四半期報告書第2四半期有価証券報告書｜イマジカ・ロボットホールディングス

(1)

ファイル名:0000000_1_0731347002811.doc 更新日時:2016/11/11 11:09:00 印刷日時:16/11/11 11:13

四半期報告書

(第44期第

四半期)

自

成28

７月

日

至

成28

９月30日

(2)

(3)

四

半

期

報

告

書

本書は四半期報告書を金融商品取引法第2】条の30のに規定する開示用

電子情報処理組織(E）INET)を使用し提出したデータに目次及び頁を付し

出力印刷したものあります。

本書には、上記の方法により提出した四半期報告書に添付さた四半期

レビュー報告書及び上記の四半期報告書と同時に提出した確認書を末尾に

(4)

目

次

頁

表紙 ………

第一部企業情報 ………

第企業の概況 ………

主要な経営指標等の推移 ………

事業の内容 ………

第事業の状況 ………４

事業等のスク ………４

経営上の重要な契約等 ………４

財政状態、経営成績及びキャッシュフローの状況の分析 ………４

第提出会社の状況 ………７

株式等の状況 ………７

役員の状況 ………９

第４経理の状況 ………10

四半期連結財務諸表 ………11

その他 ………22

第二部提出会社の保証会社等の情報 ………23

四半期レビュー報告書

(5)

の

表紙

_の

提出書類四半期報告書

根拠条文金融商品取引法第24条の４の７第項

提出先関東財務局長

提出日成28 11月10日

四半期会計期間第44期第四半期

(自成28 ７月日至成28 ９月30日)

会社名株式会社イマジカロットールディングス

英訳名ｇｉＲｉｇ．

代表者の役職氏名代表取締役社長塚田眞人

本店の所在の場所東京都品川区東五反田二丁目14番号

上記は登記上の本店所在地あり、実際の業務は記の場所行っ

おります。

電話番号 ―

事務連絡者氏名 ―

最寄りの連絡場所東京都千代田区内幸町一丁目番号

電話番号 03-【】41-5】50 代表

事務連絡者氏名執行役員森田正和

縦覧に供する場所株式会社東京証券取引所

東京都中央区日本橋兜町番号

(6)

第一部

企業情報

の

第１

企業の概況

の

主要な経営指標等の推移

の

(注) ．当社は四半期連結財務諸表を作成しおりますの、提出会社の主要な経営指標等の推移にいは記載しおりません。

．売上高には、消費税等は含まおりません。

．潜在株式調整後株当たり四半期(当期)純利益金額にいは、潜在株式が存在しないた記載しおりません。

４．第43期連結会計度末におい、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っおり、第43期の第四半

期連結累計期間及び第43期の第四半期連結会計期間の関連する主要な経営指標等にい、暫定的な会計

処理の確定の内容を反映させおります。

の

回次

第43期第四半期連結累計期間

第44期第四半期連結累計期間

第43期

会計期間

自の成2】４月日至の成2】９月30日

自の成28 ４月日至の成28 ９月30日

自の成2】４月日至の成28 月31日

売上高 (千円) 29,】【】,888 39,【15,11【】0,03【,2【3

経常利益又は経常損失 △ (千円) △118,【40 2】2,515 】【0,321

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失 △

(千円) 2】,【95 2】8,】24 △1,555,482

四半期包括利益又は包括利益 (千円) △249,141 △1,442,29】 △4,52】,223

純資産額 (千円) 34,131,1】3 28,01【,144 29,83】,149

総資産額 (千円) 【5,45】,】49 【5,188,【【0 【3,543,588

株当たり四半期純利益金額又は当期純損失金額 △

(円) 0.【2 【.2【 △34.93

潜在株式調整後株当たり四半期(当期)純利益金額

(円) －－－

自己資本比率 (％) 41.5 3】.【 40.2

営業活動によるキャッシュフロー

(千円) 19,442 1,338,1】8 44【,0】【

投資活動によるキャッシュフロー

(千円) △18,518,850 △5,339,012 △18,35【,【98

財務活動によるキャッシュフロー

(千円) △929,【05 1,983,1】8 △5,0】0

現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高

(千円) 11,014,1】4 10,240,【【2 12,048,】41

の

回次

第43期第四半期連結会計期間

第44期第四半期連結会計期間

会計期間

自の成2】７月日至の成2】９月30日

自の成28 ７月日至の成28 ９月30日株当たり四半期純利益金額又

は株当たり四半期純損失金額 △

(円) △8.5【 5.05

(7)

事業の内容

当第四半期連結累計期間におい、当社グループ当社及び当社の関係会社が営事業の内容にい、重

要な変更はありません。

なお、主要な関係会社の異動は、以のとおりす。

(映像ソフト事業セグメント)

第四半期連結会計期間におい、株式会社オーエルエ及びその子会社社は、株式取得により子会社と

なったた、連結の範囲に含おります。

(映像システ事業セグメント)

前連結会計度におい非連結子会社ありました株式会社テレキュートは、重要性が増したことに伴い、第

四半期連結会計期間連結の範囲に含おります。

の(人材コンサルティング事業セグメント)

前連結会計度におい非連結子会社ありました株式会社ウーマップ及びその子会社社は、重要性が増

(8)

