一般会計 (ファイル名：70706.pdf サイズ：980.00KB)

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- 17 - 第７．一般会計１．収支の状況本年度の歳入歳出予算現額 1,312 億 392 万 2 千円に対する決算額は、歳入 1,252 億 9,557 万 6 千円歳出 1,232 億 8,772 万 6 千円で、歳入歳出差引き 20 億 785 万円の黒字である。また、翌年度へ繰り越すべき財源が 1 億 6,589 万 6 千円であるので、実質収支は 18 億 4,195 万 4 千円の黒字となっている。前年度の実質収支が 16 億 5,649 万 7 千円の黒字であったので、単年度収支は 1 億 8,545 万 7 千円の黒字である。実質収支、単年度収支の 3 か年の推移は、次表のとおりである。２．歳入 ⑴ 歳入の概要決算額は 1,252 億 9,557 万 6 千円で、予算現額に対して 59 億 834 万 6 千円の減で、執行率は 95.5％である。また、調定額 1,274 億 655 万 6 千円に対する収入率は 98.3％である。決算額を前年度と比較すると 37 億 588 万 7 千円（3.0％）増加している。各財源別に前年度と比較すると、次表のとおりである。（単位：千円）区　　　　　　　分 24 年度 25 年度 26 年度予算現額 124,449,579 128,484,349 131,203,922 歳入決算額 (a) 120,285,342 121,589,689 125,295,576 歳出決算額 (b) 118,683,841 119,695,822 123,287,726 形式収支 (a) － (b) ＝ (c) 1,601,501 1,893,867 2,007,850 翌年度へ繰り越すべき財源 (d) 165,869 237,370 165,896 実質収支 (c) － (d) ＝ (e) 1,435,632 1,656,497 1,841,954 前年度実質収支 (f) 1,411,786 1,435,632 1,656,497 単年度収支 (e) － (f) 23,846 220,865 185,457

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- 18 - 自主財源は 637 億 9,324 万 4 千円、依存財源は 615 億 233 万 2 千円で、構成比は前者が 50.9％（前年度 51.7％）、後者が 49.1％（同 48.3％）となっている。依存財源の構成比が前年度に比べ 0.8 ポイント上昇している。自主財源においては、主に市税、繰越金、諸収入が増加したものの、財産収入、寄附金、繰入金が減少となり、依存財源においては、主に地方消費税交付金、地方交付税、国庫支出金が増加したものの、府支出金、市債が減少している。財源別比較表 26 年調定額収入済額 (a) 市税 57,811,154 56,221,017 分担金及び負担金 1,727,806 1,574,800 使用料及び手数料 2,034,388 2,020,306 財産収入 93,049 93,049 寄附金 5,845 5,845 繰入金 360,614 360,614 諸収入 1,977,501 1,623,746 繰越金 1,893,867 1,893,867 計 65,904,224 63,793,244 地方譲与税 594,745 594,745 利子割交付金 237,637 237,637 配当割交付金 640,498 640,498 株式等譲渡所得割交付金 337,115 337,115 地方消費税交付金 4,231,415 4,231,415 ゴルフ場利用税交付金 84,232 84,232 自動車取得税交付金 145,964 145,964 地方特例交付金 301,244 301,244 地方交付税 12,732,349 12,732,349 交通安全対策特別交付金 54,858 54,858 国庫支出金 24,368,136 24,368,136 府支出金 7,272,441 7,272,441 市債 10,501,698 10,501,698 計 61,502,332 61,502,332 127,406,556 125,295,576 合計自主財源財源別区分依存財源

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- 19 - （単位：千円、％）収入率構成比収入済額 (b) 構成比増減額 (a)-(b) 増減率 97.2 44.8 55,300,051 45.4 920,966 1.7 91.1 1.3 1,522,027 1.3 52,773 3.5 99.3 1.6 2,022,791 1.7 △ 2,485 △ 0.1 100.0 0.1 127,363 0.1 △ 34,314 △ 26.9 100.0 0.0 343,875 0.3 △ 338,030 △ 98.3 100.0 0.3 436,240 0.4 △ 75,626 △ 17.3 82.1 1.3 1,485,890 1.2 137,856 9.3 100.0 1.5 1,601,501 1.3 292,366 18.3 96.8 50.9 62,839,738 51.7 953,506 1.5 100.0 0.5 632,548 0.5 △ 37,803 △ 6.0 100.0 0.2 245,311 0.2 △ 7,674 △ 3.1 100.0 0.5 355,976 0.3 284,522 79.9 100.0 0.3 545,919 0.4 △ 208,804 △ 38.2 100.0 3.4 3,341,472 2.7 889,943 26.6 100.0 0.1 84,626 0.1 △ 394 △ 0.5 100.0 0.1 311,127 0.3 △ 165,163 △ 53.1 100.0 0.2 329,811 0.3 △ 28,567 △ 8.7 100.0 10.2 11,140,429 9.2 1,591,920 14.3 100.0 0.0 62,435 0.1 △ 7,577 △ 12.1 100.0 19.4 21,487,037 17.6 2,881,099 13.4 100.0 5.8 8,132,236 6.7 △ 859,795 △ 10.6 100.0 8.4 12,081,024 9.9 △ 1,579,326 △ 13.1 100.0 49.1 58,749,951 48.3 2,752,381 4.7 98.3 100.0 121,589,689 100.0 3,705,887 3.0 25 年度対前年度度

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- 20 - ⑵ 歳入の収入状況歳入の状況を款別にみると、次のとおりである。第１款市税決算額は 562 億 2,101 万 7 千円で、前年度に比べ 9 億 2,096 万 6 千円（1.7％）増加している。税目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率（ 25,236 ） 55,628,798 57,811,154 56,221,017 200,124 1,415,249 97.2 (注) (　)は還付未済額で収入済額の内数。収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額調定額収入済額 (a) 徴収率構成比 27,580,709 26,882,732 97.5 47.8 個人 22,836,867 22,163,424 97.1 39.4 法人 4,743,842 4,719,308 99.5 8.4 21,697,298 21,003,092 96.8 37.3 415,419 370,838 89.3 0.7 2,092,301 2,092,301 100.0 3.7 4,677,159 4,524,617 96.7 8.0 1,348,268 1,347,437 99.9 2.5 57,811,154 56,221,017 97.2 100.0 （注）徴収率＝収入済額／調定額税目都市計画税市民税 26　　　　　　　年　　　　　　　度計固定資産税軽自動車税市たばこ税事業所税

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- 21 - (単位：千円、％）調定額収入済額 (b) 徴収率構成比増減額 (a) － (b) 増減率 27,105,505 26,158,991 96.5 47.3 723,741 2.8 23,256,786 22,338,624 96.1 40.4 △ 175,200 △ 0.8 3,848,719 3,820,367 99.3 6.9 898,941 23.5 21,650,930 20,793,934 96.0 37.6 209,158 1.0 405,314 356,168 87.9 0.6 14,670 4.1 2,150,854 2,150,854 100.0 3.9 △ 58,553 △ 2.7 4,674,704 4,486,297 96.0 8.1 38,320 0.9 1,358,290 1,353,807 99.7 2.5 △ 6,370 △ 0.5 57,345,597 55,300,051 96.4 100.0 920,966 1.7 対前年度 25　　　　　　　年　　　　　　　度

