長 市監査委員告示第 号
地 方 自 法 第 1重重条 第 項 第 項 及 第 項 規 定 定 期 監 査 を 実 施
条第 項 規定 そ 結果を 公表
成「」 」0日
長 市 監 査 委 員 増 山 幸 一
高 波 謙
林 義 直
林 紀美子
第 監 査 の 対 象 及 び 期 間
監 査 対 象 及 期 間 表 あ
対 象 期 間
地域振興部
篠 井支所 支所 更 支所 七 会支所 信更支所
支所 信 新 支所 中条支所 生活部
中条診療所 保健福祉部
信 新 授産 ンタ 中条社会就労 ンタ
信 新 保育園 う保育園
産業振興部
信 犀 交流 ンタ 教育委員会
信 新 石 博 物 館 島 生 馬 念 館 信 新 美 術 館 蔵
信 新 公 民 館 中 条 公 民 館
更 府 学 校 信 新 学 校 中 条 学 校
裾 花 中 学 校 中 学 校 信 新 中 学 校 中 条 中 学 校
成「「 日
成「」 「4日
部
課 契約課 管 課 市民税課 資産税課 収納課 生活部
市民課 大門連絡室 スタ 連絡室
療 業課 戸隠診療所 鬼無 診療所 大岡診療所
大 岡 歯 科 診療 所 信 診 療 所 信更 診 療 所 国 民 健 保険 課 男女共 参 推逭課
保健福祉部
厚生課 高齢者福祉課 護保険課 害福祉課
保育家庭支援課 人権 和 策課 長 市保健所
総務課 健 課 生活衛生課 環境衛生試験所 環境部
環境 策課 廃棄物対策課 生活環境課 清掃 ンタ 衛生 ンタ
会計
会計課 検査課
成「「 10 1「日 成「」 「4日
地域振興部
若穂支所 支所 柳原支所 朝陽支所 長 支所
芹 支所 支所
保健福祉部
長 保育園 豊栄保育園 東条保育園 綿 保育園 保育園
教育委員会
芹 公 民 館 公 民 館 柳 原 公 民 館 朝 陽 公 民 館
後 学 校 芹 学 校 学 校 豊 栄 学 校
東 条 学 校 学 校
成「「 1「 日 成「」 「4日
総務部
務課 職員課 職員研修所 情報 策課 機管理防災課 行 管理課
地域振興部
都市 権課 市民活動支援課 信 連絡所
建設部
監理課 道路課 河 課 維持課 住宅課 建築課 建築指 課 公 委員会 務
水道
総務課 経営管理課 配水管理課 ス ンタ 浄水課
業務課 水道建設課 水道施設課
成「「 1「 「4日 成「」 「4日
第 監 査 の 方 法
成「「 務 関 務 執行等 い あ 提出を求 監査資料 基
関 職員 説明を聴 出 書類監査を実施
監査 当 そ 務 関 法 則 適 効率的 執行 い う を
主眼 現金 扱い及 備品 管理状況 い 出 実地監査を実施
監 査 項 目
医1週 予 算 執 行 関 務 医「週 収 入 関 務 医」週 支 出 関 務 医4週 契 約 関 務 医5週 産 管 理 関 務 医6週 施 設 管 理 状 況
第 監 査 の 結 果
務 関 務 執行等 い 一部 改善を要 例 見
改善を要 例 い あ
そ 軽微 指摘 項 い 頭 留意又 改善を 省略
現 金 金 券 類 の 取 扱 い い
(1) 資 金 前 渡 金 の 事 務 処 理 を 適 正 行 う べ き の
成 14 17 学 校 評 議 員 運 営 補 金 等 残 金 資 金 前 渡 留
置 い 適 務 処 理 行 わ う チ ッ 体 制 を 強 再
発 防 い
松 代 中 学 校
(「) 郵 便 手 等 の 管 理 を 適 行 う べ き の
郵 便 手 等 払 簿 作 成 い 手 金 券 あ 払 簿 を 作
成 適 在 庫 管 理 を い
高 齢 者 福 祉 課
収 入 関 す 事 務 い
(1) 適 科 目 歳 入 す べ き の
