- 17 - 第７．一 般 会 計 １．収支の状況 本年度の歳入歳出予算現額 1,284 億 8,434 万 9 千円に対する決算額は、 歳 入 1,215 億 8,968 万 9 千円 歳 出 1,196 億 9,582 万 2 千円 で、歳入歳出差引き 18 億 9,386 万 7 千円の黒字である。また、翌年度へ繰り越すべき財源が 2 億 3,737 万円であるので、実質収支は 16 億 5,649 万 7 千円の黒字となっている。 前年度の実質収支が 14 億 3,563 万 2 千円の黒字であったので、単年度収支では 2 億 2,086 万 5 千円の黒字である。 実質収支、単年度収支の 3 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円） 区 分 23 年 度 24 年 度 25 年 度 予 算 現 額 121,307,454 124,449,579 128,484,349 歳 入 決 算 額 (a) 118,279,626 120,285,342 121,589,689 歳 出 決 算 額 (b) 115,937,035 118,683,841 119,695,822 形 式 収 支 (a) － (b) ＝ (c) 2,342,591 1,601,501 1,893,867 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 (d) 930,805 165,869 237,370 実 質 収 支 (c) － (d) ＝ (e) 1,411,786 1,435,632 1,656,497 前 年 度 実 質 収 支 (f) 1,221,640 1,411,786 1,435,632 単 年 度 収 支 (e) － (f) 190,146 23,846 220,865 ２．歳 入 ⑴ 歳入の概要 決算額は 1,215 億 8,968 万 9 千円で、予算現額に対して 68 億 9,466 万円の減で、執行率は 94.6％である。また、調定額 1,240 億 7,176 万 9 千円に対する収入率は 98.0％である。 決算額を前年度と比較すると 13 億 434 万 7 千円（1.1％）増加している。 各財源別に前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 18 - 財 源 別 比 較 表 調 定 額 収 入 済 額 (a) 市 税 57,345,597 55,300,051 分 担 金 及 び 負 担 金 1,683,385 1,522,027 使 用 料 及 び 手 数 料 2,038,859 2,022,791 財 産 収 入 127,363 127,363 寄 附 金 343,875 343,875 繰 入 金 436,240 436,240 諸 収 入 1,744,998 1,485,890 繰 越 金 1,601,501 1,601,501 計 65,321,818 62,839,738 地 方 譲 与 税 632,548 632,548 利 子 割 交 付 金 245,311 245,311 配 当 割 交 付 金 355,976 355,976 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 545,919 545,919 地 方 消 費 税 交 付 金 3,341,472 3,341,472 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 84,626 84,626 自 動 車 取 得 税 交 付 金 311,127 311,127 地 方 特 例 交 付 金 329,811 329,811 地 方 交 付 税 11,140,429 11,140,429 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 62,435 62,435 国 庫 支 出 金 21,487,037 21,487,037 府 支 出 金 8,132,236 8,132,236 市 債 12,081,024 12,081,024 計 58,749,951 58,749,951 124,071,769 121,589,689 自 主 財 源 財 源 別 区 分 依 存 財 源 合 計 25 年 自主財源は 628 億 3,973 万 8 千円、依存財源は 587 億 4,995 万 1 千円で、構成比は前者が 51.7％（前年度 52.6％）、後者が 48.3％（同 47.4％）となっている。依存財源の構成比が 前年度に比べ 0.9 ポイント上昇している。自主財源においては、主に市税、寄附金、諸収入 が増加したものの、財産収入、繰入金、繰越金が減少となり、依存財源においては、主に配 当割交付金、株式等譲渡所得割交付金、市債が増加したものの、府支出金、国庫支出金が減 少している。
- 19 - （単位：千円、％） 収 入 率 構 成 比 収 入 済 額 (b) 構 成 比 増 減 額 (a)-(b) 増減率 96.4 45.4 54,538,132 45.3 761,919 1.4 90.4 1.3 1,454,216 1.2 67,811 4.7 99.2 1.7 1,952,954 1.6 69,837 3.6 100.0 0.1 810,185 0.7 △ 682,822 △ 84.3 100.0 0.3 70,061 0.1 273,814 390.8 100.0 0.4 966,681 0.8 △ 530,441 △ 54.9 85.2 1.2 1,177,424 1.0 308,466 26.2 100.0 1.3 2,342,591 1.9 △ 741,090 △ 31.6 96.2 51.7 63,312,244 52.6 △ 472,506 △ 0.7 100.0 0.5 660,966 0.5 △ 28,418 △ 4.3 100.0 0.2 252,365 0.2 △ 7,054 △ 2.8 100.0 0.3 195,229 0.2 160,747 82.3 100.0 0.4 44,895 0.0 501,024 著増 100.0 2.7 3,370,195 2.8 △ 28,723 △ 0.9 100.0 0.1 92,851 0.1 △ 8,225 △ 8.9 100.0 0.3 340,587 0.3 △ 29,460 △ 8.6 100.0 0.3 347,025 0.3 △ 17,214 △ 5.0 100.0 9.2 10,983,421 9.1 157,008 1.4 100.0 0.1 64,912 0.1 △ 2,477 △ 3.8 100.0 17.6 21,683,185 18.0 △ 196,148 △ 0.9 100.0 6.7 8,408,945 7.0 △ 276,709 △ 3.3 100.0 9.9 10,528,522 8.8 1,552,502 14.7 100.0 48.3 56,973,098 47.4 1,776,853 3.1 98.0 100.0 120,285,342 100.0 1,304,347 1.1 24 年 度 対 前 年 度 度
- 20 - ⑵ 歳入の収入状況 歳入の状況を款別にみると、次のとおりである。 第１款 市 税 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 17,111 ） 54,630,785 57,345,597 55,300,051 219,651 1,843,006 96.4 (注) ( )は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額 決算額は 553 億 5 万 1 千円で、前年度に比べ 7 億 6,191 万 9 千円（1.4％）増加している。 税目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 調 定 額 収 入 済 額 (a) 徴収率 構成比 27,105,505 26,158,991 96.5 47.3 個 人 23,256,786 22,338,624 96.1 40.4 法 人 3,848,719 3,820,367 99.3 6.9 21,650,930 20,793,934 96.0 37.6 固 定 資 産 税 21,325,546 20,468,550 96.0 37.0 国 有 資 産 等 所 在 市 交 付 金 及 び 納 付 金 325,384 325,384 100.0 0.6 405,314 356,168 87.9 0.6 2,150,854 2,150,854 100.0 3.9 4,674,704 4,486,297 96.0 8.1 1,358,290 1,353,807 99.7 2.5 57,345,597 55,300,051 96.4 100.0 （注）徴収率＝収入済額／調定額 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 事 業 所 税 税 目 都 市 計 画 税 市 民 税 25 年 度
