( 別添 ) 関連する法令および通知 1. 社会福祉法 同施行令 同施行規則 ( 昭和 26 年法律第 45 号 ) 改正 平成 28 年 6 月 3 日法律第 63 号 2. 社会福祉法等の一部を改正する法律の施行に伴う関係政令の整備等及び経過措置に関する政令等の公布について ( 平成 28 年

平 成 ２ ８ 年 度

決 算 報 告 書

（別添）

１．　社会福祉法・同施行令・同施行規則　（昭和26年法律第45号）　

　　　　【改正】平成28年6月3日法律第63号

２．　社会福祉法等の一部を改正する法律の施行に伴う関係政令の整備等及び経過措置に

　　　関する政令等の公布について　（平成28年11月11日社援発1111第2号）

３．　社会福祉法人の認可について　（平成12年12月1日厚生省障第890号・社援第2618号・

　　　老発第794号・児発第908号通知）

　　　　【改正】平成28年11月11日雇児総発1111第1号・社援基発1111第1号・障企発1111第1号

　　　　　　　　老高発1111第1号

　　 （1）別紙1　社会福祉法人審査基準　

　　 （2）別紙2　社会福祉法人定款例

４．　社会福祉法人会計基準　（平成28年3月31日厚生労働省令第79号）

　　　　【改正】平成28年11月11日厚生労働省令第168号

５．　社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて

　　　　（平成28年3月31日雇児発0331第15号・社援発0331第39号・老発0331第45号通知）

６．　社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の留意事項について

　　　　（平成28年3月31日雇児総発0331第7号・社援基発0331第2号・障障発0331第2号・

　　　　　老総発0331第4号）

７．　社会福祉法人における入札契約等の取扱いについて　（平成12年2月17日厚生省社援施第7号通知）

　　　　【改正】平成24年3月28日雇児総発0328第1号・社援基発0328第2号・障企発0328第1号・

　　　　　　　　老高発0328第2号

８．　特別養護老人ホームにおける繰越金等の取扱い等について　

　　　　（平成12年3月10日厚生省老発第188号通知）

　　　　【改正】平成26年6月30日老発0630第1号

９．　介護保険・高齢者保健福祉事業に係る社会福祉法人会計基準の取扱いについて

　　　　（平成24年3月29日厚生労働省老高発0329第1号通知）

　　　　【改正】平成28年3月31日老推発0331第1号・老高発0331第2号・老振発0331第1号・老老発0331第3号

10． 社会福祉法人の運営に関する情報開示について

　　　　（平成25年5月31日厚生労働省雇児発0531第14号・社援発0531第11号・老発0531第6号）

11.　社会福祉法第55条の２の規定に基づく社会福祉充実計画の承認等について

　　　　（平成29年1月24日雇児発0124第1号・社援発0124第1号・老発0124第1号）

関連する法令および通知

監査報告書

平成２９年 月 日

社会福祉法人 旭 会

理事長 齋藤 洋二 殿

監事

監事

私たち監事は､平成

28 年 4 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日までの平成 28 年度の理事

の職務の執行について監査を行いました｡その方法及び結果について、次のとおり報告い

たします。

１ 監査の方法及びその内容

各監事は、理事及び職員等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努

めるとともに、理事会その他重要な会議に出席し、理事及び職員等からその職務の執行

状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務

及び財産の状況を調査しました。以上の方法により、当該会計年度に係る事業報告等（事

業報告及びその附属明細書）について検討いたしました。

さらに、会計帳簿又はこれに関する資料の調査を行い、当該会計年度に係る計算関係

書類（計算書類及びその附属明細書）及び財産目録について検討いたしました。

２ 監査意見

① 事業報告等の監査結果

一 事業報告等は、法令及び定款に従い、法人の状況を正しく示しているものと

認めます。

二 理事の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な

事実は認められません。

② 計算関係書類及び財産目録の監査結果

計算関係書類及び財産目録については、法人の財産、収支及び純資産の増減の

状況を全ての重要な点において適正に示しているものと認めます。

1

財　 産　 目　 録

平成29年 3月31日 現在

法人名 社会福祉法人旭会

別紙４

(単位：円)

