平成２７年度決算
総務省方式改訂モデルに基づく日高市財務書類
別 表
目 次
１－１．貸借対照表
１－２．行政コスト計算書
１－３．純資産変動計算書
１－４．資金収支計算書
２－１．有形固定資産明細表
２－２．売却可能資産明細表
２－３．投資及び出資金明細表
２－４．貸付金明細表
２－５．基金等明細表
２－６．長期延滞債権明細表
２－７．未収金明細表
２－８．債務負担行為明細表
２－９．固定資産の段階的整備の状況
３－１．地方公共団体全体の貸借対照表
３－２．地方公共団体全体の行政コスト計算書
３－３．地方公共団体全体の純資産変動計算書
３－４．地方公共団体全体の資金収支計算書
４－１．連結貸借対照表
４－２．連結行政コスト計算書
４－３．連結純資産変動計算書
４－４．連結資金収支計算書
５－１．連結対象法人等明細表
５－２．連結貸借対照表内訳表
５－３－１．連結行政コスト計算書内訳表（目的別）
５－３－２．連結行政コスト計算書内訳表（性質別）
５－４．連結純資産変動計算書内訳表
５－５．連結資金収支計算書内訳表
５－６．相殺消去等に含めた重要な修正・組替等の状況
５－７．地方債等明細表
５－８．退職手当等引当金明細表
５．連結附属明細書
１．普通会計財務書類４表
２．普通会計附属明細書
３．地方公共団体全体の財務書類４表
４．連結財務書類４表
（単位：千円） [資産の部] [負債の部] １ 公共資産 １ 固定負債 (1) 有形固定資産 (1) 地方債 14,553,914 ①生活インフラ・国土保全 39,546,307 (2) 長期未払金 ②教育 24,844,998 ①物件の購入等 ③福祉 1,815,427 ②債務保証又は損失補償 ④環境衛生 801,777 ③その他 ⑤産業振興 1,644,056 長期未払金計 11,642 ⑥消防 224,200 (3) 退職手当引当金 2,841,116 ⑦総務 2,679,820 (4) 損失補償等引当金 有形固定資産合計 71,556,585 固定負債合計 17,406,672 (2) 売却可能資産 153,607 公共資産合計 71,710,192 ２ 流動負債 (1) 翌年度償還予定地方債 1,134,322 ２ 投資等 (2) 短期借入金（翌年度繰上充用金） (1) 投資及び出資金 (3) 未払金 474 ①投資及び出資金 1,174,023 (4) 翌年度支払予定退職手当 ②投資損失引当金 (5) 賞与引当金 169,174 投資及び出資金計 1,174,023 流動負債合計 1,303,970 (2) 貸付金 145,784 (3) 基金等 負 債 合 計 18,710,642 ①退職手当目的基金 ②その他特定目的基金 645,768 ③土地開発基金 [純資産の部] ④その他定額運用基金 19,000 １ 公共資産等整備国県補助金等 6,949,457 ⑤退職手当組合積立金 1,761,356 基金等計 2,426,124 ２ 公共資産等整備一般財源等 59,212,531 (4) 長期延滞債権 330,309 (5) 回収不能見込額 △ 86,686 ３ その他一般財源等 △ 7,254,799 投資等合計 3,989,554 ４ 資産評価差額 1,575,703 ３ 流動資産 (1) 現金預金 純 資 産 合 計 60,482,892 ①財政調整基金 2,116,205 ②減債基金 193,385 ③歳計現金 1,115,394 現金預金計 3,424,984 (2) 未収金 ①地方税 82,738 ②その他 11,444 ③回収不能見込額 △ 25,378 未収金計 68,804 流動資産合計 3,493,788 資 産 合 計 79,193,534 負 債 ・ 純 資 産 合 計 79,193,534 ※１ 他団体及び民間への支出金により形成された資産 ①生活インフラ・国土保全 千円 ②教育 千円 ③福祉 千円 ④環境衛生 千円 ⑤産業振興 千円 ⑥消防 千円 ⑦総務 千円 計 千円 上の支出金に充当された財源 ①国県補助金等 千円 ②地方債 千円 ③一般財源等 千円 計 千円 ※２ 債務負担行為に関する情報 ①物件の購入等 千円 ②債務保証又は損失補償 千円 （うち共同発行地方債に係るもの 千円） ③その他 千円 ※３ 地方債残高（翌年度償還予定額を含む）のうち10,449,964千円については、償還時に地方交付税の算定の基礎に含まれることが見込まれているものです。 ※４ 普通会計の将来負担に関する情報 普通会計の将来負担額 21,102,807千円 [内訳] 普通会計地方債残高 15,688,236 千円 15,688,236千円 債務負担行為支出予定額 12,116 千円 12,116 千円 千円 公営事業地方債負担見込額 3,984,984 千円 千円 一部事務組合等地方債負担見込額 284,826 千円 千円 退職手当負担見込額 1,132,645 千円 1,132,645千円 第三セクター等債務負担見込額 千円 千円 千円 連結実質赤字額 千円 千円 一部事務組合等実質赤字負担額 千円 千円 基金等将来負担軽減資産 20,919,806千円 [内訳] 地方債償還額等充当基金残高 3,426,275 千円 地方債償還額等充当歳入見込額 2,091,597 千円 地方債償還額等充当交付税見込額 15,401,934 千円 (差引)普通会計が将来負担すべき実質的な負債 183,001千円 ※５ 有形固定資産のうち、土地は26,920,249千円です。また、有形固定資産の減価償却累計額は43,111,863千円です。 281,876
貸借対照表
（平成２８年３月３１日現在） 借 方 貸 方 11,642 928,254 22,290 409,616 128,091 138,346 項目 金額 [内訳] 負債計上 注記 1,908,473 284,826 1,908,473 532,257 456,299 124,740 1,251,476 【（翌年度償還予 定）地方債・（長 期）未払金・引当 【契約債務・ 偶発債務】 3,984,984 １－１【経常行政コスト】
（単位：千円） 総 額 （構成比率） 生活インフラ・ 国土保全 教 育 福 祉 環 境 衛 生 産 業 振 興 消 防 総 務 議 会 支 払 利 息 回収不能 見込計上額 行政コスト （１）人件費 2,495,206 15.5% 262,314 509,047 455,150 146,021 133,827 31,271 799,151 158,425 （２）退職手当引当金繰入等 100,241 0.6% 11,811 20,454 20,258 6,603 5,677 652 32,966 1,820１