- 21 - (単位：千円、％） 調 定 額 収 入 済 額 (b) 徴収率 構成比 増 減 額 (a) － (b) 増減率 26,735,411 25,602,906 95.8 46.9 556,085 2.2 23,580,940 22,477,324 95.3 41.2 △ 138,700 △ 0.6 3,154,471 3,125,582 99.1 5.7 694,785 22.2 21,803,427 20,813,446 95.5 38.2 △ 19,512 △ 0.1 21,293,730 20,303,749 95.4 37.2 164,801 0.8 509,697 509,697 100.0 1.0 △ 184,313 △ 36.2 396,895 344,021 86.7 0.6 12,147 3.5 1,948,083 1,948,083 100.0 3.6 202,771 10.4 4,694,324 4,476,448 95.4 8.2 9,849 0.2 1,361,984 1,353,228 99.4 2.5 579 0.0 56,940,124 54,538,132 95.8 100.0 761,919 1.4 対 前 年 度 24 年 度
- 22 - 税目別構成比をみると、市民税 261 億 5,899 万 1 千円が 47.3％と最も高く、次いで固定資 産税 207 億 9,393 万 4 千円が 37.6％となっている。 税目別に前年度と比較すると、基幹税目である個人市民税が、給与や年金が引き続き減少 したため、前年度に比べ 1 億 3,870 万円（△0.6％）減少したものの、製造業や金融業を中心 に収益が増加したことにより法人市民税が前年度に比べ 6 億 9,478 万 5 千円（22.2％）、税 率の引き上げに伴い、市たばこ税が、2 億 277 万 1 千円（10.4％）、軽自動車税が 1,214 万 7 千円（3.5％）など増加した結果、市税全体では 7 億 6,191 万 9 千円（1.4％）の増収となっ ている。 なお、個人・法人市民税全体では、前年度に比べ 5 億 5,608 万 5 千円（2.2％）の増加とな っている。 市税収入状況の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 年 度 収 入 済 額 対前年度増減額 対増 前減年 度率 歳 入 総 額 に対 す る 比 率 21 年 度 56,991,357 △ 3,027,312 △ 5.0 49.6 22 年 度 55,934,023 △ 1,057,334 △ 1.9 46.7 23 年 度 55,729,638 △ 204,385 △ 0.4 47.1 24 年 度 54,538,132 △ 1,191,506 △ 2.1 45.3 25 年 度 55,300,051 761,919 1.4 45.5 ① 徴収状況について 徴収率の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：％） 区 分 21 年度 22 年度 23 年度 24 年度 25 年度 現 年 課 税 分 98.4 98.9 99.0 99.1 99.2 滞 納 繰 越 分 22.7 24.3 22.7 24.4 26.8 全 体 94.3 94.8 95.3 95.8 96.4 徴収率は全体で 96.4％（現年課税分 99.2％、滞納繰越分 26.8％）で、前年度に比べ 0.6 ポイント改善している。現年課税分は 0.1 ポイント、滞納繰越分は 2.4 ポイントとともに改 善している。 次に、収入未済額の税目別内訳は、次表のとおりである。
- 23 - （単位：千円、％） 現年課税分 滞納繰越分 計 対調定未収率 242,249 599,602 841,851 3.1 個 人 236,016 580,682 816,698 3.5 法 人 6,233 18,920 25,153 0.7 156,764 628,236 785,000 3.6 14,525 28,927 43,452 10.7 34,284 138,281 172,565 3.7 138 0 138 0.0 447,960 1,395,046 1,843,006 3.2 税 目 市 民 税 事 業 所 税 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 収入未済額は 18 億 4,300 万 6 千円（調定額に対して 3.2％）で、前年度に比べ 3 億 5,285 万 6 千円（△16.1％）減少している。 税目別にみると、個人市民税の収入未済額は 8 億 1,669 万 8 千円（調定額に対して 3.5％）、法人市民税は 2,515 万 3 千円（調定額に対して 0.7％）、固定資産税は 7 億 8500 万円（調定額に対して 3.6％）となっている。対調定未収率については、市民税が 3.1％で、 前年度の 3.9％に比べ 0.8 ポイント、固定資産税が 3.6％で、前年度の 4.2％に比べ 0.6 ポイ ント改善している。 歳入の根幹をなす市税については、厳しい財政状況が続く中、確実な収入の確保が求めら れている。市税の納付についての利便性の改善などの工夫を行うことにより徴収率の向上を 図るとともに、現年度課税分の優先徴収を方針として早期に納付催告を行う等、新たな滞納 の発生を抑止する取組を行っている。その中でなお、滞納となった事案については、効率的 かつ効果的に財産調査を実施し、債権を中心とした滞納処分を強化することで滞納事案の解 消に努め、不納欠損に至る滞納事案については、滞納者の生活実態や納税状況を見極めつつ、 地方税法第 15 条の 7 に規定する滞納処分の停止等を実施することで、収入未済額の縮減に努 めている。また、「特別債権回収チーム」により、税外 4 債権（国民健康保険料、後期高齢 者医療保険料、介護保険料及び保育所運営費負担金）の事案について滞納者に対し、法律に 定めるところに従い、財産の差し押さえ等の法的手続きを実施し、処理困難な滞納債権の圧 縮にも努めている。 今後とも、徴収に当たっては、市民負担の公平性・公正性及び自主財源の確保に向け、引 き続き未収金の早期解消に向けた効率的かつ効果的な回収を推進し、新たな滞納の発生を抑 止するよう取り組む必要がある。 なお、市税のうち主な税目の徴収率を府内類似都市と比較すると、次表のとおりである。
- 24 - （単位：％） 東大阪 豊中 高槻 吹田 八尾 寝屋川 茨木 守口 枚方 現 年 課 税 分 98.2 98.4 99.2 98.9 99.1 97.9 98.8 97.4 99.1 滞 納 繰 越 分 35.0 17.4 34.2 21.6 30.2 30.1 21.0 19.9 30.2 全 体 94.7 92.9 97.0 95.8 96.7 93.3 95.3 89.2 96.5 現 年 課 税 分 98.5 98.7 99.3 99.1 99.2 97.9 99.2 98.3 99.2 滞 納 繰 越 分 41.6 22.5 41.1 26.7 23.5 19.1 23.7 25.4 23.5 全 体 95.0 94.2 97.4 96.7 96.0 89.9 97.0 93.3 96.0 現 年 課 税 分 96.5 94.5 97.8 96.3 95.9 93.9 96.7 94.9 95.9 滞 納 繰 越 分 28.6 10.1 50.1 23.6 25.2 12.8 20.0 21.1 25.2 全 体 90.4 77.5 95.6 88.4 87.9 78.8 88.9 82.4 87.9 現 年 課 税 分 98.3 98.6 99.2 99.0 99.2 97.7 99.0 98.1 99.2 滞 納 繰 越 分 42.2 22.6 41.1 27.3 23.5 20.0 23.6 26.5 23.5 全 体 94.5 93.5 97.1 96.4 96.0 89.0 96.4 92.7 96.0 現 年 課 税 分 99.8 99.9 99.4 99.9 100.0 - - 99.7 100.0 滞 納 繰 越 分 86.4 16.1 43.0 0.0 50.4 - - 100.0 50.4 全 体 99.7 99.0 98.7 99.9 99.7 - - 99.7 99.7 95.2 93.7 97.3 96.4 96.4 90.9 96.2 92.2 96.4 全 体 府 内 類 似 都 市 徴 収 率 比 較 表 市 民 税 区 分 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 事 業 所 税 ② 不納欠損について 不納欠損処分額の税目別内訳は、次表のとおりである。 （単位：件、千円） 件数 金 額 件数 金 額 件数 金 額 個 人 市 民 税 3,972 70,115 2,903 47,453 6,875 117,568 法 人 市 民 税 48 2,861 11 424 59 3,285 固 定 資 産 税 2,699 64,171 716 8,517 3,415 72,688 都 市 計 画 税 2,699 14,120 716 1,874 3,415 15,994 軽 自 動 車 税 618 1,871 1,513 3,900 2,131 5,771 特 別 土 地 保 有 税 0 0 0 0 0 0 事 業 所 税 5 4,345 0 0 5 4,345 計 10,041 157,483 5,859 62,168 15,900 219,651 税 目 地方税法第15条の7該当 地方税法第18条該当 計
