 第78条 規 定 徴 収 金 含 い
督 状 送 付 い い 見 寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則
基 督 状 督 い
当 返 還 金 い 生 活 保 護 い い 担 当
ワ 家 庭 訪 問 等 催 告 や 納 付 指 行 わ い
録 生 活 保 護 支 給 録 票 載 い 経 理 担 当 債
権 管 理 状 況 把 握 い
生 活 保 護 廃 い 債 権 管 理
い い 状 況 あ
適 効 率 的 収 納 務 実 施 観 録 票
債 権 管 理 台 帳 作 成 経 理 担 当 い 債 権 管 理 逭 行 状 況 常 管 理
う 納 入 指 行 う ワ 務 督 状
送 付 等 時 効 中 断 措 置 収 納 納 損 処 理 債 権 管 理 全 般 担 う 経 理
担 当 務 ワ 経 理 担 当 会 議 通 相 互
連 携 体 制 期 整 備 い
当 返 還 金 収 入 額 々 増 加 傾 向 あ 及 適 債 権 管 理
行 わ や 得 納 損 場 合
- 5 -
生 活 保 護 適 化 い
就 労 自 立 支 援 金 収 入 資 産 調 査 及 生 活 保 護 適 化 ホ ン 活 用
引 生 活 保 護 適 化 い
資 金 前 渡 出 納 簿 い
生 活 資 金 及 生 活 保 護 費 資 金 前 渡 金 い 独 自 様 式
出 納 簿 管 理 い 帳 簿 様 式 寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 基 会 計 管
理 者 定 資 金 前 渡 出 納 簿 様 式 変 更 い
生 活 保 護 組 織 体 制 い
生 活 保 護 制 度 適 運 営 確 保 観 ワ 及 査 察 指
員 所 要 人 数 充 足 い
＝ 高 齢 護 室 ＝
督 務 い
護 保 険 料 督 務 い 督 納 期 限 20日 行 う
督 状 納 期 限 督 状 発 日 10日 経 過 日 い
護 保 険 料 い
護 保 険 料 い 産 調 査 や 滞 納 処 含 適 債 権 管 理 行 い
収 入 額 縮 減 及 収 納 率 向 い
収 納 金 出 納 簿 い
高 齢 者 バ 購 入 補 業 収 入 収 納 金 出 納 簿 備 え い
寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 基 収 納 金 出 納 簿 適 管 理 い
物 品 管 理 い
高 齢 者 バ 購 入 補 業 バ い 枚 数 独 自 様 式
- 6 -
ョ ン 等 渡 状 況 等 明 確 う 寝 屋 川 市 物 品 会 計 規 則 基
会 計 管 理 者 定 物 品 管 理 簿 様 式 載 管 理 い
資 金 前 渡 い
高 額 護 サ 費 及 高 額 療 合 算 護 サ 費 資 金 前 渡 金 精
算 い 余 金 戻 入 手 遅 生 精 算 完 了 い
い わ 経 費 い 資 金 前 渡 い 見
資 金 前 渡 資 金 前 渡 出 納 簿 備 え い
寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 規 定 基 適 処 理 い
＝ 害 福 祉 課 ＝
契 約 書 暴 力 団 排 除 関 条 い
自 立 支 援 療 更 生 療 育 成 療 セ プ 検 業 務 委 緊 急 通
報 テ ム 業 務 委 寝 屋 川 市 身 体 害 者 啓 発 業 委 寝 屋 川 市 外 存
福 祉 ホ ム 業 委 契 約 書 い 暴 力 団 排 除 関 条 規 定
い
部
＝ 課 ＝
児 童 扶 養 手 当 返 納 金 債 権 管 理 い
児 童 扶 養 手 当 返 納 金 い 債 権 管 理 台 帳 督 等 収 納 務 逭 捗 状 況 や
滞 納 債 権 状 況 随 時 載 い 債 権 管 理 台 帳 整 備 適
債 権 管 理 い
消 滅 時 効 完 成 債 権 消 滅 徴 収 務 行 わ い 見