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- 22 - 税目別構成比をみると、市民税 268 億 8,273 万 2 千円が 47.8％と最も高く、次いで固定資産税 210 億 309 万 2 千円が 37.3％となっている。税目別に前年度と比較すると、基幹税目である個人市民税が、給与や年金が引き続き減少したため前年度に比べ 1 億 7,520 万円（△0.8％）、市たばこ税が 5,855 万 3 千円（△2.7％）減少したものの、円安や株高により主に製造業の業績が好調に推移したことで、法人市民税が前年度に比べ 8 億 9,894 万 1 千円（23.5％）、固定資産税が 2 億 915 万 8 千円（1.0％）、都市計画税が 3,832 万円（0.9％）、軽自動車税が 1,467 万円（4.1％）など増加した結果、市税全体では 9 億 2,096 万 6 千円（1.7％）の増収となっている。なお、個人・法人市民税全体では、前年度に比べ 7 億 2,374 万 1 千円（2.8％）の増加となっている。市税収入状況の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 ① 徴収状況について徴収率の 5 か年の推移は、次表のとおりである。徴収率は全体で 97.2％（現年課税分 99.4％、滞納繰越分 32.8％）で、前年度に比べ 0.8 ポイント改善している。現年課税分は 0.2 ポイント、滞納繰越分は 6.0 ポイントとともに改善している。次に、収入未済額の税目別内訳は、次表のとおりである。（単位：千円、％）年度収入済額対前年度増減額対_増前_減年度_率歳入総額に_{対する比率} 22 年度 55,934,023 △ 1,057,334 △ 1.9 46.7 23 年度 55,729,638 △ 204,385 △ 0.4 47.1 24 年度 54,538,132 △ 1,191,506 △ 2.1 45.3 25 年度 55,300,051 761,919 1.4 45.5 26 年度 56,221,017 920,966 1.7 44.9 （単位：％）区分 22 年度 23 年度 24 年度 25 年度 26 年度現年課税分 98.9 99.0 99.1 99.2 99.4 滞納繰越分 24.3 22.7 24.4 26.8 32.8 全体 94.8 95.3 95.8 96.4 97.2

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- 23 - 収入未済額は 14 億 1,524 万 9 千円（調定額に対して 2.4％）で、前年度に比べ 4 億 2,775 万 7 千円（△23.2％）減少している。税目別にみると、個人市民税の収入未済額は 6 億 3,231 万 7 千円（調定額に対して 2.8％）、法人市民税は 2,556 万円（調定額に対して 0.5％）、固定資産税は 5 億 8,750 万 3 千円（調定額に対して 2.7％）となっている。対調定未収率については、市民税が 2.4％で、前年度の 3.1％に比べ 0.7 ポイント、固定資産税が 2.7％で、前年度の 3.6％に比べ 0.9 ポイント改善している。歳入の根幹をなす市税については、確実な収入の確保が求められている。市税の納付についての利便性の改善などの工夫を行うことにより徴収率の向上を図るとともに、現年度課税分の優先徴収を方針として早期に納付催告を行う等、新たな滞納の発生を抑止する取組を行っている。その中でなお、滞納となった事案については、効率的かつ効果的に財産調査を実施し、債権を中心とした滞納処分を強化することで滞納事案の解消に努めるとともに、不納欠損に至る滞納事案については、滞納者の生活実態や納税状況を見極めつつ、地方税法第 15 条の 7 に規定する滞納処分の停止等を実施することで、収入未済額の縮減に努めている。また、債権回収課により、税外 4 債権（国民健康保険料、後期高齢者医療保険料、介護保険料及び保育所運営費負担金）の事案について、滞納者に対し法律に定めるところに従い財産の差押え等を実施し、処理困難な滞納債権の圧縮にも努めている。今後とも、徴収に当たっては、市民負担の公平性・公正性及び自主財源の確保に向け、引き続き未収金の早期解消に向けた効率的かつ効果的な回収を推進し、新たな滞納の発生を抑止するよう取り組む必要がある。なお、市税のうち主な税目の徴収率を府内類似都市と比較すると、次表のとおりである。（単位：千円、％）現年課税分滞納繰越分計対調定未収率 207,672 450,205 657,877 2.4 個人 198,170 434,147 632,317 2.8 法人 9,502 16,058 25,560 0.5 126,166 461,337 587,503 2.7 13,705 26,244 39,949 9.6 27,673 101,416 129,089 2.8 831 0 831 0.1 376,047 1,039,202 1,415,249 2.4 税目市民税固定資産税事業所税計軽自動車税都市計画税

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- 24 - ② 不納欠損について不納欠損処分額の税目別内訳は、次表のとおりである。不納欠損処分額は、2 億 12 万 4 千円（11,127 件）で、前年度に比べ 1,952 万 7 千円（△ 8.9％）、件数では 4,773 件（△30.0％）減少している。（単位：％）東大阪豊中高槻吹田八尾寝屋川茨木守口枚方現年課税分 98.3 98.4 99.2 99.0 98.9 97.8 98.8 97.8 99.3 滞納繰越分 39.8 17.7 39.4 23.1 40.3 34.3 21.4 22.2 38.2 全体 95.8 93.6 97.5 96.2 97.4 94.0 95.4 90.8 97.5 現年課税分 98.9 98.7 99.5 99.2 99.0 98.1 99.2 98.5 99.4 滞納繰越分 44.3 22.5 40.3 29.5 28.1 24.5 22.8 28.2 28.3 全体 96.3 94.6 98.0 97.1 96.9 91.2 97.0 94.3 96.8 現年課税分 96.7 94.9 98.0 96.5 95.9 95.0 96.9 95.4 96.3 滞納繰越分 25.1 9.8 61.7 22.9 20.9 14.5 20.0 19.6 28.2 全体 91.1 79.1 96.7 89.3 88.2 81.2 89.6 84.5 89.3 現年課税分 98.7 98.6 99.4 99.0 98.9 97.9 99.1 98.4 99.4 滞納繰越分 45.2 22.7 40.3 29.8 28.2 24.5 23.0 30.3 28.3 全体 96.0 94.1 97.7 96.7 96.8 90.3 96.5 93.9 96.7 現年課税分 99.9 99.7 99.5 100.0 - - - 100.0 99.9 滞納繰越分 68.1 71.7 35.4 100.0 - - - 100.0 100.0 全体 99.8 99.6 98.7 100.0 - - - 100.0 99.9 96.3 94.0 97.9 96.6 97.0 91.9 96.1 92.9 97.2 全体府内類似都市徴　　収率比較表市民税区分固定資産税軽自動車税都市計画税事業所税（単位：件、千円）件数金額件数金額件数金額個人市民税 2,194 32,154 2,369 28,619 4,563 60,773 法人市民税 40 2,614 9 399 49 3,013 固定資産税 1,561 100,525 701 7,370 2,262 107,895 都市計画税 1,555 22,095 701 1,620 2,256 23,715 軽自動車税 522 1,427 1,475 3,301 1,997 4,728 事業所税 0 0 0 0 0 0 計 5,872 158,815 5,255 41,309 11,127 200,124 税目地方税法第15条の7該当地方税法第18条該当計