- 25 - 不納欠損処分額は、2 億 1,965 万 1 千円（15,900 件）で、前年度に比べ 352 万 5 千円（△ 1.6％）減少しているものの、件数では 310 件（2.0％）増加している。 第２款 地 方 譲 与 税 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 686,248 632,548 632,548 0 0 100.0 決算額は 6 億 3,254 万 8 千円で、前年度に比べ 2,841 万 8 千円（△4.3％）減少している。 これは、前年度に比べ地方揮発油譲与税が 331 万 7 千円（△1.7％）、自動車重量譲与税が 2,510 万円（△5.4％）減少したためである。 第３款 利子割交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 218,700 245,311 245,311 0 0 100.0 決算額は 2 億 4,531 万 1 千円で、前年度に比べ 705 万 4 千円（△2.8％）減少している。こ れは、近年の預貯金等の利率が逓減傾向にあるためである。 第４款 配当割交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 134,600 355,976 355,976 0 0 100.0 決算額は 3 億 5,597 万 6 千円で、前年度に比べ 1 億 6,074 万 7 千円（82.3％）増加してい る。これは、企業収益の増加による配当金への増益のためである。 なお、配当割交付金は、上場株式等の配当等に課される府民税から交付されている。 第５款 株式等譲渡所得割交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 49,700 545,919 545,919 0 0 100.0
- 26 - 決算額は 5 億 4,591 万 9 千円で、前年度に比べ 5 億 102 万 4 千円（著増）増加している。 これは、政府の経済対策により株式市場が好転したためである。 なお、株式等譲渡所得割交付金についても府民税から交付されている。 第６款 地方消費税交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 3,384,200 3,341,472 3,341,472 0 0 100.0 決算額は 33 億 4,147 万 2 千円で、前年度に比べ 2,872 万 3 千円（△0.9％）減少している。 第７款 ゴルフ場利用税交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 94,000 84,626 84,626 0 0 100.0 決算額は 8,462 万 6 千円で、前年度に比べ 822 万 5 千円（△8.9％）減少している。 第８款 自動車取得税交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 199,800 311,127 311,127 0 0 100.0 決算額は 3 億 1,112 万 7 千円で、前年度に比べ 2,946 万円（△8.6％）減少している。 第９款 地方特例交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 329,811 329,811 329,811 0 0 100.0 決算額は 3 億 2,981 万 1 千円で、前年度に比べ 1,721 万 4 千円（△5.0％）減少している。 これは、住宅借入金等特別税額控除の減少により、交付額が減少したためである。
- 27 - 第 10 款 地 方 交 付 税 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 10,934,931 11,140,429 11,140,429 0 0 100.0 決算額は 111 億 4,042 万 9 千円で、前年度に比べ 1 億 5,700 万 8 千円（1.4％）増加してい る。これは、基準財政需要額から基準財政収入額を差し引いて算出される普通交付税が前年 度に比べ 1 億 6,482 万 1 千円（1.5％）増加したためである。 第 11 款 交通安全対策特別交付金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 70,000 62,435 62,435 0 0 100.0 決算額は 6,243 万 5 千円で、前年度に比べ 247 万 7 千円（△3.8％）減少している。 第 12 款 分担金及び負担金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,547,912 1,683,385 1,522,027 14,839 146,519 90.4 決算額は 15 億 2,202 万 7 千円で、前年度に比べ 6,781 万 1 千円（4.7％）増加している。 全額が負担金であり、目別内訳は、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 総 務 費 負 担 金 6,853 5,973 880 14.7 民 生 費 負 担 金 1,485,194 1,435,854 49,340 3.4 衛 生 費 負 担 金 2,920 0 2,920 皆増 土 木 費 負 担 金 14,694 0 14,694 皆増 教 育 費 負 担 金 12,366 12,389 △ 23 △ 0.2 計 1,522,027 1,454,216 67,811 4.7
- 28 - 民生費負担金は 14 億 8,519 万 4 千円で、前年度に比べ 4,934 万（3.4％）増加している。 そのうち、保育所運営費負担金は 14 億 6,750 万 7 千円で、前年度に比べ 4,934 万 9 千円 （3.5％）増加している。土木費負担金は全額長尾駅前広場整備事業負担金で、1,469 万 4 千 円（皆増）、教育費負担金は全額スポーツ振興センター負担金の 1,236 万 6 千円で、前年度 に比べ 2 万 3 千円（△0.2％）減少している。 収入未済額は 1 億 4,651 万 9 千円（調定額に対し 8.7％）で、その主なものは民生費の保 育所運営費負担金 1 億 4,462 万 7 千円である。不納欠損額 1,483 万 9 千円は全額民生費負担 金である。 なお、収入率は 90.4％で、前年度に比べ 0.6 ポイント改善している。 第 13 款 使用料及び手数料 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,982,396 2,038,859 2,022,791 3,715 12,353 99.2 決算額は 20 億 2,279 万 1 千円で、前年度に比べ 6,983 万 7 千円（3.6％）増加している。 これを項、目別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 1,553,993 1,519,963 34,030 2.2 総 務 108,474 112,509 △ 4,035 △ 3.6 民 生 294,599 288,499 6,100 2.1 衛 生 136,177 128,313 7,864 6.1 農 林 水 産 業 834 834 0 0.0 商 工 50,016 48,223 1,793 3.7 土 木 799,360 790,324 9,036 1.1 教 育 164,533 151,261 13,272 8.8 468,798 432,991 35,807 8.3 総 務 160,087 149,224 10,863 7.3 衛 生 270,226 245,646 24,580 10.0 農 林 水 産 業 0 1 △ 1 皆減 商 工 791 814 △ 23 △ 2.8 土 木 35,619 35,101 518 1.5 教 育 2,075 2,205 △ 130 △ 5.9 2,022,791 1,952,954 69,837 3.6 区 分 合 計 使 用 料 手 数 料