第２

事業の状況

の

事業等の

スク

当第四半期連結累計期間におい、財政状態、経営成績及びキャッシュフローの状況の異常な変動等又は、前

事業度の価証券報告書に記載した事業等のスクにい重要な変更はありません。

なお、重要事象等は存在しおりません。

の

経営上の重要な契約等

当社は、成28 ９月30日、当社所の土地建物(大阪市区同心一丁目【8番 )を株式会社フジサＦＪに譲渡

する契約を締結しました。

の

財政状態、経営成績及びキャッシュ

フローの状況の分析

文中の将来に関する事項は、本四半期報告書提出日現在におい当社グループ当社及び連結子会社が断した

ものあります。

(1)経営成績の分析

当第四半期連結累計期間におけるわが国経済は、企業収益や雇用環境な底堅く推移しいるものの、英国の

E判離脱をはとした世界経済の不確実性な、先行き不透明な状況推移しおります。当社グループの所

属する映像関連業界におきましは、技術革新に伴う映像メディアの変化や映像制作工程の変化の中、常に新たな

価値創造が求おります。

このような環境の、当社グループは、映像ビジネスにおい幅広い事業展開を行っおり、経営ビジョンに

掲おります映像コュニーションにおける新たな価値創造に向け、グループの総合力を発揮し、収益

力及び財務体質を強化することに取り組んまいりました。

この結果、当第四半期連結累計期間における当社グループの業績にきましは、売上高は39【億15百万円

前同四半期比33.1％増、営業利益は億28百万円前同四半期は営業損失億10百万円、経常利益は

億】2百万円前同四半期は経常損失億18百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は億】8百万円前

同四半期比90【.4％増を計上いたしました。

セグメント別の業績を示すと、次のとおりす。

①映像技術サービス事業

ストプロクションにおきましは、各分野とも注は堅調に推移しましたが、（G関連作業の一部におい

注が低調に推移しました。一方、営業利益にきましは売上原価削減の効果により、前同四半期の実績を上回

りました。

この結果、当第四半期連結累計期間における当該事業分野の業績は、売上高は】0億81百万円前同四半期比

2.0％減、営業利益は４億53百万円前同四半期比9.】％増となりました。

映像ソフト事業

第四半期連結会計期間よりアニメーション制作の株式会社オーエルエ及びその子会社社が新たに当事

業セグメントに加わったことにより、売上利益とも大きく増加しました。また、既存の（２制作分野におきまし

は、前同四半期の実績を回っいるものの、今後の案件獲得のたの営業活動に努まいりました。

この結果、当第四半期連結累計期間における当該事業分野の業績は、売上高は90億】0百万円前同四半期比

(9)