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- 25 - 第２款地方譲与税決算額は 5 億 9,474 万 5 千円で、前年度に比べ 3,780 万 3 千円（△6.0％）減少している。これは、前年度に比べ地方揮発油譲与税が 1,517 万円（△7.8％）、自動車重量譲与税が 2,263 万 3 千円（△5.2％）減少したためである。第３款利子割交付金決算額は 2 億 3,763 万 7 千円で、前年度に比べ 767 万 4 千円（△3.1％）減少している。これは、近年の預貯金等の利率が逓減傾向にあるためである。第４款配当割交付金決算額は 6 億 4,049 万 8 千円で、前年度に比べ 2 億 8,452 万 2 千円（79.9％）増加している。これは、企業収益の改善により上場株式等の配当等が増加したためである。第５款株式等譲渡所得割交付金決算額は 3 億 3,711 万 5 千円で、前年度に比べ 2 億 880 万 4 千円（△38.2％）減少している。これは、政府の経済対策により引き続き株価が上昇しているものの、平成 25 年度は上場株式等の譲渡所得に係る軽減税率の廃止に伴う駆け込み適用により増加したため、平成 26 年度はその反動により減少したものである。（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 563,290 594,745 594,745 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 259,486 237,637 237,637 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 394,108 640,498 640,498 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 186,970 337,115 337,115 0 0 100.0

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- 26 - 第６款地方消費税交付金決算額は 42 億 3,141 万 5 千円で、前年度に比べ 8 億 8,994 万 3 千円（26.6％）増加している。これは、地方消費税率の引上げによるものである。第７款ゴルフ場利用税交付金決算額は 8,423 万 2 千円で、前年度に比べ 39 万 4 千円（△0.5％）減少している。第８款自動車取得税交付金決算額は 1 億 4,596 万 4 千円で、前年度に比べ 1 億 6,516 万 3 千円（△53.1％）減少している。これは、自動車取得税率の引下げや登録台数の減少によるものである。第９款地方特例交付金決算額は 3 億 124 万 4 千円で、前年度に比べ 2,856 万 7 千円（△8.7％）減少している。これは、住宅借入金等特別税額控除が減少したためである。第10款地方交付税（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 4,064,228 4,231,415 4,231,415 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 84,596 84,232 84,232 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 148,729 145,964 145,964 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 301,244 301,244 301,244 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 12,558,088 12,732,349 12,732,349 0 0 100.0

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- 27 - 決算額は 127 億 3,234 万 9 千円で、前年度に比べ 15 億 9,192 万円（14.3％）増加している。これは、中核市移行を主な要因として基準財政需要額が増加し、基準財政収入額を差し引いて算出される普通交付税が前年度に比べ 16 億 2,315 万 7 千円（15.0％）増加したためである。第11款交通安全対策特別交付金決算額は 5,485 万 8 千円で、前年度に比べ 757 万 7 千円（△12.1％）減少している。第12款分担金及び負担金決算額は 15 億 7,480 万円で、前年度に比べ 5,277 万 3 千円（3.5％）増加している。全額が負担金であり、目別内訳は、次表のとおりである。民生費負担金は 15 億 5,422 万 6 千円で、前年度に比べ 6,903 万 2 千円（4.6％）増加している。そのうち、保育所運営費負担金は 15 億 3,664 万 9 千円で、前年度に比べ 6,914 万 2 千円（4.7％）増加している。土木費負担金は前年度の長尾駅前広場整備事業負担金 1,469 万 4 千円（皆減）全額が減、総務費負担金は 612 万 6 千円で、前年度に比べ 72 万 7 千円（△ 10.6％）、衛生費負担金は 223 万円で、前年度に比べ 69 万円（△23.6％）減少している。収入未済額は 1 億 4,345 万 5 千円（調定額に対し 8.3％）で、その主なものは民生費の保育所運営費負担金 1 億 4,167 万 3 千円である。不納欠損額 954 万 1 千円は全額民生費負担金である。（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 70,000 54,858 54,858 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 1,604,401 1,727,806 1,574,800 9,541 143,465 91.1 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率総務費負担金 6,126 6,853 △ 727 △ 10.6 民生費負担金 1,554,226 1,485,194 69,032 4.6 衛生費負担金 2,230 2,920 △ 690 △ 23.6 土木費負担金 0 14,694 △ 14,694 皆減教育費負担金 12,218 12,366 △ 148 △ 1.2 計 1,574,800 1,522,027 52,773 3.5

(12)

- 28 - なお、収入率は 91.1％で、前年度に比べ 0.7 ポイント改善している。第13款使用料及び手数料決算額は 20 億 2,030 万 6 千円で、前年度に比べ 248 万 5 千円（△0.1％）減少している。これを項、目別にみると、次表のとおりである。使用料 15 億 1,135 万 4 千円は、衛生使用料が 234 万 2 千円（1.7％）増加したものの、民生使用料が 2,993 万 2 千円（△10.2％）、土木使用料が 664 万 6 千円（△0.8％）、教育使用料が 511 万 5 千円（△3.1％）それぞれ減少した結果、前年度に比べ 4,263 万 9 千円（△ 2.7％）減少している。民生使用料の主なものは、留守家庭児童会室保育料 2 億 1,944 万 3 千円である。土木使用（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率（ 1 ） 1,996,314 2,034,388 2,020,306 2,320 11,763 99.3 (注) (　)は還付未済額で収入済額の内数。収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額（単位：千円、％） 26 年度 25 年度増減額増減率 1,511,354 1,553,993 △ 42,639 △ 2.7 総務 107,604 108,474 △ 870 △ 0.8 民生 264,667 294,599 △ 29,932 △ 10.2 衛生 138,518 136,177 2,341 1.7 農林水産業 834 834 0 0.0 商工 47,599 50,016 △ 2,417 △ 4.8 土木 792,714 799,360 △ 6,646 △ 0.8 教育 159,418 164,533 △ 5,115 △ 3.1 508,952 468,798 40,154 8.6 総務 152,148 160,087 △ 7,939 △ 5.0 民生 1,266 0 1,266 皆増衛生 319,762 270,226 49,536 18.3 農林水産業 0 0 0 －　商工 781 791 △ 10 △ 1.3 土木 33,385 35,619 △ 2,234 △ 6.3 教育 1,610 2,075 △ 465 △ 22.4 2,020,306 2,022,791 △ 2,485 △ 0.1 区分合計使用料手数料

(13)

