議案第2 8号
成
度
原
水 道 事 業 会 計 予 算
総則
第 条 成 度 原 水道事業会計 予算 定
業 予定量
第 条 業 予定量
給水戸数及び給水量等
区 分 予 定 量
給 水 戸 数 1 9 , 貸 0 0 戸
間 給 水 量 5 , 貸 買 貸 , 0 0 0
一 日 均 給 水 量 1 5 , 8 0 0
主 建設改良事業
上水道 張事業 5 1 , 2 8 1 千
各施設整備事業 貸 5 買 , 貸 1 9 千
収益的収入及び支出
収 入
第 款 水 道 事 業 収 益 2 , 貸 3 8 , 買 9 買 千
第 項 営 業 収 益 1 , 0 2 5 , 0 買 4 千
第 項 営 業 外 収 益 1 , 貸 1 3 , 買 3 2 千
支 出
第 款 水 道 事 業 費 2 , 貸 3 8 , 買 9 買 千
第 項 営 業 費 用 2 , 3 2 9 , 5 4 8 千
第 項 営 業 外 費 用 3 9 9 , 1 4 8 千
第 項 予 備 費 1 0 , 0 0 0 千
資 的収入及び支出
第 条 資 的収入及び支出 予定額 定 資 的収入額 資 的支出額 対 足 額
1 , 4 買 買 , 9 8 4 千 過 度分損益 定留保資金 補
収 入
第 款 資 的 収 入 5 1 買 , 3 2 0 千
第 項 企 業 債 4 9 9 , 買 0 0 千
支 出
第 款 資 的 支 出 1 , 9 8 3 , 3 0 4 千
第 項 建 設 改 良 費 9 2 買 , 5 貸 8 千
第 項 企 業 債 償 還 金 1 , 0 5 買 , 貸 2 買 千
費
第 条 費 総額及び 割額 定
単位 千
企業債
第 条 起債 目的 限度額 起債 方法 利率及び償還 方法 定
単位 千
款 項 事 業 名 総 額 度 割 額
資 的支出 建 設 改 良 費 新井浄水場中央監視制御装置更新事業 5 9 9 , 0 0 0
成 2 貸 度 1 5 買 , 0 0 0
成 2 8 度 4 4 3 , 0 0 0
起 債 目 的 限 度 額 起 債 方 法 利 率 償 還 方 法
上 水 道 張 事 業 2 買 , 3 0 0
普 通 借 又 証 券 発 行
％ 以
利 率 見 直 方 式 借 入 資 金 い 利 率 見 直 行
後 い 当 見 直 後 利 率
政 府 資 金 い そ 融 資 条 件
銀行そ 他 資金 い 債 権 者 協 定
一時借入金
第 条 一時借入金 限度額 5 0 0 , 0 0 0 千 定
議会 議決 経 流用 い経費
第 条 掲 経費 い そ 経費 金額 そ 以外 経費 金額 流用 又 そ 以外 経費 そ
経費 金額 流用 場合 議会 議決 経 い
職員給 費 4 2 2 , 9 4 1 千
他会計 補助金
第 条 営業助成 補助金 一般会計 会計 補助 金額 4 9 0 , 3 1 5 千 あ
卸資産 購入限度額
第 条 卸資産 購入限度額 4 , 2 買 買 千 定
成 日提出
単位 千
予 定 額 備 考
1. 水 道 事 業 収 益 2,貸38,買9買
1. 営 業 収 益 1,025,0買4
1. 給 水 収 益 1,008,22貸 水道料金
2. そ 他 営 業 収 益 1買,83貸
事検査手数料 消火栓修理費 担金等
2. 営 業 外 収 益 1,貸13,買32
1. 給水 申込納 付金 44,388 給水申込納付金
2.
利 息 及 び
配 当 金
901 預金及び 価証券利息
3. 他 会 計 担 金 9貸5,22買 一般会計 担金 使途 減価償却費
4. 他 会 計 補 助 金 490,315
一般会計補助金 使途 職員給 費 支 払利息
5. 県 補 助 金 150,000 村水道総合対策事業補助金
買. 長期 前 金 戻入 52,貸04 補助金等 減価償却 伴う収益化
成
度
原
水道事業会計予算実施計
款 項 目
収 益 的 収 入 及 び 支 出
単位 千
予 定 額 備 考
1. 水 道 事 業 費 2,貸38,買9買
1. 営 業 費 用 2,329,548
1. 原水 及び浄 水費 559,貸0貸 動力費 薬品費 ダム維持管理 担金等
2. 配水 及び給 水費 258,449 漏水修繕費 施設管理委 料等
3. 総 係 費 3貸5,245 職員給 費 水道料金徴収委 料等
4. 減 価 償 却 費 1,128,99買 固定資産減価償却費
5. 資 産 減 耗 費 貸,151 固定資産除却費等
2. 営 業 外 費 用 399,148
1.