債 権 消 滅 速 や 納 損 処 理 い
資 金 前 渡 金 精 算 い
児 童 扶 養 手 当 資 金 前 渡 金 精 算 遅 生 い 適 務 処 理
- 7 - ＝ 子 育 支 援 課 ＝
あ 園 利 用 者 担 金 債 権 管 理 い
あ 園 利 用 者 担 金 債 権 管 理 い 消 滅 時 効 完 成
債 権 消 滅 徴 収 務 行 わ い 見 債 権 消 滅
速 や 納 損 処 理 い
＝ 保 育 課 ＝
コ 収 納 務 い
保 育 課 務 室 設 置 い コ 機 利 用 金 領 収 日 翌 日
指 定 金 融 機 関 等 払 い 込 い 現 金 紛 失 等 故 然 防
収 納 金 い 領 収 日 翌 日 指 定 金 融 機 関 等 払 い 込
い
健 康 部 福 祉 部 及 部 関 検 討 改 善 要 あ
東 高 齢 者 福 祉 セ ン タ 東 害 福 祉 セ ン タ セ ン タ い 関 書
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健 康 部 福 祉 部 及 部 対 定 期 監 査 結 果 い 述
あ 回 指 摘 踏 え 留 意 述
決 裁 い
決 裁 務 執 行 関 最 終 的 意 思 決 定 行 う い い 意 思 決 定
容 明 確 決 定 い 録 残 決
裁 原 則 文 書 行 わ い 意 思 決 定 容 確
伝 え 的 確 断 行 え う 起 案 文 書 適 作 成 決 裁
う 厳 留 意 い
寝 屋 川 市 文 書 扱 規 則 第 条 第19条
合 議 い
合 議 起 案 容 部 室 及 課 等 所 掌 務 関 連 場 合 当
部 室 及 課 等 長 了 解 意 求 あ 意 思 決 定 行 う 過 程
必 要 手 あ 務 決 裁 規 程 等 基 適 合 議 い
寝 屋 川 市 務 決 裁 規 程 第 条 寝 屋 川 市 務 決 裁 規 程 運 用 い 依 命 通 遉
～
歳 入 調 定 い
調 定 発 生 権 利 容 明 確 具 体 的 所 属 度 歳 入 科 目 納
入 金 額 納 入 義 務 者 等 決 定 行 部 意 思 決 定 行 あ
性 質 原 則 納 入 義 務 者 対 対 外 的 行 あ 納 入 通 知 前 行 わ
い
調 定 窓 口 手 数 料 収 入 う 納 調 定
い い や 延 滞 金 う 具 体 的 債 権 確 定 時 収 納
場 合 限 あ 留 意 い
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出 納 員 等 使 用 領 収 書 い
出 納 員 等 使 用 領 収 書 い え 収 納 金 額 確 把
握 領 収 書 用 紙 や え 抜 や 故 然 防
連 番 付 複 写 式 使 用 い 場 合 あ
会 計 管 理 者 認 得 い
寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 第24条 第
収 納 金 出 納 簿 い
出 納 員 等 収 納 金 出 納 簿 備 え 出 納 状 況 明 い
収 納 金 出 納 簿 会 計 度 調 製 会 計 帳
載 原 因 発 生 行 い 明 確 入 い
寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 第80条 第83条
収 納 金 払 込 い
出 納 員 等 収 納 権 限 収 納 金 領 収 納 付 書
領 収 日 翌 日 指 定 金 融 機 関 等 払 い 込 い
寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 第25条
債 権 管 理 い
債 権 管 理 い 定 的 運 営 及 担 公 性 確 保 観
重 要 性 認 識 い
滞 納 債 権 整 理 回 収 室 実 施 滞 納 整 理 実 務 研 修 や 実 務 指
債 権 管 理 向 各 債 権 種 類 等 い 認 識
