- 17 - 第７．一 般 会 計 １．収支の状況 本年度の歳入歳出予算現額 1,213 億 745 万 4 千円に対する決算額は、 歳 入 1,182 億 7,962 万 6 千円 歳 出 1,159 億 3,703 万 5 千円 で、歳入歳出差引き 23 億 4,259 万 1 千円の黒字である。また、翌年度へ繰り越すべき財源が 9 億 3,080 万 5 千円であるので、実質収支は 14 億 1,178 万 6 千円の黒字となっている。 前年度の実質収支が 12 億 2,164 万円の黒字であったので、単年度収支では 1 億 9,014 万 6 千 円の黒字である。 実質収支、単年度収支の 3 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円） 区 分 21 年 度 22 年 度 23 年 度 予 算 現 額 119,329,961 124,495,781 121,307,454 歳 入 決 算 額 (a) 114,915,561 119,861,755 118,279,626 歳 出 決 算 額 (b) 113,491,093 118,323,212 115,937,035 形 式 収 支 (a) － (b) ＝ (c) 1,424,468 1,538,543 2,342,591 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 (d) 506,341 316,903 930,805 実 質 収 支 (c) － (d) ＝ (e) 918,127 1,221,640 1,411,786 前 年 度 実 質 収 支 (f) 703,497 918,127 1,221,640 単 年 度 収 支 (e) － (f) 214,630 303,513 190,146 ２．歳 入 (1) 歳入の概要 決算額は 1,182 億 7,962 万 6 千円で、予算現額に対して 30 億 2,782 万 8 千円の減で、執行 率は 97.5％である。また、調定額 1,214 億 1,346 万 3 千円に対する収入率は 97.4％である。 決算額を前年度と比較すると 15 億 8,212 万 9 千円（△1.3％）減少している。 各財源別に前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 18 - 財 源 別 比 較 表 調 定 額 収 入 済 額 (a) 市 税 58,472,198 55,729,638 分 担 金 及 び 負 担 金 1,605,845 1,446,982 使 用 料 及 び 手 数 料 1,976,367 1,955,759 財 産 収 入 174,346 174,346 寄 附 金 41,045 41,045 繰 入 金 1,711,452 1,711,452 諸 収 入 1,358,377 1,146,571 繰 越 金 1,538,543 1,538,543 計 66,878,173 63,744,336 地 方 譲 与 税 698,165 698,165 利 子 割 交 付 金 272,890 272,890 配 当 割 交 付 金 176,946 176,946 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 39,342 39,342 地 方 消 費 税 交 付 金 3,364,612 3,364,612 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 96,001 96,001 自 動 車 取 得 税 交 付 金 270,676 270,676 地 方 特 例 交 付 金 861,062 861,062 地 方 交 付 税 10,234,665 10,234,665 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 67,512 67,512 国 庫 支 出 金 22,296,550 22,296,550 府 支 出 金 7,801,438 7,801,438 市 債 8,355,431 8,355,431 計 54,535,290 54,535,290 121,413,463 118,279,626 合 計 平 成 23 年 自 主 財 源 財 源 別 区 分 依 存 財 源 自主財源は 637 億 4,433 万 6 千円、依存財源は 545 億 3,529 万円で、構成比は前者が 53.9％（前年度 54.2％）、後者が 46.1％（同 45.8％）となっている。依存財源の構成比が 前年度に比べ 0.3 ポイント上昇している。自主財源においては、繰越金が増加したものの、 市税、財産収入、繰入金、諸収入が減少となり、依存財源においては、国庫支出金が増加し たものの、地方交付税、府支出金、市債が減少している。
- 19 - （単位：千円、％） 収 入 率 構 成 比 収 入 済 額 (b) 構 成 比 増 減 額 (a)-(b) 増減率 95.3 47.1 55,934,023 46.7 △ 204,385 △ 0.4 90.1 1.2 1,409,124 1.2 37,858 2.7 99.0 1.7 1,937,004 1.6 18,755 1.0 100.0 0.2 478,982 0.4 △ 304,636 △ 63.6 100.0 0.0 44,563 0.0 △ 3,518 △ 7.9 100.0 1.4 2,277,329 1.9 △ 565,877 △ 24.8 84.4 1.0 1,415,086 1.2 △ 268,515 △ 19.0 100.0 1.3 1,424,468 1.2 114,075 8.0 95.3 53.9 64,920,579 54.2 △ 1,176,243 △ 1.8 100.0 0.6 710,724 0.6 △ 12,559 △ 1.8 100.0 0.2 329,459 0.3 △ 56,569 △ 17.2 100.0 0.1 156,536 0.1 20,410 13.0 100.0 0.0 53,079 0.0 △ 13,737 △ 25.9 100.0 2.8 3,381,365 2.8 △ 16,753 △ 0.5 100.0 0.1 100,127 0.1 △ 4,126 △ 4.1 100.0 0.2 317,293 0.3 △ 46,617 △ 14.7 100.0 0.7 834,985 0.7 26,077 3.1 100.0 8.7 10,476,371 8.7 △ 241,706 △ 2.3 100.0 0.1 69,669 0.1 △ 2,157 △ 3.1 100.0 18.9 21,223,791 17.7 1,072,759 5.1 100.0 6.6 8,072,787 6.7 △ 271,349 △ 3.4 100.0 7.1 9,214,990 7.7 △ 859,559 △ 9.3 100.0 46.1 54,941,176 45.8 △ 405,886 △ 0.7 97.4 100.0 119,861,755 100.0 △ 1,582,129 △ 1.3 平 成 22 年 度 収 入 済 額 度
- 20 - (2) 歳入の収入状況 歳入の状況を款別にみると、次のとおりである。 第１款 市 税 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 14,975 ） 55,148,223 58,472,198 55,729,638 180,994 2,576,541 95.3 ％ (注) ( )は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額 決算額は 557 億 2,963 万 8 千円で、前年度に比べ 2 億 438 万 5 千円（△0.4％）減少してい る。 税目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 調 定 額 収 入 済 額 (a) 徴収率(％) 構成比(％) 26,795,189 25,481,289 95.1 45.7 個 人 23,081,737 21,797,691 94.4 39.1 法 人 3,713,452 3,683,598 99.2 6.6 23,016,315 21,897,238 95.1 39.3 固 定 資 産 税 22,473,174 21,354,097 95.0 38.3 国 有 資 産 等 所 在 市 交 付 金 及 び 納 付 金 543,141 543,141 100.0 1.0 388,420 335,006 86.2 0.6 1,966,764 1,966,764 100.0 3.5 4,948,486 4,702,327 95.0 8.5 1,357,024 1,347,014 99.3 2.4 58,472,198 55,729,638 95.3 100.0 （注）徴収率＝収入済額／調定額 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 事 業 所 税 税 目 都 市 計 画 税 市 民 税 平 成 23 年 度