③放送事業

放送分野のイマジカBS 歌謡ップスャンネルにおきましは、加入者数、売上とも堅調に推移すると

ともに、番組販売、）別）/Blつ-raとの販売が収益に献しました。なお、 F４４）IES T別は成28 4月30日をもちま

し放送を終了いたしました。

この結果、当第四半期連結累計期間における当該事業分野の業績は、売上高は28億91百万円前同四半期比

1.】％減、営業利益は億45百万円前同四半期比145.9％増となりました。

映像システ事業

イメージング分野におきましは、主力の高速度デジタルビデオカメラの販売は、国内とアジア向けの注が好

調に推移し、売上面は前同四半期の実績を上回りましたが、利益面は期中に進行した円高の影響前同四

半期の実績を回りました。プロ用映像機器分野におきましは、大型案件の注や保守収入により売上が拡大し

ました。一方、画像処理用１SI分野にきましは、国内の出荷が低調に推移し、前同四半期の実績を回りまし

た。

この結果、当第四半期連結累計期間における当該事業分野の業績は、売上高は5】億4】百万円前同四半期比

12.4％増、営業利益は４億12百万円前同四半期比2.0％減となりました。

人材コンサルティング事業

人材派遣請サービス分野におきましは、主力の派遣事業がほ前同四半期並に推移する一方、人材

紹事業やー制作託、デバック作業の案件が引き続き好調、また新規連結子会社も好調に推移いたしまし

た。

なお、第四半期連結会計期間よりグループ内派遣しいた映像技術者は、映像技術サービス事業セグメント

に転籍しおります。

この結果、当第四半期連結累計期間における当該事業分野の業績は、売上高は5【億】5百万円前同四半期比

10.8％減、営業利益は億【4百万円前同四半期比4.3％増となりました。

メディアローカライーション事業

メディアローカライーション事業におきましは、別４）(別じこごぞ４そ）ごmaそこ)や４TT(４vごr Tしご Tぞた)の台頭に見

る世界的な放送業界を取り巻く環境の変化の中、顧客サービスの強化とオペレーションの見直し、コスト構造改

革に取り組、業績の回復に努まいりましたが、当第四半期連結累計期間内に販売費一般管理費におい

一時的な費用が発生したた、営業損失を計上しました。

この結果、当第四半期連結累計期間における当該事業分野の業績は、売上高は102億42百万円前同四半期比

8【.4％増、営業損失は10億24百万円(前同四半期は営業損失７億【8百万円)となりました。

なお、当該事業分野の業績にきましは、S）I ２ごこじa Grぞつた, Iそ続.とその子会社の決算日が 12 月 31 日あるた

、当第四半期連結累計期間には成28 月日～成28 月30日のヶ月間の実績を反映しおります。

また、前第四半期連結累計期間にきましは、成2】４月日～成2】月30日のヶ月間の実績を反映

しおります。

(2)財政状態の分析

①資産

流動資産は、前連結会計度末に比べ７億3】百万円 2.0％増加し、3】2億5】百万円となりました。

こは主に、たな卸資産の増加等によるものあります。

固定資産は、前連結会計度末に比べ９億７百万円 3.4％増加し、2】9億30百万円となりました。

こは主に、株式会社オーエルエの株式取得に伴うのんの増加によるものあります。

この結果、総資産は、前連結会計度末に比べ 1【億45百万円 2.【％増加し、【51億88百万円となりまし

(10)

債

流動債は、前連結会計度末に比べ 22億15百万円 11.1％増加し、221億82百万円となりました。

こは主に、その他流動債の増加によるものあります。

固定債は、前連結会計度末に比べ 12億50百万円 9.1％増加し、149億90百万円となりました。

こは主に、長期借入金の増加等よるものあります。

この結果、債合計は、前連結会計度末に比べ 34億【【百万円 10.3％増加し、3】1億】2百万円となりま

した。

の

③純資産

純資産に関しましは、前連結会計度末に比べ18億21百万円【.1％減少し、280億1【百万円となりました。

こは主に、為替換算調整勘定の減少、及び配当金の支払による利益剰余金の減少によるものあります。

の

(3)キャッシュフローの状況

当第四半期連結累計期間における現金及び現金同等物以、資金という。は、前同四半期連結累計期間

に比べ７億】3百万円減少前同四半期比】.0％減し、102億40百万円となりました。

当第四半期連結累計期間における各キャッシュフローの状況とその要因は次のとおりあります。

①営業活動によるキャッシュフロー

営業活動の結果獲得した資金は13億38百万円前同四半期は19百万円の獲得となりました。こは主に、売

上債権の減少によるものあります。

投資活動によるキャッシュフロー

投資活動の結果使用した資金は、53億39百万円前同四半期比】1.2％減となりました。こは主に、連結の

範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出によるものあります。

③財務活動によるキャッシュフロー

財務活動の結果獲得した資金は、19億83百万円前同四半期は９億29百万円の支出となりました。こは主

に、長期借入金の増加によるものあります。

(4)事業上及び財務上の対処すべき課

当第四半期連結累計期間におい、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課に重要な変更及び新た

に生た課はありません。

(5)研究開発活動

当第四半期連結累計期間の研究開発費の総額は億82百万円あります。

(【)従業員の状況

連結会社の状況

当第四半期連結累計期間末の当社グループ従業員数は、前連結会計度末【1】名増加し、3,5【0名となっ

おります。

こは、主に映像ソフト事業セグメントとし、株式会社オーエルエ及びその子会社社を連結子会社と

(11)

第３

提出会社の状況

の

株式等の状況

(1) 株式の総数等

① 株式の総数

の

発行済株式

の

(2) 新株予約権等の状況

該当事項はありません。

の

(3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等

の

(4) ライプランの内容

の

(5) 発行済株式総数、資本金等の推移

の

種類発行可能株式総数(株)

普通株式 150,000,000

計 150,000,000

の

種類

第四半期会計期間末現在発行数(株) ( 成28 ９月30日)

提出日現在発行数(株) ( 成28 11月10日)

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式 44,531,5【】 44,531,5【】

東京証券取引所市場第一部

完全議決権株式あり、権利内容に何限定のない当社における標準となる株式あります。

単元株式数は 100 株あります。

計 44,531,5【】 44,531,5【】 ― ―

の

月日

発行済株式総数増減数

(株)

発行済株式総数残高

(株)

資本金増減額の (千円)

資本金残高の (千円)

資本準備金増減額 (千円)

資本準備金残高 (千円)

成28 ７月日～成28 ９月30日

― 44,531,5【】 ― 3,244,915 ― 1,513,3【3

(12)

(【) 大株主の状況

成28 ９月30日現在

の

(】) 議決権の状況

① 発行済株式

(注) ．完全議決権株式その他欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が2,000株議決権20個含まおります。

．単元未満株式12,0【】株には、自己名義所株式が８株含まおります。

の

自己株式等

氏名又は名称住所

所持株数千株

発行済株式総数に対する所株式数の

割合％

株式会社クレアート東京都品川区東五反田－７－８ 2【,9】9 【0.58

株式会社住友銀行東京都千代田区丸の内－－ 1,244 2.】9

株式会社フジメディアールディングス

東京都港区台場－４－８ 848 1.90

住友信託銀行株式会社東京都千代田区丸の内－４－ 512 1.15

イマジカロットールディングス従業員持株会

東京都千代田区内幸町－－ 501 1.13

日本証券金融株式会社東京都中央区日本橋茅場町－－ 482 1.08

奥野敏聡東京都世田谷区 4【5 1.04

長瀬文男東京都品川区 403 0.91

株式会社ほ銀行東京都千代田区大手町－－ 400 0.90

株式会社Ｂテレビ東京都港区赤坂－－ 320 0.】2

計 ― 32,155 】2.21

の

区分株式数株議決権の数個内容

無議決権株式 ― ― ―

議決権制限株式自己株式等 ― ― ―

議決権制限株式その他 ― ― ―

完全議決権株式自己株式等

自己保株式普通株式

100

― ―

完全議決権株式その他

普通株式

44,519,400

445,194 ―

単元未満株式

普通株式

12,0【】

― ―

発行済株式総数 44,531,5【】 ― ―

総株主の議決権 ― 445,194 ―

の

所者の氏名の又は名称

所者の住所

自己名義所株式数(株)