適 債 権 管 理 行 わ い
回 指 摘 い あ
督 い
納 入 義 務 者 納 入 金 額 納 期 限 納 入 い 期 限 20
日 督 状 督 い
地 方 税 除 債 権 い 督 状 納 入 期 限
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地 方 自 治 法 第231条 地 方 自 治 法 施 行 第171条 寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 第
31条
消 滅 時 効 等 い
消 滅 時 効 権 利 行 使 い う 状 態 定 期 間 当 権
利 消 滅 制 度 あ 債 権 管 理 行 う 時 効 消 滅 い 留
意 必 要 あ
消 滅 時 効 援 用 要 い 公 債 権 い 時 効 完 成 債
権 消 滅 適 債 権 管 理 収 納 時 効 完 成
債 権 い 納 損 処 理 う 留 意 い
債 権 種 類 及 時 効 期 間 等 あ
原則 例外
地方税 市税 ― 否
強制徴収 公債権 地方税 除
国民健康保険料 護保険料 保育所保育料
生活保護費徴収金 78条 ※
水遈使用料
水遈 業 益者 担金
あ 園利用者
担金 等
国民健康保険料 護保険料
否
非強制徴収 公債権
生活保護費返還金 6」条
処理手数料
老人福祉費 担金
幼稚園保育料
児童扶養手当返納金 ※ 等
― 否
私債権
水遈料金 住宅使用料
水洗便所融資あ 伴う
損失補償金
臨時福祉給付金返還金 ※ 等
》《
例
市営住宅使用料 水遈料金
要
債権 種類 具 体 例
時 効 期 間
消滅時効
援用 要否
※ 滞 納 処 生 活 保 護 費 徴 収 金 78条 成26 日 支
払 わ 保 護 費 限 成26 30日 前 支 払 わ
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※ 偽 手 段 手 当 支 給 者 返 納 金 い
強 制 徴 収 公 債 権 扱 い あ 児 童 扶 養 手 当 法 第23条 第
※ 成28 日 付 厚 生 労 働 省 簡 素 給 付 措 置 支 給 業 務 室 務 連
絡 私 債 権 扱 い い
地 方 税 法 第18条 第 地 方 自 治 法 第236条 第 民 法 第167条 第 第
169条 第173条 寝 屋 川 市 債 権 管 理 ニ ュ 成27 等
債 権 管 理 台 帳 い
債 権 適 管 理 効 率 的 務 処 理 行 う 債 権 管 理 台 帳
必 要 台 帳 債 務 者 氏 住 所 連 絡 職 業 資 産 状 況 等 債
務 者 関 債 権 種 類 債 権 額 債 権 発 生 度 等 債 権 容 納
入 通 知 督 催 告 等 実 施 状 況 延 滞 金 や 利 息 関 載
納 付 交 行 場 合 交 日 時 場 所 容 対 応 者 録
必 要 債 権 管 理 台 帳 整 備 い
寝 屋 川 市 債 権 管 理 ニ ュ 成27
債 権 管 理 ニ ュ 作 成 活 用 い
債 権 管 理 い 総 括 的 ニ ュ 滞 納 債 権 整 理 回 収 室 作 成
寝 屋 川 市 債 権 管 理 ニ ュ あ 債 権 種 類 容 及 関 法
等 対 応 個 ニ ュ 作 成 適 効 果 的 務 処 理 行 え
う 活 用 い
資 金 前 渡 い
資 金 前 渡 職 員 資 金 前 渡 出 納 簿 備 え 出 納 状 況 明 い
資 金 前 渡 金 い 支 払 完 了 日 精 算 書 作 成
当 支 払 証 書 類 添 付 市 長 提 出 い
場 合 い 余 金 生 時 戻 入 手
い 精 算 期 限 精 算 完 了 経 費 い
会 計 管 理 者 認 得 場 合 除 資 金 前 渡 い
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資 金 前 渡 地 方 公 共 団 体 支 出 方 法 特 例 あ 認 識 適
務 執 行 い