著 作 権 料 収 入 科 目 い 諸 収 入 扱 い 著 作 権 公 産
あ 著 作 権 料 諸 収 入 く 産 収 入 適 処 理 い
環 境 政 策 課
(「) 適 時 適 収 入 処 理 す べ き の
成 16 冊 子 販 売 金 収 入 処 理 い 長 期 間 金 庫 保 管 い 現 金 長 期 間 金 庫 保 管 い う 速 や 入 金 処 理 い 現 金 管
理 い チ ッ 体 制 を 強 再 発 防 い
環 境 政 策 課
(」) 収 納 金 の 払 込 み を 適 行 う べ き の
ッ 用 具 使 用 料 い 使 用 料 長 期 間 金 庫 保 管 入 金 処 理
い 現 金 長 期 間 金 庫 保 管 い う 速 や 入 金 処 理
い
公 衆 電 料 金 い 調 定 い 来 調
定 処 理 あ 速 や 入 金 処 理 い
中 条 公 民 館
(4) 徴 収 事 務 を 適 正 行 う べ き の
ア 駐 車 場 使 用 料 い 市 産 条 例 基 い 算 定 方 法 使 用 料 を 算 出 い
例 見 適 算 定 方 法 使 用 料 を 算 出 い
務 課
イ 信 新 福 祉 ン タ 会 議 室 使 用 料 い 条 例 使 用 料 前 納
い い 発 行 納 付 書 納 期 限 使 用 予 定 日 後 い
条 例 則 適 納 期 限 設 定 を い
厚 生 課
療 法 等 関 法 手 数 料 収 入 証 紙 消 務 い 消 あ 長 市 収 入 証 紙 条 例 第 条 適 処 理 い
保 健 所 総 務 課
廃 棄 物 処 理 手 数 料 督 い 頭 電 行 い 市 税
外 諸 収 入 金 対 手 数 料 及 延 滞 金 徴 収 条 例 則 適 務 処 理 を い 清 掃 セ ン タ
道 路 占 用 料 督 い 納 期 限 日 督 い 例 見
長 市 道 路 占 用 料 徴 収 条 例 第 条 納 期 限 後 「0 日 督
い 規 定 い 条 例 則 適 徴 収 務 を 行 わ い
監 理 課
道 路 復 旧 精 算 あ 工 消 税 込 ％ あ 務 い
満 端 数 を 計 算 相 手 方 精 算 依 頼 通 知 を い 満 端 数
扱 い い 捨 計 算 課 統 一 い 務 算
出 を 求 表 計 算 関 数 式 を 過 信 く 課 チ ッ 体 制 を 強
適 務 処 理 徹 底 を い
道 路 課
宅 地 造 成 伴 う 水 道 整 備 関 協 定 書 委 料 工 担 金 予 納
規 定 い 工 完 了 後 請 求 い 協 定 書 規 定 基 適
収 入 務 を 執 行 い
下 水 道 建 設 課
業 者 支 払 い を 求 水 道 管 敷 設 工 担 金 算 定 い 務 を 算 出 あ 移 設 補 償 工 請 減 耗 相 当 を 差 引 く 務 消 税 を 掛
務 算 定 方 法 担 当 者 異 い 算 定 方 法 を 明 確 課 研 修 を 通 職 員 周 知 徹 底 を い
下 水 道 建 設 課
(5) 納 誓 約 を 認 い 債 権 管 理 い 改 善 を 要 す の
ア 保 険 料 納 誓 約 書 い い 例 見 納
誓 約 債 務 承 認 あ 時 効 中 断 誓 約 書 載 十 い い
法 的 効 果 疑 問 生 適 誓 約 書 を 徴 い
介 護 保 険 課
イ 特 害 者 手 当 返 納 金 特 害 者 手 当 過 返 還 金 い 債 務 者
納 誓 約 書 を 徴 い 例 見 納 誓 約 債 務 承 認 あ 時 効
中 断 誓 約 書 い い 法 的 効 果 疑 問 生 適 誓
約 書 を 徴 い