他人名義所株式数(株)

所株式数の合計(株)

発行済株式総数に対する所株式数の割合(％) 自己保株式

株式会社イマジカロットールディングス

東京都品川区東五反田二丁目14番号

100 ― 100 0.0

計 ― 100 ― 100 0.0

(13)

の

役員の状況

前事業度の価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。

(14)

第４

経理の状況

の

．四半期連結財務諸表の作成方法にい

当社の四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則 ( 成19 内府令

第【4号)に基い作成しおります。

の

．監査証明にい

当社は、金融商品取引法第193条の第項の規定に基き、第四半期連結会計期間( 成28 ７月日成

28 ９月30日ま )及び第四半期連結累計期間( 成28 ４月日成28 ９月30日ま )に係る四半期連結財務

諸表にい、太陽限責任監査法人による四半期レビューをけおります。

(15)

の

四半期連結財務諸表

(1)の四半期連結貸借対照表

の

のののののののののの

の (単位千円)

前連結会計度 ( 成28 月31日)

当第四半期連結会計期間 ( 成28 ９月30日)

資産の部のの

の流動資産のの

のの現金及び預金 12,335,12】 10,241,5】2

のの取手形及び売掛金 15,9】4,235 12,95【,1【4

ののたな卸資産 ※1 の5,3【4,9】8 ※1 の11,152,948

のの繰延税金資産】3【,】45 814,039

ののその他 2,155,】【9 2,1【4,402

のの貸倒引当金 △4】,12】 △】1,450

のの流動資産合計 3【,519,】28 3】,25】,【】【

の固定資産のの

のの形固定資産のの

ののの建物及び構築物 12,404,541 12,843,94【

のののの減価償却累計額 △8,988,150 △9,0】1,142

のののの減損損失累計額 △91,1【5 △92,312

のののの建物及び構築物純額 3,325,225 3,【80,491

ののの機械装置及び運搬具 13,4【8,935 13,42】,0【】

のののの減価償却累計額 △13,101,125 △13,0【5,290

のののの減損損失累計額 △125,905 △125,905

のののの機械装置及び運搬具純額 241,904 235,8】1

ののの土地 2,9】5,909 2,9】5,920

ののの建設仮勘定 141,394 【4,51】

のののその他 4,804,522 5,【80,11【

のののの減価償却累計額 △2,】】9,914 △3,3】4,9【8

のののの減損損失累計額 △20,995 △38,94】

ののののその他純額 2,003,【11 2,2【【,200

ののの形固定資産合計 8,【88,045 9,223,001

のの無形固定資産のの

のののソフトウエア 1,【53,181 1,442,893

ののののん 4,】1】,198 】,141,498

のののその他 5,492,】98 4,412,138

ののの無形固定資産合計 11,8【3,1】9 12,99【,530

のの投資その他の資産のの

ののの投資価証券 3,【54,219 3,503,989

ののの関係会社株式 1,2】3,231 3【1,308

ののの敷金及び保証金 921,499 1,108,554

ののの繰延税金資産 254,591 430,120

のののその他 53【,815 5】2,884

ののの貸倒引当金 △1【】,】22 △2【5,405

ののの投資その他の資産合計【,4】2,【35 5,】11,452

のの固定資産合計 2】,023,8【0 2】,930,983

の資産合計【3,543,588 【5,188,【【0

(16)

の

の (単位千円)

債の部のの

の流動債のの

のの支払手形及び掛金 5,525,10】 5,150,992

のの短期借入金 5,341,953 【,133,】53

のの未払金 2,595,】93 2,413,412

のの未払法人税等 482,8【【 39【,901

のの賞与引当金 1,0】5,【2【 854,835

のの変動役員等報酬引当金 8】,482 4】,【49

のの注損失引当金 8,4【3 93,941

ののその他 4,849,0【9 】,090,819

のの流動債合計 19,9【【,3【3 22,182,305

の固定債のの

のの長期借入金 8,98】,92【 10,128,190

のの長期未払金 241,【18 21【,815

のの繰延税金債 1,220,98】 1,023,42】

のの退職給付に係る債 1,983,98】 2,04【,901

ののその他 1,305,554 1,5】4,8】5

のの固定債合計 13,】40,0】5 14,990,210

の債合計 33,】0【,439 3】,1】2,515

純資産の部のの

の株主資本のの

のの資本金 3,244,915 3,244,915

のの資本剰余金 15,189,280 15,189,280

のの利益剰余金【,1】1,3【0 5,805,【【【

のの自己株式 △42 △42

のの株主資本合計 24,【05,514 24,239,820

のその他の包括利益累計額のの

ののその他価証券評価差額金 1,000,03【 930,5】9

のの繰延ヘッジ損益 △1,004 △1,039

のの土地再評価差額金 △1】,933 △1】,933

のの為替換算調整勘定 △3【,998 △【【【,228

のの退職給付に係る調整累計額 △15,【】0 △2,20】

ののその他の包括利益累計額合計 928,429 243,1】1

の非支配株主持分 4,303,205 3,533,152

の純資産合計 29,83】,149 28,01【,144

債純資産合計【3,543,588 【5,188,【【0

(17)