支 払 利 息 及 び 企業 債 扱 諸費
399,144 企業債償還利子
2. 雑 支 出 4
3. 予 備 費 10,000
1. 予 備 費 10,000
支 出
単位 千
予 定 額 備 考
1. 資 的 収 入 51買,320
1. 企 業 債 499,買00
1. 企 業 債 499,買00 上水道 張事業等企業債
2. 事 担 金 1買,貸20
1. 事 担 金 1買,貸20 事費 担金
款 項 目
資 的 収 入 及 び 支 出
単位 千
予 定 額 備 考
1. 資 的 支 出 1,983,304
1. 建 設 改 良 費 92買,5貸8
1. 給 費 115,買9貸 職員給 費
2. 張 事 業 費 51,281 栢橋地区配水管整備事業費等
3. 配 水 設 備 費 貸5買,貸19 各地区配水管 設 設替 事費等
4. 営 業 設 備 費 2,881 備品購入費 量水器購入費
2. 企 業 債 償 還 金 1,05買,貸2買
1. 企 業 債 償 還 金 1,05買,貸2買 企業債償還元金
支 出
単位
業 活動 キャッシュ ロ
当 度純利益 0
減価償却費 1,128,99買,000
固定資産除却費 貸,150,000
倒引当金 増減額 △ 減少 1,359,000
賞 引当金 増減額 △ 減少 12,888,000
長期前 金戻入 △ 52,貸04,000
支払利息 399,144,000
利息 △ 901,000
収金 増減額 △ 増加 2貸貸,908,000
貯蔵品 増減額 △ 増加 1,000
払金 増減額 △ 減少 △ 19,859,000
小計 1,貸53,982,000
利息 額 901,000
利息 支払額 △ 399,144,000
業 活動 キャッシュ ロ 1,355,貸39,000
投資活動 キャッシュ ロ
固定資産 得 支出 △ 92買,5貸8,000
国庫補助金等 収入 1買,貸20,000
投資活動 キャッシュ ロ △ 909,858,000
成 度 原 水道事業予定キャッシュ ロ 計算書
活動 キャッシュ ロ
企業債 収入 499,買00,000
企業債 償還 支出 △ 1,05買,貸25,900
活動 キャッシュ ロ △ 55貸,125,900
資金 係 換算差額
資金増加額 又 減少額 △ 111,244,900
資金期首残高 1,8貸貸,993,041
単位 ： 千
報 酬 給 料 職 員 手 当 計
－ 人 － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － △ △ , △ , △ ,
－ － , , , , ,
給 与 費
法定福利費 合 計
特 別 職 一 般 職
合 計
度
損 益 定 支 弁 職 員
資 定 支 弁 職 員
合 計
給
与
費
明
細
書
総 括
区 分
職 員 数
人
前
度
損 益 定 支 弁 職 員
資 定 支 弁 職 員
書 再任用短時間勤 職員 人数 外書 あ
比
較
損 益 定 支 弁 職 員
資 定 支 弁 職 員
扶 養 手 当管 理 職 手 当地 域 手 当住 居 手 当特 殊 勤 手 当通 勤 手 当
管 理 職 員
特 別 勤 手 当
, , , , ,
, , , , ,
△ , △
期 手 当勤 勉 手 当時間外勤 手当休 日 勤 手 当
, , ,
, , ,
△ ,
職員手当 訳
職員手当 訳
区 分
区 分
度
比 較
前 度
前 度
比 較
単位 ： 千
区 分 増 減 額 備 考
給 与 改 定 伴 う
増 減 分
昇 給 伴 う
増 加 分
新 陳 代 謝 △ ,
昇 格 ,
異 動 増 員 等 ,
そ 他 △ ,
制 度 改 正 伴 う
増 減 分
給 与 改 定 ,
そ 他 △
住 居 手 当 △
給 料
職 員 手 当
そ 他 増減分 ,
そ 他 増減分
△ ,
,
説 明
,
,
増 減 事 由 別 訳
,
,
日現在 ,
,
日現在 ,
表 技能労 職職員 を含 再任用短時間勤 職員を含 い
初 任 給
高 校 卒 , , , ,
大 学 卒 , － , －
区 分
均給 与 額
均給 与 額
均 齢 歳
均給 料 額
一 般 行 政 職
均 齢 歳
給料及び職員手当 状況
職員 人当た 給与
技 能 労 職
国 制 度
一 般 行 政 職 技 能 労 職
一 般 行 政 職
均給 料 額
級別職員数
級 級
人 ％ －人 －％
－ － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － －
計 計
日現在
級 級
級 級
級 級
級 級
級 級
級 級
級 級
級 級
級 級
級
級
級 級 級
級
級 級
職 員 数 構成比
級 級
級
級
級
級
級
級
技 能 労 職
級
区 分
職 員 数 構成比
一 般 行 政 職
日現在
級
区 分 級 級 級 級 級 級 級 級 級
課 長場 長係 長 主 事主 事
部 長 長 課 長 補 佐 主 査主 任
主 幹 主 幹主 査 技 師技 師
業 主 任
一般行政職
級別 標準的 職 容
－ － － － － － － － － － － －
表 職員数 技能労 職職員 を含 再任用短時間勤 職員を含 い
昇給
人
人
昇給 係 職員数
号給数別 訳
号給
号給
度
人
％
備 考
職 制 上 段 階 職
級等 加 算 措置
比率
比率
号給数別 訳
号給
人
職 員 数
人
期 手当・勤勉手当
人
号給
号給 人
区 分
％ 人
人
職 員 数
人
度
６ 分 分
支 給 期 別 支 給 率
人 号給
号給
一般行政職
合 計
人
区 分
人
国 制 度
前 度
号給 号給
号給 前
度
昇給 係 職員数
書 再任用職員 支給率 あ
人
最 高 限 度 分
※在職期間 各 属 いた職員 区分 応 定 調整 額 市 ～ , 国 ～ , うち そ 額 多い 分を合計 た額
％ 人 ％
％
備 考
特殊勤 手当
区 分 全 職 種
市 制 度
国 制 度
定 退職及び勧奨退職 係 退職手当
勤続 者 勤続 者 勤続 者
区 分
分
技能労 職
一般行政職
分 分
支 給 率
支 給 対 象 職 員 数
国 指 定 基 準 基 く 支 給 率
地域手当
代 表 的 特 殊 勤 手 当 称
支 給 対 象 職 員 比 率
日 現 在
支 給 対 象 地 域 市 全 域
給料総額 対 比率 ％
毒物劇物取扱作業手当・浄水等作業手当
そ 他 加 算 措 置 等
・定 前早期退職特例措置 %～ %加算
・退職手当 調整額※
・定 前早期退職特例措置 %～ %加算
・退職手当 調整額※
国 制 度
異
配偶者 , 配偶者 ,
人目 人 , 人当た ,
人目 人 ,
自宅 場合 ,
住居手当 異
借家 場合 家賃 , を超
え 場合 限
家賃 額 応 , を限
度 支給
借家 場合 家賃 , を超
え 場合 限
家賃 額 応 , を限
度 支給
配偶者 い場合 人目
,
満 ６歳 度初 満 歳
度 子 加算額
人当た ,
満 ６歳 度初 満 歳
度 子 加算額
人当た ,
そ 他 手当
区 分
差 異 容
市 制 度 国 制 度
扶養手当 異
配偶者以外 扶養親族 配偶者以外 扶養親族
配偶者 い場合 人目
,
通勤手当 異
電車 バスを利用 場合
運賃相当額 応 , を
限度 支給
電車 バスを利用 場合
運賃相当額 応 , を
限度 支給
乗用車等を使用 場合
使用距離等 km毎 応
, ～ , を支給
乗用車等を使用 場合
使用距離等 km毎 応
成 25 度 成 2買 度 成 2貸 度 成 2貸 度 成 28 度 費
支支 払 支以 降 支 払総 額
支 払 義 払 義 発 生義 発 生払 義 発 生義 発 生対
国庫支出金 企 業 債 担 金 一般 源 発 生 額 見 込 額予 定 額予 定 額予 定 額進 捗 率
成2貸 度 15買,000 101,400 54,買00 15買,000 15買,000 2買.0財
成28 度 443,000 28貸,900 155,100 443,000
計 599,000 389,300 209,貸00 15買,000 15買,000 443,000 2買.0
1
建
設
改
良
費 1
資
的
支
出
費
関
調
書
項 款
単位 千
源 訳
全 体 計
度 割 額
事 業 名
新 井浄 水場
中 央 監 視
制 御 装 置
1
990,959,99買
イ 2,貸貸9,505,45貸
1,250,2貸貸,買44 1,529,22貸,813
ウ 38,買1買,338,498
15,322,貸貸0,貸32 23,293,5買貸,貸買買
エ 10,121,294,0買1
貸,84買,088,2貸4 2,2貸5,205,貸8貸
2貸,5買8,528
25,855,3貸8 1,貸13,150
1貸8,959,14買
1買3,1買0,0買買 15,貸99,080
キ 1,02買,13貸,280
29,132,買10,8貸2
2,貸5貸,500 形 固 定 資 産 合 計
無 形 固 定 資 産
電 加 入 権 減 価 償 却 累 計 額
車 両 及 び 運 搬 具