- 29 - 料の主なものは、道路占用料 3 億 9,698 万 9 千円、自転車駐車場使用料 3 億 2,643 万 9 千円である。教育使用料の主なものは、幼稚園保育料 6,845 万円、総合スポーツセンター使用料 2,607 万 8 千円となっている。使用料の収入未済額 1,153 万 7 千円（調定額に対して 0.8％）の主なものは民生使用料 1,078 万 2 千円で、230 万 3 千円が不納欠損処分されている。なお、収入率は 99.1％で、前年度に比べ 0.1 ポイント改善している。また、手数料 5 億 895 万 2 千円は、総務手数料が前年度に比べ 793 万 9 千円（△5.0％）、土木手数料が 223 万 4 千円（△6.3％）減少したものの、衛生手数料が前年度に比べ 4,953 万 6 千円（18.3％）増加した結果、前年度に比べ 4,015 万 4 千円（8.6％）増加している。総務手数料の主なものは、戸籍住民票関係手数料 1 億 2,358 万 2 千円である。衛生手数料の主なものは、塵芥処理手数料 2 億 7,777 万円となっている。手数料の収入未済額 22 万 5 千円（調定額に対して 0.04％）は衛生手数料のし尿処理手数料が 19 万 6 千円、総務手数料が 2 万 8 千円で、1 万 7 千円が不納欠損処分されている。第14款国庫支出金決算額は 243 億 6,813 万 6 千円で、前年度に比べ 28 億 8,109 万 9 千円（13.4％）増加している。これを項別にみると、次表のとおりである。負担金 205 億 7,070 万 3 千円は、民生費負担金が前年度に比べ 4 億 6,680 万 8 千円（2.3％）増加した結果、全体として、前年度に比べ 4 億 5,122 万 4 千円（2.2％）増加している。民生費負担金の主なものは、生活保護費負担金 102 億 3,751 万 4 千円で、前年度に比べ 1 億 9,033 万 3 千円（1.9％）増加し、児童手当等負担金 47 億 8,309 万 2 千円は、前年度に比べ 1 億 8,026 万 4 千円（△3.4％）減少している。補助金 36 億 9,548 万 3 千円は、前年度に比べ総務費補助金が 3 億 3,498 万 7 千円（△ 74.8％）減少したものの、民生費補助金が 20 億 241 万 3 千円（655.9％）、衛生費補助金が（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 25,917,206 24,368,136 24,368,136 0 0 100.0 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率負担金 20,570,703 20,119,479 451,224 2.2 補助金 3,695,483 1,284,764 2,410,719 187.6 委託金 101,950 82,794 19,156 23.1 計 24,368,136 21,487,037 2,881,099 13.4

(14)

- 30 - 1 億 3,756 万 2 千円（560.9％）、土木費補助金が 4 億 7,073 万 9 千円（177.7％）、教育費補助金が 1 億 3,499 万 2 千円（55.7％）増加した結果、全体として、前年度に比べ 24 億 1,071 万 9 千円（187.6％）増加している。総務費補助金の主なものは、がんばる地域交付金 7,133 万円である。民生費補助金の主なものは、臨時福祉給付金給付事業費補助金 11 億 583 万 5 千円、子育て世帯臨時特例給付金給付事業費補助金 5 億 949 万 2 千円、児童福祉費補助金 4 億 4,076 万 8 千円、障害者地域生活支援事業補助金で 2 億 1,875 万 1 千円である。衛生費補助金の主なものは、小児慢性特定疾患等医療費補助金 7,915 万 5 千円、がん検診推進事業補助金 3,862 万 6 千円、母子保健衛生費等補助金 3,336 万 5 千円である。土木費補助金の主なものは、社会資本整備総合交付金 7 億 3,566 万 7 千円で、前年度に比べ 4 億 7,073 万 9 千円（177.7％）増加している。教育費補助金の主なものは、学校施設環境改善交付金 1 億 7,930 万 9 千円で、前年度に比べ 8,075 万 5 千円（81.9％）増加、幼稚園就園奨励費補助金 1 億 6,419 万 5 千円は前年度に比べ 4,548 万 3 千円（38.3％）増加している。委託金 1 億 195 万円は、前年度に比べ民生費委託金が 1,233 万円（15.1％）、衛生費委託金が 686 万 3 千円（皆増）増加した結果、全体として、前年度に比べ 1,915 万 6 千円（23.1％）増加している。第15款府支出金決算額は 72 億 7,244 万 1 千円で、前年度に比べ 8 億 5,979 万 5 千円（△10.6％）減少している。これを項別にみると、次表のとおりである。負担金 44 億 343 万 4 千円のうち民生費府負担金は、前年度に比べ 5 億 5,890 万 6 千円（11.3％）減少している。民生費府負担金の主なものは、障害者自立支援給付費負担金 12 億 3,980 万 1 千円、前年度（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 7,897,057 7,272,441 7,272,441 0 0 100.0 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率負担金 4,403,434 4,962,433 △ 558,999 △ 11.3 補助金 1,946,991 2,491,362 △ 544,371 △ 21.9 委託金 922,016 678,441 243,575 35.9 計 7,272,441 8,132,236 △ 859,795 △ 10.6

(15)

- 31 - に比べ 1 億 1,413 万 5 千円（10.1％）増加、国民健康保険基盤安定負担金 12 億 2,371 万 7 千円で、1 億 7,268 万円（16.4％）増加している。また、児童福祉費負担金が 11 億 3,880 万 8 千円で前年度に比べ 1,795 万 7 千円（△1.6％）減少している。後期高齢者医療保険基盤安定負担金が 5 億 476 万 6 千円で前年度に比べ 6,010 万 1 千円（13.5％）、障害児施設措置費（給付費等）負担金が 1 億 5,786 万 2 千円で、6,595 万 9 千円（71.8％）増加しているものの、保育所運営費等負担金が 615 万 1 千円で、前年度に比べ 7 億 2,250 万 9 千円（△99.2％）、生活保護費負担金が 2 億 4,269 万 8 千円（皆減）減少している。補助金 19 億 4,699 万１千円は、前年度に比べ民生費府補助金が 8 億 180 万 9 千円（△ 34.1％）、商工費府補助金が 231 万 2 千円（△20.4％）、衛生費府補助金が 502 万 7 千円（△12.5％）など減少した結果、全体として、前年度に比べ 5 億 4,437 万 1 千円（△21.9％）減少している。総務費府補助金の主なものは、大阪府市町村振興補助金 8,090 万円である。農林水産業費府補助金の主なものは、農業委員会交付金 244 万 4 千円、農地制度実施円滑化事業費補助金 216 万 6 千円である。土木費府補助金は、全額が都市計画費補助金で、1,636 万 3 千円、教育費府補助金の主なものは、中学校給食導入促進補助金 1 億 1,043 万 5 千円である。次に、委託金 9 億 2,201 万 6 千円は、前年度に比べ総務費委託金が 5,070 万 8 千円（7.5％）、土木費委託金が 1 億 9,032 万 5 千円（皆増）増加した結果、全体として、前年度に比べ 2 億 4,357 万 5 千円（35.9％）増加している。総務費委託金の主なものは、府税徴収交付金 5 億 9,640 万 6 千円で、前年度に比べ 1,552 万 4 千円（2.7％）増加している。土木費委託金の主なものは、都市計画費委託金 1 億 8,607 万 6 千円である。第16款財産収入決算額は 9,304 万 9 千円で、前年度に比べ 3,431 万 4 千円（△26.9％）減少している。これは、主に不動産売払収入において売却処分件数、処分面積共に減少したためである。（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 123,324 93,049 93,049 0 0 100.0

(16)

- 32 - 第17款寄附金決算額は 584 万 5 千円で、前年度に比べ 3 億 3,803 万円（△98.3％）減少している。これは、平成 25 年度には財団法人公園緑化協会解散に伴う残余財産の寄附金 3 億 3,893 万 2 千円があったためである。第18款繰入金決算額は 3 億 6,061 万 4 千円で、前年度に比べ 7,562 万 6 千円（△17.3％）減少している。これを項別にみると、次表のとおりである。基金からの繰入金は 3 億 5,711 万 4 千円で、前年度に比べ 7,520 万 1 千円（△17.4％）減少している。基金繰入金のうち、減債基金繰入金 1 億 6,798 万 7 千円の取崩しの理由は、財源対策債及び調整債と臨時財政特例債に係る償還金 7,101 万 7 千円、公共用地先行取得等事業債等償還金 9,507 万 9 千円等で、前年度に比べ 304 万 8 千円（△1.8％）減少している。その他、安心安全基金繰入金が 9,578 万 9 千円、地域福祉推進基金繰入金が 4,384 万 5 千円、施設保全整備基金繰入金が 1,347 万 4 千円などである。また、財産区財産の処分に伴う一般会計への繰入金が 350 万円となっている。（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 6,886 5,845 5,845 0 0 100.0 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 4,987,182 360,614 360,614 0 0 100.0 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率基金繰入金 357,114 432,315 △ 75,201 △ 17.4 財産区繰入金 3,500 3,925 △ 425 △ 10.8 計 360,614 436,240 △ 75,626 △ 17.3