- 29 - 使用料 15 億 5,399 万 3 千円は、総務使用料が 403 万 5 千円（△3.6％）減少したものの、 衛生使用料が 786 万 4 千円（6.1％）、教育使用料 1,327 万 2 千円（8.8％）が増加した結果、 前年度に比べ 3,403 万円（2.2％）増加している。 民生使用料の主なものは、留守家庭児童会保育料 2 億 5,369 万 1 千円である。土木使用料 の主なものは、道路占用料 3 億 9,620 万 4 千円、自転車駐車場使用料 3 億 2,888 万 4 千円で ある。教育使用料の主なものは、幼稚園保育料 7,874 万円、総合スポーツセンター使用料 2,712 万 6 千円となっている。 使用料の収入未済額 1,213 万 9 千円（調定額に対して 0.8％）の主なものは民生使用料 1,189 万 5 千円で、366 万 6 千円が不納欠損処分されている。なお、収入率は 99.0％で、前 年度に比べ 0.2 ポイント改善している。 また、手数料 4 億 6,879 万 8 千円は、教育手数料が前年度に比べ 13 万円（△5.9％）減少 したものの、総務手数料が 1,086 万 3 千円（7.3％）、衛生手数料が 2,458 万円（10.0％）増 加した結果、前年度に比べ 3,580 万 7 千円（8.3％）増加している。 総務手数料の主なものは、戸籍住民票関係手数料 1 億 3,355 万 6 千円である。衛生手数料 の主なものは、塵芥処理手数料 2 億 4,304 万 5 千円となっている。 手数料の収入未済額 21 万 4 千円（調定額に対して 0.05％）は全額衛生手数料のし尿処理 手数料であり、4 万 9 千円が不納欠損処分されている。 第 14 款 国 庫 支 出 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 23,130,751 21,487,037 21,487,037 0 0 100.0 決算額は 214 億 8,703 万 7 千円で、前年度に比べ 1 億 9,614 万 8 千円（△0.9％）減少して いる。これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 20,119,479 19,721,287 398,192 2.0 補 助 金 1,284,764 1,884,837 △ 600,073 △ 31.8 委 託 金 82,794 77,061 5,733 7.4 計 21,487,037 21,683,185 △ 196,148 △ 0.9
- 30 - 負担金 201 億 1,947 万 9 千円は、民生費負担金が前年度に比べ 3 億 3,755 万 4 千円 （1.7％）増加した結果、全体として、前年度に比べ 3 億 9,819 万 2 千円（2.0％）増加して いる。 民生費負担金の主なものは、生活保護費負担金 100 億 4,448 万 1 千円で、前年度に比べ 1 億 6,496 万 6 千円（1.7％）増加し、児童手当等負担金 49 億 5,335 万 5 千円は、前年度に比 べ 8,646 万 9 千円（△1.7％）減少している。 補助金 12 億 8,476 万 4 千円は、前年度に比べ総務費補助金が 4 億 4,775 万円（皆増）、教 育費補助金が 1,696 万 7 千円（7.5％）増加したものの、民生費補助金が 5,383 万 1 千円（△ 15.0％）、衛生費補助金が 5 億 3,412 万 5 千円（△95.6％）、土木費補助金が 4 億 7,683 万 4 千円（△64.3％）減少した結果、全体として前年度に比べ 6 億 7 万 3 千円（△31.8％）減 少している。 総務費補助金の主なものは、地域の元気臨時交付金 4 億 3,943 万 9 千円である。教育費補 助金の主なものは、幼稚園就園奨励費補助金 1 億 1,871 万 2 千円で前年度に比べ 1,479 万 6 千円（14.2％）増加している。 民生費補助金の主なものは、障害者地域生活支援事業補助金で 2 億 2,116 万 4 千円、衛生 費補助金の主なものは、がん検診推進事業補助金 2,426 万 5 千円である。 土木費補助金の主なものは、社会資本整備総合交付金 2 億 6,492 万 8 千円で、前年度に比 べ 4 億 7,683 万 4 千円（△64.3％）減少している。 委託金 8,279 万 4 千円は、前年度に比べ民生費委託金が 850 万 5 千円（11.6％）増加した 結果、全体として、前年度に比べ 573 万 3 千円（7.4％）増加している。 第 15 款 府 支 出 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 8,444,324 8,132,236 8,132,236 0 0 100.0 決算額は 81 億 3,223 万 6 千円で、前年度に比べ 2 億 7,670 万 9 千円（△3.3％）減少して いる。これを項別にみると、次表のとおりである。
- 31 - （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 4,962,433 4,831,257 131,176 2.7 補 助 金 2,491,362 2,924,526 △ 433,164 △ 14.8 委 託 金 678,441 653,162 25,279 3.9 計 8,132,236 8,408,945 △ 276,709 △ 3.3 負担金 49 億 6,243 万 3 千円のうち民生費府負担金は、前年度に比べ 1 億 2,771 万 2 千円 （2.6％）増加している。 民生費府負担金の主なものは、国民健康保険基盤安定負担金 10 億 5,103 万 7 千円で、前年 度に比べ 3,230 万 8 千円（3.2％）増加している。また、児童福祉費負担金が 11 億 5,676 万 5 千円で前年度に比べ 9,703 万 4 千円（△7.7％）、生活保護負担金が 2 億 4,269 万 8 千円で 前年度に比べ 953 万 7 千円（△3.8％）減少したものの、後期高齢者医療保険基盤安定負担金 が 4 億 4,466 万 5 千円で前年度に比べ 2,316 万 5 千円（5.5％）、障害者自立支援給付費が 11 億 2,566 万 6 千円で前年度に比べ 7,378 万 9 千円（7.0％）増加している。 補助金 24 億 9,136 万 2 千円は、前年度に比べ民生費府補助金が 5,869 万 8 千円（2.6％） 増加したものの、商工費府補助金 2 億 1,873 万 6 千円（△95.1％）、衛生費府補助金 2 億 3,006 万 6 千円（△85.1％）など減少した結果、全体として、前年度に比べ 4 億 3,316 万 4 千円（△14.8％）減少している。 総務費府補助金の主なものは大阪府市町村振興補助金 4,000 万円である。農林水産業費府 補助金の主なものは、農業委員会交付金 244 万 4 千円である。 土木費府補助金は、全額が都市計画費補助金で、248 万 4 千円、教育費府補助金の主なも のは、使える英語プロジェクト事業補助金 1,473 万 8 千円である。 次に、委託金 6 億 7,844 万 1 千円は、前年度に比べ総務費委託金が 2,934 万 2 千円 （4.5％）、民生費委託金が 41 万 4 千円（141.6％）増加した結果、全体として、前年度に比 べ 2,527 万 9 千円（3.9％）増加している。 総務費委託金の主なものは、府税徴収交付金 5 億 8,088 万 2 千円である。 第 16 款 財 産 収 入 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 149,890 127,363 127,363 0 0 100.0