貸借対照表科目 場所・物量等 取得年度 使用目的等 取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額 Ⅰ 資産の部 1　流動資産 1110 現金預金 343,824,599 1112 小口現金 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― 運転資金として ― ― 15,648 四街道市みなみ地域包括支援センター ― 運転資金として ― ― 142,740 小計 158,388 1114 普通預金 千葉銀行・四街道支店/普通預金No．3511278 ― 運転資金として ― ― 61,284,790 千葉興業銀行・四街道支店/普通預金No．3823611 ― 運転資金として ― ― 68,243,757 千葉銀行・四街道支店/普通預金No．3589625 ― 運転資金として ― ― 33,706,805 千葉興業銀行・四街道支店/普通預金No．3832361 ― 運転資金として ― ― 2,758,302 千葉興業銀行・四街道支店/普通預金No．1004220 ― 運転資金として ― ― 52,773,905 千葉銀行・四街道支店/普通預金No．3514919 ― 運転資金として ― ― 1,086,807 千葉興業銀行・四街道支店/普通預金No．1114840 ― 運転資金として ― ― 13,811,845 小計 233,666,211 1115 定期預金 千葉銀行・四街道支店/定期預金．3996409 ― 運転資金として ― ― 10,000,000 千葉興業銀行・四街道支店/普通預金No3784611 ― 運転資金として ― ― 90,000,000 京葉銀行・四街道支店/普通預金No．3032791 ― 運転資金として ― ― 10,000,000 小計 110,000,000 1131 事業未収金 国保連　特別養護老人ホーム等 ― ３月分介護報酬等 ― ― 46,819,360 国保連　地域包括支援センター予防事業 ― ３月分介護報酬等 ― ― 1,294,486 利用者　特別養護老人ホーム等 ― 入居者利用料　他 ― ― 8,081,270 四街道市　居宅介護支援等 ― ケアプラン作成料　他 ― ― 403,319 小計 56,598,435 流動資産合計 400,423,034 2　固定資産 (1) 基本財産 1211 土地 千葉県四街道市山梨字東根柄内1488番地1　　136㎡ 昭和59年 第1種社会福祉事業である特別養護老人ホーム等の 65,503,000 65,503,000 千葉県四街道市山梨字東根柄内1488番地3　　1422㎡ 用地として使用 千葉県四街道市山梨字東根柄内1489番　　　　1249㎡ 1212 建物 千葉県四街道市山梨字東根柄内1488番地1 昭和60年 第1種社会福祉事業である特別養護老人ホーム等の 218,694,574 163,687,840 55,006,734 鉄筋コンクリート造陸屋根5階建　3115.97㎡ 施設として使用　Ａ棟部分 鉄筋コンクリート造陸屋根平屋建　　　27㎡ 昭和63年 第1種社会福祉事業である特別養護老人ホーム等の 188,495,486 127,852,127 60,643,359 鉄筋コンクリート造ｽﾚｰﾄ葺平屋建　　7.04㎡ 施設として使用　Ｂ棟部分 平成12年 第1種社会福祉事業である特別養護老人ホーム等の 16,181,405 6,463,274 9,718,131 施設として使用 平成22年 第1種社会福祉事業である特別養護老人ホーム等の 9,765,000 1,334,550 8,430,450 施設として使用 小計 133,798,674 基本財産合計 199,301,674 (2) その他の固定資産 1312 建物 特別養護老人ホーム　あさひ園 平成27年 空調給湯設備 104,196,228 12,798,769 91,397,459 特別養護老人ホーム　あさひ園 平成28年 厨房用エアコン 896,400 46,014 850,386 小計 92,247,845 1313 構築物 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― 利用者駐車場等 2,646,900 2,435,894 211,006 1314 機械及び装置 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― 特別養護老人ホーム等の利用者介護及び職員事務 310,567,530 309,753,573 813,957 1315 車輌運搬具 特別養護老人ホーム　　トヨタラクティス他3台 ― 特別養護老人ホーム等の利用者送迎及び職員移動等 6,747,440 6,747,436 4 デイサービス　トヨタハイエース他2台 ― デイサービス等の利用者送迎及び職員移動等 9,709,300 9,709,297 3 居宅介護支援　スズキアルト ― 居宅介護支援事業の職員移動等 810,460 810,459 1 小計 8 1316 器具及び備品 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― 特別養護老人ホーム等の利用者介護及び職員事務 97,215,525 81,199,170 16,016,355 1324 投資有価証券 ㈱三井住友銀行期限前償還条項付無担保社債（劣後） ― 資金運用のため ― ― 7,000,000 1329 退職給付引当資産 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― 将来における共助会退職金の支払 ― ― 24,087,515 四街道市みなみ地域包括支援センター ― ― ― 1,181,625 小計 25,269,140 その他の固定資産合計 141,558,311 固定資産合計 340,859,985 資産合計 741,283,019 Ⅱ 負債の部 1　流動負債 2112 事業未払金 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― ― ― 8,229,011 四街道市みなみ地域包括支援センター ― ― ― 35,016 小計 8,264,027 2131 未払費用 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― ― ― 8,011,177 四街道市みなみ地域包括支援センター ― ― ― 675,632 小計 8,686,809 2133 職員預り金 特別養護老人ホーム　あさひ園 共助会掛金預り金 ― ― ― 7,020 ひまわり会 ― ― ― 500 社会保険料 ― ― ― 104,495 税　　　金 ― ― ― 961,731 四街道市みなみ地域包括支援センター 社会保険料 ― ― ― 10,803 税　　　金 ― ― ― 54,780 小計 1,139,329 2152 賞与引当金 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― ― ― 17,110,300 四街道市みなみ地域包括支援センター ― ― ― 1,459,000 小計 18,569,300 流動負債合計 36,659,465 2　固定負債 2321 退職給付引当金 特別養護老人ホーム　あさひ園 ― ― ― 24,087,515 四街道市みなみ地域包括支援センター ― ― ― 1,181,625 小計 25,269,140 固定負債合計 25,269,140 負債合計 61,928,605 差引純資産 679,354,414