減 価 償 却 累 計 額
具 器 具 及 び 備 品
減 価 償 却 累 計 額
建 設 仮 定
土 地
建 物
減 価 償 却 累 計 額
構 築 物
減 価 償 却 累 計 額
機 械 及 び 装 置
成
度
原
水道事業予定
借対照表
成 日
単位
資 産 部
固 定 資 産
2,貸5貸,500
29,135,3買8,3貸2
2
1,貸買買,貸48,141
1,5買5,541,000
12,14買,000 1,553,395,000
2,928,3買0
買00,000
3,323,買貸1,501
32,459,039,8貸3
3
12,522,445,021
買4貸,440
12,523,092,4買1
4
1,093,貸91,000
455,223,000
32,893,000 修 繕 引 当 金
流 動 債
貯 蔵 品
そ 他 流 動 資 産
流 動 資 産 合 計 倒 引 当 金
企 業 債
資 産 合 計
債 部
固 定 債
引 当 金
無 形 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
固 定 債 合 計
企 業 債
流 動 資 産
現 金 預 金
収 金
払 金
引 当 金
2,0貸買,53買
1,583,983,53買
5
13,貸51,買買9,220
3,985,41買,991 9,貸買買,252,229
28,324,貸買2
9,貸94,5貸買,991
23,901,買52,988
買
8,03貸,885,280
8,03貸,885,280
貸
99,000
イ 20,2買貸,1買5
ウ 120,589,8貸2
エ 2買0,580
141,21買,買1貸
3貸貸,0貸1,018 資 余 金 合 計
利 益 余 金
減 債 積 立 金
資 余 金
補 助 金
事 担 金
贈 産 評 価 額
寄 附 金
繰 延 収 益 合 計
資 金
資 金
資 金 合 計
余 金
そ 他 流 動 債
債 合 計
資 部
建 設 仮 定 長 期 前 金 流 動 債 合 計
繰 延 収 益
長 期 前 金
イ 1,213,9貸0
ウ 0
3貸8,284,988
519,501,買05
8,55貸,38買,885
32,459,039,8貸3 余 金 合 計
資 合 計
債 資 合 計 利 益 積 立 金
1
950,358,000
12,9買8,000 9買3,32買,000
2
515,550,000
251,買32,000
382,045,000
1,123,810,000
5,095,000
0 2,2貸8,132,000
1,314,80買,000
3
43,500,000
成
度
原
水道事業予定損益計算書
成 日 成 日
単位
営 業 収 益
給 水 収 益
そ 他 営 業 収 益
営 業 費 用
原 水 及 び 浄 水 費
配 水 及 び 給 水 費
総 係 費
減 価 償 却 費
資 産 減 耗 費
そ 他 営 業 費 用
営 業 損 失
営 業 外 収 益
1,450,000
1,09買,958,000
588,115,000
49,003,000
3,255,000 1,貸82,281,000
4
430,貸54,000
貸,000,000 43貸,貸54,000
5
19,貸21,000 19,貸21,000
買
10,000,000 10,000,000 1,314,80買,000
0
0
0
0 予 備 費
利 息 及 び 配 当 金
他 会 計 担 金
長 期 前 金 戻 入
特 別 損 失
そ 他 特 別 損 失
予 備 費
経 常 利 益
当 度 純 利 益
前 度繰越利益 余金
当 度 処 分 利 益 余 金 他 会 計 補 助 金
雑 収 益
営 業 外 費 用
支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費
1
990,959,99買
イ 2,貸貸5,505,45貸
1,19買,買10,買44 1,5貸8,894,813
ウ 3貸,貸40,552,923
14,533,買55,貸32 23,20買,89貸,191
エ 10,1貸1,9買貸,84貸
貸,買39,5買8,2貸4 2,532,399,5貸3
2貸,5買8,528
25,402,3貸8 2,1買買,150
1貸貸,31貸,買2買
159,144,0買買 18,1貸3,5買0
キ 1,012,買8貸,589
29,342,1貸8,8貸2
2,貸5貸,500
土 地
建 物
成
度
原
水道事業予定
借対照表