（３）賞与引当金繰入額 169,172 1.1% 16,806 32,552 29,152 9,367 8,520 1,999 50,892 19,884小 計
2,764,619 17.2% 290,931 562,053 504,560 161,991 148,024 33,922 883,009 180,129 （１）物件費 2,821,458 17.6% 126,219 681,371 263,875 1,031,466 96,904 36,188 576,492 8,943 （２）維持補修費 312,795 1.9% 275,805 21,154 6,547 645 2,863 295 5,486 （３）減価償却費 1,979,916 12.3% 998,298 498,930 119,079 93,130 170,153 19,248 81,078小 計
5,114,169 31.8% 1,400,322 1,201,455 389,501 1,125,241 269,920 55,731 663,056 8,943 （１）社会保障給付 4,252,822 26.5% 40,853 4,206,345 5,624 （２）補助金等 1,637,826 10.2% △ 36,669 131,334 198,297 268,103 171,450 787,671 115,310 2,330３
（３）他会計等への支出額 2,006,627 12.5% 281,646 1,724,981 （４）他団体への 公共資産整備補助金等 45,665 0.3% 14,226 1,338 8,836 5,000 12,209 4,056小 計
7,942,940 49.4% 259,203 172,187 6,130,961 282,563 176,450 799,880 119,366 2,330 （１）支払利息 130,335 0.8% 130,335 （２）回収不能見込計上額 111,591 0.7% 111,591 （３）その他行政コスト △ 463 0.0% △ 463小 計
241,463 1.5% △ 463 130,335 111,591 16,063,191 1,949,993 1,935,695 7,025,022 1,569,795 594,394 889,533 1,665,431 191,402 130,335 111,591 （ 構 成 比 率 ） 12.1% 12.1% 43.7% 9.8% 3.7% 5.5% 10.4% 1.2% 0.8% 0.7%【経常収益】
一般財源振替額 １ 使 用 料 ・ 手 数 料 ｂ 264,752 16,453 1,140 54,611 97,950 38,654 18,317 37,627 ２ 分担金・負担金・寄附金 ｃ 302,088 1,947 233,419 9,411 8,968 47,281 1,062 566,840 16,453 3,087 288,030 107,361 38,654 8,968 65,598 38,689 ｄ／ａ 3.5% 0.8% 0.2% 4.1% 6.8% 6.5% 1.0% 3.9% 15,496,351 1,933,540 1,932,608 6,736,992 1,462,434 555,740 880,565 1,599,833 191,402 130,335 111,591 △ 38,689 経 常 収 益 合 計 （ ｂ ＋ ｃ ） ｄ （差引）純経常行政コスト ａ－ ｄ行政コスト計算書
自 平成２７年４月 １ 日 至 平成２８年３月３１日２
４
経 常 行 政 コ ス ト ａ １－２（単位：千円） 純資産合計 公共資産等整備国県補助金等 公共資産等整備一般財源等 一般財源等その他 資産評価差額 期首純資産残高 60,866,908 6,871,346 59,524,247 △ 7,036,673 1,507,988 純経常行政コスト △ 15,496,351 △ 15,496,351 一般財源 地方税 7,987,656 7,987,656 地方交付税 1,487,823 1,487,823 その他行政コスト充当財源 1,775,518 1,775,518 補助金等受入 3,791,909 362,919 3,428,990 臨時損益 災害復旧事業費 公共資産除売却損益 1,714 1,714 投資損失 損失補償等引当金繰入等 科目振替 公共資産整備への財源投入 963,980 △ 963,980 公共資産処分による財源増 △ 147,174 147,174 貸付金・出資金等への財源投入 570,377 △ 570,377 貸付金・出資金等の回収等による財源増 △ 518,746 518,746 減価償却による財源増 △ 284,808 △ 1,695,108 1,979,916 地方債償還に伴う財源振替 514,955 △ 514,955 資産評価替えによる変動額 67,715 67,715 無償受贈資産受入 その他 期末純資産残高 60,482,892 6,949,457 59,212,531 △ 7,254,799 1,575,703
純資産変動計算書
自 平成２７年４月 １ 日 至 平成２８年３月３１日 １－３（単位：千円）
人件費
物件費
社会保障給付
補助金等
支払利息
他会計等への事務費等充当財源繰出支出
その他支出
支
出
合
計
地方税
地方交付税
国県補助金等
使用料・手数料
分担金・負担金・寄附金
諸収入
地方債発行額
基金取崩額
その他収入
収
入
合
計
経
常
的
収
支
額
公共資産整備支出
公共資産整備補助金等支出
他会計等への建設費充当財源繰出支出
支
出
合
計
国県補助金等
地方債発行額
基金取崩額
その他収入
収
入
合
計
公
共
資
産
整
備
収
支
額
投資及び出資金
貸付金
基金積立額
定額運用基金への繰出支出
他会計等への公債費充当財源繰出支出
地方債償還額
支
出
合
計
国県補助金等
貸付金回収額
基金取崩額
地方債発行額
公共資産等売却収入
その他収入
収
入
合
計
投
資
・
財
務
的
収
支
額
翌年度繰上充用金増減額
当年度歳計現金増減額
期首歳計現金残高
期末歳計現金残高
※1 一時借入金に関する情報
① 平成27年度は一時借入金を行っていません。
② 平成27年度における一時借入金の借入限度額は550,000千円です。
③ 支払利息のうち一時借入金利子はありません。
※2 基礎的財政収支（プライマリーバランス）に関する情報
収入総額
地方債発行額
△
財政調整基金等取崩額
△
支出総額
△