(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書

第四半期連結累計期間

の (単位千円)

のののののののののの前第四半期連結累計期間 (自の成2】４月日

至の成2】９月30日)

当第四半期連結累計期間 (自の成28 ４月日

至の成28 ９月30日)

売上高 29,】【】,888 39,【15,11【

売上原価 20,558,】【5 2】,【】2,284

売上総利益 9,209,122 11,942,831

販売費及び一般管理費 ※1 の9,419,404 ※1 の11,】14,【45

営業利益又は営業損失 △ △210,281 228,185

営業外収益のの

の取利息 3,033 3,405

の取配当金 3【,9【1 3【,29【

の持分法による投資利益 25,823 22,588

の為替差益 25,30【－

のその他【1,154 152,299

の営業外収益合計 152,2】9 214,589

営業外費用のの

の支払利息 3【,3【】【】,953

の為替差損－ 80,842

のその他 24,2】1 21,4【3

の営業外費用合計【0,【39 1】0,259

経常利益又は経常損失 △ △118,【40 2】2,515

特別利益のの

の固定資産売却益【【1 3,923

の段階取得に係る差益－ 190,403

のその他－ 20,492

の特別利益合計【【1 214,819

特別損失のの

の固定資産売却損 1,028 234

の固定資産除却損 12,880 25,140

の減損損失－ 19,098

の投資価証券評価損 4,03【 2】【

の関係会社株式評価損－ 18】,324

の移転費用 3,5【3 －

のその他 2,0【8 31,354

の特別損失合計 23,5】【 2【3,429

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失 △

△141,555 223,90【

法人税等 2【【,899 3【1,254

四半期純損失 △ △408,455 △13】,348

非支配株主に帰属する四半期純損失 △ △43【,150 △41【,0】3

親会社株主に帰属する四半期純利益 2】,【95 2】8,】24

(18)

四半期連結包括利益計算書

第四半期連結累計期間

の (単位千円)

のののののののののの前第四半期連結累計期間 (自の成2】４月日

四半期純損失 △ △408,455 △13】,348

その他の包括利益のの

のその他価証券評価差額金 △2】】,039 △【8,451

の繰延ヘッジ損益 △3】0 △35

の為替換算調整勘定 424,419 △1,249,92【

の退職給付に係る調整額 12,304 13,4【3

のその他の包括利益合計 159,313 △1,304,948

四半期包括利益 △249,141 △1,442,29】

内訳のの

の親会社株主に係る四半期包括利益 △2】,】82 △40【,533

の非支配株主に係る四半期包括利益 △221,359 △1,035,】【3

(19)

(3) 四半期連結キャッシュフロー計算書

の (単位千円)

のののののののののの前第四半期連結累計期間自のの成2】４月日のののの至のの成2】９月30日

当第四半期連結累計期間自のの成28 ４月日のののの至のの成28 ９月30日

営業活動によるキャッシュフローのの

の

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失 △

△141,555 223,90【

の減価償却費 1,031,224 1,341,315

ののん償却額 244,5】2 431,00】

の退職給付に係る債の増減額 △は減少 5】,595 5【,295

の貸倒引当金の増減額 △は減少 △9,438 】8,【45

の賞与引当金の増減額 △は減少 △219,944 △23】,453

の取利息及び取配当金 △39,995 △39,】02

の支払利息 3【,3【】【】,953

の持分法による投資損益 △は益 △25,823 △22,588

の固定資産処分損益 △は益 13,24【 21,451

の売上債権の増減額 △は増加 2,388,149 3,3】】,3】【

のたな卸資産の増減額 △は増加 △8】1,28【 △3,483,41】

の入債務の増減額 △は減少 △1,4】0,【03 △9】4,590

のその他 △50【,020 】55,804

の小計 48【,488 1,59【,004

の利息及び配当金の取額 50,812 4】,488

の利息の支払額 △25,413 △】3,284

の法人税等の支払額又は還付額 △は支払 △492,445 △232,029

の営業活動によるキャッシュフロー 19,442 1,338,1】8

投資活動によるキャッシュフローのの

の形固定資産の取得による支出 △【03,【3】 △1,058,553

の形固定資産の売却による収入 1,182 38,】】1

の無形固定資産の取得による支出 △283,1】8 △200,203

の

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△1】,130,929 △4,294,199

の関係会社株式の取得による支出 △【】5,0【5 △5,000

のその他 1】2,】】】 180,1】2

の投資活動によるキャッシュフロー △18,518,850 △5,339,012

財務活動によるキャッシュフローのの

の短期借入金の純増減額 △は減少 △】,200,000 】82,【】0

の長期借入による収入】,15】,】【【 3,000,000

の長期借入金の返済による支出 △122,440 △945,39【

の配当金の支払額 △【【】,9】1 △【【】,9】1

のその他 △9【,9【0 △18【,123

の財務活動によるキャッシュフロー △929,【05 1,983,1】8

現金及び現金同等物に係る換算差額 4【5,】38 △244,10【

現金及び現金同等物の増減額 △は減少 △18,9【3,2】5 △2,2【1,】【2

現金及び現金同等物の期首残高 29,9】】,450 12,048,】41 連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減