2

法人単位資金収支計算書

(自) 平成28年 4月 1日 (至) 平成29年 3月31日

法人名 社会福祉法人旭会

第一号第一様式（第七条関係）

(単位：円)

勘　定　科　目

予　算

決　算

差　異

事

0165 介護保険事業収入

416,423,925 409,502,912 △6,921,013

業 収 0199 経常経費寄附金収入

3,530,000 3,180,000 △350,000

活

0200 受取利息配当金収入

154,525 219,299 64,774

動 入 0201 その他の収入

1,308,500 612,420 △696,080

に

事業活動収入計(1)

421,416,950 413,514,631 △7,902,319

よ 支 0129 人件費支出

276,744,000 282,324,385 △5,580,385

る

0130 事業費支出

56,847,000 55,299,650 1,547,350

収 出 0131 事務費支出

52,992,500 50,455,710 2,536,790

支

事業活動支出計(2)

386,583,500 388,079,745 △1,496,245

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

34,833,450 25,434,886 △9,398,564

施 収

設 入

施設整備等収入計(4)

0 0 0

整

0144 固定資産取得支出

6,250,000 1,017,360 5,232,640

備 支

等

に

よ 出

る

収

施設整備等支出計(5)

6,250,000 1,017,360 5,232,640

支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

△6,250,000 △1,017,360 5,232,640

そ 収 0214 積立資産取崩収入

1,902,500 1,100,561 △801,939

の 入 0223 サービス区分間繰入金収入

7,841,000 0 △7,841,000

他

その他の活動収入計(7)

9,743,500 1,100,561 △8,642,939

の

0152 積立資産支出

3,120,000 2,912,375 207,625

活 支 0161 サービス区分間繰入金支出

7,841,000 0 7,841,000

動

に

よ 出

る

収

その他の活動支出計(8)

10,961,000 2,912,375 8,048,625

支

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

△1,217,500 △1,811,814 △594,314

予備費支出(10)

27,365,950

0 ―

27,365,950

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0 22,605,712 22,605,712

前期末支払資金残高(12)

403,752,715 359,727,157 △44,025,558

当期末支払資金残高(11)+(12)

403,752,715 382,332,869 △21,419,846

3

法人単位事業活動計算書

(自) 平成28年 4月 1日 (至) 平成29年 3月31日

法人名 社会福祉法人旭会

第二号第一様式（第七条関係）

(単位：円)

勘　定　科　目

当年度決算

前年度決算

増　減

サ 収 0056 介護保険事業収益

409,502,912 389,367,411 20,135,501

｜ 益 0089 経常経費寄附金収益

3,180,000 2,968,000 212,000

ビ

サービス活動収益計(1)

412,682,912 392,335,411 20,347,501

ス

0015 人件費

291,289,899 291,863,869 △573,970

活 費 0016 事業費

55,299,650 54,593,848 705,802

動

0017 事務費

50,455,710 50,643,884 △188,174

増 用 0027 減価償却費

22,018,745 20,982,423 1,036,322

減

0028 国庫補助金等特別積立金取崩額

△8,971,284 △8,146,331 △824,953

の

サービス活動費用計(2)