障 害 福 祉 課
成 15 16 児 童 扶 養 手 当 債 権 母 子 寡 婦 福 祉 資 金 い 納 誓 約 書
確 認 納 誓 約 頭 行 わ い 例 見 納
誓 約 債 務 承 認 あ 時 効 中 断 誓 約 書 い い 法 的 効 果
疑 問 生 適 誓 約 書 を 徴 い
保 育 家 庭 支 援 課
処 理 手 数 料 い 納 誓 約 書 を 徴 い 例 見
納 誓 約 債 務 承 認 あ 時 効 中 断 誓 約 書 い い 法 的 効 果
疑 問 生 適 誓 約 書 を 徴 い 債 権 管 理 を 適 行 う
料 金 徴 収 滞 納 整 理 を 業 務 委 い 業 者 対 一 層 監 督 指
強 を い
生 活 環 境 課
(【) 債 権 管 理 を 適 正 行 う べ き の
ア 第 者 行 損 害 賠 償 金 直 接 求 償 い 民 法 第 7「4 条 規 定 消 滅 時 効
成 立 い 債 権 あ 債 務 者 督 交 渉 録 等 確 認 い 状 態
あ 債 権 容 い 至 急 整 理 債 権 管 理 を 適 行 わ い
国 民 健 保 険 課
イ 母 子 生 活 施 設 入 所 担 金 い 納 誓 約 書 い 日 付 入
納 誓 約 書 散 見 償 還 計 い 明 確 あ 債 権 容 い
至 急 整 理 適 債 権 管 理 既 消 滅 時 効 成 立 い 債 権
い 時 効 成 立 伴 う 納 損 処 理 を 検 討 い
保 育 家 庭 支 援 課
道 路 占 用 料 債 権 管 理 い 債 務 者 交 渉 録 い 備 状 態 あ 滞 納 関 経 過 状 況 録 を 整 備 債 権 管 理 を 適 行 わ い
監 理 課
支 出 関 す 事 務 い
(1) 支 出 事 務 を 適 正 行 う べ き の
ア 電 気 工 作 物 保 管 管 理 業 務 契 約 手 数 料 い 契 約 書 長 市
請 求 書 を 理 日 「0 日 支 払 う 規 定 い
請 求 書 理 後 支 払 い 「0日 を 超 え い 契 約 書 基 適 支 出 務 を い
保 健 所 総 務 課
イ 所 属 使 用 い 複 写 機 撤 去 作 業 手 数 料 を 道 路 課 支 出 い
ス 支 出 い 明 適 務 処 理 を い
道 路 課
一 市 道 通 行 看 設 置 業 務 委 通 行 業 務 委 通 行 処 置 業 務 委 い 業 務 完 了 日 異 日 あ 竣 工 確 認 写 真 全
添 付 い 担 当 課 い 十 書 類 確 認 を 行 う 適 写 真 添 付
を 業 者 指 い
維 持 課
業 務 委 支 払 い 完 了 届 様 書 規 定 い 必 要 項 入 あ
担 当 課 い 十 書 類 確 認 を 行 う 適 書 類 提 出 い 業 者
指 い
業 務 課
(「) 適 正 会 計 年 度 事 務 処 理 す べ き の
施 設 成 「「 傷 害 保 険 い 成 「「 」1日 付 契 約 締 結 伺
い 例 あ 会 計 独 立 原 則 当 務 処 理 い
下 水 道 施 設 課
(」) 立 替 払 い 改 善 を 要 す の
ア 研 修 参 加 担 金 い 立 払 を 行 い 担 金 支 出 務 を 適 行 わ い
医 療 事 業 課
イ 会 議 出 席 会 い 立 払 を 行 い 資 金 前 渡 適 務 処 理 を 行 わ い
道 路 課
(4) 旅 の 支 出 事 務 を 適 正 す べ き の
ア 旅 い 計 算 誤 一 部 支 給 足 あ 旅 支 給 務 を 適 行 わ い
職 員 課