- 21 - (単位：千円、％） 調 定 額 収 入 済 額 (b) 徴収率(％) 構成比(％) 増 減 額 (a) － (b) 増減率(％) 27,169,902 25,660,211 94.4 45.9 △ 178,922 △ 0.7 23,768,407 22,290,766 93.8 39.9 △ 493,075 △ 2.2 3,401,495 3,369,445 99.1 6.0 314,153 9.3 23,349,568 22,126,501 94.8 39.5 △ 229,263 △ 1.0 22,769,488 21,546,421 94.6 38.5 △ 192,324 △ 0.9 580,080 580,080 100.0 1.0 △ 36,939 △ 6.4 385,085 330,618 85.9 0.6 4,388 1.3 1,742,708 1,742,708 100.0 3.1 224,056 12.9 5,007,848 4,738,961 94.6 8.5 △ 36,634 △ 0.8 1,345,671 1,335,024 99.2 2.4 11,990 0.9 59,000,782 55,934,023 94.8 100.0 △ 204,385 △ 0.4 収 入 済 額 平 成 22 年 度
- 22 - 税目別構成比をみると、市民税 254 億 8,128 万 9 千円が 45.7％と最も高く、次いで固定資 産税 218 億 9,723 万 8 千円が 39.3％となっている。 税目別に前年度と比較すると、一部企業の収益改善により法人市民税が 3 億 1,415 万 3 千 円（9.3％）、税制改正に伴う税率引き上げによる増収効果で市たばこ税が 2 億 2,405 万 6 千 円（12.9％）、事業所税が 1,199 万円（0.9％）、軽自動車税が 438 万 8 千円（1.3％）増加 したものの、基幹税目である個人市民税が、所得割の納税義務者数の減少（前年度比△ 1.6％）と厳しい雇用情勢を反映して 4 億 9,307 万 5 千円（△2.2％）、地価の下落と設備投 資の落ち込みにより固定資産税が 2 億 2,926 万 3 千円（△1.0％）、都市計画税が 3,663 万 4 千円（△0.8％）減少した結果、市税全体では 2 億 438 万 5 千円（△0.4％）の減少となって いる。 なお、個人・法人市民税全体では、前年度に比べ 1 億 7,892 万 2 千円（△0.7％）の減少で、 前年に引き続き減少している。 市税収入状況の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円） 年 度 収 入 済 額 対前年度増減額 対増 減 率 ( ％ )前 年 度 歳 入 総 額 に対 す る 比 率 （ ％ ） 19 年 度 60,814,693 4,815,241 8.6 54.2 20 年 度 60,018,669 △ 796,024 △ 1.3 55.1 21 年 度 56,991,357 △ 3,027,312 △ 5.0 49.6 22 年 度 55,934,023 △ 1,057,334 △ 1.9 46.7 23 年 度 55,729,638 △ 204,385 △ 0.4 47.1 ① 徴収状況について 徴収率の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：％） 区 分 19 年度 20 年度 21 年度 22 年度 23 年度 現 年 課 税 分 98.6 98.6 98.4 98.9 99.0 滞 納 繰 越 分 21.3 21.8 22.7 24.3 22.7 全 体 94.3 94.4 94.3 94.8 95.3 徴収率は全体で 95.3％（現年課税分 99.0％、滞納繰越分 22.7％）で、前年度に比べ 0.5 ポイント改善している。滞納繰越分は 1.6 ポイントの悪化であるが、現年課税分において 0.1 ポイントの改善となっている。
- 23 - 次に、収入未済額の税目別内訳は、次表のとおりである。 （単位：千円） 現年課税分 滞納繰越分 計 対調定未収率(％) 294,800 933,348 1,228,148 4.6 個 人 277,414 923,757 1,201,171 5.2 法 人 17,386 9,591 26,977 0.7 206,703 850,431 1,057,134 4.6 16,094 32,614 48,708 12.5 45,579 186,962 232,541 4.7 1,167 8,843 10,010 0.7 564,343 2,012,198 2,576,541 4.4 税 目 市 民 税 事 業 所 税 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 収入未済額は 25 億 7,654 万 1 千円（調定額に対して 4.4％）で、前年度に比べ 2 億 6,639 万 5 千円（△9.4％）減少している。 税目別にみると、個人市民税の収入未済額は 12 億 117 万 1 千円（調定額に対して 5.2％）、 法人市民税は 2,697 万 7 千円（調定額に対して 0.7％）、固定資産税は 10 億 5,713 万 4 千円 （調定額に対して 4.6％）となっている。市民税及び固定資産税の対調定未収率はともに 4.6％で、前年度の 5.0％に比べ 0.4 ポイント改善している。 歳入の根幹をなす市税については、厳しい財政状況が続く中、確実な収入の確保が求めら れている。コンビニ収納・口座振替等の多様な納付方法の設定により徴収率の向上を図ると ともに、市税の滞納額を縮減するため、現年度市税の優先徴収を方針として早期に納付催告 を行う等、新たな滞納の発生を抑止する取り組みを行っている。また、平成 22 年 4 月 1 日設 置の「特別債権回収チーム」により、市税及び税外 4 債権（国民健康保険料、後期高齢者医 療保険料、介護保険料及び保育所運営費負担金）の処理困難な滞納債権の圧縮にも努めてい る。 今後とも、徴収にあたっては、厳しさを増してくる徴収状況の中、実態に応じた効率的・ 効果的な回収を計画的に行い、市民負担の公平性と自主財源確保に向け取り組んでいく必要 がある。 なお、市税のうち主な税目の徴収率を府内類似都市と比較すると、次表のとおりである。
- 24 - （単位：％） 東大阪 豊中 高槻 吹田 八尾 寝屋川 茨木 守口 枚方 現 年 課 税 分 98.2 98.0 98.9 98.8 98.6 97.0 98.8 97.1 98.9 滞 納 繰 越 分 28.6 18.4 29.7 21.6 34.3 25.7 22.0 19.4 24.2 全 体 93.2 92.8 95.8 95.2 96.3 91.3 94.9 88.0 95.1 現 年 課 税 分 96.3 98.4 99.0 99.0 98.7 97.4 99.0 98.0 99.1 滞 納 繰 越 分 35.6 20.8 37.9 32.4 29.2 21.0 36.1 24.9 21.3 全 体 91.7 93.5 96.3 96.8 95.9 88.4 96.9 92.9 95.1 現 年 課 税 分 95.6 93.8 97.1 95.3 94.9 93.0 96.6 93.7 95.3 滞 納 繰 越 分 29.8 9.6 41.3 24.1 22.9 11.7 22.6 16.5 23.3 全 体 88.0 75.3 93.0 85.5 85.3 75.1 87.7 80.0 86.2 現 年 課 税 分 96.0 98.1 98.8 98.9 99.1 97.0 98.9 97.7 99.0 滞 納 繰 越 分 35.8 20.7 37.8 33.0 29.1 21.8 36.2 25.2 21.3 全 体 90.9 92.6 95.7 96.4 96.4 87.1 96.4 91.7 95.0 現 年 課 税 分 99.3 99.6 99.6 100.0 ― － － 99.9 99.9 滞 納 繰 越 分 48.7 24.1 46.5 0.0 ― － － 100.0 16.9 全 体 98.9 97.6 98.7 100.0 ― － － 99.9 99.3 92.8 92.8 96.2 96.1 96.1 89.1 96.0 91.5 95.3 全 体 府 内 類 似 都 市 徴 収 率 比 較 表 市 民 税 区 分 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 事 業 所 税 ② 不納欠損について 不納欠損処分額の税目別内訳は、次表のとおりである。 （単位：千円） 件数 金 額 件数 金 額 件数 金 額 個 人 市 民 税 1,784 55,133 4,542 41,089 6,326 96,222 法 人 市 民 税 46 2,471 15 631 61 3,102 固 定 資 産 税 1,234 52,818 817 10,222 2,051 63,040 都 市 計 画 税 1,234 11,612 817 2,247 2,051 13,859 軽 自 動 車 税 302 768 1,658 4,003 1,960 4,771 計 4,600 122,802 7,849 58,192 12,449 180,994 税 目 地方税法第15条の7該当 地方税法第18条該当 計 不納欠損処分額は、平成 19 年度以降、おおむね 2 億円台で推移していたが、今年度は 1 億 8,099 万 4 千円（12,449 件）で、前年度に比べ金額で 6,222 万 1 千円（△25.6％）、件数で 2,207 件減少している。