410,092,720 409,937,693 155,027

部

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

2,590,192 △17,602,282 20,192,474

サ 収 0093 受取利息配当金収益

219,299 1,974,440 △1,755,141

｜ 益 0098 その他のサービス活動外収益

612,420 2,197,993 △1,585,573

ビ

サービス活動外収益計(4)

831,719 4,172,433 △3,340,714

ス

活 費

動

外

増 用

減

の

サービス活動外費用計(5)

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

831,719 4,172,433 △3,340,714

経常増減差額(7)=(3)+(6)

3,421,911 △13,429,849 16,851,760

特 収 0111 その他の特別収益

869,600 3,579,546 △2,709,946

別 益

特別収益計(8)

869,600 3,579,546 △2,709,946

増 費 0042 固定資産売却損・処分損

1,188,003 △1,188,003

減 用 0052 その他の特別損失

21,230,542 △21,230,542

の

特別費用計(9)

22,418,545 △22,418,545

部

特別増減差額(10)=(8)-(9)

869,600 △18,838,999 19,708,599

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

4,291,511 △32,268,848 36,560,359

繰

前期繰越活動増減差額(12)

369,262,992 401,531,840 △32,268,848

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)

373,554,503 369,262,992 4,291,511

活

基本金取崩額(14)

動

その他の積立金取崩額(15)

増

その他の積立金積立額(16)

減

差

額

の

部

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

373,554,503 369,262,992 4,291,511

4

法人単位貸借対照表

平成29年 3月31日現在 法人名 社会福祉法人旭会 第三号第一様式（第七条関係） (単位：円)