寝 屋川 市 金 銭 会 計 規則 第45条 第86条
物 品 管 理 い
郵 便 手 タ 券 ソ ン 券 類 領 又
交 付 都 度 物 品 管 理 簿 載 い
寝 屋 川 市 物 品 会 計 規 則 第20条 第
10 契 約 書 暴 力 団 排 除 関 条 い
寝 屋 川 市 寝 屋 川 市 暴 力 団 排 除 条 例 基 理 念 基 入 や 契 約
暴 力 団 排 除 い 契 約 締 結 あ 当 契 約 書 暴
力 団 排 除 関 条 規 定 い
寝屋 川 市 暴 力 団 排 除 条 例 第 条 第 条 寝 屋 川 市暴 力 団 排 除 措 置要 綱第10条
い 務 業 執 行 あ 地 方 自 治 法 精 神 則 法
基 的 確 適 行 う 効 率 的 諸 施 策 逭 展 開 図
期 待
指 摘 い 当 部 局 対 あ 部 局 い
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参 考
○ 地 方 税 法(昭 和25 法 第 226 ) 抜 粋 (地 方 税 消 滅 時 効)
第 18条 地 方 団 体 徴 収 金 徴 収 目 的 地 方 団 体 権 利( 款
い 地 方 税 徴 収 権 い う ) 法 定 納 期 限( 各 掲 地 方 団 体
徴 収 金 い 当 各 定 日) 翌 日 起 算 間
行 使 い 時 効 消 滅
第17条 第 又 前 条 第 第 第 若 第 若
条 第 規 定 適 用 あ 地 方 税 若 加 算 金 又 当 地 方 税
延 滞 金 第17条 第 更 若 決 定 あ 日 又 前 条 第 第
裁 決 等 あ 日 第 決 定 裁 決 若 決 あ 日
若 第 更 若 決 定 あ 日 若 条 第 各
定 日
督 手 数 料 又 滞 納 処 費 地 方 税 徴 収 権 行 使
日
前 場 合 時 効 援 用 要 利 益 棄
い
地 方 税 徴 収 権 時 効 い 款 段 定 あ 除 民
法 規 定 準 用
○ 地 方 自 治 法 昭 和22 法 第67 抜 粋 歳 入 収 入 方 法
第231条 普 通 地 方 公 共 団 体 歳 入 収 入 定
調 定 納 入 義 務 者 対 納 入 通 知 い
督 滞 納 処 等
第231条 担 金 使 用 料 加 入 金 手 数 料 及 過 料 普 通 地 方 公 共 団
体 歳 入 納 期 限 納 付 い者 あ 普 通 地 方 公 共 団 体 長
期 限 指 定 督 い
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第 236条 金 銭 給 付 目 的 普 通 地 方 公 共 団 体 権 利 時 効 関
法 定 あ 除 間 行 わ い 時 効
消 滅 普 通 地 方 公 共 団 体 対 権 利 金 銭 給 付 目 的
い 様
～ 略
○ 地 方 自 治 法 施 行 昭 和22 第16 抜 粋 督
第 171条 普 通 地 方 公 共 団 体 長 債 権(地 方 自 治 法 第231条 第 規 定
歳 入 債 権 除 ) い 行 期 限 行 い 者 あ
期 限 指 定 督 い
○ 民 法(明 治29 法 第 89 ) 抜 粋 債 権 等 消 滅 時 効
第 167条 債 権 10 間 行 使 い 消 滅
略
定 期 給 付 債 権 短 期 消 滅 時 効
第 169条 又 短 い 時 期 定 金 銭 物 給 付 目 的
債 権 間 行 使 い 消 滅
短 期 消 滅 時 効
第 173条 掲 債 権 間 行 使 い 消 滅
生 産 者 卸 売 商 人 又 売 商 人 売 産 物 又 商 品 価 債 権
自 己 能 用 い 注 文 物 製 作 又 自 己 場 人
業 者 関 債 権
学 芸 又 能 教 育 行 う 者 生 徒 教 育 衣 食 又 寄 宿 価 い
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○ 寝 屋 川 市 暴 力 団 排 除 条 例( 成 25 寝 屋 川 市 条 例 第20 ) 抜 粋