イ 在 勤 地 旅 い 来 認 い 自 家 用 車 公 務 使 用 車 賃 誤 支 給 あ 自 家 用 車 公 務 使 用 い 長 市 職 員 自 家 用 車 公 務 使 用 扱 要
い 路 程 原 則 片 道 メ 長 市 旅 行 い 自 家 用 車
公 務 使 用 認 い 長 市 外 往 復 い 旅 行 命 を 車 賃 支
給 い 旅 支 給 務 を 適 行 わ い
市 民 活 動 支 援 課
(5) 要 領 等 基 く 支 出 を す べ き の
ア 長 市 職 員 対 大 学 院 修 学 支 援 要 領 基 く 奨 励 金 支 払 い あ 要 領
基 く 対 象 経 外 経 含 い 奨 励 金 過 払 い 生 い
要 領 基 い 適 務 処 理 を い
職 員 研 修 所
イ 地 域 あ い 業 補 金 成 15 当 時 地 域 福 祉 ス 業 補 金
い う 称 あ い 交 付 要 等 作 成 い 補 金
い 成 15 包 括 外 部 監 査 い 補 金 交 付 要 を 作 成 補
目 的 対 象 経 及 経 配 等 を 明 確 く あ 指 摘 措 置 状 況
算 出 基 準 を 作 成 補 目 的 補 対 象 経 補 金 算 出 根 拠 を 明 確
要 制 定 必 要 い 断 い い 何 基 準 作 成
く 補 金 交 付 い 補 目 的 や 対 象 経 等 を 明 確 早 急 基 準 等 を 設 い
高 齢 者 福 祉 課
時 間 外 勤 務 関 す 事 務 い
(1) 時 間 外 勤 務 手 当 の 支 出 事 務 を 適 正 行 う べ き の
ア 60時 間 を 超 え 時 間 外 勤 務 手 当 い 手 当 支 給 割 引 時 間 外 勤 務 時 間 計 算 誤 支 給 足 あ 適 務 処 理 を い
務 課 、 環 境 政 策 課
イ 時 間 外 勤 務 命 簿 い 時 間 外 勤 務 欄 時 間 数 入 誤 一 部 支 給 足
あ 適 務 処 理 を い
国 民 健 保 険 課 、 清 掃 セ ン タ
契 約 関 す 事 務 い
(1) 事 業 者 選 定 の 理 由 を 明 確 す べ き の
指 定 機 器 賃 貸 借 契 約 あ 機 器 価 格 見 積 を 依 頼 業 者 い 選 定 理
明 見 積 依 頼 業 者 選 定 理 を 明 契 約 務 透 明 性 を
い
収 納 課
(「) 意 契 約 理 由 を 明 確 す べ き の
除 雪 春 委 契 約 業 者 選 定 あ 意 契 約 理 明 意
契 約 を 場 地 方 自 法 施 行 等 基 意 契 約 理 を 明 確 う 適 契 約 務 を 行 わ い
維 持 課
(」) 契 約 書 規 定 の 額 の 印 紙 を 付 す べ き の
ア 契 約 書 規 定 金 い 収 入 紙 付 い 契 約 書 を 領 紙
税 法 基 く 金 等 を 確 認 適 処 理 い
務 課
イ 契 約 書 収 入 紙 付 い 契 約 書 を 領 紙 税 法 基
く 金 等 を 確 認 適 処 理 い
国 民 健 保 険 課
(4) 契 約 書 付 さ た 印 紙 の 消 印 を 適 正 す べ き の
通 産 売 払 金 付 収 入 紙 消 い 誤 例 あ 紙 税
法 章 又 署 紙 を 消 う 適 処 理 い
監 理 課
(5) 個 人 情 報 保 護 い 適 正 措 置 を 行 う べ き の
乳 幼 児 健 診 査 等 関 協 定 書 い 個 人 情 報 適 管 理 必 要 措 置 規 定 い 長 市 個 人 情 報 保 護 条 例 第 10条 基 必 要 規 定 を 整
備 い
健 課
(【) 契 約 事 務 を 適 正 行 う べ き の