資 産 の 部

当年度末

前年度末

増 減

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増 減

0001 流

動

資

産

400,423,034

376,511,073

23,911,961

0006 流

動

負

債

36,659,465

29,069,116

7,590,349

1110 現

金

預

金

343,824,599

317,055,174

26,769,425

2112 事

業

未

払

金

8,264,027

7,677,274

586,753

1131 事

業

未

収

金

56,598,435

59,455,899

△2,857,464

2131 未

払

費

用

8,686,809

8,159,255

527,554

0002 固

定

資

産

340,859,985

360,461,370

△19,601,385

2133 職

員

預

り

金

1,139,329

947,387

191,942

0003 基

本

財

産

199,301,674

209,403,865

△10,102,191

2152 賞

与

引

当

金

18,569,300

12,285,200

6,284,100

1211 土

地

65,503,000

65,503,000

0007 固

定

負

債

25,269,140

23,869,140

1,400,000

1212 建

物

133,798,674

143,900,865

△10,102,191

2321 退

職

給

付

引

当

金

25,269,140

23,869,140

1,400,000

0004 そ

の

他

の

固

定

資

産

141,558,311

151,057,505

△9,499,194

負

債

の

部

合

計

61,928,605

52,938,256

8,990,349

1312 建

物

92,247,845

98,378,606

△6,130,761

1313 構

築

物

211,006

267,218

△56,212

純 資 産 の 部

1314 機 械 及 び 装 置

813,957

1,044,107

△230,150

0009 基

本

金

210,517,500

210,517,500

1315 車

輌

運

搬

具

8

8

3111 基

本

金

210,517,500

210,517,500

1316 器 具 及 び 備 品

16,016,355

20,498,426

△4,482,071

0010 国 庫 補 助 金 等

特

別

積

立

金

95,282,411

104,253,695

△8,971,284

1324 投 資 有 価 証 券

7,000,000

7,000,000

3211 国 庫 補 助 金 等

特

別

積

立

金

95,282,411

104,253,695

△8,971,284

1329 退 職 給 付 引 当 資 産

25,269,140

23,869,140

1,400,000

0012 次 期 繰 越 活 動

増

減

差

額

373,554,503

369,262,992

4,291,511

3311 次 期 繰 越 活 動

増

減

差

額

373,554,503

369,262,992

4,291,511

3312 （ う ち 当 期 活 動

増 減 差 額 ）

4,291,511

△32,268,848

36,560,359

純

資

産

の

部

合

計

679,354,414

684,034,187

△4,679,773

資

産

の

部

合

計

741,283,019

736,972,443

4,310,576

負

債

及

び

純

資

産

の

部

合

計 741,283,019

736,972,443

4,310,576

5

別紙１

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針

(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

　　　投資有価証券（満期保有目的の債券等）

　　　　当法人は、償却原価法（定額法）による評価を行っている。

(2) 固定資産の減価償却の方法

　①　有形固定資産（リース資産を除く）

　　　　当法人は、定額法による減価償却を行っている。

　②　無形固定資産

　　　　当法人は、定額法による減価償却を行っている。

(3) 徴収不能引当金の計上基準

　　　　当法人は、期末時の利用者に対する債権残高のうち１年を超える期間にわたり未徴収の債権

　　　の全額及びその他の債権残高に対して過去の徴収不能額の発生割合に応じた金額を徴収不能金

　　　として計上している。

(4) 賞与引当金の計上基準

　　　　当法人は、決算日最初に支給する賞与の支払いに備えるため、当該支給予定額のうち、当年

　　　度に帰属する期間に相当する金額を賞与引当金に計上している。

(5) 退職給付引当金の計上基準

　①　独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金

　　　　当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計

　　　上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。

　②　公益社団法人千葉県社会福祉事業共助会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金

　　　　当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職

　　　給付引当金に計上している。

(6) 国庫補助金等特別積立金の設定と取崩について

　　　　当法人は、「社会福祉法人会計基準」(平成28年3月31日厚生労働省令第79号）（最終改正平成

　　　28年11月11日厚生労働省令第168号、以下「会計基準」という。）に基づき、施設・設備整備に

　　　に対して国庫補助金等の交付を受けている場合には、当該資産部分に相当する金額を国庫補助金

　　　等特別積立金として純資産の部に計上し、当該資産部分の費用化に伴い、取崩を実施している。

２．法人で採用する退職給付制度

　　当法人は、職員の退職金の支給に備えるため、公益社団法人千葉県社会福祉事業共助会の

　主宰する退職共済制度に加入している。また、職員の退職金の支給に備えるため、独立行政

　法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度

　に加入している。

6

３．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分

　　当法人は、(4)に記載する社会福祉事業及び公益事業を実施しているため、(1)～(3)に記す

　計算書類を作成するものである。

　(1) 法人全体の計算書類(第一号の一様式、第二号の二様式、第三号の三様式)

　(2) 事業区分別内訳表（第一号の二様式、第二号の二様式、第三号の二様式）

　　　なお、三様式については、同一事業区分内に複数拠点がないため作成を省略した。

　(3) 拠点区分の計算書類(第一号の四様式、第二号の四様式、第三号の四様式)

　(4) 当法人が実施する事業区分における拠点区分と当該拠点区分におけるサービス区分の内容

　　(社会福祉事業区分)

　　ア　指定介護老人福祉施設　あさひ園拠点区分

　　　社会福祉法(昭和26年法律第45号、以下「社会福祉法」という。)第２条第２項第３号に規定

　　する特別養護老人ホームあさひ園を中心に以下のサービス区分を含む拠点区分としている

　　　①　本部

　　　②　特別養護老人ホーム　あさひ園

　　　　　社会福祉法第2条第2項第3号(第1種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム

　　　③　老人短期入所事業　あさひ園

　　　　　社会福祉法第２条第３項第４号(第２種社会福祉事業)に規定する老人短期入所事業

　　　　　〔介護保険法(平成9年法律第123号、以下「介護保険法」という。)第８条第９項に規定す

　　　　　る短期入所生活介護事業〕及びこれと一体的に行われている介護保険法第８条の２第９項

　　　　　に規定する介護予防サービス

　　　④　通所介護事業　あさひ園

　　　　　社会福祉法第２条第３項第４号(第２種社会福祉事業)に規定する老人デイサービス事業

　　　　　（介護保険法第８条第７項に規定する通所介護事業)及びこれと一体的に行われている

　　　　　介護保険法第８条の２第７項に規定する介護予防サービス

　　　⑤　在宅介護支援センター　あさひ園

　　　　　社会福祉法第2条第3項第4号(第2種社会福祉事業)に規定する老人介護支援センター

　　　⑥　居宅介護支援事業　あさひ園

　　　　　介護保険法第８条第23項に規定する居宅介護支援事業(公益事業)