- 32 - 決算額は 1 億 2,736 万 3 千円で、前年度に比べ 6 億 8,282 万 2 千円（△84.3％）減少して いる。これは売却処分件数は多いものの、処分面積及び土地単価の低い処分が大半であった ためである。 第 17 款 寄 附 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 346,216 343,875 343,875 0 0 100.0 決算額は 3 億 4,387 万 5 千円で、前年度に比べ 2 億 7,381 万 4 千円（390.8％）増加してい る。これは、主に財団法人公園緑化協会解散に伴う残余財産の寄附金 3 億 3,893 万 2 千円 （皆増）があったためである。 第 18 款 繰 入 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 5,533,361 436,240 436,240 0 0 100.0 決算額は 4 億 3,624 万円で、前年度に比べ 5 億 3,044 万 1 千円（△54.9％）減少している。 これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 基 金 繰 入 金 432,315 939,286 △ 506,971 △ 54.0 財 産 区 繰 入 金 3,925 27,395 △ 23,470 △ 85.7 計 436,240 966,681 △ 530,441 △ 54.9 基金からの繰入金は 4 億 3,231 万 5 千円で、前年度に比べ 5 億 697 万 1 千円（△54.0％） 減少している。 基金繰入金のうち、減債基金繰入金 1 億 7,103 万 6 千円の取崩しの理由は、財源対策債及 び調整債と臨時財政特例債に係る償還金 7,276 万 9 千円、公共用地先行取得等事業債等償還 金 9,639 万 3 千円等で、前年度に比べ 6 億 2,896 万 4 千円（△78.6％）減少している。その 他、地域福祉推進基金繰入金が 4,033 万 6 千円、大気質等測定局管理基金繰入金 1,494 万 3 千円、公共施設整備事業基金繰入金が 1 億 8,781 万 9 千円などである。
- 33 - また、財産区財産の処分に伴う一般会計への繰入金が 392 万 5 千円となっている。 第 19 款 諸 収 入 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 17 ） 1,128,463 1,744,998 1,485,890 6,033 253,092 85.2 (注) ( )は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額 決算額は 14 億 8,589 万円で、前年度に比べ 3 億 846 万 6 千円（26.2％）増加している。 これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 延 滞 金 加 算 金 及 び 過 料 161,366 137,752 23,614 17.1 市 預 金 利 子 4,352 4,142 210 5.1 収 益 事 業 収 入 88,376 47,727 40,649 85.2 雑 入 1,231,796 987,803 243,993 24.7 計 1,485,890 1,177,424 308,466 26.2 延滞金加算金及び過料１億 6,136 万 6 千円は全額延滞金で、前年度に比べ 2,361 万 4 千円 （17.1％）増加している。市預金利子 435 万 2 千円は、前年度に比べ 21 万円（5.1％）増加 している。収益事業収入 8,837 万 6 千円は全額競艇収入で、前年度に比べ 4,064 万 9 千円 （24.7％）増加している。 雑入 12 億 3,179 万 6 千円は、前年度に比べ 2 億 4,399 万 3 千円（24.7％）増加している。 雑入の内訳としては、前年度に比べ、生活保護費返還金 1 億 4,868 万 9 千円が 941 万 8 千円 （△6.0％）、北河内夜間救急センター診療収入 1 億 1,012 万 8 千円が 1,035 万 3 千円（△ 8.6％）、市町村交付金 1 億 6,634 万 9 千円が 1,153 万 1 千円（△6.5％）減少したものの、 東部清掃工場電力供給収入 2 億 1,141 万 7 千円が 7,319 万 1 千円（53.0％）、証紙・印紙販 売収入が 1 億 3,987 万 9 千円（皆増）の増加となっている。 第 20 款 市 債 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 13,886,760 12,081,024 12,081,024 0 0 100.0
- 34 - 決算額は 120 億 8,102 万 4 千円で、前年度に比べ 15 億 5,250 万 2 千円（14.7％）増加して いる。 前年度に比べ、衛生債が 8 億 9,850 万円（△89.4％）、土木債が 5 億 5,470 万円（△ 50.5％）、消防債が 3 億 1,710 万円（△73.7％）減少したものの、教育債が 2 億 7,920 万円 （77.2％）、臨時財政対策債が 7 億 8,237 万 3 千円（10.7％）、借換債が 24 億 3,312 万 9 千 円（著増）の増加などにより、市債全体で 15 億 5,250 万 2 千円（14.7％）の増加となってい る。 収入済額 構 成 比 収入済額 構 成 比 増 減 額 増減率 総 務 債 0 0.0 176,200 1.7 △ 176,200 皆減 民 生 債 22,900 0.2 18,600 0.2 4,300 23.1 衛 生 債 106,900 0.9 1,005,400 9.5 △ 898,500 △ 89.4 土 木 債 544,600 4.5 1,099,300 10.4 △ 554,700 △ 50.5 消 防 債 113,300 0.9 430,400 4.1 △ 317,100 △ 73.7 教 育 債 640,700 5.3 361,500 3.4 279,200 77.2 臨 時 財 政 対 策 債 8,085,995 66.9 7,303,622 69.4 782,373 10.7 借 換 債 2,566,629 21.3 133,500 1.3 2,433,129 著増 計 12,081,024 100.0 10,528,522 100.0 1,552,502 14.7 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 対 前 年 度 目別の市債は表のとおりで、主な起債対象事業と起債額は以下のとおりである。 民生債は留守家庭児童会室建替事業に係る経費で 2,290 万円である。衛生債は、上水道安 全対策事業出資で 1 億 690 万円である。土木債のうち都市計画事業債 4 億 4,430 万円の内訳 は、（仮称）津田駅前東公園整備事業で 4,730 万円、東部スポーツ公園整備事業で 9,300 万 円、長尾駅前広場整備事業で 2 億 1,740 万円、星ヶ丘公園整備事業で 8,660 万円となってお り、土木債 1 億 30 万円の内訳は、橋梁修繕・補強事業で 920 万円、踏切道交通安全対策事業 で 630 万円、主要道路リフレッシュ整備事業で 8,480 万円となっている。消防債は、同報系 無線デジタル化整備事業に係る経費で 1 億 1,330 万円、教育債は、小中学校給食共同調理場 建設用地整備事業で 4 億 5,500 万円、防災機能強化事業の 8,600 万円等である。
- 35 - 第 21 款 繰 越 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,601,501 1,601,501 1,601,501 0 0 100.0 決算額は 16 億 150 万 1 千円で、前年度に比べ 7 億 4,109 万円（△31.6％）減少している。
- 36 - ３．歳 出 ⑴ 歳出の概要 決算額は 1,196 億 9,582 万 2 千円で予算現額に対して、87 億 8,852 万 7 千円の減で、執行 率は 93.2％である。また、翌年度繰越額は 23 億 3,331 万 8 千円、不用額は 64 億 5,520 万 9 千円となっている。 各款別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率 議 会 費 697,099 0.6 699,291 0.6 △ 2,192 △ 0.3 総 務 費 11,825,943 9.9 10,898,361 9.2 927,582 8.5 民 生 費 55,557,341 46.4 54,747,440 46.1 809,901 1.5 衛 生 費 10,050,572 8.4 11,013,919 9.3 △ 963,347 △ 8.7 農 林 水 産 業 費 200,371 0.2 204,832 0.2 △ 4,461 △ 2.2 商 工 費 562,732 0.5 408,317 0.3 154,415 37.8 土 木 費 10,722,795 8.9 12,669,754 10.7 △ 1,946,959 △ 15.4 消 防 費 4,941,889 4.1 5,763,646 4.9 △ 821,757 △ 14.3 教 育 費 10,537,819 8.8 9,271,346 7.8 1,266,473 13.7 公 債 費 13,059,979 10.9 10,848,523 9.1 2,211,456 20.4 諸 支 出 金 1,539,282 1.3 2,158,412 1.8 △ 619,130 △ 28.7 合 計 119,695,822 100.0 118,683,841 100.0 1,011,981 0.9 区 分 25 年 度 24 年 度 対 前 年 度 決算額を前年度と比較すると、10 億 1,198 万 1 千円（0.9％）増加している。 