地方債償還額
財政調整基金等積立額
基礎的財政収支
資金収支計算書
自 平成２７年４月 １日
至 平成２８年３月３１日
１
経
常
的
収
支
の
部
2,928,973
2,821,458
8,009,010
1,487,823
4,252,822
1,637,826
130,335
1,958,966
312,795
14,043,175
370,308
45,665
0
44,870
0
2,615,964
3,421,601
257,697
254,520
223,308
1,267,700
923,172
16,316,589
2,273,414
２
公
共
資
産
整
備
収
支
の
部
2,570,299
5,500
993,034
2,084,717
0
756,154
983,304
1,682,878
△ 933,086
３
投
資
・
財
務
的
収
支
の
部
0
0
18,092
742,832
△ 1,341,885
47,661
1,038,522
△ 1,557
1,116,951
0
0
1,115,394
178,487
546,253
422,657
266,036
19,859,250
2,190,872
250,000
18,743,856
1,168,857
１－４
有形固定資産明細表（平成２７年度）
（単位：千円）
償却資産
土地評価額
取得価額
減価償却累計額
帳簿価格
貸借対照表計上額
Ａ
Ｂ Ｃ うち当年度償却額 Ｄ＝Ｂ－ＣＡ＋Ｄ
うち資産評価差額生活インフラ・国土保全
12,101,107
45,452,862
18,007,662
998,298
27,445,200
39,546,307
△ 4,041,059
道路
3,428,153
13,813,906
5,065,438
271,717
8,748,468
12,176,621
橋りょう
281,909
1,670,321
543,286
27,672
1,127,035
1,408,944
河川
714,780
1,202,133
558,750
23,729
643,383
1,358,163
砂防
海岸保全
港湾
都市計画
7,340,901
28,015,955
11,378,335
663,919
16,637,620
23,978,521
△ 4,343,924
街路
5,388,135
2,181,184
703,069
44,085
1,478,115
6,866,250
都市下水路
742,285
742,285
△ 75,695
区画整理
102,505
23,036,453
8,702,619
564,016
14,333,834
14,436,339
△ 3,468,104
公園
1,846,061
1,735,919
1,067,409
43,016
668,510
2,514,571
△ 804,313
その他
4,200
320,114
162,953
12,802
157,161
161,361
4,188
住宅
254,440
695,062
408,318
11,037
286,744
541,184
222,259
空港
その他
80,924
55,485
53,535
224
1,950
82,874
80,606
教育
11,039,029
25,891,860
12,085,891
498,930
13,805,969
24,844,998
7,615,429
小学校
4,112,714
9,671,551
4,405,210
176,824
5,266,341
9,379,055
3,504,502
中学校
4,806,945
9,128,189
4,506,946
182,356
4,621,243
9,428,188
3,457,747
高等学校
35,181
29,568
704
5,613
5,613
△ 2,911
幼稚園
特殊学校
大学
各種学校
社会教育
1,169,293
2,586,261
1,340,838
51,574
1,245,423
2,414,716
909,359
その他
950,077
4,470,678
1,803,329
87,472
2,667,349
3,617,426
△ 253,268
福祉
1,060,684
3,405,961
2,651,218
119,079
754,743
1,815,427
△ 675,906
保育所
228,857
714,215
634,580
17,418
79,635
308,492
25,056
その他
831,827
2,691,746
2,016,638
101,661
675,108
1,506,935
△ 700,962
環境衛生
440,094
3,269,620
2,907,937
93,130
361,683
801,777
△ 701,736
清掃
427,170
2,970,474
2,671,742
91,805
298,732
725,902
△ 618,849
ごみ処理
427,170
2,900,093
2,657,525
89,132
242,568
669,738
△ 615,408
し尿処理
その他
70,381
14,217
2,673
56,164
56,164
△ 3,441
保健衛生
12,924
76,776
17,496
1,239
59,280
72,204
8,507
その他
222,370
218,699
86
3,671
3,671
△ 91,394
産業振興
985,859
4,561,942
3,903,745
170,153
658,197
1,644,056
△ 622,210
労働
66,045
47,556
5,284
18,489
18,489
農林水産業
251,329
3,780,884
3,529,350
141,087
251,534
502,863
△ 1,121,580
造林
林道
41,816
132,533
91,602
5,522
40,931
82,747
治山
砂防
漁港
農業農村整備
2,992,201
2,841,607
105,257
150,594
150,594
△ 982,885
海岸保全
その他
209,513
656,150
596,141
30,308
60,009
269,522
△ 138,695
商工
734,530
715,013
326,839
23,782
388,174
1,122,704
499,370
国立公園等
2,572
2,572
100
観光
734,530
700,943
321,047
23,328
379,896
1,114,426