　　(公益事業区分）

　　ア　四街道市みなみ地域包括支援センター拠点区分

　　　当年度より、介護保険法第１１５条の４６に規定する地域包括支援センターを設置した。

　　地域包括支援センターを中心に以下のサービス区分を含む拠点区分としている。

　　　①　地域包括支援センター事業

　　　②　介護予防支援事業

４．基本財産の増減の内容及び金額

基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

（単位：円）

基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

65,503,000 0 0 65,503,000

建物

143,900,865 0 10,102,191 133,798,674

合 計

209,403,865 0 10,102,191 199,301,674

7

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し

該当なし。

６．担保に供している資産

担保に供されている資産は以下のとおりである。

　　該当なし。

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

（単位：円）

取得価額

減価償却

当期末残高

累計額

建物附属設備

105,092,628 12,844,783 92,247,845

構築物

2,646,900 2,435,894 211,006

車輌運搬具

17,267,200 17,267,192 8

器具備品

97,215,525 81,199,170 16,016,355

機械装置

310,567,530 309,753,573 813,957

合 計

532,789,783 423,500,612 109,289,171

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

（単位：円）

債権額

徴収不能引当金

債権の

の当期末残高

当期末残高

事業未収金

56,598,435 0 56,598,435

合 計

56,598,435 0 56,598,435

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。

（単位：円）

種類及び銘柄

帳簿価額

時　　価

評価損益

第30回㈱三井住友銀行期限前償還条項付社債 7,000,000 7,028,868 28,868

合 計

7,000,000 7,028,868 28,868

１０．関連当事者との取引の内容

該当なし

１１．重要な偶発債務

該当なし。

8

１２．重要な後発事象

該当なし。

１３．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び

純資産の状態を明らかにするために必要な事項

(1) 会計基準の改正

　　　当法人は、当年度より「社会福祉法人会計基準（平成28年3月31日厚生労働省令第79号）

　　を適用している。

(2) 新拠点の設置

　　　当法人は、当年度より「四街道市みなみ地域包括支援センター」を拠点として設置した。

　　当拠点は、公益事業に該当するサービス区分のみであるため、当該拠点は公益事業区分と

　　して会計処理及び計算書類等の作成を行っている。

9

資金収支内訳表

(自) 平成28年 4月 1日 (至) 平成29年 3月31日 法人名 社会福祉法人旭会 第一号第二様式（第七条関係） (単位：円)

勘　定　科　目

指定介護老人福祉施設　あさひ園

社会福祉事業

四街道市みなみ地域包括支援ｾﾝﾀｰ

公益事業

合　　計

内部取引消去

法 人 合 計

事

介護保険事業収入

380,943,644

28,559,268

409,502,912

409,502,912

業

収 経常経費寄附金収入

3,180,000

3,180,000

3,180,000

活

受取利息配当金収入

219,204

95

219,299

219,299

動

入 その他の収入

600,433

11,987

612,420

612,420

に

事業活動収入計(1)

384,943,281

28,571,350

413,514,631

413,514,631

よ

支 人件費支出

258,576,375

23,748,010

282,324,385

282,324,385

る

事業費支出

54,931,162

368,488

55,299,650

55,299,650

収

出 事務費支出

48,270,128

2,185,582

50,455,710

50,455,710

支

事業活動支出計(2)

361,777,665

26,302,080

388,079,745

388,079,745

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

23,165,616

2,269,270

25,434,886

25,434,886

施

収

設

入

施設整備等収入計(4)

整

固定資産取得支出

1,017,360

1,017,360

1,017,360

備

支

等

に

よ

出

る

収

施設整備等支出計(5)

1,017,360

1,017,360

1,017,360

支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

△1,017,360

△1,017,360

△1,017,360

そ

収 積立資産取崩収入

1,100,561

1,100,561

1,100,561

の

入

その他の活動収入計(7)

1,100,561

1,100,561

1,100,561

他

積立資産支出

2,647,875

264,500

2,912,375

2,912,375

の

活

支

動

に

よ

出

る

収

その他の活動支出計(8)

2,647,875

264,500

2,912,375

2,912,375

支

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

△1,547,314 △264,500

△1,811,814

△1,811,814

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)

20,600,942

2,004,770

22,605,712

22,605,712

前期末支払資金残高(11)

359,727,157

359,727,157

359,727,157

当期末支払資金残高(10)+(11)

380,328,099

2,004,770

382,332,869

382,332,869

10

資

金

収

支

内

訳

表

(自 ) 平 成 28 年 4 月 1 日 ( 至 ) 平 成 29 年 3 月 31 日 法 人 名 社 会 福 祉 法 人 旭 会 事 業 所 名 指 定 介 護 老 人 福 祉 施 設 　 あ さ ひ 園 別 紙 ３ ⑩ (単 位 ： 円 )