- 25 - 第２款 地 方 譲 与 税 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 698,165 698,165 698,165 0 0 100.0 ％ 決算額は 6 億 9,816 万 5 千円で、前年度に比べ 1,255 万 9 千円（△1.8％）減少している。 これは、前年度に比べ自動車重量譲与税が 243 万 3 千円（0.5％）増加したもの、地方揮発油 譲与税が 1,499 万 2 千円（△7.2％）減少したためである。 第３款 利子割交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 272,890 272,890 272,890 0 0 100.0 ％ 決算額は 2 億 7,289 万円で、前年度に比べ 5,656 万 9 千円（△17.2％）減少している。こ れは、利子金利が低水準で推移しているためである。 第４款 配当割交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 176,946 176,946 176,946 0 0 100.0 ％ 決算額は 1 億 7,694 万 6 千円で、前年度に比べ 2,041 万円（13.0％）増加している。配当 割交付金は、上場株式等の配当等に課される府民税から交付されている。一部企業における 企業収益の改善により配当の増額があったため、増加したものである。 第５款 株式等譲渡所得割交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 39,342 39,342 39,342 0 0 100.0 ％ 決算額は 3,934 万 2 千円で、前年度に比べ 1,373 万 7 千円（△25.9％）減少している。株 式等譲渡所得割交付金についても府民税から交付されている。
- 26 - 第６款 地方消費税交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 3,364,612 3,364,612 3,364,612 0 0 100.0 ％ 決算額は 33 億 6,461 万 2 千円で、前年度に比べ 1,675 万 3 千円（△0.5％）減少している。 第７款 ゴルフ場利用税交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 96,001 96,001 96,001 0 0 100.0 ％ 決算額は 9,600 万 1 千円で、前年度に比べ 412 万 6 千円（△4.1％）減少している。 第８款 自動車取得税交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 270,676 270,676 270,676 0 0 100.0 ％ 決算額は 2 億 7,067 万 6 千円で、前年度に比べ 4,661 万 7 千円（△14.7％）減少している。 これは、自動車取得税の減税は継続されるも補助金が終了したことによる反動及び東日本大 震災の影響による部品供給網の寸断による自動車生産台数の減少等が要因である。 第９款 地方特例交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 861,062 861,062 861,062 0 0 100.0 ％ 決算額は 8 億 6,106 万 2 千円で、前年度に比べ 2,607 万 7 千円（3.1％）増加している。こ れは、児童手当制度の拡充に伴う地方負担の増加に対して交付される児童手当及び子ども手 当特例交付金が支給額の減額により、前年度に比べ 6,814 万 2 千円（△15.9％）減少したも のの、減収補てん特例交付金（住宅借入金等特別税額控除による減収及び自動車取得税の減 税に伴う自動車取得税交付金の減収に伴う地方特例交付金）が前年度に比べ 9,421 万 9 千円
- 27 - （23.2％）増加したためである。 第 10 款 地 方 交 付 税 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 10,234,665 10,234,665 10,234,665 0 0 100.0 ％ 決算額は 102 億 3,466 万 5 千円で、前年度に比べ 2 億 4,170 万 6 千円（△2.3％）減少して いる。これは、基準財政需要額から基準財政収入額を差し引いて算出される普通地方交付税 が前年度に比べ 2 億 7,015 万 1 千円（△2.6％）減少したためである。 第 11 款 交通安全対策特別交付金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 80,000 67,512 67,512 0 0 100.0 ％ 決算額は 6,751 万 2 千円で、前年度に比べ 215 万 7 千円（△3.1％）減少している。 第 12 款 分担金及び負担金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,456,373 1,605,845 1,446,982 13,392 145,471 90.1 ％ 決算額は 14 億 4,698 万 2 千円で、前年度に比べ 3,785 万 8 千円（2.7％）増加している。 全額が負担金であり、目別内訳は、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 総 務 費 負 担 金 4,968 5,193 △ 225 △ 4.3 民 生 費 負 担 金 1,414,484 1,391,496 22,988 1.7 土 木 費 負 担 金 15,003 0 15,003 皆増 教 育 費 負 担 金 12,527 12,435 92 0.7 計 1,446,982 1,409,124 37,858 2.7 民生費負担金は、保育所運営費負担金 13 億 9,653 万 5 千円（前年度比 1.7％）等、合計 14 億 1,448 万 4 千円で、前年度に比べ 2,298 万 8 千円（1.7％）増加している。土木費負担金
- 28 - 1,500 万 3 千円（皆増）は全額都市計画費負担金である。教育費負担金 1,252 万 7 千円（前 年度比 0.7％）は、全額スポーツ振興センター負担金である。 収入未済額は 1 億 4,547 万 1 千円（調定額に対し 9.1％）で、その主なものは民生費の保 育所運営費負担金 1 億 4,362 万 5 千円である。不納欠損額 1,339 万 2 千円は全額民生費負担 金で、前年度に比べ 153 万 7 千円（△10.3％）減少している。 なお、収入率は 90.1％で、前年度に比べ 0.2 ポイント改善している。 第 13 款 使用料及び手数料 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 1 ） 1,970,209 1,976,367 1,955,759 3,038 17,571 99.0 ％ (注) ( )は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額 決算額は 19 億 5,575 万 9 千円で、前年度に比べ 1,875 万 5 千円（1.0％）増加している。 これを項、目別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 1,525,765 1,494,989 30,776 2.1 総 務 105,577 106,433 △ 856 △ 0.8 民 生 39,543 37,480 2,063 5.5 衛 生 131,500 110,348 21,152 19.2 農 林 水 産 業 834 834 0 0.0 商 工 49,280 47,837 1,443 3.0 土 木 785,465 789,058 △ 3,593 △ 0.5 教 育 413,566 402,999 10,567 2.6 429,994 442,015 △ 12,021 △ 2.7 総 務 148,718 153,145 △ 4,427 △ 2.9 衛 生 251,429 256,668 △ 5,239 △ 2.0 商 工 1,107 811 296 36.5 土 木 26,455 28,956 △ 2,501 △ 8.6 教 育 2,285 2,435 △ 150 △ 6.2 1,955,759 1,937,004 18,755 1.0 区 分 合 計 使 用 料 手 数 料 使用料 15 億 2,576 万 5 千円は、土木使用料が 359 万 3 千円（△0.5％）減少したものの、 衛生使用料が 2,115 万 2 千円（19.2％）、教育使用料 1,056 万 7 千円（2.6％）が増加した結 果、前年度に比べ 3,077 万 6 千円（2.1％）増加している。