509,894
その他
11,498
3,220
354
8,278
8,278
△ 10,524
消防
77,942
1,062,925
916,667
19,248
146,258
224,200
△ 38,615
庁舎
その他
77,942
1,062,925
916,667
19,248
146,258
224,200
△ 38,615
総務
1,215,534
4,103,029
2,638,743
81,078
1,464,286
2,679,820
△ 234,276
庁舎等
393,804
2,964,966
1,637,776
58,872
1,327,190
1,720,994
△ 54,285
その他
821,730
1,138,063
1,000,967
22,206
137,096
958,826
△ 179,991
合計
26,920,249
87,748,199
43,111,863
1,979,916
44,636,336
71,556,585
1,301,627
区分
２－１
売却可能資産明細表（平成２７年度）
土地
所在地
地目
面積
（㎡）
取得年度
取得価額
（千円）
回収可能価額
（千円）
差引評価差額
（千円）
新堀132-13
宅地
194.82
1982
6,120
6,120
鹿山318-10
宅地
150.00
1971
3,749
3,678
△ 71
鹿山318-11
宅地
300.29
1971
7,505
7,364
△ 141
鹿山370-39
宅地
56.58
1991
12,452
2,190
△ 10,262
南平沢1022-4
雑種地
95.80
1996
3,306
3,306
南平沢1022-5
雑種地
12.00
1996
414
414
↪猿田上ノ台3-27
宅地（高麗川駅西口）
274.73
1992
13,700
13,700
↪高麗川二丁目２１－９
宅地（高麗川駅西口）
125.72
1986
6,950
6,950
↪高麗川一丁目６－９
宅地（高麗川駅西口）
650.39
1985
35,245
35,245
↪四本木二丁目１１－１２
宅地（高麗川駅西口）
157.87
1986
7,949
7,949
↪四本木二丁目５－２
宅地（高麗川駅西口）
112.35
1986
5,387
5,387
四本木二丁目７－５
宅地（高麗川駅西口）
216.02
1985
10,284
10,284
四本木二丁目１１－７
宅地（高麗川駅西口）
20.00
1985
959
959
四本木二丁目１１－１５
宅地（高麗川駅西口）
155.64
6,630
6,630
高麗川一丁目５－２３
宅地（高麗川駅西口）
100.66
1985
2,468
2,468
高麗川二丁目１２－８
宅地（高麗川駅西口）
70.25
1986
1,723
1,723
高麗川二丁目１３－２５
宅地（高麗川駅西口）
210.61
1993
12,233
12,233
高麗川二丁目１７－８
宅地（高麗川駅西口）
130.77
1995
6,245
6,245
高麗川二丁目１７－９
宅地（高麗川駅西口）
130.71
1995
6,242
6,242
高麗川二丁目１８－１１
宅地（高麗川駅西口）
68.55
960
960
高麗川二丁目１９－１
宅地（高麗川駅西口）
72.83
2,550
2,550
高麗川二丁目１９－２８
宅地（高麗川駅西口）
73.71
3,970
3,970
高麗川二丁目２０－１
宅地（高麗川駅西口）
87.52
2,450
2,450
高麗川二丁目２１－３３
宅地（高麗川駅西口）
164.00
4,590
4,590
合 計
－
7,170.45
－
23,706
153,607
129,901
（注）１ 上表は、平成２７年度末現在における売却可能資産の内訳を表したものです。
（注）２ 日高市公有財産処分審査委員会で売り払いの決定がなされているものを売却可能資産として評価しています。
（注）３ 売却可能資産は、不動産鑑定価格または固定資産税評価額を用いて算定しています。
２－２（土地）
売却可能資産明細表（平成２７年度）
償却資産
名称
所在地
延床面積
（㎡）
用途
構造
取得年度
取得価額
（千円）
回収可能価額
（千円）
差引評価差額
（千円）
合 計
－
－
－
－
（注）１ 上表は、平成２５年度末現在における売却可能資産の内訳を表したものです。
（注）２ 日高市公有財産処分審査委員会で売り払いの決定がなされているものを売却可能資産として評価しています。
（注）３ 売却可能資産は、不動産鑑定価格があるものについては当該価格とし、ないものについては再調達価額から定額法による減価償却累計額を
控除して算定しています。
２－２（償却資産）
投資及び出資金明細表（平成２７年度）
（時価のあるもの）
（単位：千円）
株数・口数など
時価単価
（円）
時価評価額
うち評価差額
(A)
(B)
(C) = (A) × (B)
合 計
－
－
（時価のないもの）
（単位：千円）
帳簿価額
出資（出捐）割合
（％）
出資（出捐）先の
純資産額
実質価額
投資損失引当金額
（連結団体以外は投
資損失）
(A×0.7≧Dの場合)
(A)
(B)
(C)
(D) = (B) × (C)
(D) - (A)
日高市水道事業会計
650,756
日高市下水道事業会計
8,000
社会福祉法人日高市社会福祉協議会
100,000
100%
207,719
207,719
100,000
埼玉県信用保証協会
302
0.002%
89,952,894
1,799
302
川越総合卸売市場株式会社
406,550
3.589%
11,325,280
406,464
406,550
埼玉県農業信用基金協会
2,410
0.023%
12,936,437
2,975
2,410
社団法人埼玉県農林公社
2,598
0.224%
989,983
2,218
2,598
財団法人埼玉県暴力追放・薬物乱用防止センター
1,307
0.127%
1,138,043
1,445
1,307
地方公共団体金融機構
2,100
0.013%
173,489,000
22,554
2,100
合 計
1,174,023
－
－
645,174
515,267
（参考）財産に関す
る調書記載額
銘柄名
出資（出捐）先名
（参考）財産に関す
る調書記載額
２－３
貸付金明細表（平成２７年度）
（単位：千円）
相手先名
貸借対照表価額
回収不能見込額
地方公営事業
一部事務組合・広域連合
地方独立行政法人
地方三公社
第三セクター等
その他の貸付金
地域総合整備資金貸付金
37,784