勘

　

定

　

科

　

目

法

人

本

部

特

別

養

護

老

人

ホ

ー

ム

　

あ

さ

ひ

園

老

人

短

期

入

所

事

業

　

あ

さ

ひ

園

通

所

介

護

事

業

　

あ

さ

ひ

園

在

宅

介

護

支

援

セ

ン

タ

ー

　

あ

さ

ひ

園

居

宅

介

護

支

援

事

業

　

あ

さ

ひ

園

合

　

　

計

内

部

取

引

消

去

拠

点

区

分

合

計

介

護

保

険

事

業

収

入

2

92

,

70

3

,3

9

4

2

9,

3

22

,

20

1

40

,

21

7,

8

44

2,

5

09

,

75

8

16

,

19

0

,4

4

7

3

8

0,

9

43

,

64

4

3

8

0,

9

43

,

64

4

施

設

介

護

料

収

入

2

31

,

22

5

,8

8

1

2

3

1,

2

25

,

88

1

2

3

1,

2

25

,

88

1

介

護

報

酬

収

入

2

06

,

55

9

,1

8

1

2

0

6,

5

59

,

18

1

2

0

6,

5

59

,

18

1

利

用

者

負

担

金

収

入

(公

費

)

28

7

,3

2

0

2

87

,

32

0

2

87

,

32

0

利

用

者

負

担

金

収

入

(一

般

)

24

,

37

9

,3

8

0

2

4,

3

79

,

38

0

2

4,

3

79

,

38

0

居

宅

介

護

料

収

入

（

介

護

報

酬

収

入

）

2

0,

8

33

,

90

9

32

,

94

7,

1

76

5

3,

7

81

,

08

5

5

3,

7

81

,

08

5

介

護

報

酬

収

入

2

0,

8

33

,

90

9

28

,

42

3,

9

96

4

9,

2

57

,

90

5

4

9,

2

57

,

90

5

介

護

報

酬

2

0,

8

33

,

90

9

28

,

42

3,

9

96

4

9,

2

57

,

90

5

4

9,

2

57

,

90

5

介

護

予

防

報

酬

収

入

4

,

52

3,

1

80

4,

5

23

,

18

0

4,

5

23

,

18

0

居

宅

介

護

料

収

入

（

利

用

者

負

担

金

収

入

）

2,

7

87

,

35

2

4

,

52

9,

4

48

7,

3

16

,

80

0

7,

3

16

,

80

0

介

護

負

担

金

収

入

(

一

般

)

2,

7

87

,

35

2

3

,

87

9,

1

92

6,

6

66

,

54

4

6,

6

66

,

54

4

利

用

料

2,

5

51

,

69

5

3

,

58

2,

0

84

6,

1

33

,

77

9

6,

1

33

,

77

9

収

30

日

超

過

2

32

,

89

3

2

32

,

89

3

2

32

,

89

3

限

度

額

超

過

2

,

76

4

29

7,

1

08

2

99

,

87

2

2

99

,

87

2

介

護

予

防

負

担

金

収

入

(公

費

)

9

7,

5

60

97

,

56

0

97

,

56

0

介

護

予

防

負

担

金

収

入

(一

般

)

55

2,

6

96

5

52

,

69

6

5

52

,

69

6

利

用

料

55

2,

6

96

5

52

,

69

6

5

52

,

69

6

居

宅

介

護

支

援

介

護

料

収

入

15

,

37

9

,0

7

1

1

5,

3

79

,

07

1

1

5,

3

79

,

07

1

事

居

宅

介

護

支

援

介

護

料

収

入

15

,

37

9

,0

7

1

1

5,

3

79

,

07

1

1

5,

3

79

,

07

1

利

用

者

等

利

用

料

収

入

60

,

49

4

,1

8

0

5,

7

00

,

94

0

2

,

74

1,

2

20

6

8,

9

36

,

34

0

6

8,

9

36

,

34

0

食

費

収

入

(

公

費

)

1

4

,7

5

0

14

,

75

0

14

,

75

0

食

費

収

入

(

一

般

)

42

,

72

2

,8

3

0

4,

0

25

,

87

0

2

,

74

1,

2

20

4

9,

4

89

,

92

0

4

9,

4

89

,

92

0

居

住

費

収

入

(一

般

)