増加した主なものは、公債費 22 億 1,145 万 6 千円（20.4％）、教育費 12 億 6,647 万 3 千 円（13.7％）である。 一方、減少した主なものは、土木費 19 億 4,695 万 9 千円（△15.4％）、衛生費 9 億 6,334 万 7 千円（△8.7％）である。 なお、款別に市民１人当たりの額を前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 37 - （単位：千円） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 議 会 費 1,710 1,710 0 総 務 費 29,016 26,649 2,367 民 生 費 136,318 133,868 2,450 衛 生 費 24,660 26,931 △ 2,271 農 林 水 産 業 費 492 501 △ 9 商 工 費 1,381 998 383 土 木 費 26,310 30,980 △ 4,670 消 防 費 12,126 14,093 △ 1,967 教 育 費 25,856 22,670 3,186 公 債 費 32,044 26,527 5,517 諸 支 出 金 3,777 5,278 △ 1,501 合 計 293,690 290,205 3,485 （注） 平成24年度末人口：408,966人、平成25年度末人口：407,558人。 ⑵ 歳出の性質別構成状況 決算額を性質別に分類し前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 63,804,597 53.3 62,301,251 52.5 1,503,346 2.4 人件費 19,939,531 16.7 20,952,381 17.7 △ 1,012,850 △ 4.8 扶助費 30,805,087 25.7 30,500,347 25.7 304,740 1.0 公債費 13,059,979 10.9 10,848,523 9.1 2,211,456 20.4 5,411,993 4.5 7,771,029 6.5 △ 2,359,036 △ 30.4 50,479,232 42.2 48,611,561 41.0 1,867,671 3.8 物件費 18,180,300 15.2 18,439,686 15.5 △ 259,386 △ 1.4 補助費等 18,641,161 15.6 19,090,106 16.1 △ 448,945 △ 2.4 投資及び出資金 358,937 0.3 178,478 0.2 180,459 101.1 積立金 2,471,585 2.1 2,805,428 2.4 △ 333,843 △ 11.9 繰出金 10,827,249 9.0 8,097,863 6.8 2,729,386 33.7 119,695,822 100.0 118,683,841 100.0 1,011,981 0.9 (注)人件費は｢節｣の区分番号1～6､事業経費は15･17､物件費は7～14･16･18､補助費等は19･22･23･26･27の合算額である｡ ただし､12･23の一部は公債費へ計上している場合がある｡なお、区分番号は84頁を参照。 義務的経費 事業経費 その他の経費 歳出総額 区分 25 年 度 24 年 度 対前年度
- 38 - 歳出に占める各性質別経費の構成比は、義務的経費として人件費 16.7％、扶助費 25.7％、 公債費 10.9％で、事業経費として 4.5％、その他の経費として物件費 15.2％、補助費等 15.6％、投資及び出資金 0.3％、積立金 2.1％、繰出金 9.0％となっている。 また、前年度に比べ繰出金が 27 億 2,938 万 6 千円（33.7％）、公債費が 22 億 1,145 万 6 千円（20.4％）増加している。 一方、建設事業費の減少等により、前年度に比べ事業経費が 23 億 5,903 万 6 千円（△ 30.4％）の減少、人件費は、退職手当の減少等により、10 億 1,285 万円（△4.8％）の減少 となった。 歳出の性質別経費の 5 か年の推移をみると、次図のとおりである。 0 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 21年度 22年度 23年度 24年度 25年度 億円 歳出総額 義務的経費 その他の経費 事業経費
- 39 - 義務的経費及び事業経費の執行状況をみると、次のとおりである。 ① 義 務 的 経 費 人件費、扶助費、公債費のように、その支出が義務付けられている経費は 638 億 459 万 7 千円で、前年度に比べ 15 億 334 万円 6 千円（2.4％）増加し、歳出総額に占める割合は 53.3％（前年度 52.5％）である。 人件費は 199 億 3,953 万 1 千円で、職員数の削減や給与改定及び退職者数の減少等により、 前年度に比べ 10 億 1,285 万円（△4.8％）減少している。 扶助費は 308 億 508 万 7 千円で、障害者自立支援費等の増加により、前年度に比べ 3 億 474 万円（1.0％）増加している。 公債費は 130 億 5,997 万 9 千円で、臨時財政対策債償還額の増加等により、前年度に比べ 22 億 1,145 万 6 千円（20.4％）増加している。 ② 事 業 経 費 事業経費は 54 億 1,199 万 3 千円で、前年度に比べ 23 億 5,903 万 6 千円（△30.4％）減少 している。 なお、本年度に執行された事業等は、次表のとおりである。 主な事業経費は、衛生費の東部清掃工場プラント定期補修工事が 3 億 7,254 万円、土木費 の工事請負費（主要道路リフレッシュ整備事業費）が 1 億 9,219 万 8 千円、教育費の土地購 入費（小中学校給食共同調理場整備事業経費）が 14 億 8,411 万 2 千円等である。
- 40 - （単位：千円） 金 額 217,500 工事請負費（職員会館耐震補強事業経費） 7,441 庁舎耐震補強工事 2,160 庁舎別館外壁・建具改修工事 72,133 庁舎分館防災設備更新他工事 4,106 輝きプラザきららガス吸収式冷温水機改修工事 2,436 庁舎間仕切工事 819 情報センターマシン室空調機整備工事 2,100 市民会館耐震補強等工事 96,461 市民会館改修工事 5,226 生涯学習市民センター設備・機器等改修工事 17,039 建物購入経費 2,078 土地購入費(公社健全化直接経費) 4,895 その他 606 191,438 維持補修工事費（総合福祉センター管理運営経費） 14,133 維持補修工事費（総合福祉会館管理運営経費） 13,074 更生保護サポートセンター改修工事 1,985 サンポエムひらかた空調設備改修工事 25,060 障害者社会就労センター空調他取替工事 5,904 施設改善補修事業費（公立保育所管理経費） 80,228 幼児療育園耐震補強等工事 6,749 工事請負費（児童会室増築等事業経費） 43,906 桜丘北留守家庭児童会室床補修工事 399 1,166,332 枚方保健所LAN整備工事 1,974 保健センター空調設備改修工事 19,999 旧サダ保育所講堂他解体撤去工事 989 維持補修工事費 枚方市立やすらぎの杜経費 22,575 枚方市立やすらぎの杜火葬炉増設工事 147,000 穂谷川清掃工場 第3プラント高速シートシャッター設置工事 3,762 穂谷川清掃工場 第３プラントボイラ水管更新工事 58,854 穂谷川清掃工場 排水処理設備定期補修工事 46,158 穂谷川清掃工場 第3プラント火格子制御機器緊急補修工事 473 穂谷川清掃工場 動物焼却炉定期補修工事 3,938 穂谷川清掃工場 第３プラント定期補修工事 248,501 穂谷川清掃工場 井戸設備定期補修工事 11,550 穂谷川清掃工場 ごみ処理工場棟・改修補修工事 136,500 穂谷川清掃工場 管理棟耐震補強等工事 15,747 東部清掃工場 スラグスクリーン補修交換工事 1,890 東部清掃工場 スラグ搬出用入口重量シャッター修繕工事 1,155 3. 2. 15. 9. 14. 16. 6. 7. 8. 10. 11. 7. 5. 1. 8. 9. 2. 総 務 費 ◎ 1. ◎ 4. ◎ 衛 生 費 4. 12. 2. 3. 4. 10. 6. 3. 11. 5. 区 分 13. 7. 13. 民 生 費 1. 5. 12. 6. 8. 9.