(17)

- 33 - 第19款諸収入決算額は 16 億 2,374 万 6 千円で、前年度に比べ 1 億 3,785 万 6 千円（9.3％）増加している。これを項別にみると、次表のとおりである。延滞金加算金及び過料１億 4,911 万 6 千円は全額延滞金で、前年度に比べ 1,225 万円（△ 7.6％）減少している。市預金利子 268 万 9 千円は、前年度に比べ 166 万 3 千円（△38.2％）減少している。収益事業収入 8,246 万 5 千円は全額競艇収入で、前年度に比べ 591 万 1 千円（△6.7％）減少している。雑入 13 億 8,947 万 6 千円は、前年度に比べ 1 億 5,768 万円（12.8％）増加している。雑入の主なものでは、東部清掃工場電力供給収入が 2 億 4,468 万円で前年度に比べ 3,326 万 3 千円（15.7％）、高額療養費差額収入が 1 億 4,061 万円で前年度に比べ 1,307 万 6 千円（10.3％）、スポーツ振興くじ助成金が 7,285 万円（皆増）、療養給付費負担金精算金が 7,422 万 4 千円で前年度に比べ 7,141 万 8 千円（著増）増加している。また、市町村交付金が 1 億 4,764 万 4 千円で前年度に比べ 1,870 万 5 千円（△11.2％）、生活保護費返還金が 1 億 3,448 万 2 千円で 1,420 万 7 千円（△9.6％）、証紙・印紙販売収入が 1 億 3,442 万 2 千円で 545 万 7 千円（△3.9％）、北河内夜間救急センター診療収入が 1 億 847 万 5 千円で 165 万 2 千円（△1.5％）減少している。第20款市債（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率（ 40 ） 1,273,850 1,977,501 1,623,746 19,872 333,923 82.1 (注) (　)は還付未済額で収入済額の内数。収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額（単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率延滞金加算金及び過料 149,116 161,366 △ 12,250 △ 7.6 市預金利子 2,689 4,352 △ 1,663 △ 38.2 収益事業収入 82,465 88,376 △ 5,911 △ 6.7 雑入 1,389,476 1,231,796 157,680 12.8 計 1,623,746 1,485,890 137,856 9.3 （単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 11,244,298 10,501,698 10,501,698 0 0 100.0

(18)

- 34 - 決算額は 105 億 169 万 8 千円で、前年度に比べ 15 億 7,932 万 6 千円（△13.1％）減少している。目別内訳は次表のとおりである。前年度に比べ、衛生債が 4 億 8,130 万円（450.2％）、土木債が 4 億 1,530 万円（76.3％）、消防債が 1 億 2,300 万円（108.6％）、臨時財政対策債が 1 億 1,270 万 3 千円（1.4％）増加したものの、民生債が 2,290 万円（皆減）、教育債が 1 億 2,210 万円（△19.1％）、借換債が 25 億 6,662 万 9 千円（皆減）の減少により、市債全体で 15 億 7,932 万 6 千円（△13.1％）の減少となっている。主な起債対象事業と起債額は以下のとおりである。衛生債は、第 3 プラント老朽化対策事業で 3 億 5,290 万円、上水道安全対策事業出資で 2 億 3,530 万円である。土木債のうち都市計画事業債 6 億 3,720 万円の内訳は、東部スポーツ公園整備事業で 5 億 3,480 万円、京阪本線連続立体交差事業で 5,790 万円、星ヶ丘公園整備事業等で 4,450 万円となっており、土木債 3 億 2,270 万円の内訳は、牧野長尾線整備事業で 1 億 7,180 万円、橋梁修繕・補強事業で 4,900 万円、枚方藤阪線整備事業で 4,540 万円、主要道路リフレッシュ整備事業で 2,670 万円等となっている。消防債は、同報系無線デジタル化整備事業で 2 億 2,250 万円等である。教育債は、施設改善維持補修事業で 2 億 1,790 万円、新第 1 学校給食共同調理場整備事業で 1 億 8,680 万円、トイレ改善事業で 8,720 万円等である。第21款繰越金収入済額構成比収入済額構成比増減額増減率総務債 0 0.0 0 0.0 0 －　民生債 0 0.0 22,900 0.2 △ 22,900 皆減衛生債 588,200 5.6 106,900 0.9 481,300 450.2 土木債 959,900 9.1 544,600 4.5 415,300 76.3 消防債 236,300 2.3 113,300 0.9 123,000 108.6 教育債 518,600 4.9 640,700 5.3 △ 122,100 △ 19.1 臨時財政対策債 8,198,698 78.1 8,085,995 66.9 112,703 1.4 借換債 0 0.0 2,566,629 21.3 △ 2,566,629 皆減計 10,501,698 100.0 12,081,024 100.0 △ 1,579,326 △ 13.1 区分 26 年度 25 年度対前年度（単位：千円、％）（単位：千円、％）予算現額調定額収入済額不納欠損額収入未済額収入率 1,893,867 1,893,867 1,893,867 0 0 100.0

(19)

- 35 -

決算額は 18 億 9,386 万 7 千円で、前年度に比べ 2 億 9,236 万 6 千円（18.3％）増加している。

(20)

- 36 - ３．歳出 ⑴ 歳出の概要決算額は 1,232 億 8,772 万 6 千円で予算現額に対して、79 億 1,619 万 6 千円の減で、執行率は 94.0％である。また、翌年度繰越額は 11 億 6,297 万 8 千円、不用額は 67 億 5,321 万 8 千円となっている。各款別に前年度と比較すると、次表のとおりである。決算額を前年度と比較すると、35 億 9,190 万 4 千円（3.0％）増加している。増加した主なものは、民生費 49 億 3,428 万 3 千円（8.9％）、土木費 15 億 6,934 万 4 千円（14.6％）、衛生費 11 億 503 万 9 千円（11.0％）である。一方、減少した主なものは、総務費 19 億 7,317 万 2 千円（△16.7％）、公債費 17 億 859 万 8 千円（△13.1％）である。なお、款別に市民 1 人当たりの額を前年度と比較すると、次表のとおりである。（単位：千円、％）決算額構成比決算額構成比増減額増減率議会費 705,655 0.6 697,099 0.6 8,556 1.2 総務費 9,852,771 8.0 11,825,943 9.9 △ 1,973,172 △ 16.7 民生費 60,491,624 49.1 55,557,341 46.4 4,934,283 8.9 衛生費 11,155,611 9.0 10,050,572 8.4 1,105,039 11.0 農林水産業費 209,201 0.2 200,371 0.2 8,830 4.4 商工費 440,411 0.3 562,732 0.5 △ 122,321 △ 21.7 土木費 12,292,139 10.0 10,722,795 8.9 1,569,344 14.6 消防費 4,676,239 3.8 4,941,889 4.1 △ 265,650 △ 5.4 教育費 10,565,983 8.6 10,537,819 8.8 28,164 0.3 公債費 11,351,381 9.2 13,059,979 10.9 △ 1,708,598 △ 13.1 諸支出金 1,546,711 1.2 1,539,282 1.3 7,429 0.5 合計 123,287,726 100.0 119,695,822 100.0 3,591,904 3.0 区分 26 年度 25 年度対前年度