勤労者住宅資金貸付預託金
108,000
合 計
145,784
（注）上表には、長期延滞債権に振り替えられた貸付金は含まれて
いません。
２－４
基金等明細表（平成２７年度）
（単位：千円）
【流動資産】
財政調整基金
2,116,205
2,116,205
2,116,205
減債基金
193,385
193,385
193,385
【投資等】
退職手当目的基金
その他特定目的基金
645,768
645,768
581,545
土地開発基金
その他定額運用基金
16,289
2,711
19,000
19,000
退職手当組合積立金
1,761,356
1,761,356
名 称
有価証券
土地
（参考）財産に
関する調書記
載額
合計
（貸借対照表価
額）
その他
現金・預金
２－５
長期延滞債権明細表（平成２７年度）
（単位：千円）
相手先名または種別
貸借対照表価額
回収不能見込額
市税等長期延滞債権
市民税（個人）
143,764
45,286
市民税（法人）
4,125
2,962
固定資産税
120,570
33,760
軽自動車税
3,881
1,339
都市計画税
11,222
3,232
小 計
283,562
86,579
その他の長期延滞債権
分担金・負担金
老人ホーム入所措置費負担金
1,724
保育所入所児童保護者負担金（私立分）
3,195
学童保育室保護者負担金
1,029
使用料・手数料
保育所入所児童保護者負担金（公立分）
3,023
公共物使用料
市営住宅使用料
422
諸収入
生活保護費返還金
35,538
107
重度心身障がい者医療費返還金
263
老人保健第三者納付金
1,553
小 計
46,747
107
合 計
330,309
86,686
（注）１ 回収不能見込額は、長期延滞債権に不納欠損実績率を乗じて算定して
います。
（注）２ 不納欠損実績率は、過去５年間の不納欠損累計額÷（過去５年間の滞
納繰越収入累計額＋過去５年間の不納欠損累計額）で算定しています。
２－６
未収金明細表（平成２７年度）
（単位：千円）
相手先名または種別
貸借対照表価額
回収不能見込額
市税等未収金
市民税（個人）
43,165
13,597
市民税（法人）
1,200
862
固定資産税
33,349
9,338
軽自動車税
1,940
669
都市計画税
3,084
888
小 計
82,738
25,354
その他の未収金
分担金・負担金
保育所入所児童保護者負担金（私立分）
493
学童保育室保護者負担金
633
使用料・手数料
保育所入所児童保護者負担金（公立分）
1,132
市営住宅使用料
1,205
諸収入
生活保護費返還金
7,981
24
小 計
11,444
24
合 計
94,182
25,378
（注）１ 回収不能見込額は、未収金に不納欠損実績率を乗じて算定しています。
（注）２ 不納欠損実績率は、過去５年間の不納欠損累計額÷（過去５年間の滞
納繰越収入累計額＋過去５年間の不納欠損累計額）で算定しています。
２－７
債務負担行為明細表（平成２７年度）
（単位：千円）
相手先名
物件の購入等
債務保証
損失補償
その他
地方独立行政法人
地方三公社
第三セクター等
共同発行地方債
その他の団体
坂戸、鶴ヶ島下水道組合
12,116
２－８
固定資産の段階的整備の状況（平成２７年度）
①有形固定資産（土地）
（単位：千円）
当初計上額
減価償却累計額
差引
生活インフラ・国土保全
12,101,107
16,142,166
16,142,166
△ 4,041,059
教 育
11,039,029
3,423,600
3,423,600
7,615,429
福 祉
1,060,684
1,736,590
1,736,590
△ 675,906
環境衛生
440,094
1,141,830
1,141,830
△ 701,736
産業振興
985,859
1,608,069
1,608,069
△ 622,210
消 防
77,942
116,557
116,557
△ 38,615
総 務
1,215,534
1,449,810
1,449,810
△ 234,276
合 計
26,920,249
25,618,622
25,618,622
1,301,627
（注）現在、固定資産台帳の整備を段階的に進めています。
道路・橋りょう、水路等の土地及び償却資産については、平成２８年度以降に公正価値評価による
資産計上を行う予定です。
②売却可能資産
（単位：千円）
当初計上額
減価償却累計額
差引
生活インフラ・国土保全
51,640
51,640
教 育
福 祉
環境衛生
産業振興
消 防
総 務
合 計
51,640
51,640
なお、売却可能資産の範囲と売却可能価額の算定方法は売却可能資産明細表（２－２）注記に記載
のとおりです。
帳簿価額（決算統計計上額）
区分
公正価値評価
認識額
資産評価差額
（注）平成２７年度に新たに売却可能資産として認識したものを計上しています。
区分
売却可能資産
認識額
帳簿価額（決算統計計上額）
資産評価差額
２－９
（単位：千円） [資産の部] [負債の部] １ 公共資産 １ 固定負債 (1) 有形固定資産 (1) 地方債 ①生活インフラ・国土保全 56,391,182 ①普通会計地方債 14,553,914 ②教育 24,844,998 ②公営事業地方債 6,183,261 ③福祉 1,815,427 地方債計 20,737,175 ④環境衛生 7,919,455 (2) 長期未払金 11,642 ⑤産業振興 1,644,056 (3) 引当金 3,460,568 ⑥消防 224,200 （うち退職手当等引当金） 3,280,982 ⑦総務 2,679,820 （うちその他の引当金） 179,586 ⑧収益事業 (4) その他 ⑨その他 固定負債合計 24,209,385 有形固定資産計 95,519,138 (2) 無形固定資産 ２ 流動負債 (3) 売却可能資産 153,607 (1) 翌年度償還予定地方債 1,796,742 公共資産合計 95,672,745 (2) 短期借入金（翌年度繰上充用金を含む） (3) 未払金 68,201 ２ 投資等 (4) 翌年度支払予定退職手当 (1) 投資及び出資金 614,742 (5) 賞与引当金 185,265 (2) 貸付金 145,784 (6) その他 11,482 (3) 基金等 3,209,367 流動負債合計 2,061,690 (4) 長期延滞債権 658,650 (5) その他 △ 1 負 債 合 計 26,271,075 (6) 回収不能見込額 △ 217,521 投資等合計 4,411,021 ３ 流動資産 (1) 資金 5,893,759 (2) 未収金 346,332 (3) 販売用不動産 (4) その他 32,527 純 資 産 合 計 80,010,968 (5) 回収不能見込額 △ 74,341 流動資産合計 6,198,277 ４ 繰延勘定 資 産 合 計 106,282,043 負 債 及 び 純 資 産 合 計 106,282,043 ※１ 債務負担行為に関する情報 ①物件の購入等 千円 ②債務保証又は損失補償 千円 （うち共同発行地方債に係るもの 千円） ③その他 456,299 千円 ※２ 普通会計地方債および公営事業地方債残高（翌年度償還予定額を含む）のうち15,283,742千円については、償還時に地方交付税の算定の基礎に含まれることが 見込まれているものです。 ※３ 有形固定資産のうち、土地は28,887,539千円です。また、有形固定資産の減価償却累計額は60,937,354千円です。 ※４ 水道事業会計及び下水道事業会計については、みなし償却処理を行った財務諸表データを使用しています。
地方公共団体全体の貸借対照表
（平成２８年３月３１日現在） 借 方 貸 方 ３－１【経常行政コスト】 （単位：千円） 総 額 （構成比率） 生活インフラ・ 国土保全 教 育 福 祉 環 境 衛 生 産 業 振 興 消 防 総 務 議会 支 払 利 息 回収不能 見込計上額 その他 （１）人件費 2,750,364 9.8% 328,718 509,047 558,768 231,157 133,827 31,271 799,151 158,425 （２）退職手当等引当金繰入等 114,948 0.4% 18,445 20,454 22,014 12,920 5,677 652 32,966 1,820
１
（３）賞与引当金繰入額 185,263 0.7% 17,616 32,552 36,257 17,543 8,520 1,999 50,892 19,884 小 計 3,050,575 10.8% 364,779 562,053 617,039 261,620 148,024 33,922 883,009 180,129 （１）物件費 3,852,075 13.7% 362,359 681,371 517,133 1,572,685 96,904 36,188 576,492 8,943 （２）維持補修費 452,245 1.6% 313,603 21,154 6,547 102,297 2,863 295 5,486 （３）減価償却費 2,734,257 9.7% 1,484,135 498,930 119,079 361,634 170,153 19,248 81,078 小 計 7,038,577 25.0% 2,160,097 1,201,455 642,759 2,036,616 269,920 55,731 663,056 8,943 （１）社会保障給付 12,009,047 42.7% 40,853 11,962,570 5,624 （２）補助金等 4,431,528 15.7% △ 33,344 131,334 2,988,367 268,410 171,450 787,671 115,310 2,330 （３）他会計等への支出額 879,656 3.1% △ 364 880,019 1 （４）他団体への 公共資産整備補助金等 45,665 0.2% 14,226 1,338 8,836 5,000 12,209 4,056 小 計 17,365,896 61.7% △ 19,482 172,187 15,832,294 282,871 176,450 799,880 119,366 2,330 （１）支払利息 280,308 1.0% 280,308 （２）回収不能見込計上額 313,952 1.1% 313,952 （３）その他行政コスト 98,836 0.4% △ 676 99,195 317 小 計 693,096 2.5% △ 676 99,195 317 280,308 313,952 28,148,144 2,504,718 1,935,695 17,191,287 2,581,424 594,394 889,533 1,665,431 191,402 280,308 313,952 （ 構 成 比 率 ） 8.9% 6.9% 61.1% 9.2% 2.1% 3.2% 5.9% 0.7% 1.0% 1.1% 【経常収益】 一般財源 振替額 １ 使 用 料 ・ 手 数 料 266,374 16,453 1,140 54,611 99,572 38,654 18,317 37,627 ２ 分 担 金 ・ 負 担 金 ・ 寄 附 金 5,204,309 6,026 1,947 5,099,032 39,993 8,968 47,281 1,062 ３ 保 険 料 2,720,821 2,720,821 ４ 事 業 収 益 1,570,404 597,702 972,702 ５ そ の 他 特 定 行 政 サ ー ビ ス 収 入 171,347 897 55,747 114,703 6 他 会 計 補 助 金 46,574 △ 5,743 52,317 9,979,829 615,335 3,087 7,930,211 1,279,287 38,654 8,968 65,598 38,689 ｂ／ａ 35.5% 24.6% 0.2% 46.1% 49.6% 6.5% 1.0% 3.9% 18,168,315 1,889,383 1,932,608 9,261,076 1,302,137 555,740 880,565 1,599,833 191,402 280,308 313,952 △ 38,689地方公共団体全体の行政コスト計算書
自 平成２７年４月 １ 日 至 平成２８年３月３１日２
（差引）純経常行政コスト ａ－ｂ３
４
経 常 行 政 コ ス ト ａ 経 常 収 益 合 計 b ３－２（単位：千円）
純資産合計
期首純資産残高
81,205,157
純経常行政コスト
△ 18,168,315
一般財源
地方税
7,987,656
地方交付税
1,487,823
その他行政コスト充当財源
1,635,673
補助金等受入
6,574,611
臨時損益
災害復旧事業費
公共資産除売却損益
△ 6,117
投資損失
損失補償等引当金繰入等
収益事業純損失
出資の受入・新規設立
資産評価替えによる変動額
67,715
無償受贈資産受入
その他
△ 773,235
期末純資産残高
80,010,968