成 日
単位
資 産 部
固 定 資 産
形 固 定 資 産
減 価 償 却 累 計 額
構 築 物
減 価 償 却 累 計 額
機 械 及 び 装 置
減 価 償 却 累 計 額
車 両 及 び 運 搬 具
減 価 償 却 累 計 額
具 器 具 及 び 備 品
減 価 償 却 累 計 額
建 設 仮 定
形 固 定 資 産 合 計
無 形 固 定 資 産
2,貸5貸,500
29,344,93買,3貸2
2
1,8貸貸,993,041
1,843,449,000
10,貸8貸,000 1,832,買買2,000
2,929,3買0
買00,000
3,貸14,184,401
33,059,120,貸貸3
3
13,11買,買3買,021
買4貸,440
13,11貸,283,4買1
4
1,05買,貸25,900
4貸5,082,000
20,005,000 資 産 合 計
債 部
無 形 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
流 動 資 産
現 金 預 金
収 金
貯 蔵 品
そ 他 流 動 資 産
流 動 資 産 合 計 倒 引 当 金
固 定 債
引 当 金
修 繕 引 当 金
固 定 債 合 計
流 動 債
払 金
企 業 債
企 業 債
引 当 金
2,0貸買,53買
1,553,889,43買
5
13,買買4,835,220
3,940,989,991 9,貸23,845,229
10買,貸15,貸買2
9,830,5買0,991
24,501,貸33,888
買
8,03貸,885,280
8,03貸,885,280
貸
99,000
イ 20,2買貸,1買5
ウ 120,589,8貸2
エ 2買0,580
141,21買,買1貸
3貸貸,0貸1,018 そ 他 流 動 債
流 動 債 合 計
資 部
繰 延 収 益
長 期 前 金
建 設 仮 定 長 期 前 金
資 金
資 金
資 金 合 計 繰 延 収 益 合 計
債 合 計 長期前 金収益化累計額
利 益 余 金
減 債 積 立 金 事 担 金
贈 産 評 価 額
寄 附 金
資 余 金 合 計 余 金
資 余 金
イ 1,213,9貸0
ウ 0
3貸8,284,988
519,501,買05
8,55貸,38買,885
33,059,120,貸貸3 資 合 計
債 資 合 計 利 益 積 立 金
当 度 処 分 利 益 余 金
利 益 余 金 合 計
注
重要 会計方針
成 度 改定後 地方公営企業会計基準 適用 諸表等 作成 い
資産 評価基準及び評価方法
卸資産 先入先出法
固定資産 減価償却 方法
。1) 形固定資産
減価償却 方法 定額法
主 耐用 数
建物 貸～50
構築物 10～買0
機械及び装置 買～20
器具及び備品 5～15
。2)無形固定資産
減価償却 方法 定額法
引当金 計上方法
。1)退職給付引当金
退職事業組合 加入 当 組合 掛金 出 い 一般会計 決 水道事業会計 担金
出 以降 追加的 担 全額一般会計 い 措置 水道事業会計 い 退職給付引当金 計上 出時
費用処理 行 い
。2)賞 引当金
職員 期 勤勉手当 支給 備え 当 度 支給見込額 基 当 度 担 属 額 12 3
4 分 計上 い
債権 納 損 損失 備え 各債権 い 個別 回収 可能性 検討 回収 能見込額 計上 い
消費税及び地方消費税 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式 い
減損損失
グ ング 方法
水道事業会計 い 使用 い 固定資産 い 水道水 製造 販売 資産 一体 キャッシュ ロ
生成 い 資産グ プ い
減損 兆候 い
水道事業 業 活動 生 損益 良好 見込 あ 減損 兆候 生 い い
ス契約 使用 固定資産
ス 引 処理方法
ス料総額 300万 以上 イナンス ス 引 い 通常 売 引 係 方法 準 会計処理 行 い
ス料総額 300万 満 イナンス ス 引 い 通常 賃 借 引 係 方法 準 会計処理 行 い
ス会計 係 特例措置
所 権移転外 イナンス ス 引 い 通常 賃 借 引 係 方法 準 会計処理 い
所 権移転外 イナンス ス 引 経過 ス料相当額
98,貸00
超 0
計 98,貸00
そ 他 注
。1)修繕引当金 関 経過措置
成 日以前 引 当 い 引 従前 例 崩
。2) ス資産 係 経過措置
ス 引開始日 成 日以前 ス 引 い 引 通常 賃 借 引 係 方法 準 会計処理