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- 37 - ⑵ 歳出の性質別構成状況決算額を性質別に分類し前年度と比較すると、次表のとおりである。（単位：円）区分 26 年度 25 年度増減額議会費 1,737 1,710 27 総務費 24,254 29,016 △ 4,762 民生費 148,911 136,318 12,593 衛生費 27,461 24,660 2,801 農林水産業費 515 492 23 商工費 1,084 1,381 △ 297 土木費 30,259 26,310 3,949 消防費 11,511 12,126 △ 615 教育費 26,010 25,856 154 公債費 27,943 32,044 △ 4,101 諸支出金 3,807 3,777 30 合計 303,492 293,690 9,802 （注）平成25年度末人口：407,558人、平成26年度末人口：406,228人。（単位：千円、％）決算額構成比決算額構成比増減額増減率 63,656,560 51.6 63,804,597 53.3 △ 148,037 △ 0.2 人件費　　　　　 20,561,593 16.7 19,939,531 16.7 622,062 3.1 扶助費　　　　　 31,743,586 25.8 30,805,087 25.7 938,499 3.0 公債費　　　　　 11,351,381 9.2 13,059,979 10.9 △ 1,708,598 △ 13.1 7,255,229 5.9 5,411,993 4.5 1,843,236 34.1 52,375,937 42.5 50,479,232 42.2 1,896,705 3.8 物件費　　　　　 19,478,081 15.8 18,180,300 15.2 1,297,781 7.1 補助費等　　　　　 20,211,455 16.4 18,641,161 15.6 1,570,294 8.4 投資及び出資金　　　　　　　　918,003 0.7 358,937 0.3 559,066 155.8 積立金　　　　　 2,175,699 1.8 2,471,585 2.1 △ 295,886 △ 12.0 繰出金　　　　　 9,592,699 7.8 10,827,249 9.0 △ 1,234,550 △ 11.4 123,287,726 100.0 119,695,822 100.0 3,591,904 3.0 対前年度 (注)人件費は｢節｣の区分番号1～6､事業経費は15･17､物件費は7～14･16･18､補助費等は19･22･23･26･27の合算額である｡ただし､12･23の一部は公債費へ計上している場合がある｡なお、区分番号は86頁を参照。義務的経費　　　　　　事業経費　　　　　　その他の経費歳出総額区分 26 年度 25 年度

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- 38 - 歳出に占める各性質別経費の構成比は、義務的経費として人件費 16.7％、扶助費 25.8％、公債費 9.2％で、事業経費として 5.9％、その他の経費として物件費 15.8％、補助費等 16.4％、投資及び出資金 0.7％、積立金 1.8％、繰出金 7.8％となっている。また、前年度に比べ事業経費が 18 億 4,323 万 6 千円（34.1％）、補助費等が 15 億 7,029 万 4 千円（8.4％）増加している。一方、前年度に比べ公債費が 17 億 859 万 8 千円（△13.1％）、繰出金が 12 億 3,455 万円（△11.4％）の減少となった。歳出の性質別経費の 5 か年の推移をみると、次図のとおりである。 0 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 22年度 23年度 24年度 25年度 26年度億円歳出総額義務的経費その他の経費事業経費

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- 39 - 義務的経費及び事業経費の執行状況をみると、次のとおりである。 ① 義務的経費人件費、扶助費、公債費のように、その支出が義務付けられている経費は 636 億 5,656 万円で、前年度に比べ 1 億 4,803 万 7 千円（△0.2％）減少し、歳出総額に占める割合は 51.6％（前年度 53.3％）である。人件費は 205 億 6,159 万 3 千円で、給与改定や中核市移行に伴う業務量の増への対応などにより、前年度に比べ 6 億 2,206 万 2 千円（3.1％）増加している。扶助費は 317 億 4,358 万 6 千円で、障害者自立支援費や臨時福祉給付金等の増加により、前年度に比べ 9 億 3,849 万 9 千円（3.0％）増加している。公債費は 113 億 5,138 万 1 千円で、借換時期を迎える起債の償還額の減少等により、前年度に比べ 17 億 859 万 8 千円（△13.1％）減少している。 ② 事業経費事業経費は 72 億 5,522 万 9 千円で、前年度に比べ 18 億 4,323 万 6 千円（34.1％）増加している。なお、本年度に執行された事業等は、次表のとおりである。主な事業経費は、民生費の総合福祉センターリニューアル工事が 3 億 8,220 万 3 千円、衛生費の穂谷川清掃工場第 3 プラント老朽化対策工事が 5 億 1,727 万 7 千円、土木費の東部スポーツ公園整備事業費が 10 億 4,822 万 3 千円、土地購入経費（牧野長尾線整備事業）が 5 億 8,998 万 8 千円、教育費の小学校施設改善維持補修経費が 5 億 8,893 万 2 千円、新第 1 学校給食共同調理場整備工事が 3 億 5,409 万 1 千円等である。

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- 40 - （単位：千円）金額 349,841 庁舎維持補修工事 2,090 庁舎間仕切等改修工事 18,848 庁舎本館給排水設備等更新工事 47,156 庁舎耐震補強工事 3,402 輝きプラザきらら電灯・受変電設備等改修工事 14,198 サプリ村野他2校太陽光発電設備設置工事 18,129 サプリ村野駐車場改修工事 3,412 牧野生涯学習市民センター図書館トイレ改造他工事 57,702 蹉跎生涯学習市民センター防災・受変電設備更新工事 14,253 南部生涯学習市民センター外壁改修工事 3,309 楠葉生涯学習市民センター図書館空調設備改修工事 118,726 津田生涯学習市民センター図書館トイレ改修工事 9,202 菅原生涯学習市民センター図書館トイレ改修工事他 7,687 津田支所外壁改修工事 12,553 北部支所トイレ・屋根改修工事 14,896 その他 4,278 617,028 総合福祉センターリニューアル工事 382,203 市立特養老人ホーム・デイサービス（サンポエムひらかた）改修工事 97,880 市立障害者社会就労センター（セルプわらしべ）屋根他改修工事他 15,704 施設改善補修工事（公立保育所管理経費） 81,413 開成留守家庭児童会室建替工事他 21,525 すぎの木園煙突撤去工事 12,818 すぎの木園・くすの木園公共下水道汚水切替工事 5,485 1,322,143 穂谷川清掃工場　第3プラント定期補修工事 254,880 穂谷川清掃工場　第3プラント老朽化対策工事 517,277 穂谷川清掃工場　第3プラント外壁他改修工事 91,552 穂谷川清掃工場　管理棟空調設備改修工事 12,113 穂谷川清掃工場　排水処理設備定期補修工事 36,504 穂谷川清掃工場　井戸設備定期補修工事 12,118 穂谷川清掃工場　動物焼却炉定期補修工事 7,776 穂谷川清掃工場　計量システム改良工事 3,672 穂谷川清掃工場　緊急補修工事 2,290 東部清掃工場　定期補修工事 259,084 東部清掃工場　粗大ごみ処理施設定期補修工事 37,098 東部清掃工場　トラックスケールごみ計量システムOS更新工事 3,694 東部清掃工場　緊急補修工事 7,614 一般廃棄物最終処分場管理工事 2,176 淀川衛生工場　定期修繕工事 13,500 8. 9. 10. 11. 5. 1. 12. 13. 3. 4. 6. 11. 12. 8. 9. 3. 民生費 1. ◎ 6. 7. 衛生費 6. 7. 2. 5. 14. 4. 3. 2. 16. 5. 区分 7. 10. 総務費 1. ◎ 2. 13. 14. 15. 4. 15. ◎