地方公共団体全体の純資産変動計算書
自 平成２７年４月 １ 日
至 平成２８年３月３１日
３－３
（単位：千円） 人件費 物件費 社会保障給付 補助金等 支払利息 他会計への事務費等充当財源繰出支出 その他支出 支 出 合 計 地方税 地方交付税 国県補助金等 使用料・手数料 分担金・負担金・寄附金 保険料 事業収入 諸収入 地方債発行額 長期借入金借入額 短期借入金増加額 基金取崩額 他会計補助金等 その他収入 収 入 合 計 経 常 的 収 支 額 公共資産整備支出 公共資産整備補助金等支出 支 出 合 計 国県補助金等 地方債発行額 長期借入金借入額 基金取崩額 他会計補助金等 その他収入 収 入 合 計 公 共 資 産 整 備 収 支 額 投資及び出資金 貸付金 基金積立額 定額運用基金への繰出支出 他会計への公債費充当財源繰出支出 地方債償還額 長期借入金返済額 短期借入金減少額 収益事業純支出 その他支出 支 出 合 計 国県補助金等 貸付金回収額 基金取崩額 地方債発行額 長期借入金借入額 公共資産等売却収入 収益事業純収入 他会計補助金等 その他収入 収 入 合 計 投 資 ・ 財 務 的 収 支 額 翌年度繰上充用金増減額 当年度資金増減額 期首資金残高 期末資金残高 178,532 10,566 8,009,010 1,487,823 6,204,303 257,697 △ 1,262,766 33,816 280,308 3,243,664 3,860,339 12,009,047 4,427,781 347,044 923,172 669,930
地方公共団体全体の資金収支計算書
自 平成２７年４月 １日 至 平成２８年３月３１日 １ 経 常 的 収 支 の 部 3,394,686 875,920 1,672,745 2,692,433 5,124,618 25,366,989 756,154 843,474 2,963,358 28,330,347 11,874 45,665 1,683,396 2,177,585 380,874 1,616,900 5,500 1,883 ２ 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部 △ 22,146 145,995 1,041,302 ３ 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部 546,253 1,009,343 2,732,081 3,606,315 3,584,169 △ 1,722,738 3,440,351 255,900 18,092 ３－４（単位：千円） [資産の部] [負債の部] １ 公共資産 １ 固定負債 (1) 有形固定資産 (1) 地方公共団体 ①生活インフラ・国土保全 56,391,182 ①普通会計地方債 14,553,914 ②教育 24,844,998 ②公営事業地方債 6,183,261 ③福祉 1,819,429 地方公共団体計 20,737,175 ④環境衛生 8,125,048 (2) 関係団体 ⑤産業振興 1,644,056 ①一部事務組合・広域連合地方債 223,339 ⑥消防 1,117,817 ②地方三公社長期借入金 ⑦総務 2,679,822 ③第三セクター等長期借入金 ⑧収益事業 関係団体計 223,339 ⑨その他 (3) 長期未払金 11,642 有形固定資産計 96,622,352 (4) 引当金 4,200,959 (2) 無形固定資産 （うち退職手当等引当金） 4,021,373 (3) 売却可能資産 154,671 （うちその他の引当金） 179,586 公共資産合計 96,777,023 (5) その他 固定負債合計 25,173,115 ２ 投資等 (1) 投資及び出資金 514,742 ２ 流動負債 (2) 貸付金 146,291 (1) 翌年度償還予定額 (3) 基金等 3,548,111 ①地方公共団体 1,796,742 (4) 長期延滞債権 658,650 ②関係団体 39,757 (5) その他 △ 1 翌年度償還予定額計 1,836,499 (6) 回収不能見込額 △ 217,521 (2) 短期借入金（翌年度繰上充用金を含む） 投資等合計 4,650,272 (3) 未払金 84,638 (4) 翌年度支払予定退職手当 (5) 賞与引当金 225,712 ３ 流動資産 (6) その他 13,128 (1) 資金 6,126,243 流動負債合計 2,159,977 (2) 未収金 355,601 (3) 販売用不動産 負 債 合 計 27,333,092 (4) その他 34,025 (5) 回収不能見込額 △ 74,341 流動資産合計 6,441,528 純 資 産 合 計 80,535,731 ４ 繰延勘定 資 産 合 計 107,868,823 負債及び純資産合計 107,868,823 ※１ 債務負担行為に関する情報 ①物件の購入等 千円 ②債務保証又は損失補償 千円 （うち共同発行地方債に係るもの 千円） ③その他 456,299 千円 ※２ 普通会計地方債、公営事業地方債および一部事務組合・広域連合地方債残高（翌年度償還予定額を含む）のうち15,401,934千円については、償還時に地方交付税の算定の基礎に 含まれることが見込まれているものです。 ※３ 有形固定資産のうち、土地は29,438,343千円です。また、有形固定資産の減価償却累計額は62,902,282千円です。 ※４ 水道事業会計及び下水道事業会計については、みなし償却処理を行った財務諸表データを使用しています。
連結貸借対照表
（平成２８年３月３１日現在） 借 方 貸 方 ４－１【経常行政コスト】 （単位：千円） 総 額 （構成比率） 生活インフラ・ 国土保全 教 育 福 祉 環 境 衛 生 産 業 振 興 消 防 総 務 議会 支 払 利 息 回収不能 見込計上額 その他 （１）人件費 3,425,525 10.8% 328,718 509,047 676,386 241,589 133,827 575,399 801,308 159,251 （２）退職手当等引当金繰入等 114,526 0.4% 18,445 20,454 22,014 8,796 5,677 4,354 32,966 1,820
１