電 気 工 作 物 保 管 理 業 務 委 い 支 出 担 行 伺 決 裁 前 委 契 約 締 結
い 適 契 約 務 を い
信 新 町 授 産 セ ン タ
産 管 理 関 す 事 務 い
(1) 備 品 管 理 事 務 を 適 正 す べ き の
ア 要 物 品 あ 車 両 い 既 廃 車 い 備 品 台 帳 消 手 続 い 備 品 台 帳 消 手 続 を 行 い 適 備 品 管 理 を い
中 条 社 会 就 労 セ ン タ
イ 要 物 品 機 い 既 廃 棄 い 備 品 台 帳 消 手 続
い 優 勝 旗 ス シ ョ ス い 歴 史 民 俗 資 料
館 所 管 換 い 所 管 換 手 続 い 備 品 台 帳
消 手 続 及 所 管 換 手 続 を 行 い 適 備 品 管 理 を い
中 条 公 民 館
各 種 団 体 の 出 納 事 務 の 執 行 い
(1) 各 種 団 体 の 出 納 事 務 を 適 正 す べ き の
ア 団 体 出 納 務 い 職 員 立 払 あ 団 体 出 納 務
い 前 繰 越 金 処 理 預 金 利 息 処 理 10 実 入 金 日
遅 収 入 処 理 を い 更 決 裁 を く 委 料 を 支 払 い
団 体 出 納 務 い 適 務 処 理 を 徹 底 い
更 北 支 所
イ 隔 業 を 実 施 い 団 体 出 納 務 い 収 入 伺 書 類 一 く 現 金
出 納 簿 団 体 出 納 務 い 適 務 処 理 を 徹 底 い
信 更 支 所
団 体 出 納 務 い 請 求 書 く 領 収 書 添 付 現 金 支 出 い
例 散 見 徴 収 担 金 い 金 融 機 関 入 金 処 理
初 納 担 金 を 逬 間 あ 金 庫 保 管 い 団 体 出 納 務
い 適 務 処 理 を 徹 底 い
朝 陽 支 所
団 体 出 納 務 い 収 入 伺 書 類 一 団 体 出 納 務
い 利 息 関 収 入 伺 団 体 出 納 務 い 適 務 処
理 を 徹 底 い
中 条 支 所
第 意 見
(1) 各 所 属 関 す の
ア ４Aエ プ ロ ン 姿 の 執 務 い
成 「1 11 長 市 市 民 応 対 実 態 調 査 報 告 身 関 改 善 提 案 を 踏 え ４A プ ン 姿 執 務 い 電 磁 波 効 果 等 考 慮 検 討 い
職 員 研 修 所
イ 旅 の 必 要 性 等 い
旭 市 開 催 会 議 職 員 出 席 旅 出 席 者 担 金 支 出
い 開 催 日 数 日 あ 前 後 泊 日 間 旅 程 い
旅 行 者 数 必 要 限 当 会 議 出 席 職 員 数 旅 程 い
十 検 討 い
政 課
ウ 賃 貸 借 契 約 け 指 名 選 定 理 由 書 の 作 成 い
担 当 課 契 約 あ 物 品 等 賃 貸 借 契 約 あ 長 市 入 及 契 約 情 報 公 表 関 要 基 く 指 選 定 理 書 作 成 を い い
賃 貸 借 契 約 い 入 及 契 約 透 明 性 を 長 市 入 及 契 約
情 報 公 表 関 要 準 選 定 理 を 明 確 望 担 当 課 契 約
あ 賃 貸 借 契 約 い 指 選 定 理 書 を 作 成 添 付 う 検 討 い 契 約 課
エ タ ク シ 券 の 交 付 方 法 等 い
タ シ 券 い 成 17 作 成 イ タ シ 券 交 付 基
準 基 交 付 い 現 請 書 所 属 長 請 形 式
利 用 者 載 会 議 通 知 等 添 付 い 易 得 状 況
い タ シ 券 金 券 あ 適 利 用 望 請 書
必 所 属 長 を 求 適 時 適 枚 数 を 交 付 請 方 法 見 直 い 管 課