基 理 念
第 条 暴 力 団 排 除 暴 力 団 市 業 活 動 及 市 民 生 活 当
影 響 え 存 在 あ 鑑 暴 力 団 恐 い 暴 力 団 対
資 金 提 供 い 及 暴 力 団 利 用 い 基 寝 屋 川 市
及 市 民 相 互 連 携 図 協 力 社 会 全 体 逭
い
公 共 工 等 及 売 払 い 等 暴 力 団 排 除
第 条 寝 屋 川 市 暴 力 団 員 及 暴 力 団 密 接 関 者 公 共 工 等 及 売 払 い 等
契 約 相 手 方 契 約 相 手 方 い う 及 各 掲 者
請 人 等 い う 許 い
請 人 契 約 相 手 方 外 公 共 工 等 全 請 人 又 者
い い 第 請 契 約 又 再 委 契 約 当 者 含
契 約 相 手 方 又 請 人 公 共 工 等 資 材 又 原 材 料 購 入 契 約
契 約 締 結 者 前 当 者 除
契 約 相 手 方 共 企 業 体 あ 場 合 当 共 企 業 体 構 成 員 前
当 者 除
○ 寝 屋 川 市 文 書 扱 規 則 成15 寝 屋 川 市 規 則 第23 抜 粋 (文 書 扱 い 原 則)
第 条 務 処 理 定 除 文 書 行 う
文 書 確 迅 速 寧 扱 い 常 処 理 経 過 明
務 能 率 的 処 理 う い
(起 案)
第 19条 起 案 規 則 訓 等 定 あ 場 合 除 起 案 用 紙 用 い 行 う
部 長 専 決 案 起 案 あ 課
等 長(特 定 務 担 当 課 長(寝 屋 川 市 務 掌 規 則 第 条 第 規 定 課 長
い う ) 含 ) 合 議 要 い 文 書 担 当 課 長 指 定
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定 例 的 扱 う 案 い 起 案 課 等 長 文 書 担 当 課 長 認
得 起 案 用 紙 用 い 定 帳 票 用 い 行 う
○ 寝 屋 川 市 金 銭 会 計 規 則 成19 寝 屋 川 市 規 則 第 39 抜 粋 歳 入 調 定
第13条 歳 入 収 入 う 歳 入 調 定 伺 書 調 定
い
調 定 又 割 調 定
第13条 市 長 各 掲 歳 入 い 既 調 定 行 わ い
場 合 除 納 入 通 知 書 関 書 類 基 い 前 条 規 定
調 定 行 わ い
(1) 納 入 義 務 者 納 入 通 知 い 納 入 (2) 元 債 権 延 滞 金
略
出 納 員 等 収 納
第24条 出 納 員 等 収 納 権 限 収 納 金 条 第27条
い 単 収 納 金 い う 領 収 領 収 書 納 入 義 務 者 交
付 い 領 収 書 わ 交 付 場 合 又
領 収 書 交 付 い い 限 い
前 領 収 書 連 番 付 複 写 式
い い あ 会 計 管 理 者 認 得 適 当 方 法
採 略
出 納 員 等 払 込 手
第25条 出 納 員 等 収 納 金 領 収 納 付 書 領 収 日
翌 日(当 日 銀 行 法(昭 和56 法 第59 )第15条 第1 規 定 休 日(
休 日 い う ) 当 日 い 日 最 近 い 休
日 い 日 い う ) 指 定 金 融 機 関 等 払 い 込
い
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い 収 納 金 収 納 当 収 納 金 少 額 あ 場 合 あ 1逬
間 期 間 定 当 収 納 金 払 い 込
当 収 納 金 合 計 1万 超 え 場 合 あ 当 超 え
日 翌 日 当 収 入 払 い 込 い
出 納 員 等 前 規 定 収 納 金 払 い 込 場 合 あ 当 収 納
金 領 収 時 指 定 金 融 機 関 等 払 い 込 間 当 収 納 金 全
保 管 必 要 措 置 講 い
督
第31条 納 入 義 務 者 納 入 金 額 納 期 限 納 入 い 期 限