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- 41 - 金額淀川衛生工場　計量装置整備工事 3,240 淀川衛生工場　高圧気中開閉器等取替工事 1,981 淀川衛生事業所管理棟改修工事 341 保健所犬舎等改修工事 8,004 一般環境大気測定局王仁公園局・旧局舎撤去工事 4,839 やすらぎの杜火葬炉内炉体部分補修他火葬設備補修工事 28,944 保健センター本館トイレ他改修工事 13,446 32,762 工事請負費（メセナひらかた会館管理運営経費） 31,363 枚方市公設市場サンパーク等受変電設備改修工事 1,399 2,763,983 396,827 道路補修工事 173,834 私道補修工事 9,075 道路排水施設設置工事費 9,186 工事請負費(平成26年度リフレッシュ整備事業) 128,316 工事請負費（平成26年度橋梁長寿命化事業） 75,686 転落防護柵設置工事 730 10,901 各河川補修工事 10,626 各河川転落防護柵設置工事 275 13,474 工事請負費（市営住宅管理経費） 13,474 1,175,443 各公園施設改修工事 56,274 工事請負費（王仁公園プール管理運営経費） 34,399 工事請負費（公園施設長寿命化計画に基づく改築等事業経費） 22,507 小規模公園遊具塗装工事 6,696 各公園暫定整備事業 7,344 工事請負費（東部スポーツ公園整備事業費） 1,048,223 91,597 工事請負費（交通バリアフリー道路整備事業） 17,874 津田駅東口駅前広場整備工事 72,956 長尾地区用地管理工事 767 42,247 交通安全施設緊急整備工事等 42,247 1,033,494 講堂跡地等整備工事 4,168 工事請負費（枚方藤阪線整備事業費） 89,959 土地購入経費（大垣内１号線整備事業） 8,317 土地購入経費（桜新地伊加賀線整備事業） 5,086 土地購入経費（市道中宮第2号線拡幅事業） 19,436 区分 1. 3. ○ 5. 4. 道路築造及び道路拡幅 ○ 住宅 5. 1. 6. ◎ 2. 3. 1. 河川 ○ ○ 交通対策 ○ その他 1. 2. ○ 6. 公園 2. 4. 1. 3. 17. 1. 道路橋梁土木費商工費 2. 18. 19. 20. 21. 16. 1. 2. 5. 1. 3. 4. 2. ◎ ○ 22.

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- 42 - 金額土地購入経費（阪八幡線歩道設置事業） 1,579 土地購入経費（中宮星ケ丘線整備事業） 41,118 土地購入経費（牧野長尾線整備事業） 589,988 土地購入経費（京阪本線連続立体交差事業） 29,880 土地購入経費（星ケ丘公園整備事業） 206,000 土地購入経費（楠葉中宮線整備事業） 10,679 土地購入経費（車塚公園整備事業） 27,284 240,449 工事請負費（非常通信機能強化事業経費） 222,565 道路復旧工事 16,966 河川復旧工事 918 1,929,023 812,905 工事請負費（施設改善維持補修経費） 588,932 太陽光発電システム等導入工事 101,516 トイレ改善事業経費 122,457 322,178 工事請負費（施設改善維持補修経費） 233,825 蹉跎中学校少人数教室等整備工事 15,090 トイレ改善事業経費 73,263 28,234 工事請負費（施設改善維持補修経費） 5,070 工事請負費（幼稚園耐震補強事業経費） 23,164 99,235 工事請負費（施設改善維持補修経費） 99,235 241,176 総合体育館施設整備経費 21,477 陸上競技場施設整備経費 36,083 総合スポーツセンター陸上競技場公認継続改修工事 114,357 総合スポーツセンター臨時駐車場等整備工事 25,602 工事請負費（春日テニスコート整備事業経費） 21,050 渚市民体育館屋上防水他改修工事 22,607 425,295 中学校給食受入施設整備工事 27,149 新第１学校給食共同調理場整備工事 354,091 単独調理場施設設備整備工事 44,055 7,255,229 区分 4. 5. 6. 社会教育 2. ○ 3. 1. 1. ○ 中学校教育費 1. 6. 合計 ◎ ○ 小学校 2. 1. 2. ○ 2. 1. 消防費 12. 保健体育 ○ 3. ◎ 2. 3. 1. 7. 8. 3. 9. 10. 11. 学校給食 ○ 幼稚園 3. 1. 2.

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- 43 - ⑶ 翌年度繰越事業状況翌年度へ繰り越す事業は 17 事業で、繰越事業額の合計は 11 億 6,297 万 8 千円である。これらの事業繰越しに伴って翌年度へ繰り越すべき財源は 1 億 6,589 万 6 千円で、未収入特定財源は 9 億 9,708 万 2 千円となっている。主な繰越事業内容は、プレミアム付商品券発行事業で 3 億 7,586 万円（平成 27 年 3 月に国の交付金事業の採択を受けたため）、子ども医療費助成年齢拡大事業で 2 億 2,888 万 2 千円（平成 27 年 3 月に国の交付金事業の採択を受けたため）、私立保育所等施設整備補助金で 1 億 4,951 万 3 千円（関係者との協議により工期を見直したため）、京阪本線連続立体交差事業で 1 億 4,253 万 6 千円（土地所有者等との協議に期間を要したため）、公的介護施設等整備補助金で 1 億 1,948 万円（関係者との協議により工期を見直したため）などである。なお、翌年度繰越事業状況は、次表のとおりである。（単位：千円）区分款項事業名金額春日野倉庫外周柵改修工事 1,400 地方版総合戦略策定事業 5,880 光ファイバ移設工事 2,500 社会福祉費公的介護施設等整備補助金 119,480 私立保育所等施設整備補助金 149,513 子ども医療費助成年齢拡大事業 228,882 留守家庭児童会室施設整備等事業 2,760 商工費商　工　費プレミアム付商品券発行事業 375,860 阪八幡線歩道設置事業 2,265 桜新地伊加賀線整備事業 7,900 責谷川沿い道路整備事業 10,000 道路改良整備事業 3,000 踏切道交通安全対策事業 82,600 まちづくり支援業務委託 1,542 道路施設検討委託 10,000 京阪本線連続立体交差事業 142,536 中振交野線整備事業 16,860 1,162,978 合計都市計画費道路橋梁費土　木　費繰越明許費総　務　費総務管理費民生費児童福祉費