- 29 - 土木使用料の主なものは、道路占用料 3 億 9,622 万 7 千円（前年度比 2.0％）、自転車駐 車場使用料 3 億 1,805 万 3 千円（前年度比△2.2％）で、衛生使用料の主なものは、火葬場使 用料 1 億 808 万 4 千円（前年度比 11.5％）で、教育使用料の主なものは、留守家庭児童会室 保育料 2 億 5,255 万 6 千円（前年度比 0.5％）である。 使用料の収入未済額は 1,725 万 2 千円（調定額に対して 1.1％）の主なものは教育使用料 1,694 万 6 千円で、279 万 8 千円が不納欠損処分されている。なお、収入率は 98.7％で、前 年度に比べ 0.2 ポイント改善している。 また、手数料 4 億 2,999 万 4 千円は、総務手数料が 442 万 7 千円（△2.9％）、衛生手数料 が 523 万 9 千円（△2.0％）、土木手数料が 250 万 1 千円（△8.6％）減少した結果、前年度 に比べ 1,202 万 1 千円（△2.7％）減少している。 総務手数料の主なものは、戸籍住民票関係手数料 1 億 2,534 万 8 千円（前年度比△2.5％） で、衛生手数料の主なものは、塵芥処理手数料 2 億 2,015 万 3 千円（前年度比△1.5％）で、 土木手数料の主なものは、建築確認申請等手数料 870 万 6 千円（前年度比△19.6％）である。 手数料の収入未済額は 31 万 9 千円（調定額に対して 0.1％）は全額衛生手数料のし尿処理 手数料であり、15 万円が不納欠損処分されている。 第 14 款 国 庫 支 出 金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 23,017,308 22,296,550 22,296,550 0 0 100.0 ％ 決算額は 222 億 9,655 万円で、前年度に比べ 10 億 7,275 万 9 千円（5.1％）増加している。 これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 20,654,448 18,516,749 2,137,699 11.5 補 助 金 1,535,476 2,575,442 △ 1,039,966 △ 40.4 委 託 金 106,626 131,600 △ 24,974 △ 19.0 計 22,296,550 21,223,791 1,072,759 5.1 負担金 206 億 5,444 万 8 千円は、民生費負担金が前年度に比べ 21 億 3,242 万 3 千円 （11.6％）増加した結果、全体として、前年度に比べ 21 億 3,769 万 9 千円（11.5％）増加し ている。 民生費負担金の主なものは、生活保護費負担金 100 億 2,153 万 8 千円（前年度比 17.6％）、
- 30 - 子ども手当負担金 64 億 163 万 9 千円（前年度比 12.5％）である。 補助金 15 億 3,547 万 6 千円は、前年度に比べ総務費補助金が 5 億 9,340 万円（△77.3％）、 教育費補助金が 4 億 7,244 万 5 千円（△56.3％）減少した結果、全体として、前年度に比べ 10 億 3,996 万 6 千円（△40.4％）減少している。 総務費補助金の主なものは、地域活性化・きめ細かな臨時交付金 8,781 万 6 千円（前年度 比△79.7％）で、教育費補助金の主なものは、安全・安心な学校づくり交付金 2 億 2,150 万 1 千円（前年度比△69.3％）である。 委託金 1 億 662 万 6 千円は、前年度に比べ民生費委託金が 2,079 万 2 千円（△17.8％）減 少した結果、全体として、前年度に比べ 2,497 万 4 千円（△19.0％）減少している。 第 15 款 府 支 出 金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 8,467,328 7,801,438 7,801,438 0 0 100.0 ％ 決算額は 78 億 143 万 8 千円で、前年度に比べ 2 億 7,134 万 9 千円（△3.4％）減少してい る。これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 4,315,974 4,182,496 133,478 3.2 補 助 金 2,726,739 2,974,184 △ 247,445 △ 8.3 委 託 金 758,725 916,107 △ 157,382 △ 17.2 計 7,801,438 8,072,787 △ 271,349 △ 3.4 負担金 43 億 1,597 万 4 千円は、前年度に比べ民生費負担金が 1 億 2,371 万 9 千円 （3.0％）、消防費負担金（災害救助費負担金）が 975 万 9 千円（皆増）増加した結果、全体 として、前年度に比べ 1 億 3,347 万 8 千円（3.2％）増加している。 民生費負担金の主なものは、国民健康保険基盤安定負担金 10 億 1,297 万 9 千円（前年度比 1.0％）、子ども手当負担金 9 億 266 万 7 千円（前年度比 14.3％）、障害者自立支援給付費 負担金 8 億 9,338 万 8 千円（前年度比 11.9％）である。 補助金 27 億 2,673 万 9 千円は、前年度に比べ衛生費補助金が 2 億 435 万 5 千円 （161.0％）、商工費補助金が 1 億 575 万 3 千円（43.8％）増加したものの、民生費補助金が 5 億 2,793 万 5 千円（△24.6％）減少した結果、全体として、前年度に比べ 2 億 4,744 万 5
- 31 - 千円（△8.3％）減少している。 衛生費補助金の主なものは、子宮頸がん等ワクチン接種費用補助金 2 億 3,524 万 7 千円 （前年度比 321.8％）で、商工費補助金の主なものは、ふるさと雇用再生・緊急雇用創出基 金事業費補助金 3 億 3,269 万 1 千円（前年度比 45.4％）で、民生費補助金の主なものは、老 人医療費補助金 2 億 1,415 万 2 千円（前年度比△14.9％）、保育所運営費補助金 2 億 7,517 万 6 千円（前年度比△1.8％）である。 次に、委託金 7 億 5,872 万 5 千円は、前年度に比べ総務費委託金が 1 億 5,066 万 8 千円 （△16.7％）、土木費委託金が 444 万 5 千円（△56.8％）減少した結果、全体として、前年 度に比べ 1 億 5,738 万 2 千円（△17.2％）減少している。 総務費委託金の主なものは、府税徴収交付金 6 億 1,638 万円（前年度比△2.6％）である。 第 16 款 財 産 収 入 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 200,172 174,346 174,346 0 0 100.0 ％ 決算額は 1 億 7,434 万 6 千円で、前年度に比べ 3 億 463 万 6 千円（△63.6％）減少してい る。これは、主に不動産売払収入（土地売払収入）が前年度に比べ 3 億 2,433 万 2 千円（△ 83.7％）減少したためである。 第 17 款 寄 附 金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 41,031 41,045 41,045 0 0 100.0 ％ 決算額は 4,104 万 5 千円で、前年度に比べ 351 万 8 千円（△7.9％）減少している。 第 18 款 繰 入 金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 3,299,222 1,711,452 1,711,452 0 0 100.0 ％ 決算額は 17 億 1,145 万 2 千円で、前年度に比べ 5 億 6,587 万 7 千円（△24.8％）減少して