15

,

45

3

,6

0

0

1,

6

75

,

07

0

1

7,

1

28

,

67

0

1

7,

1

28

,

67

0

そ

の

他

の

利

用

料

収

入

2

,

30

3

,0

0

0

2,

3

03

,

00

0

2,

3

03

,

00

0

業

そ

の

他

の

事

業

収

入

98

3

,3

3

3

2,

5

09

,

75

8

81

1

,3

7

6

4,

3

04

,

46

7

4,

3

04

,

46

7

入

補

助

金

事

業

収

入

98

3

,3

3

3

9

83

,

33

3

9

83

,

33

3

受

託

事

業

収

入

2,

5

09

,

75

8

81

1

,3

7

6

3,

3

21

,

13

4

3,

3

21

,

13

4

経

常

経

費

寄

附

金

収

入

3

,

18

0

,0

0

0

3,

1

80

,

00

0

3,

1

80

,

00

0

経

常

経

費

寄

附

金

収

入

3

,

18

0

,0

0

0

3,

1

80

,

00

0

3,

1

80

,

00

0

受

取

利

息

配

当

金

収

入

7

21

6

,1

2

6

3,

0

23

4

8

2

19

,

20

4

2

19

,

20

4

活

受

取

利

息

配

当

金

収

入

7

21

6

,1

2

6

3,

0

23

4

8

2

19

,

20

4

2

19

,

20

4

そ

の

他

の

収

入

50

9

,0

7

4

2

9,

2

37

1

,

81

9

6

0

,3

0

3

6

00

,

43

3

6

00

,

43

3

受

入

研

修

費

収

入

10

4

,0

0

0

5,

0

00

1

09

,

00

0

1

09

,

00

0

利

用

者

等

外

給

食

費

収

入

6

,0

0

0

6

00

6

,

60

0

6

,

60

0

雑

収

入

39

9

,0

7

4

2

3,

6

37

1

,

81

9

6

0

,3

0

3

4

84

,

83

3

4

84

,

83

3

雑

収

入

37

3

,6

3

8

2

3,

6

37

1

,

81

9

1

9

,4

5

5

4

18

,

54

9

4

18

,

54

9

動

共

助

会

退

職

金

収

入

2

5

,4

3

6

4

0

,8

4

8

66

,

28

4

66

,

28

4

事

業

活

動

収

入

計

(1

)

7

2

96

,

60

8

,5

9

4

2

9,

3

22

,

20

1

40

,

25

0,

1

04

2,

5

11

,

62

5

16

,

25

0

,7

5

0

3

8

4,

9

43

,

28

1

3

8

4,

9

43

,

28

1

人

件

費

支

出

1

83

,

14

2

,4

0

3

1

7,

8

64

,

91

3

39

,

61

1,

3

28

1,

4

09

,

73

1

16

,

54

8

,0

0

0

2

5

8,

5

76

,

37

5

2

5

8,

5

76

,

37

5

役

員

報

酬

支

出

3

,

81

6

,5

8

1

3,

8

16

,

58

1

3,

8

16

,

58

1

職

員

給

料

支

出

1

00

,

25

7

,0

0

7

1

1,

1

39

,

65

8

21

,

99

8,

0

79

6

40

,

15

8

10

,

93

3

,8

2

3

1

4

4,

9

68

,

72

5

1

4

4,

9

68

,

72

5

職

員

賞

与

支

出

22

,

34

4

,6

0

2

2,

5

27

,

17

8

5

,

42

2,

7

16

1

50

,

94

4

2

,

68

8

,3

9

0

3

3,

1

33

,

83

0

3

3,

1

33

,

83

0

に

非

常

勤

職

員

給

与

支

出

23

,

67

2

,5

2

7

2,

0

04

,

46

6

7

,

10

5,

3

84

4

87

,

49

7

3

3,

2

69

,

87

4

3

3,

2

69

,

87

4

派

遣

職

員

費

支

出

6

,

11

8

,4

1

7

6

79

,

82

1

6,

7

98

,

23

8

6,

7

98

,

23

8

退

職

給

付

支

出

4

,

73

5

,8

9

7

98

3,

4

00

94

5

,6

4

8

6,

6

64

,

94

5

6,

6

64

,

94

5

法

定

福

利

費

支

出

22

,

19

7

,3

7

2

1,

5

13

,

79

0

4

,

10

1,

7

49

1

31

,

13

2

1

,

98

0

,1

3

9

2

9,

9

24

,

18

2

2

9,

9

24

,

18

2

11