20日 督 状 督 い
前 督 状 納 入 期 限 督 状 発 日 10日 経
過 日
資 金 前 渡 精 算
第45条 資 金 前 渡 職 員 支 払 完 了 日 精 算 書 作 成
当 支 払 証 書 類 添 付 市 長 提 出 い 場 合
い 余 金 生 時 戻 入 手 い
前 精 算 書 提 出 精 査 速 や 会 計 管 理 者
送 付 い
資 金 前 渡 職 員 第 精 算 期 限 精 算 完 了 経 費
い 資 金 前 渡 い 会 計 管 理 者
認 得 場 合 限 い
帳 簿 扱 原 則
第80条 帳 簿 会 計 度 調 製 会 計 目 等 付
各 明 確 入 い 会 計 管 理 者
い 認 い 方 法
(1) 帳 載 原 因 発 生 行 う
(2) 金 額 誤 訂 第73条 第2 規 定 準 行 う
(3) 金 額 訂 行 わ い
歳 入 歳 出 外 現 金 等 及 基 金 帳 簿 前 例 調 製 入
- 18 - 出 納 員 等 帳 簿
第83条 出 納 員 等 収 納 金 出 納 簿 備 え 出 納 状 況 明 い
資 金 前 渡 職 員 帳 簿
第86条 資 金 前 渡 職 員 資 金 前 渡 出 納 簿 備 え 出 納 状 況 明 い
○ 寝 屋 川 市 物 品 会 計 規 則 成19 寝 屋 川 市 規 則 第 40 抜 粋 物 品 管 理 簿 載
第20条 物 品 管 理 者 物 品 領 又 交 付 都 度 物 品 管 理 員 物 品 管 理
簿 載 い
略
○ 寝 屋 川 市 務 決 裁 規 程 昭 和59 寝 屋 川 市 訓 第 抜 粋 合 議
第 条 前 条 規 定 務 処 理 場 合 い 各 掲
い 当 各 定 者 合 議 い
(1) 重 要 施 策 及 総 合 計 画 関 連 企 画 策 課 長 及 経 営 企 画 部 長 (2) 電 子 計 算 処 理 組 織 関 連 情 報 化 逭 課 長 及 経 営 企 画 部 長
(3) 予 算 若 将 来 担 伴 う 又 計 画 関 連
課 長 及 務 部 長
(4) 庁 舎 管 理 又 公 産 得 処 公 産 重 大 変 動 関 連
資 産 活 用 課 長 及 務 部 長
(5) 寄 附 収 関 連 市 長 室 長 並 資 産 活 用 課 長 及 務 部 長
(6) 人 権 施 策 関 連 人 権 文 化 課 長 及 人 ふ あ い 部 長
(7) 機 管 理 関 連 機 管 理 室 長 及 機 管 理 監
(8) 議 案 若 議 訴 訟 例 規 等 又 組 織 職 務 権 限 情 報 公 開 個 人
情 報 保 護(個 人 情 報 扱 務 外 部 委 場 合 及 指 定 管 理 者 管 理 行
わ 場 合 含 ) 審 議 会 等 関 連 総 務 課 長 及 総 務 部 長
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(10) 人 職 員 研 修 賃 金 給 報 酬 又 出 張(宿 泊 出 張 及 近 畿 圏 外 日
帰 出 張 限 ) 関 連 (支 出 関 除 ) 人 室 長
(11) 前 各 掲 部 課 等 関 連 特 必 要
関 連 室 長 又 課 長 及 部 長
前 規 定 わ 関 連 部 長 又 機 管 理 監 合 議 市 長
決 裁 場 合 又 市 長 専 決 場 合( 条 第2 規 定
市 長 指 定 い 理 専 決 場 合 含 )
行 う 専 決 権 者 関 連 部 長 又 機 管 理 監 合 議
特 必 要 あ 認 場 合 場 合 外 合 議 求
第 1 規 定 わ 合 議 対 象 務 特 定 務 担 当 課 長 又
特 定 務 等 担 当 部 長 担 当 務 あ 場 合 各 定 課 長 又
部 長 え 当 特 定 務 担 当 課 長 又 特 定 務 等 担 当 部 長 合 議
○ 寝 屋 川 市 務 決 裁 規 程 運 用 い 依 命 通 遉 成19 総 第
抜 粋
予 算 伴 う 合 議 い