- 32 - いる。これを項別にみると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 基 金 繰 入 金 1,708,666 2,274,140 △ 565,474 △ 24.9 財 産 区 繰 入 金 2,786 0 2,786 皆増 老人保健特別会計繰入金 0 3,189 △ 3,189 皆減 計 1,711,452 2,277,329 △ 565,877 △ 24.8 基金からの繰入金は 17 億 866 万 6 千円で、前年度に比べ 5 億 6,547 万 4 千円（△24.9％） 減少している。 これは、大阪府市町村施設整備資金貸付金の繰上償還及び公共用地先行取得等事業債等の 償還に充てるため減債基金からの繰入金が 3 億円（前年度比△23.3％）、長尾駅前広場整備 事業の実施に伴い公共施設整備事業基金繰入金が 11 億 6,668 万 1 千円（前年度比 262.1％） あったものの、前年度はこの他に財政調整基金繰入金 3 億 318 万 7 千円、また、基金の統廃 合のため都市基盤施設整備事業基金繰入金 10 億 7,148 万 6 千円及び市営住宅建替等事業基金 繰入金 8,024 万 3 千円があったためである。 その他、平成 23 年度から下水道事業会計の基金に引き継がれた水洗便所等改造資金融資基 金の繰入金が 3,000 万円、平成 23 年度末で終了のグリーンニューディール基金の繰入金が 3,523 万円であった。 また、財産区財産の処分に伴う一般会計への繰入金が 278 万 6 千円となっている。 第 19 款 諸 収 入 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 11 ） 960,518 1,358,377 1,146,571 12,256 199,561 84.4 ％ (注) ( )は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額 決算額は 11 億 4,657 万 1 千円で、前年度に比べ 2 億 6,851 万 5 千円（△19.0％）減少して いる。 これを項別にみると、次表のとおりである。
- 33 - （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 延 滞 金 加 算 金 及 び 過 料 121,848 158,258 △ 36,410 △ 23.0 市 預 金 利 子 1,634 5,190 △ 3,556 △ 68.5 収 益 事 業 収 入 49,883 22,637 27,246 120.4 雑 入 973,206 1,229,001 △ 255,795 △ 20.8 計 1,146,571 1,415,086 △ 268,515 △ 19.0 延滞金加算金及び過料１億 2,184 万 8 千円は全額延滞金で、前年度に比べ 3,641 万円（△ 23.0％）減少している。 市預金利子 163 万 4 千円は、前年度に比べ 355 万 6 千円（△68.5％）減少している。 収益事業収入 4,988 万 3 千円は全額競艇収入で、前年度に比べ 2,724 万 6 千円（120.4％） 増加している。 雑入 9 億 7,320 万 6 千円は、前年度に比べ 2 億 5,579 万 5 千円（△20.8％）減少している。 雑入の主なものは、生活保護費返還金が 1 億 138 万 3 千円（前年度比△16.8％）、東部清掃 工場電力供給収入が 1 億 2,191 万 1 千円（前年度比△1.2％）、北河内夜間救急センター診療 収入が 1 億 3,279 万 8 千円（前年度比 117.6％）、高額療養費差額収入が 1 億 3,536 万 4 千 円（前年度比 12.7％）、市町村交付金が 1 億 6,820 万 3 千円（前年度比△1.1％）となって いる。 第 20 款 市 債 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 9,114,168 8,355,431 8,355,431 0 0 100.0 ％ 決算額は 83 億 5,543 万 1 千円で、前年度に比べ 8 億 5,955 万 9 千円（△9.3％）減少して いる。 これを目別にみると、次表のとおりである。
- 34 - 収入済額 構 成 比 収入済額 構 成 比 増 減 額 増減率 総 務 債 6,600 0.1 0 0.0 6,600 皆増 衛 生 債 176,500 2.1 239,900 2.6 △ 63,400 △ 26.4 土 木 債 782,900 9.4 834,800 9.1 △ 51,900 △ 6.2 教 育 債 600,300 7.2 668,300 7.2 △ 68,000 △ 10.2 臨 時 財 政 対 策 債 6,525,931 78.1 7,471,990 81.1 △ 946,059 △ 12.7 借 換 債 263,200 3.1 0 0.0 263,200 皆増 計 8,355,431 100.0 9,214,990 100.0 △ 859,559 △ 9.3 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 収 入 済 額 総務債が前年度に比べ 660 万円（皆増）、借換債が前年度に比べ 2 億 6,320 万円（皆増） 増加したものの、衛生債が前年度に比べ 6,340 万円（△26.4％）、土木債が前年度に比べ 5,190 万円（△6.2％）、教育債が前年度に比べ 6,800 万円（△10.2％）、発行可能額算出方 法の見直しが行われたことにより前年度に大きく増額発行した臨時財政対策債についても前 年度に比べ 9 億 4,605 万 9 千円（△12.7％）減少した結果、合計で 8 億 5,955 万 9 千円（△ 9.3％）の減少となっている。 なお、今年度、減収補てん債の発行はなかった。 第 21 款 繰 越 金 （単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,538,543 1,538,543 1,538,543 0 0 100.0 ％ 決算額は 15 億 3,854 万 3 千円で、前年度に比べ 1 億 1,407 万 5 千円（8.0％）増加してい る。その内訳は、前年度からの繰越事業に伴う財源繰越分 3 億 1,690 万 3 千円（繰越明許費 繰越額。うち、事故繰越し分 2,316 万 1 千円）、決算剰余金 12 億 2,164 万円である。
- 35 - ３．歳 出 (1) 歳出の概要 決算額は 1,159 億 3,703 万 5 千円で予算現額に対して、53 億 7,041 万 9 千円の減で、執行 率は 95.6％である。また、翌年度繰越額は 18 億 2,235 万 2 千円、不用額は 35 億 4,806 万 7 千円となっている。 各款別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率 議 会 費 766,264 0.7 600,488 0.5 165,776 27.6 総 務 費 12,520,671 10.8 13,117,219 11.1 △ 596,548 △ 4.5 民 生 費 52,131,316 45.0 50,348,623 42.5 1,782,693 3.5 衛 生 費 9,544,256 8.2 9,070,214 7.7 474,042 5.2 農 林 水 産 業 費 224,357 0.2 214,133 0.2 10,224 4.8 商 工 費 381,906 0.3 449,165 0.4 △ 67,259 △ 15.0 土 木 費 12,227,999 10.6 13,009,850 11.0 △ 781,851 △ 6.0 消 防 費 4,643,838 4.0 4,899,270 4.1 △ 255,432 △ 5.2 教 育 費 11,381,593 9.8 12,397,843 10.5 △ 1,016,250 △ 8.2 公 債 費 10,675,246 9.2 10,235,323 8.6 439,923 4.3 諸 支 出 金 1,439,589 1.2 3,981,084 3.4 △ 2,541,495 △ 63.8 合 計 115,937,035 100.0 118,323,212 100.0 △ 2,386,177 △ 2.0 区 分 23 年 度 22 年 度 対 前 年 度 決算額を前年度と比較すると、23 億 8,617 万 7 千円（△2.0％）減少している。 減少した主なものは、諸支出金 25 億 4,149 万 5 千円（△63.8％）、教育費 10 億 1,625 万 円（△8.2％）、土木費 7 億 8,185 万 1 千円（△6.0％）、総務費 5 億 9,654 万 8 千円（△ 4.5％）、消防費 2 億 5,543 万 2 千円（△5.2％）である。 一方、増加した主なものは、民生費 17 億 8,269 万 3 千円（3.5％）、衛生費 4 億 7,404 万 2 千円（5.2％）、公債費 4 億 3,992 万 3 千円（4.3％）である。 