- 41 - 金 額 東部清掃工場 焼却主灰移送コンベア等緊急補修工事 3,990 東部清掃工場 溶融炉受けローラ交換・復旧工事 7,560 東部清掃工場 固化物ピット等改善工事 10,710 東部清掃工場 プラント定期補修工事 372,540 東部清掃工場 粗大ごみ処理施設定期補修工事 15,351 東部清掃工場 機器更新工事 16,800 淀川衛生工場 中央監視室エアコン取替工事 2,382 淀川衛生工場 定期修繕工事 3,360 淀川衛生工場 MLSS計取替工事 3,544 淀川衛生工場 ヒドロスタルポンプ整備工事 9,030 1,927 津田地蔵池オアシス共園木製歩道デッキ撤去工事 1,927 153,428 枚方公園青少年センター防災設備等更新工事 16,653 枚方公園青少年センター空調設備改修工事 131,250 工事請負費（メセナひらかた会館管理運営経費） 5,525 1,205,027 15,808 土木部北部別館苗床移設工事 15,572 工事請負費（土木部中部別館維持管理経費） 236 384,217 道路補修工事 171,643 私道補修工事 10,916 道路排水施設設置工事 9,460 工事請負費（主要道路リフレッシュ整備事業費） 192,198 27,128 各河川補修工事 19,443 河川復旧工事 6,898 北部別館空調修繕工事 787 3,137 工事請負費（市営住宅管理経費） 3,137 235,186 各公園施設改修工事 54,564 小規模公園等緊急補修工事費 6,909 小規模公園スプリング遊具撤去工事 2,250 （仮称）津田駅前東公園整備工事 81,155 工事請負費（東部スポーツ公園整備事業費） 90,308 18,208 用地管理工事費 6,100 工事請負費（交通バリアフリー道路整備事業） 12,108 54,570 交通安全施設緊急整備工事 50,391 区 分 3. ○ 1. 2. 商 工 費 5. 公 園 3. 河 川 2. ○ ◎ ○ 26. 18. 19. 1. 3. 4. 1. 2. 1. 17. 20. ◎ 道 路 橋 梁 土 木 費 ○ 土 木 管 理 ○ 2. 道路築造及び道路拡幅 2. 4. 3. ○ 24. ○ 住 宅 1. 1. ○ 21. 22. 23. 交 通 対 策 1. 25. 2. ◎ 1. 農 林 水 産 業 費 1.
- 42 - 金 額 光善寺自転車駐車場屋上防水工事 4,179 466,773 旧サダ保育所講堂他解体撤去工事 10,973 長尾駅西側駅前広場整備工事 90,764 長尾駅西側駅前広場バスシェルター設置及びサイン等整備工事 20,008 長尾駅東側自転車歩行者道路整備工事 80,271 土地購入経費（長尾駅前広場整備事業） 14,185 （牧野長尾線整備事業） 土地購入費 2,997 土地購入経費（楠葉中宮線整備事業） 10,679 土地購入費（長尾駅前広場整備事業） 30,896 土地購入費（星ケ丘公園整備事業） 206,000 188,872 工事請負費（非常通信機能強化事業経費） 113,383 道路復旧工事 56,576 河川復旧工事 8,644 公園復旧工事 2,877 淀川河川敷グラウンド復旧工事 1,428 工事請負費（野外活動センター復旧経費） 5,964 2,287,469 15,737 旧村野中学校敷地内取水ポンプ施設移設等整備工事 15,226 教育文化センター吸収式冷温水機吸収液ろ過精製機取付工事 511 421,454 施設維持補修工事 135,574 枚方小学校校舎増築工事 90,392 学校トイレ改造工事 93,177 氷室小学校公共下水道汚水切替工事 12,661 防災機能強化工事費 89,650 258,265 施設等維持補修工事 130,986 学校トイレ改善事業経費 59,159 工事請負費（防災機能強化工事費） 68,120 28,424 工事請負費（各園施設等維持補修経費） 6,142 工事請負費（幼稚園耐震補強事業経費） 19,182 田口山幼稚園駐車場等整備工事 3,100 13,860 施設維持補修経費 13,860 47,102 総合体育館施設整備経費 41,444 工事請負費（学校開放指定校経費） 4,810 その他 848 区 分 2. ○ 保 健 体 育 2. 1. 消 防 費 3. 9. 3. 5. ○ 4. 中 学 校 2. ○ 社 会 教 育 1. 1. 4. 3. 1. ○ 教 育 費 2. ○ そ の 他 ◎ ○ 小 学 校 1. 1. 3. ◎ 3. 2. 2. 6. 2. 1. 2. 5. 教 育 総 務 3. 6. ○ 幼 稚 園 1. 7. 8. 4. 5.
- 43 - 金 額 1,502,627 共同調理場施設設備整備工事 2,513 単独調理場施設設備整備工事 16,002 土地購入費（小中学校給食共同調理場整備事業経費） 1,484,112 5,411,993 区 分 合 計 3. 2. ○ 学 校 給 食 1. ⑶ 翌年度繰越事業状況 翌年度へ繰り越す事業は 14 事業で、繰越事業額の合計は 23 億 3,331 万 8 千円である。こ れらの事業繰越しに伴って翌年度へ繰り越すべき財源は 2 億 3,737 万円で、未収入特定財源 は 20 億 9,594 万 8 千円となっている。 主な繰越事業内容は、東部スポーツ公園整備事業で 11 億 307 万 3 千円（平成 26 年 3 月に 国の交付金事業の採択を受けたため及び工法の変更により工期を見直したため）、小学校施 設改善維持補修事業で 4 億 9,100 万円（平成 26 年 2 月に国の交付金事業の採択を受けたた め）、私立保育所等施設整備補助金で 1 億 4,208 万円（関係者との協議により工期を見直し たため）、小学校トイレ改善事業で 1 億 4,030 万円（平成 26 年 2 月に国の交付金事業の採択 を受けたため）、中学校施設改善維持補修事業で 1 億 480 万円（平成 26 年 2 月に国の交付金 事業の採択を受けたため）などである。 なお、翌年度繰越事業状況は、次表のとおりである。 （単位：千円） 区分 款 項 事 業 名 金 額 民 生 費 児童福祉費 私立保育所等施設整備補助金 142,080 道路施設調査点検事業 12,500 橋梁修繕・補強事業 79,485 中宮星ケ丘線道路整備事業 2,500 踏切道交通安全対策事業 25,000 東部スポーツ公園整備事業 1,103,073 枚方藤阪線整備事業 90,000 御殿山小倉線整備事業 19,080 施設改善維持補修事業 491,000 トイレ改善事業 140,300 施設改善維持補修事業 104,800 トイレ改善事業 77,500 施設改善維持補修事業 5,000 幼稚園耐震補強事業 41,000 2,333,318 合 計 小学校費 都市計画費 中学校費 幼稚園費 道路橋梁費 教 育 費 土 木 費 繰 越 明 許 費
- 44 - ⑷ 歳出の執行状況 歳出の状況を款別にみると、次のとおりである。 第１款 議 会 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 704,698 697,099 0 7,599 98.9 決算額は 6 億 9,709 万 9 千円で、前年度に比べ 219 万 2 千円（△0.3％）減少している。 第２款 総 務 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 12,440,795 11,825,943 0 614,852 95.1 決算額は 118 億 2,594 万 3 千円で、前年度に比べ 9 億 2,758 万 2 千円（8.5％）増加してい る。 第３款 民 生 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 57,325,125 55,557,341 142,080 1,625,704 96.9 決算額は 555 億 5,734 万 1 千円で、前年度に比べ 8 億 990 万 1 千円（1.5％）増加している。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 社 会 福 祉 費 20,240,431 19,238,694 1,001,737 5.2 児 童 福 祉 費 21,254,422 21,593,471 △ 339,049 △ 1.6 生 活 保 護 費 14,060,138 13,902,170 157,968 1.1 災 害 救 助 費 2,350 13,105 △ 10,755 △ 82.1 計 55,557,341 54,747,440 809,901 1.5