(1) 予 算 執 行 起 案 文 書 第 規 定 作 成 い
う 及 第 い 載 金 額 500,000
5,000,000 満 い 課 長 5,000,000
い 課 長 及 務 部 長 合 議 工
関 工 請 費 委 料 公 産 購 入 費 補 償 費 等 予 算 執 行
い 300,000 い 課 長 合 議
(2) 支 出 担 行 額 支 出 担 行 整 理 時 期 額 い う
1,000,000 10,000,000 満 い 課 長
10,000,000 い 課 長 及 務 部 長 前 規 定
務 部 長 起 案 文 書 合 議 い 課 長
合 議 備 品 購 入 費 図 書 購 入 費 除 執 行
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(3) 前 規 定 わ 掲 い 課 長 及
務 部 長 合 議 要 い
熱 水 費 燃 料 費
定 例 的 収 入 紙 及 大 阪 府 証 紙 購 入 関
電 料
郵 便 料
国 民 健 康 保 険 各 種 給 付 金
扶 費 法 条 例 又 規 則 基 い 支 出 限 執 行
関
措 置 費 執 行 関
(4) 第 及 第 規 定 わ 合 議 対 象 務 特 定 務
等 担 当 部 長 又 特 定 務 担 当 課 長 担 当 務 あ 場 合 務 部 長 又 課 長 え 当 特 定 務 等 担 当 部 長 又 特 定 務 担 当 課 長 合 議
(5) 第 第 又 前 規 定 務 部 長 又 特 定 務 等 担 当 部 長
合 議 務 決 裁 規 程 第 条 第 規 定 市 長 決 裁 場 合 又
市 長 専 決 場 合 行 う
収 入 調 定 合 議 い
(1) 収 入 調 定 当 金 額 500,000 5,000,000 満 い
課 長 5,000,000 い 課 長 及 務 部 長
合 議
(2) 前 規 定 わ 合 議 対 象 務 特 定 務 等 担 当 部 長 又
特 定 務 担 当 課 長 担 当 務 あ 場 合 務 部 長 又 課 長
え 当 特 定 務 等 担 当 部 長 又 特 定 務 担 当 課 長 合 議
(3) 前 規 定 務 部 長 又 特 定 務 等 担 当 部 長 合 議 務 決
裁 規 程 第 条 第 規 定 市 長 決 裁 場 合 又 市 長 専 決
場 合 行 う
契 約 締 結 関 連 合 議 い
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作 成 場 合 い 起 案 文 書 載 金 額 300,000
5,000,000 満 い 契 約 課 長 5,000,000
い 契 約 課 長 及 総 務 部 長 合 議
(2) 寝 屋 川 市 物 品 調 遉 規 程 昭 和50 寝 屋 川 市 訓 第 第 条 第 規
定 第 又 第 規 定 物 品 物 品 調 遉 要 求 課 直 接 購 入
場 合 い 当 物 品 金 額 50,000
い 契 約 課 長 合 議
(3) 公 産 得 管 理 及 処 伴 う 補 償 等 含 契
約 関 あ 起 案 文 書 載 金 額 い わ 資
産 活 用 課 長 及 務 部 長 合 議
(4) 前 規 定 わ 合 議 対 象 務 特 定 務 担 当 課 長 又
特 定 務 等 担 当 部 長 担 当 務 あ 場 合 各 定 課 長
又 部 長 え 当 特 定 務 担 当 課 長 又 特 定 務 等 担 当 部 長 合 議
(5) 第 又 前 規 定 務 部 長 又 特 定 務 等 担 当 部 長 合
議 務 決 裁 規 程 第 条 第 規 定 市 長 決 裁 場 合 又
市 長 専 決 場 合 行 う
○ 寝 屋 川 市 暴 力 団 排 除 措 置 要 綱( 成25 10 日 改 ) 抜 粋
暴 力 団 排 除 関 条
第10条 市 契 約 等 締 結 当 当 市 契 約 等 契 約 書 暴 力 団 排
除 関 条 規 定 当 契 約 相 手 方 対 請 人 等 契