なお、款別に市民１人当たりの額を前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 36 - （単位：円） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 議 会 費 1,868 1,461 407 総 務 費 30,528 31,921 △ 1,393 民 生 費 127,106 122,525 4,581 衛 生 費 23,271 22,073 1,198 農 林 水 産 業 費 547 521 26 商 工 費 931 1,093 △ 162 土 木 費 29,814 31,660 △ 1,846 消 防 費 11,323 11,923 △ 600 教 育 費 27,750 30,171 △ 2,421 公 債 費 26,028 24,908 1,120 諸 支 出 金 3,510 9,688 △ 6,178 合 計 282,676 287,944 △ 5,268 （注） 平成22年度末人口：410,926人、平成23年度末人口：410,142人。 (2) 歳出の性質別構成状況 決算額を性質別に分類し前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 62,921,748 54.3 61,638,597 52.1 1,283,151 2.1 人件費 22,093,757 19.1 23,295,330 19.7 △ 1,201,573 △ 5.2 扶助費 30,152,745 26.0 28,107,944 23.8 2,044,801 7.3 公債費 10,675,246 9.2 10,235,323 8.6 439,923 4.3 5,008,884 4.3 6,730,936 5.7 △ 1,722,052 △ 25.6 48,006,403 41.4 49,953,679 42.2 △ 1,947,276 △ 3.9 物件費 17,940,453 15.5 17,119,847 14.5 820,606 4.8 補助費等 18,428,709 15.8 13,764,175 11.6 4,664,534 33.9 貸付金 0 0.0 0 0.0 0 － 投資及び出資金 94,890 0.1 118,057 0.1 △ 23,167 △ 19.6 積立金 3,564,645 3.1 6,253,273 5.3 △ 2,688,628 △ 43.0 繰出金 7,977,706 6.9 12,698,327 10.7 △ 4,720,621 △ 37.2 115,937,035 100.0 118,323,212 100.0 △ 2,386,177 △ 2.0 (注)人件費は｢節｣の区分番号1～6､事業経費は15･17､物件費は7～14･16･18､補助費等は19･22･23･26･27の合算額である｡ ただし､12･23の一部は公債費へ計上している場合がある｡なお、区分番号は82頁を参照。 義務的経費 事業経費 その他の経費 歳出総額 区分 23 年 度 22 年 度 対前年度
- 37 - 歳出に占める各性質別経費の構成比は、義務的経費として人件費 19.1％、扶助費 26.0％、 公債費 9.2％で、事業経費として 4.3％、その他の経費として物件費 15.5％、補助費等 15.8％、投資及び出資金 0.1％、積立金 3.1％、繰出金 6.9％となっている。 前年度に比べ扶助費が 20 億 4,480 万 1 千円（7.3％）、物件費が 8 億 2,060 万 6 千円 （4.8％）増加している。 一方、新庁舎及び総合文化会館施設整備事業基金積立金が増加したものの、施設保全整備 基金積立金（平成 22 年度に基金を創設）が減少したこと等により、前年度に比べ積立金が 26 億 8,862 万 8 千円（△43.0％）減少したほか、前年度に比べ事業経費が 17 億 2,205 万 2 千円（△25.6％）、人件費が 12 億 157 万 3 千円（△5.2％）減少している。 なお、前年度に比べ繰出金が 47 億 2,062 万 1 千円（△37.2％）減少し、補助費等が 46 億 6,453 万 4 千円（33.9％）増加している主な理由は、下水道特別会計が平成 23 年度から地方 公営企業法適用の事業会計に移行したことにより、一般会計からの支出科目が変更となった ためである。 歳出の性質別経費の 5 か年の推移をみると、次図のとおりである。 0 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 19年度 20年度 21年度 22年度 23年度 億円 歳出総額 義務的経費 その他の経費 事業経費
- 38 - 義務的経費及び事業経費の執行状況をみると、次のとおりである。 ① 義 務 的 経 費 人件費、扶助費、公債費のように、その支出が義務づけられている経費は 629 億 2,174 万 8 千円で、前年度に比べ 12 億 8,315 万円 1 千円（2.1％）増加し、歳出総額に占める割合は 54.3％（前年度 52.1％）である。 人件費は 220 億 9,375 万 7 千円で、職員数の削減や人事院勧告に伴う給与改定、退職者の 数の減少、下水道特別会計が平成 23 年度から地方公営企業法適用の事業会計に移行したこと 等により、前年度に比べ 12 億 157 万 3 千円（△5.2％）減少している。 扶助費は 301 億 5,274 万 5 千円で、生活保護費や障害者自立支援費、子ども手当等の増加 により、前年度に比べ 20 億 4,480 万 1 千円（7.3％）増加している。 公債費は 106 億 7,524 万 6 千円で、大阪府市町村施設整備資金貸付金の繰上償還を行った こと等により、前年度に比べ 4 億 3,992 万 3 千円（4.3％）増加している。 ② 事 業 経 費 事業経費は 50 億 888 万 4 千円で、前年度に比べ 17 億 2,205 万 2 千円（△25.6％）減少し ている。 これは、第三中学校改築事業が増加したものの、前年度は伊加賀スポーツセンター整備事 業や小中学校耐震補強事業、土地開発公社の健全化を目的とした用地の買い戻し等があった ためである。 なお、本年度に執行された事業等は、次表のとおりである。 主な事業経費は、衛生費の第 3 プラント定期補修工事が 2 億 3,835 万円、東部清掃工場プ ラント定期補修工事が 2 億 632 万 5 千円、土木費の牧野駅前広場等整備事業経費が 3 億 6,375 万 1 千円、教育費の第三中学校改築事業経費が 12 億 316 万 9 千円等である。
- 39 - （単位：千円） 金 額 201,112 別館エレベーター改修工事 30,800 庁舎別館屋上防水工事 10,236 本館エレベーター設置工事 48,408 市民会館大ホール等冷凍機改修工事 69,918 情報センターマシン室空調設備改修工事（グリーンニューディール基金事業） 7,322 市民会館大ホール天井補強工事 6,950 マシン室等改修工事（基幹業務システム再構築事業経費） 12,421 工事請負費（生涯学習市民センター設備・機器等改修経費） 9,917 その他 5,140 52,774 維持補修工事費（総合福祉センター管理運営経費） 1,785 維持補修工事費（総合福祉会館管理運営経費） 3,488 市立特別養護老人ホーム施設改修経費 1,460 市立知的障害者通所授産施設 空調設備改修工事 3,639 工事請負費（地域子育て支援拠点整備事業経費） 5,091 工事請負費（公立保育所施設改善補修事業費） 18,625 公立保育所 施設改善補修工事費 3,615 工事請負費（知的障害児通園施設改修事業費） 10,146 禁野保育所分園整備経費 3,114 その他 1,811 1,044,380 集中浄化槽跡地フェンス設置工事 2,182 維持補修工事費（枚方市立やすらぎの杜経費） 10,290 穂谷川清掃工場 動物焼却設備定期補修工事 3,612 穂谷川清掃工場 粗大ごみ破砕処理設備定期補修工事 10,553 穂谷川清掃工場 井戸設備定期補修工事 12,600 穂谷川清掃工場 第3プラント電気設備改修工事 30,975 穂谷川清掃工場 排水処理設備定期補修工事 40,110 穂谷川清掃工場 第3プラント定期補修工事 238,350 工事請負費（穂谷川清掃工場） 176,463 穂谷川清掃工場 管理棟浴槽改修工事 2,027 穂谷川清掃工場 第2プラント解体工事 105,345 東部清掃工場改善工事費 14,700 東部清掃工場 プラント定期補修工事 206,325 淀川衛生工場 深井戸水中ポンプ補修工事 1,260 淀川衛生工場 返送汚泥ポンプ整備工事 1,785 淀川衛生工場 定期修繕工事 12,632 淀川衛生工場 ベルトプレス整備工事 3,885 淀川衛生工場 ワーマンポンプ整備工事 7,665 淀川衛生工場 シーケンサ取替工事 16,800 5. 8. 4. 6. 1. 7. 2. 3. 区 分 総 務 費 ◎ ◎ 2. ◎ 衛 生 費 8. 12. 3. 9. 4. 民 生 費 1. 2. 9. 7. 5. 3. 1. 6. 10. 7. 4. 5. 6. 8. 9. 13. 15. 16. 17. 10. 11. 11. 14. 19. 18.