額 △は減少

－ 453,【83

現金及び現金同等物の四半期末残高 ※1 の11,014,1】4 ※1 の10,240,【【2

(20)

注記事項

( 続企業の前提に関する事項)

の該当事項はありません。

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

第四半期連結会計期間より、株式会社オーエルエの株式を取得し子会社化したた、同社及びその子会

社社を連結の範囲に含おります。

のまた非連結子会社あった株式会社テレキュート、株式会社ウーマップ及びその子会社社は、重要性が増

したた、第四半期連結会計期間より連結の範囲に含おります。

の持分法適用の範囲の変更にいは、該当事項はありません。

の

(会計方針の変更等)

(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)

繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針企業会計基準適用指針第 2【号成 28 月 28 日。以

回収可能性適用指針という。を第四半期連結会計期間適用し、繰延税金資産の回収可能性に関する

会計処理の方法の一部を見直しおります。回収可能性適用指針の適用にいは、回収可能性適用指針第49項

(4)に定る経過的な取扱いに従っおり、第四半期連結会計期間の期首時点におい回収可能性適用指針第49

項(3)① ③に該当する定を適用した場合の繰延税金資産及び繰延税金債の額と、前連結会計度末の繰延

税金資産及び繰延税金債の額との差額を、第四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加算しおります。

この結果、第四半期連結会計期間の期首におい、繰延税金資産投資その他の資産が51,【【9千円、利益剰

余金が51,【【9千円増加しおります。

在外連結子会社の収益及び費用の換算方法の変更

在外連結子会社の収益及び費用にいは、従来、各社の決算日の直物為替相場により円に換算しおりま

したが、第四半期連結会計期間より期中均相場により円に換算する方法に変更しおります。

この変更は、在外連結子会社における収益及び費用の重要性が今後さに増すと見込ま、期末時点ける

一時的な為替相場の変動による期間損益の影響を排除し、会計度を通発生する収益及び費用をより適

に連結財務諸表に反映させるたに行ったものあります。

当該変更による、前連結会計度の損益の影響及び第四半期連結会計期間の期首まの累積的影響額は軽

微あるた、遡及適用は行っおりません。

なお、株当たり情報に与える影響は軽微あります。

(四半期連結貸借対照表関係)

※ のたな卸資産の内訳

の

(四半期連結損益計算書関係)

※ のの販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりあります。の

商品及び製品 1,0】5,40】千円 1,91】,【31千円

掛品 3,5】3,10【の 8,484,500の

原材料及び貯蔵品】1【,4【3の】50,81【の

計 5,3【4,9】8千円 11,152,948千円

の

前第四半期連結累計期間 (自の成2】４月日

変動役員等報酬引当金繰入額 48,【】8千円 4】,【49千円

給与手当 2,802,21【の 3,【23,323の

貸倒引当金繰入額 4,15【の 2】,010の

賞与引当金繰入額 431,025の 431,03】の

退職給付費用 125,1【8の 1【8,】90の

(21)

の

(四半期連結キャッシュフロー計算書関係)

※ の現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記さいる科目の金額との関係は、次のとお

りあります。

(株主資本等関係)

前第四半期連結累計期間(自の成2】４月日の至の成2】９月30日)

配当に関する事項

(1) 配当金支払額

の

(2) 基準日が当第四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第四半期連結会計期間の末

日後となるもの

の

(3) 株主資本の金額の著しい変動

の

当第四半期連結累計期間(自の成28 ４月日の至の成28 ９月30日)

配当に関する事項

(1) 配当金支払額

の

(2) 基準日が当第四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第四半期連結会計期間の末

日後となるもの

の

(3) 株主資本の金額の著しい変動

の

前第四半期連結累計期間 (自の成2】４月日

現金及び預金 12,318,21【千円 10,241,5】2千円

預入期間が月超の定期預金等 △1,304,041の △910の

現金及び現金同等物 11,014,1】4千円 10,240,【【2千円

の

決議株式の種類

配当金の総額 (千円)

株当たり配当額(円)

基準日効力発生日配当の原資

成2】月2【日取締役会

普通株式【【】,9】1 15.0 成2】月31日成2】月11日利益剰余金

の

決議株式の種類

配当金の総額 (千円)

株当たり配当額(円)

基準日効力発生日配当の原資

成28 月24日取締役会

普通株式【【】,9】1 15.0 成28 月31日成28 月10日利益剰余金

(22)

(セグメント情報等)

セグメント情報

の前第四半期連結累計期間(自の成2】４月日の至の成2】９月30日)