休 日 の 犬 舎 管 理 業 務 い
休 日 犬 舎 い 職 員 交 出 勤 清 掃 等 適 管 理 い
犬 舎 管 理 あ 特 資 格 や 作 業 要 あ 職 員 休 日 出 勤 用 及 業 務 荷 民 間 等 業 務 委 場 効 果 を 検 証 犬 舎 管 理 業 務 民
間 委 等 い 検 討 い
生 活 衛 生 課
信 犀 交 流 セ ン タ 隣 接 す 施 設 の 適 正 管 理 等 い
信 犀 交 流 ン タ 隣 接 旧 犀 明 学 校 ン 等 施 設 い 所 管
課 決 い い 早 急 所 管 課 を 決 定 い 特 満 水 状 態 あ
旧 プ い 周 金 式 ン ス わ い ン タ 利 用 者
中 児 童 多 い 一 層 全 対 策 を 講 荒
い ン い ン タ 一 体 的 効 活 用 適 管 理 を 検 討
い
観 光 課
キ 信 新 町 小 学 校 北 校 舎 西 側 非 常 段 い
信 新 学 校 校 舎 西 側 あ 非 常 段 い 錆 腐 食 見 大 変
険 状 態 あ 全 面 早 急 対 処 い
教 育 委 員 会 総 務 課
ク 消 滅 時 効 期 間 を 経 過 し た 債 権 い
水 道 料 金 滞 納 金 い 地 方 自 法 基 時 効 成 立 納 損
処 理 を 行 成 15 高 裁 決 定 を 消 滅 時 効 民 法 基 く 解 釈 変 更 水 道 料 金 滞 納 金 い 効 率 的 効 果 的 徴 収 務 一 層
消 滅 時 効 期 間 を 経 過 滞 納 金 い 会 計 損 処 理 を 行 い 簿
外 資 産 整 理 い 々 そ 増 加 い そ 対 応 を 含 適
管 理 い
経 営 管 理 課
ケ 工 事 担 金 い
水 道 管 敷 設 工 地 埋 設 構 造 物 移 転 工 担 金 支 出 い 担
当 課 出 過 払 い 生 い 明 過 払 い 金 い
成 「」 業 者 返 還 後 う 起 い う 課
書 類 審 査 体 制 や チ ッ 体 制 見 直 を 業 者 一 層 指 強 を い
下 水 道 建 設 課
コ 市 民 ら の 信 頼 回 復 向 け
監 査 期 間 中 水 道 使 用 料 賦 課 明 一 日 早 い 全 容 解 明 向
組 市 民 信 頼 回 復 い
経 営 管 理 課 、 業 務 課 (「) 務 事 務 の 適 正 執 行 い
務 務 執 行 あ 前 述 指 摘 項 支 出 担 行 書 等 決 裁 長 市 情 報 公 開 条 例 基 く 公 開 や 必 要 根 拠 法 等 入 等 職 員 認 識 足 や
ス 適 務 処 理 散 見
い 担 当 者 単 純 務 処 理 ス あ 所 属
チ ッ 体 制 十 機 能 い 大 要 因 あ ほ い
当 意 見 い 決 算 審 査 意 見 書 や 昨 定 期 監 査 結 果 報 告 書 い
様 意 見 を 述 あ 残 念 様 指 摘 繰 返 背 市 組 織
改 善 組 や 認 識 組 織 的 部 統 制 如 大 い
思 わ
職 員 業 務 荷 々 増 い 中 い 職 員 業 務 ス を 回 避 効 率 的
務 運 営 遂 行 を 果 う 日 市 組 織 抱 え 大 課 一
あ 考 え そ う 観 指 摘 些 細 ス や 軽 微 項 を 一 笑 付
く 些 細 ス 積 ン プ イ ア ン ス 問 祥
い い う を 職 員 一 人 強 く 認 識 い い
指 摘 項 い 改 全 庁 的 課 適 務 処 理 市 民
利 益 や 信 感 を え 態 を 招 く い う 職 員 組 織 チ ッ
体 制 を 見 直 適 務 執 行 一 層 い