- 40 - 東部清掃工場 粗大ごみ破砕処理施設建設工事 144,992 その他 1,829 16,222 公設市場サンパーク雨漏防水改修工事 2,209 工事請負費（消費生活センター機能充実事業費） 8,663 メセナひらかた会館蓄電池取替工事 4,857 その他 493 1,979,294 356,471 道路照明ＬＥＤ化事業経費（グリーンニューディール基金事業） 10,063 道路補修工事 207,348 道路・排水施設清掃工事 19,741 私道補修工事 8,128 工事請負費（主要道路リフレッシュ整備事業費） 111,191 26,627 六軒樋樋門等改良工事 22,377 河川浚渫工事 4,250 46,517 まちかど美術館創出工事 4,346 駅の顔賑わい創出工事 13,282 無電柱化等関連工事 28,889 1,879 市営住宅維持管理工事 1,879 126,561 王仁ビオトープ整備工事 60,507 桜の名所づくり事業 桜植樹事業工事 2,448 各公園施設改修工事 43,613 王仁公園プール空調設備改修工事 10,078 小規模公園等緊急補修工事 8,246 工事請負費（王仁公園プール管理運営経費） 1,669 366,176 （仮称）三矢4号線外道路築造工事（三矢町地区） 34,531 交通バリアフリー道路整備事業 36,658 中宮第2号線（中宮中央線）拡幅事業 土地購入費（開発公社） 37,984 阪八幡線歩道設置工事 20,114 阪八幡線歩道設置事業 土地購入経費（直買） 330 阪八幡線道路拡幅事業 土地購入費（開発公社） 50,448 渚中宮線整備事業 土地購入経費（直買） 314 渚中宮線整備事業 土地購入費（開発公社） 22,939 小倉第18号線道路整備工事 4,552 小倉第18号線道路整備事業 土地購入経費（直買） 1,013 市道尊延寺穂谷線拡幅工事 9,990 市道尊延寺穂谷線拡幅工事（繰越明許費） 9,284 9. 10. 11. 2. 3. 4. 5. 6. 公 園 1. ○ 7. 12. 道路築造及び道路拡幅 8. ◎ 1. 商 工 費 2. 3. 4. 21. 20. 20. ◎ 1. ○ 河 川 2. 4. ○ 3. 1. 3. 1. 道 路 橋 梁 土 木 費 1. 3. 5. 5. 6. 2. 2. 1. 4. ○ ○ 都 市 計 画 2. ○ 住 宅 2.
- 41 - 市道尊延寺穂谷線拡幅事業 土地購入費（開発公社） 29,430 （仮称）宗谷・穂谷防災広場等整備工事 29,290 （仮称）宗谷・穂谷防災広場等整備事業 土地購入経費（直買） 2,658 工事請負費（道路改良整備事業費） 3,755 用地管理工事費 4,930 枚方藤阪線整備事業 道路築造工事 38,677 枚方藤阪線整備事業 街路事業 土地購入費（開発公社） 29,279 318,026 工事請負費（甲斐田東町自転車保管場所移転事業経費） 15,649 交差点マーク・カーブミラー等設置工事費 3,787 交通安全施設緊急整備工事費 45,165 津田駅東口周辺整備事業 土地購入費（開発公社） 252,876 緊急補修工事費 549 737,037 工事請負費（（仮称）宗谷・穂谷防災広場関連整備経費） 1,624 楠葉中宮線整備事業 土地購入経費（新火葬場周辺整備事業経費） 10,679 工事請負費（牧野駅前広場等整備事業経費） 363,751 長尾駅前広場整備工事 49,265 長尾駅前広場整備事業 土地購入費（開発公社） 104,881 長尾駅前広場整備事業 土地購入経費（直買） 837 星ヶ丘公園整備事業 土地購入費（土地特別会計） 206,000 1,715,102 4,574 工事請負費（教育文化センター施設改修事業） 1,099 教育文化センター施設等改修工事 3,475 249,958 各校維持補修・緊急工事 3,906 グラウンド整備・フェンス・擁壁工事 7,711 防水・塗装補修工事 19,190 設備補修・プール改修工事 82,741 校舎改造（床・窓・壁・防球ネット）工事 113,499 トイレ改造工事 22,241 サーバー室電源増設工事 670 1,306,355 各校維持補修・緊急工事 1,365 グラウンド整備・フェンス・擁壁工事 2,191 防水・塗装補修工事 10,008 設備補修・プール改修工事 23,413 校舎改造（床・窓・壁・防球ネット）工事 66,209 工事請負費（第三中学校改築事業経費） 1,203,169 11,977 各園施設維持補修費 11,977 19. 17. 教 育 総 務 1. 4. ○ 3. ○ そ の 他 6. 5. 15. 2. 5. 1. 2. 6. 7. 1. 4. 3. 7. 1. 6. 1. 16. 2. 交 通 対 策 5. 2. 3. 4. ○ 18. 14. 13. ○ 1. 幼 稚 園 ◎ ○ 小 学 校 教 育 費 ○ 3. 4. 2. 中 学 校 5.
- 42 - 55,734 工事請負費（図書館・施設維持補修経費） 10,333 工事請負費（児童会室改修経費） 45,401 65,070 渚市民体育館施設改修工事 1,953 総合体育館施設改修工事 6,492 陸上競技場施設整備工事 53,565 第二京阪道路高架下ゲートボール場整備工事 3,060 21,434 共同調理場施設設備整備工事 2,701 単独調理場施設設備整備工事 18,733 5,008,884 ○ 保 健 体 育 3. 合 計 ○ 社 会 教 育 ○ 学 校 給 食 1. 2. 2. 4. 1. 2. 1. (3) 翌年度繰越事業状況 翌年度へ繰り越す事業は 9 事業で、繰越事業額の合計は 18 億 2,235 万 2 千円である。これ らの事業繰越しに伴って翌年度へ繰り越すべき財源は 9 億 3,080 万 5 千円で、未収入特定財 源は 8 億 9,154 万 8 千円となっている。 主な繰越事業内容は、長尾駅前広場整備事業で 14 億 2,322 万 5 千円（土地所有者等との協 議に期間を要したため）、私立保育所等施設整備補助金で 2 億 1,350 万 4 千円（関係機関と の協議に期間を要したため）、（仮称）宗谷・穂谷防災広場等整備事業で 5,984 万 7 千円 （土地所有者との協議に期間を要したため）などである。 なお、翌年度繰越事業状況は、次表のとおりである。 （単位：千円） 区分 款 項 事 業 名 金 額 民 生 費 児童福祉費 私立保育所等施設整備補助金 213,504 市道尊延寺穂谷線拡幅事業 21,010 （仮称）宗谷・穂谷防災広場等整備事業 59,847 無電柱化等関連工事 25,962 枚方藤阪線整備事業 3,000 長尾駅前広場整備事業 1,423,225 御殿山小倉線整備事業 25,060 牧野長尾線整備事業 10,860 教 育 費 保健体育費 単独調理場耐震補強事業 39,884 1,822,352 土 木 費 繰 越 明 許 費 道路橋梁費 都市計画費 合 計
- 43 - (4) 歳出の執行状況 歳出の状況を款別にみると、次のとおりである。 第１款 議 会 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 787,612 766,264 0 21,348 97.3％ 歳出決算総額の 0.7％で、前年度に比べ 1 億 6,577 万 6 千円（27.6％）増加している。こ れは、主に人件費が前年度に比べ 1 億 6,501 万 8 千円（39.7％）増加したためである。 第２款 総 務 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 12,932,913 12,520,671 0 412,242 96.8％ 歳出決算総額の 10.8％で、前年度に比べ 5 億 9,654 万 8 千円（△4.5％）減少している。 これは、主に新庁舎及び総合文化施設整備事業基金積立金が 19 億 9,587 万円（著増）増加 したものの、施設保全整備基金積立金が 20 億 6,400 万円（△98.0％）、都市基盤施設整備事 業基金積立金が 1 億円（皆減）減少したためである。 第３款 民 生 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 53,647,875 52,131,316 213,504 1,303,055 97.2％ 歳出決算総額の 45.0％で、前年度に比べ 17 億 8,269 万 3 千円（3.5％）増加している。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。