の

の報告セグメントとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

注 .セグメント利益又は損失 △ の調整額△【4】,【【1千円は、持株会社連結財務諸表提出会社等に係る損益

508,018千円及びセグメント間取引消去△1,155,【】9千円あります。

.セグメント利益又は損失 △ は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っおります。

報告セグメントとの資産に関する情報

第四半期連結会計期間より、報告セグメントに追加さたメディアローカライーション事業の資産は

28,323,119千円あります。

の報告セグメントとの固定資産の減損損失又はのん等に関する情報

固定資産に係る重要な減損損失

のんの金額の重要な変動

成2】４月日の株式取得により、S）I ２ごこじa （ごそ下ral Hぞlこじそg上（ぞrた.及びその子会社38社を連結子会社と

し連結の範囲に含たこと、のんが発生しおります。当該事象によるのんの増加額は9,【00,983千円

あります。

重要なののん発生益

のののののの (単位千円)

の

報告セグメント

映像技術サービス

映像ソフト

放送

映像システ

人材コンサルティング

メディアローカライ

ーション

計

売上高ののののののの

外部顧客の売上高

】,021,838 4,】08,282 2,934,404 4,9】8,045 4,【33,59【 5,488,【0】 29,】【4,】】3

セグメント間の内部売上高又は振替高

202,823 23,【50 】,152 13【,294 1,】2【,554 5,045 2,101,519

計】,224,【【1 4,】31,932 2,941,55【 5,114,339 【,3【0,150 5,493,【52 31,8【【,293

セグメント利益又は損失 △

413,280 59,341 59,2【】 421,381 253,103 △】【8,993 43】,380

の

の (単位千円)

の

調整額注

計上額注

売上高のの

3,114 29,】【】,888

△2,101,519 ―

計 △2,098,405 29,】【】,888

△【4】,【【1 △210,281

(23)

の当第四半期連結累計期間(自の成28 ４月日の至の成28 ９月30日)

の

の報告セグメントとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

注 .セグメント利益又は損失 △ の調整額△【33,913千円は、持株会社連結財務諸表提出会社等に係る損益

】21,530千円及びセグメント間取引消去△1,355,444千円あります。

.セグメント利益又は損失 △ は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っおります。

．企業結合等関係の比較情報における取得原価の当社配分額の重要な見直しに記載の取得原価の当初

配分額の重要な見直しに伴い、前第四半期連結累計期間のセグメント情報にいは、当該見直し反映後の

ものを記載しおります。

のののののの (単位千円)

の

報告セグメント

映像技術サービス

映像ソフト

放送

映像システ

人材コンサルティング

メディアローカライ

ーション

計

売上高ののののののの

【,800,081 9,0【8,285 2,890,【【5 5,40【,092 5,245,】22 10,200,1】】 39,【11,024

281,050 2,1】8 1,152 340,924 429,284 42,253 1,09【,844

計】,081,132 9,0】0,4【4 2,891,81】 5,】4】,01【 5,【】5,00【 10,242,431 40,】0】,8【8

453,452 【10,【8】 145,】09 412,8】3 2【4,001 △1,024,【24 8【2,099

の

の (単位千円)

の

調整額注

計上額注

売上高のの

4,092 39,【15,11【

△1,09【,844 ―

計 △1,092,】52 39,【15,11【

△【33,913 228,185

(24)

報告セグメントとの資産に関する情報

第四半期連結会計期間より、映像システ事業におい株式会社テレキュート、人材コンサルティング事

業におい株式会社ウーマップ及びその子会社社を重要性が増したた連結の範囲に含おります。

また、成28 ４月４日の株式取得により、映像ソフト事業におい株式会社オーエルエ及びその子会

社社を連結子会社とし連結の範囲に含おります。

こにより、前連結会計度の末日に比べ、当第四半期連結会計期間末における報告セグメントの資産の金額は

映像システ事業におい 353,8】1 千円、人材コンサルティング事業におい 858,313 千円、映像ソフト事

業におい 9,528,403千円増加しおります。

の報告セグメントとの固定資産の減損損失又はのん等に関する情報

固定資産に係る重要な減損損失

のんの金額の重要な変動

第四半期連結会計期間より、人材コンサルティング事業におい、株式会社ウーマップ及びその子

会社社を重要性が増したた連結の範囲に含おります。当該事象によるのんの増加額は304,511千円あ

ります。

また、成28 ４月４日の株式取得により、映像ソフト事業におい、株式会社オーエルエ及びそ

の子会社社を連結子会社とし連結の範囲に含おります。当該事象によるのんの増加額は3,2】1,890千円

あります。

重要なののん発生益

(25)

(金融商品関係)

当第四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計度に係る連結貸借対照表計上額と時価と

の差額に重要性が乏しいた、記載を省略しおります。

( 価証券関係)

価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計度の末日と比較し著しい変動があり

ません。

(デバティ取引関係)

当第四半期連結会計期間末に係るデバティ取引にいは、全ヘッジ会計が適用さいるた記載

を省略しおります。

の

(企業結合等関係)