（３）賞与引当金繰入額 225,709 0.7% 17,616 32,552 40,613 18,186 8,520 37,420 50,912 19,890 小 計 3,765,760 11.8% 364,779 562,053 739,013 268,571 148,024 617,173 885,186 180,961 （１）物件費 3,947,560 12.4% 362,359 681,371 518,774 1,620,649 96,904 80,314 578,034 9,153 2 （２）維持補修費 469,907 1.5% 313,603 21,154 10,086 114,360 2,863 2,355 5,486 （３）減価償却費 2,798,385 8.8% 1,484,135 498,930 120,724 395,434 170,153 47,926 81,083 小 計 7,215,852 22.7% 2,160,097 1,201,455 649,584 2,130,443 269,920 130,595 664,603 9,153 2 （１）社会保障給付 16,425,214 51.6% 40,853 16,378,643 5,718 （２）補助金等 3,579,545 11.2% △ 33,344 131,334 2,954,954 186,478 171,450 42,443 123,900 2,330 （３）他会計等への支出額 △ 363 0.0% △ 364 1 （４）他団体への 公共資産整備補助金等 45,665 0.1% 14,226 1,338 8,836 5,000 12,209 4,056 小 計 20,050,061 63.0% △ 19,482 172,187 19,334,935 201,033 176,450 54,652 127,956 2,330 （１）支払利息 282,243 0.9% 282,243 （２）回収不能見込計上額 313,952 1.0% 313,952 （３）その他行政コスト 202,211 0.6% △ 676 202,570 317 小 計 798,406 2.5% △ 676 202,570 317 282,243 313,952 31,830,079 2,504,718 1,935,695 20,926,102 2,600,364 594,394 802,420 1,677,745 192,444 282,243 313,952 2 （ 構 成 比 率 ） 7.9% 6.1% 65.7% 8.2% 1.9% 2.5% 5.3% 0.6% 0.9% 1.0% 0.0% 【経常収益】 一般財源 振替額 １ 使 用 料 ・ 手 数 料 274,723 16,453 1,140 54,611 107,157 38,654 632 18,317 37,759 ２ 分 担 金 ・ 負 担 金 ・ 寄 附 金 7,067,621 6,026 1,947 6,962,141 39,234 8,968 47,281 2,024 ３ 保 険 料 2,720,821 2,720,821 ４ 事 業 収 益 1,634,477 597,702 64,073 972,702 ５ そ の 他 特 定 行 政 サ ー ビ ス 収 入 160,060 897 44,460 114,703 6 他 会 計 補 助 金 41,620 △ 5,743 △ 754 48,117 11,899,322 615,335 3,087 9,845,352 1,281,913 38,654 9,600 65,598 39,783 ｂ／ａ 37.4% 24.6% 0.2% 47.0% 49.3% 6.5% 1.2% 3.9% 19,930,757 1,889,383 1,932,608 11,080,750 1,318,451 555,740 792,820 1,612,147 192,444 282,243 313,952 2 △ 39,783 （差引）純経常行政コスト ａ－ｂ連結行政コスト計算書
自 平成２７年４月 １ 日 至 平成２８年３月３１日２
３
４
経 常 行 政 コ ス ト ａ 経 常 収 益 合 計 b ４－２（単位：千円）
純資産合計
期首純資産残高
81,681,643
純経常行政コスト
△ 19,930,757
一般財源
地方税
7,987,656
地方交付税
1,487,823
その他行政コスト充当財源
1,617,075
補助金等受入
8,391,679
臨時損益
災害復旧事業費
公共資産除売却損益
△ 6,117
投資損失
損失補償等引当金繰入等
収益事業純損失
出資の受入・新規設立
資産評価替えによる変動額
181,934
無償受贈資産受入
△ 114,236
その他
△ 760,969
期末純資産残高
80,535,731
連結純資産変動計算書
自 平成２７年４月 １ 日
至 平成２８年３月３１日
４－３
（単位：千円） 人件費 物件費 社会保障給付 補助金等 支払利息 他会計への事務費等充当財源繰出支出 その他支出 支 出 合 計 地方税 地方交付税 国県補助金等 使用料・手数料 分担金・負担金・寄附金 保険料 事業収入 諸収入 地方債発行額 長期借入金借入額 短期借入金増加額 基金取崩額 他会計補助金等 その他収入 収 入 合 計 経 常 的 収 支 額 公共資産整備支出 公共資産整備補助金等支出 他会計への建設費充当財源繰出支出 地方独立行政法人公共資産整備支出 一部事務組合・広域連合公共資産整備支出 地方三公社公共資産整備支出 第三セクター等公共資産整備支出 支 出 合 計 国県補助金等 地方債発行額 長期借入金借入額 基金取崩額 他会計補助金等 その他収入 収 入 合 計 公 共 資 産 整 備 収 支 額 投資及び出資金 貸付金 基金積立額 定額運用基金への繰出支出 他会計への公債費充当財源繰出支出 地方債償還額 長期借入金返済額 短期借入金減少額 収益事業純支出 その他支出 支 出 合 計 国県補助金等 貸付金回収額 基金取崩額 地方債発行額 長期借入金借入額 公共資産等売却収入 収益事業純収入 他会計補助金等 その他収入 収 入 合 計 投 資 ・ 財 務 的 収 支 額 翌年度繰上充用金増減額 当年度資金増減額 期首資金残高 経費負担割合変更に伴う差額 期末資金残高 147,139 △ 1,280,427 ３ 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部 5,681 1,087,447 31,716 ２ 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部 3,476,587 3,523,388 45,665 1,136 2,242,961 2,692,433 1,737,811 315,248 388,562 1,675,544 792,140