- 44 - （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 社 会 福 祉 費 18,191,463 17,725,933 465,530 2.6 児 童 福 祉 費 20,540,346 20,196,502 343,844 1.7 生 活 保 護 費 13,399,057 12,425,163 973,894 7.8 災 害 救 助 費 450 1,025 △ 575 △ 56.1 計 52,131,316 50,348,623 1,782,693 3.5 社会福祉費 181 億 9,146 万 3 千円は、前年度に比べ 4 億 6,553 万円（2.6％）増加している。 これは、主に、障害者自立支援費が前年度に比べ 4 億 8,039 万 2 千円（12.4％）増加したた めである。 児童福祉費 205 億 4,034 万 6 千円は、前年度に比べ 3 億 4,384 万 4 千円（1.7％）増加して いる。これは、主に、扶助費の児童手当が 5 億 3,053 万 5 千円（前年度比△99.9）減少した ものの、子ども手当が 9 億 9,435 万 5 千円（前年度比 13.7％）増加したためである。 生活保護費 133 億 9,905 万 7 千円は、前年度に比べ 9 億 7,389 万 4 千円（7.8％）増加して いる。これは、扶助費の生活扶助費が 2 億 5,423 万 5 千円（前年度比 5.8％）、医療扶助費 が 4 億 9,365 万 4 千円（前年度比 9.5％）、住宅扶助費が 1 億 6,168 万 5 千円（前年度比 8.8％）増加したためである。 第４款 衛 生 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 10,170,921 9,544,256 0 626,665 93.8％ 歳出決算総額の 8.2％で、前年度に比べ 4 億 7,404 万 2 千円（5.2％）増加している。これ を項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 保 健 衛 生 費 4,074,730 3,583,742 490,988 13.7 清 掃 費 5,469,526 5,486,472 △ 16,946 △ 0.3 計 9,544,256 9,070,214 474,042 5.2 保健衛生費 40 億 7,473 万円は、前年度に比べ 4 億 9,098 万 8 千円（13.7％）増加している。 これは、主に、予防接種実施経費が前年度に比べ 4 億 2,980 万 4 千円（64.4％）増加したた
- 45 - めである。 第５款 農林水産業費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 238,455 224,357 0 14,098 94.1％ 歳出決算総額の 0.2％で、前年度に比べ 1,022 万 4 千円（4.8％）増加している。 第６款 商 工 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 431,273 381,906 0 49,367 88.6％ 歳出決算総額の 0.3％で、前年度に比べ 6,725 万 9 千円（△15.0％）減少している。 第７款 土 木 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 14,112,238 12,227,999 1,568,964 315,275 86.6％ 歳出決算総額の 10.5％で、前年度に比べ 7 億 8,185 万 1 千円（△6.0％）減少している。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 土 木 管 理 費 359,243 368,723 △ 9,480 △ 2.6 道 路 橋 梁 費 2,116,094 2,669,332 △ 553,238 △ 20.7 河 川 費 30,821 573,943 △ 543,122 △ 94.6 都 市 計 画 費 9,713,446 9,389,985 323,461 3.4 住 宅 費 8,395 7,867 528 6.7 計 12,227,999 13,009,850 △ 781,851 △ 6.0 都市計画費 97 億 1,344 万 6 千円は、前年度に比べ 3 億 2,346 万 1 千円（3.4％）増加して いる。前年度は都市計画費から下水道特別会計に対する繰出金 52 億 728 万 7 千円（皆減）の 支出があったが、平成 23 年度は地方公営企業法適用を行った下水道事業会計に対して、負担 金、補助金及び出資金 59 億 3,279 万 7 千円（皆増）を支出している。
- 46 - なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（38～42 ペー ジ）で示したとおりである。 第８款 消 防 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 4,669,976 4,643,838 0 26,138 99.4％ 歳出決算総額の 4.0％で、前年度に比べ 2 億 5,543 万 2 千円（△5.2％）減少している。こ れは、主に枚方寝屋川消防組合に対する負担金（常備消防費）が前年度に比べ 3 億 5,435 万 8 千円（△7.6％）減少したためである。 第９款 教 育 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 11,837,672 11,381,593 39,884 416,195 96.1％ 歳出決算総額の 9.8％で、前年度に比べ 10 億 1,625 万円（△8.2％）減少している。 これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 教 育 総 務 費 2,653,169 2,668,587 △ 15,418 △ 0.6 小 学 校 費 2,089,287 2,871,742 △ 782,455 △ 27.2 中 学 校 費 2,233,213 1,632,278 600,935 36.8 幼 稚 園 費 489,653 548,892 △ 59,239 △ 10.8 社 会 教 育 費 2,352,250 2,316,793 35,457 1.5 保 健 体 育 費 1,564,021 2,359,551 △ 795,530 △ 33.7 計 11,381,593 12,397,843 △ 1,016,250 △ 8.2 保健体育費は 15 億 6,402 万 1 千円で、前年度に比べ 7 億 9,553 万円（△33.7％）減少して いる。これは、伊加賀スポーツセンター整備事業経費が前年度に比べ 7 億 5,923 万 7 千円減 少したためである。 小学校費 20 億 8,928 万 7 千円は、前年度に比べ 7 億 8,245 万 5 千円（△27.2％）減少して いる。これは、主に、前年度は耐震補強事業経費 2 億 9,154 万 4 千円、開成小学校体育館改
- 47 - 築事業経費 2 億 4,393 万 2 千円があったためである。 中学校費 22 億 3,321 万 3 千円は、前年度に比べ 6 億 93 万 5 千円（36.8％）増加している。 これは、第三中学校改築事業経費が 9 億 2,673 万 3 千円（258.1％）増加したためである。 なお、建設事業内容は、「(2)歳出の性質別構成状況」中の「②事業経費」（38～42 ペー ジ）で示したとおりである。 第 10 款 公 債 費 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 10,682,843 10,675,246 0 7,597 99.9％ 歳出決算総額の 9.2％で、前年度に比べ 4 億 3,992 万 3 千円（4.3％）増加している。 これを目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 区 分 23 年 度 22 年 度 増 減 額 増 減 率 元 金 9,102,549 8,565,391 537,158 6.3 利 子 1,572,697 1,669,932 △ 97,235 △ 5.8 計 10,675,246 10,235,323 439,923 18.7 元金は 91 億 254 万 9 千円で、前年度に比べ 5 億 3,715 万 8 千円（6.3％）増加している。 利子は 15 億 7,269 万 7 千円で、前年度に比べ 9,723 万 5 千円（△5.8％）減少している。 これは、前年度以前の繰上償還等による利子負担軽減の効果である。 第 11 款 諸 支 出 金 （単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 1,599,978 1,439,589 0 160,389 90.0％ 歳出決算総額の 1.2％で、前年度に比べ 25 億 4,149 万 5 千円（△63.8％）減少している。 これは、減債基金積立金が前年度に比べ 19 億 9,862 万 7 千円（△86.5％）、財政調整基金 積立金が前年度に比べ 5 億 4,286 万 8 千円（△32.5％）減少したためである。
- 48 - 第 12 款 予備費、第 13 款 前年度繰上充用金