比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し

成 2】４月日に行わた S）I ２ごこじa （ごそ下ral Hぞlこじそg上（ぞrた.及びその子会社 38 社現 S）I ２ごこじa Grぞつた,

Iそ続.及びその子会社3【社との企業結合にい、前第四半期連結会計期間におい暫定的な会計処理を行っ

おりましたが、前連結会計度末に確定しおります。

この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まる比較情報に

おい取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映さおり、その内容は次のとおりす。

の

この結果、暫定的に算定さたのんの金額15,4【5,912千円は、会計処理の確定により5,8【4,929千円減少し、

9,【00,983千円となりました。

前第四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書は、減価償却費が 1【9,【10 千円増加し、のんの償却額が

142,8【5千円減少し、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失がそ 2【,】44千円増加し、親会社株

主に帰属する四半期純利益が【,0】1千円減少しおります。

企業結合に係る暫定的な処理の確定

成28 ４月４日に行わた株式会社オーエルエ及びその子会社社との企業結合にい、第四半

期連結会計期間におい暫定的な会計処理を行っおりましたが、当第四半期連結会計期間におい確定し

おります。なお、のんの金額に修正は生おりません。

修正項目のんの修正金額

のん修正前 15,4【5,912 千円

無形固定資産 △5,【39,841の

繰延税金資産 48,2【8の

その他流動資産 10,012の

その他投資その他資産【9,442の

繰延税金債 3,9【【の

その他固定債 △9【,191の

株式譲渡契約書に定る価格調整 △2【0,585の

修正金額合計 △5,8【4,929の

のん修正後 9,【00,983 千円

(26)

( 株当たり情報)

株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以のとおりあります。

(注) ．潜在株式調整後株当たり四半期純利益金額にいは、潜在株式が存在しないた記載しおりません。

．前第四半期連結累計期間の株当たり四半期純利益金額は、企業結合等関係の比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直しに記載の見直しが反映さた後の金額により算定し

おります。

(重要な後発事象)

その他

該当事項はありません。項目

前第四半期連結累計期間 (自成2】４月日

至成2】９月30日)

当第四半期連結累計期間 (自成28 ４月日

至成28 ９月30日)

株当たり四半期純利益金額 0円【2銭【円2【銭

算定上の基礎のの

親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) 2】,【95 2】8,】24

普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)

2】,【95 2】8,】24

普通株式の期中均株式数(株) 44,531,459 44,531,459

(27)

第二部

提出会社の保証会社等の情報

の

(28)

(29)

独立監査人の四半期レビュー報告書

成28 11月９日

株式会社イマジカロットールディングス

取締役会のの御中

の

当監査法人は、金融商品取引法第193条の第項の規定に基き、経理の状況に掲いる株式会社イマジ

カロットールディングスの成28 ４月日成29 月31日まの連結会計度の第四半期連結会計期

間( 成28 ７月日成28 ９月30日ま )及び第四半期連結累計期間( 成28 ４月日成28 ９月30日

ま )に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算

書、四半期連結キャッシュフロー計算書及び注記にい四半期レビューを行った。

の

四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

経営者の責任は、が国におい一般に公正妥当と認る四半期連結財務諸表の作成基準に準拠し四半期連結

財務諸表を作成し適正に表示することにある。こには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸

表を作成し適正に表示するたに経営者が必要と断した内部統制を整備及び運用することが含まる。

の

監査人の責任

当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基い、独立の立場四半期連結財務諸表に対す

る結論を表明することにある。当監査法人は、が国におい一般に公正妥当と認る四半期レビューの基準に準

拠し四半期レビューを行った。

四半期レビューにおいは、主とし経営者、財務及び会計に関する事項に責任をする者等に対し実施さる質

問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施さる。四半期レビュー手続は、が国におい一般に公正妥当と

認る監査の基準に準拠し実施さる度の財務諸表の監査に比べ限定さた手続ある。

当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと断しいる。

の

監査人の結論

当監査法人が実施した四半期レビューにおい、上記の四半期連結財務諸表が、が国におい一般に公正妥当と認

る四半期連結財務諸表の作成基準に準拠し、株式会社イマジカロットールディングス及び連結子会社の

成28 ９月30日現在の財政状態並びに同日をもっ終了する第四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュフ

ローの状況を適正に表示しいないと信させる事項がすべの重要な点におい認なった。

の

利害関係

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

の

以のの上

の太陽限責任監査法人

の

指定限責任社員業務執行社員

の公認会計士ののの桐川聡印

の

指定限責任社員業務執行社員

の公認会計士ののの和田磨紀郎印

の

(30)

(31)

表紙

_の

提出書類確認書

根拠条文金融商品取引法第24条の４の８第項

提出先関東財務局長

提出日成28 11月10日

会社名株式会社イマジカロットールディングス

英訳名ｇｉＲｉｇ．

代表者の役職氏名代表取締役社長塚田眞人

最高財務責任者の役職氏名の―

本店の所在の場所東京都品川区東五反田二丁目14番号

縦覧に供する場所株式会社東京証券取引所

(東京都中央区日本橋兜町番号)

(32)

四半期報告書の記載内容の適正性に関する事項

当社代表取締役社長塚田眞人は、当社の第44期第四半期自の成28 ７月日の至の成28 ９月30日の四

半期報告書の記載内容が金融商品取引法令に基き適正に記載さいることを確認いたしました。

四半期報告書 第2四半期 有価証券報告書｜イマジカ・ロボット ホールディングス