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- 44 - ⑷ 歳出の執行状況歳出の状況を款別にみると、次のとおりである。第１款議会費決算額は 7 億 565 万 5 千円で、前年度に比べ 855 万 6 千円（1.2％）増加している。第２款総務費決算額は 98 億 5,277 万 1 千円で、前年度に比べ 19 億 7,317 万 2 千円（△16.7％）減少している。第３款民生費決算額は 604 億 9,162 万 4 千円で、前年度に比べ 49 億 3,428 万 4 千円（8.9％）増加している。これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。（単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 716,563 705,655 0 10,908 98.5 （単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 10,451,910 9,852,771 9,780 589,359 94.3 （単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 63,178,972 60,491,624 500,635 2,186,713 95.7 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率社会福祉費 23,451,001 20,240,431 3,210,570 15.9 児童福祉費 22,912,774 21,254,422 1,658,352 7.8 生活保護費 14,127,379 14,060,138 67,241 0.5 災害救助費 470 2,350 △ 1,880 △ 80.0 計 60,491,624 55,557,341 4,934,283 8.9

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- 45 - 社会福祉費 234 億 5,100 万 2 千円は、前年度に比べ 32 億 1,057 万 1 千円（15.9％）増加している。これは、主に、臨時福祉給付金事業費が前年度に比べ 8 億 6,061 万 9 千円（皆増）、共同生活援助等事業費が 5 億 8,451 万 3 千円（皆増）、生活介護事業経費が 1 億 910 万 2 千円（6.5％）などが増加したためである。児童福祉費 229 億 1,277 万 4 千円は、前年度に比べ 16 億 5,835 万 2 千円（7.8％）増加している。これは、主に、子育て世帯臨時特例給付金給付事業費が前年度に比べ 4 億 4,811 万円（皆増）、私立保育所等施設整備補助金が 3 億 7,297 万 1 千円（139.6％）、私立保育所保育委託料が 2 億 6,768 万 5 千円（5.7％）など増加したためである。生活保護費 141 億 2,737 万 9 千円は、前年度に比べ 6,724 万 1 千円（0.5％）増加している。これは、主に、国庫負担金等償還金が 3,382 万 7 千円（45.2％）、大阪府社会保障診療報酬支払基金医療券審査支払手数料が 483 万 8 千円（60.7％）増加したこと、また、扶助費の医療扶助費が 7,114 万 9 千円（△3.5％）減少したものの、生活扶助費が 3,263 万 9 千円（0.7％）、住宅扶助費が 3,331 万 6 千円（1.6％）などが増加したためである。第４款衛生費決算額は 111 億 5,561 万 1 千円で、前年度に比べ 11 億 503 万 9 千円（11.0％）増加している。これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。保健衛生費 55 億 6,463 万 4 千円は、前年度に比べ 9 億 1,512 万 6 千円（19.7％）増加している。これは、主に、中核市移行に伴い保健所費 7 億 1,828 万 8 千円（皆増）が増加したためである。（単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 11,920,647 11,155,611 0 765,036 93.6 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率保健衛生費 5,564,634 4,649,508 915,126 19.7 清掃費 5,590,977 5,401,064 189,913 3.5 計 11,155,611 10,050,572 1,105,039 11.0

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- 46 - 第５款農林水産業費決算額は 2 億 920 万 1 千円で、前年度に比べ 883 万円（4.4％）増加している。第６款商工費決算額は 4 億 4,041 万 1 千円で、前年度に比べ 1 億 2,232 万 1 千円（△21.7％）減少している。これは、25 年度は公設市場施設改修工事費 1 億 4,790 万 3 千円による増加があったためである。第７款土木費決算額は 122 億 9,213 万 9 千円で、前年度に比べ 15 億 6,934 万 4 千円（14.6％）増加している。これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。（単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 216,595 209,201 0 7,394 96.6 （単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 849,134 440,411 375,860 32,863 51.9 （単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 12,839,691 12,292,139 276,703 270,849 95.7 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率土木管理費 324,705 352,338 △ 27,633 △ 7.8 道路橋梁費 1,769,076 1,493,384 275,692 18.5 河川費 37,338 44,233 △ 6,895 △ 15.6 都市計画費 10,142,094 8,822,867 1,319,227 15.0 住宅費 18,926 9,973 8,953 89.8 計 12,292,139 10,722,795 1,569,344 14.6

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- 47 - 都市計画費 101 億 4,209 万 4 千円は、前年度に比べ 13 億 1,922 万 7 千円（15.0％）増加している。これは主に、東部スポーツ公園整備事業費が 9 億 2,936 万 1 千円（749.0％）、牧野長尾線整備事業費が 6 億 2,406 万 1 千円（著増）、京阪本線連続立体交差事業経費が 2 億 7,512 万 3 千円（789.3％）などが増加したためである。なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（40～42 ページ）で示したとおりである。第８款消防費決算額は 46 億 7,623 万 9 千円で、前年度に比べ 2 億 6,565 万円（△5.4％）減少している。これは、枚方寝屋川消防組合に対する負担金が 1 億 5,588 万 6 千円（△3.7％）、災害復旧経費が 5,848 万円（△72.8％）など減少したためである。第９款教育費決算額は 105 億 6,598 万 3 千円で、前年度に比べ 2,816 万 4 千円（0.3％）増加している。これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。保健体育費は 22 億 2,007 万 3 千円で、前年度に比べ 8 億 2,098 万 5 千円（△27.0％）減少（単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 4,748,862 4,676,239 0 72,623 98.5 （単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 11,267,456 10,565,983 0 701,473 93.8 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率教育総務費 2,813,358 2,567,807 245,551 9.6 小学校費 2,521,708 2,136,264 385,444 18.0 中学校費 1,126,634 1,097,015 29,619 2.7 幼稚園費 513,712 468,375 45,337 9.7 社会教育費 1,370,498 1,227,300 143,198 11.7 保健体育費 2,220,073 3,041,058 △ 820,985 △ 27.0 計 10,565,983 10,537,819 28,164 0.3

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- 48 - している。これは、小中学校給食共同調理場整備事業経費が前年度に比べ 11 億 1,242 万 2 千円（△73.5％）減少したためである。なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（40～42 ページ）で示したとおりである。第10款公債費決算額は 113 億 5,138 万 1 千円で、前年度に比べ 17 億 859 万 8 千円（△13.1％）減少している。これを目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。元金は 101 億 5,230 万円で、前年度に比べ 15 億 6,639 万 5 千円（△13.4％）減少している。これは、定期償還に加え、借換時期を迎える起債の償還額の減少などによる。利子は 11 億 9,908 万 1 千円で、前年度に比べ 1 億 4,220 万 3 千円（△10.6％）減少している。これは、高利率の地方債償還が順次終了したことなどによる。第11款諸支出金決算額は 15 億 4,671 万 1 千円で、前年度に比べ 742 万 9 千円（0.5％）増加している。諸支出金のうち、財政調整基金積立金が前年度に比べ 952 万 4 千円（0.9％）増加している。また、減債基金積立金は前年度に比べ 209 万 5 千円（△0.4％）減少している。（単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 11,355,424 11,351,381 0 4,043 100.0 （単位：千円、％）区分 26 年度 25 年度増減額増減率元金 10,152,300 11,718,695 △ 1,566,395 △ 13.4 利子 1,199,081 1,341,284 △ 142,203 △ 10.6 計 11,351,381 13,059,979 △ 1,708,598 △ 13.1 （単位：千円、％）予算現額支出済額翌年度繰越額不用額執行率 3,377,417 1,546,711 0 1,830,706 45.8

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- 49 - 第12款予備費