- 45 - 社会福祉費 202 億 4,043 万 1 千円は、前年度に比べ 10 億 173 万 7 千円（5.2％）増加して いる。これは、主に、生活介護事業経費が前年度に比べ 6,866 万 3 千円（4.3％）、就労継続 支援事業経費が前年度に比べ 5,133 万 9 千円（7.6％）などが増加したためである。 児童福祉費 212 億 5,442 万 2 千円は、前年度に比べ 3 億 3,904 万 9 千円（△1.6％）減少し ている。これは、主に、私立保育所保育委託料が前年度に比べ、2 億 1,018 万 5 千円 （4.7％）増加したものの、私立保育所等施設整備補助金が 5 億 3,263 万 9 千円（△66.6％） など減少したためである。 生活保護費 140 億 6,013 万 8 千円は、前年度に比べ 1 億 5,796 万 8 千円（1.1％）増加して いる。扶助費の生活扶助費が 1 億 2,497 万円（前年度比△2.6％）減少したものの、医療扶助 費が 2 億 194 万 4 千円（前年度比 3.5％）、介護扶助費が 2,514 万 3 千円（前年度比 9.8％） などが増加したためである。 第４款 衛 生 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 10,545,650 10,050,572 0 495,078 95.3 決算額は 100 億 5,057 万 2 千円で、前年度に比べ 9 億 6,334 万 7 千円（△8.7％）減少して いる。これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 保 健 衛 生 費 4,649,508 4,183,835 465,673 11.1 清 掃 費 5,401,064 6,830,084 △ 1,429,020 △ 20.9 計 10,050,572 11,013,919 △ 963,347 △ 8.7 清掃費 54 億 106 万 4 千円は、前年度に比べ 14 億 2,902 万円（△20.9％）減少している。 これは、主に、東部清掃工場新設事業費が前年度に比べ 11 億 5,381 万 4 千円（△99.4％）減 少したためである。
- 46 - 第５款 農林水産業費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 205,422 200,371 0 5,051 97.5 決算額は 2 億 37 万 1 千円で、前年度に比べ 446 万 1 千円（△2.2％）減少している。 第６款 商 工 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 624,956 562,732 0 62,224 90.0 決算額は 5 億 6,273 万 2 千円で、前年度に比べ 1 億 5,441 万 5 千円（37.8％）増加してい る。これは、主に公設市場施設改修工事費が 1 億 4,790 万 3 千円（皆増）増加したためであ る。 第７款 土 木 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 12,383,636 10,722,795 1,331,638 329,203 86.6 決算額は 107 億 2,279 万 5 千円で、前年度に比べ 19 億 4,695 万 9 千円（△15.4％）減少し ている。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 土 木 管 理 費 352,338 334,648 17,690 5.3 道 路 橋 梁 費 1,493,384 1,663,028 △ 169,644 △ 10.2 河 川 費 44,233 53,583 △ 9,350 △ 17.4 都 市 計 画 費 8,822,867 10,610,221 △ 1,787,354 △ 16.8 住 宅 費 9,973 8,274 1,699 20.5 計 10,722,795 12,669,754 △ 1,946,959 △ 15.4
- 47 - 都市計画費 88 億 2,286 万 7 千円は、前年度に比べ 17 億 8,735 万 4 千円（△16.8％）減少 している。これは主に、（仮称）津田駅前東公園整備事業費が前年度に比べ 7 億 7,504 万 5 千円（△90.5％）、長尾駅前広場整備事業が前年度に比べ 8 億 9,808 万円（△65.3％）など が減少したためである。 なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（39～43 ペー ジ）で示したとおりである。 第８款 消 防 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 5,233,015 4,941,889 0 291,126 94.4 決算額は 49 億 4,188 万 9 千円で、前年度に比べ 8 億 2,175 万 7 千円（△14.3％）減少して いる。これは、主に安心安全基金積立金が前年度に比べ 1 億 9,988 万 5 千円（著増）増加し たものの、新消防本部建設用地整備事業が前年度に比べ 12 億 2,857 万 9 千円（△97.8）減少 したためである。 第９款 教 育 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 12,043,036 10,537,819 859,600 645,617 87.5 決算額は 105 億 3,781 万 9 千円で、前年度に比べ 12 億 6,647 万 3 千円（13.7％）増加して いる。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 教 育 総 務 費 2,567,807 2,436,722 131,085 5.4 小 学 校 費 2,136,264 2,021,696 114,568 5.7 中 学 校 費 1,097,015 1,031,132 65,883 6.4 幼 稚 園 費 468,375 530,161 △ 61,786 △ 11.7 社 会 教 育 費 1,227,300 1,262,634 △ 35,334 △ 2.8 保 健 体 育 費 3,041,058 1,989,001 1,052,057 52.9 計 10,537,819 9,271,346 1,266,473 13.7
- 48 - 保健体育費は 30 億 4,105 万 8 千円で、前年度に比べ 10 億 5,205 万 7 千円（52.9％）増加 している。これは、伊加賀スポーツセンター整備事業経費が前年度に比べ 4 億 4,014 万 9 千 円（皆減）減少したものの、小中学校給食共同調理場土地購入費が 14 億 8,411 万 2 千円（皆 増）増加したためである。 なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（39～43 ペー ジ）で示したとおりである。 第 10 款 公 債 費 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 13,065,871 13,059,979 0 5,892 100.0 決算額は 130 億 5,997 万 9 千円で、前年度に比べ 22 億 1,145 万 6 千円（20.4％）増加して いる。 これを目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 25 年 度 24 年 度 増 減 額 増 減 率 元 金 11,718,695 9,388,215 2,330,480 24.8 利 子 1,341,284 1,460,308 △ 119,024 △ 8.2 計 13,059,979 10,848,523 2,211,456 20.4 元金は 117 億 1,869 万 5 千円で、前年度に比べ 23 億 3,048 万円（24.8％）増加している。 これは、平成 14、15 年度債の借換のために償還を行ったことなどによる。 利子は 13 億 4,128 万 4 千円で、前年度に比べ 1 億 1,902 万 4 千円（△8.2％）減少してい る。これは、高利率の地方債償還が順次終了したことなどによる。
- 49 - 第 11 款 諸 支 出 金 （単位：千円、％） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 3,649,395 1,539,282 0 2,110,113 42.2 決算額は 15 億 3,928 万 2 千円で、前年度に比べ 6 億 1,913 万円（△28.7％）減少している。 諸支出金のうち、減債基金積立金が前年度に比べ 3 億 163 万 2 千円（△37.2％）減少して いる。これは、平成 24 年度には新病院建設に係る起債償還の積立を行ったことなどによる。 また、財政調整基金積立金も前年度に比べ 3 億 1,749 万 8 千円（△23.6％）減少している。 第 12 款 予 備 費 省 略
