119 第５．水道事業会計 １．総 括 (1) 決算の概要 平成 22 年度の収益的収支は、収益 76 億 9,223 万 6 千円に対し、費用 69 億 3,159 万 7 千円で、 収支差引き 7 億 6,063 万 9 千円の当年度純利益を計上し、当年度未処分利益剰余金も同額の 7 億 6,063 万 9 千円となっている。前年度との比較では、収益で 2,311 万円（△0.3％）減少し、 費用で 1,840 万 7 千円（0.3％）増加している。 次に、資本的収支（消費税及び地方消費税を含む。）については、収入 12 億 8,575 万 5 千円 に対し、支出は 40 億 2,586 万円で収支差引き 27 億 4,010 万 5 千円の不足となり、この不足額 は、当年度消費税資本的収支調整額、減債積立金、及び当年度損益勘定留保資金で補てんして いる。 以上が、平成 22 年度の水道事業会計の決算概要である。 (2) 業務実績 業務量においては、給水人口が前年度に比べ 7 人減少し、年間配水量は前年度に比べ 7,648 ㎥減少している。また、料金収入の対象となった年間有収水量は前年度に比べ 24,688 ㎥（△ 0.1％）減少したため、有収率は 93.4％で、前年度に比べ 0.1 ポイント減少している。 (3) 経営成績 企業経営においては、良質な水を安心・安定供給するため、危機管理強化に重点を置いた施 策展開を図るとともに、適正な施設や管路の維持管理に努め、経営の効率化及び健全化に向け た取り組みを行った。 具体的には、「枚方市水道事業中期経営計画」に基づく職員の削減のほか、固定負債である 琵琶湖総合開発に係る割賦負担金の繰上償還を行い、支払利息の軽減に取り組んだ。 事業面では、平成 19 年度からの 4 カ年継続事業であった中宮浄水場排水処理施設更新事業が 完了した。また建設改良事業として、送配水管布設工事や、鉛管解消事業、配水管更新事業を 推進したほか、中宮浄水場 1 系コントローラ更新工事等の施設改良事業に取り組んだ。 経営面における収益では、1 ㎥当たりの給水原価は 140 円 70 銭、供給単価は 148 円 77 銭で あったため 1 ㎥当たりの給水利益は 8 円 7 銭となり、前年度に比べ給水収益は 165 万 5 千円 （0.0％）増加している。また、雑収益が 972 万 5 千円（8.6％）、特別利益が 1,758 万 7 千円 （著増）増加したものの、受託工事収益が 501 万 3 千円（△1.5％）、その他営業収益が 119 万 8 千円（△8.6％）、分担金が 4,706 万 5 千円（△20.2％）減少した結果、総収益は前年度に比 べ 2,311 万円（△0.3％）の減収となっている。 一方、費用では、前年度に比べ人件費総額が 3,289 万 3 千円（△2.7％）、支払利息が 2,762 万 7 千円（△4.5％）、受水費が 1 億 5,754 万 1 千円（△20.5％）減少したものの、薬品費が 5,946 万 3 千円（93.4％）、委託料が 6,748 万 6 千円（16.0％）、資産減耗費が 4,415 万 6 千
120 円（135.5％）増加した結果、総費用は前年度に比べ 1,840 万 7 千円（0.3％）の増加となって いる。 その結果、当年度純利益は 7 億 6,063 万 9 千円となり、当年度未処分利益剰余金は同額の 7 億 6,063 万 9 千円を計上している。 (4) 財政状態及び今後の見通し 平成 22 年度末の財政状態をみると、短期債務に対する支払能力を示す流動比率が 455.6％で、 前年度に比べ 71.4 ポイント上昇している。経営の安全性を示す自己資本構成比率は 61.9％で、 前年度に比べ 1.0 ポイント上昇しており、良好に推移している。なお現金預金は 63 億 8,335 万 9 千円で、前年度に比べ 23.1％増加している。 今後、費用面で、これまで整備した施設や管路の更新、改良及び耐震化なども含めた維持管 理経費の増加が見込まれる。 (5) 意見 本市の水需要は、平成 8 年度をピークに減少しており、平成 22 年度においても、業務用・臨 時用の有収水量は増加したが、市民の節水意識の浸透や節水機器の普及等により全体としては 減少となっている。今後も人口減少等により水需要はさらに低下することが予想される。また、 景気動向に左右される営業外収益の分担金の収入なども安定的に見込めない状況にある。 経営面においては収益率、構成比率、財務比率等項目ごとに指標を対比させ、分析、検討を 加えた結果、その数値は概して良好で、引き続き安定した財政の健全性が維持され、良好な事 業運営が図られているものと認められた。 今後の事業経営にあたっては次の諸点に留意され、独立採算制の原則に立脚した事業運営を 図り、安全・安心で良質な水を安定的かつ持続的に供給できるよう、一層の企業努力による取 り組みを要望する。 ① この度の東日本大震災を踏まえ、ライフラインとしての水道施設の安全性を高めるため、 浄水・配水施設や管路の耐震化など、一層の防災及び危機管理対策をすすめること。 ② 鉛管解消及び老朽管の更新等については、「枚方市水道施設整備基本計画」の目標に向け て着実に事業を推進すること。 ③ 今後も市民から信頼されるよう水質管理の強化に努めること。 ④ 引き続き、直結給水の拡大に努めること。 ⑤ 水道料金の未納者に対し早期に的確なる督促、催告を行うなど、引き続き未収金の回収に 努めること。
121 ２．業務実績について 事業面では、平成 19 年度からの 4 カ年継続事業であった中宮浄水場排水処理施設更新事業が完 了した。建設改良事業として、中宮浄水場～田口山配水場間口径 900mm 送水管布設工事等の送配 水管布設工事や、中宮浄水場 1 系コントローラ更新工事や災害に備えた安全対策事業として田口 山配水場緊急遮断弁設置工事等の施設改良事業に取り組んだ。鉛管解消事業では 2,444 件を実施 し、解消済みは 71,694 件（解消率 66.7％）、未解消が 35,680 件となった。未塗装異形管の改良 としては 4,354ｍを実施し、計画延長約 170,000ｍのうち 121,781ｍ（71.6％）の取替えを完了し ている。 給水人口は 410,818 人で、前年度に比べ 7 人減少し、総人口に対する普及率は 100.0％である。 給水戸数は 168,117 戸で、前年度に比べ 1,904 戸（△1.1％）減少している。 配水量 49,148,539 ㎥のうち有収水量は、45,926,738 ㎥で、前年度に比べ 24,688 ㎥減少（△ 0.1％）しており、有収率は 93.4％と、前年度に比べ 0.1 ポイント減少している。 有収水量のうち家事専用等の一般生活用水は、36,795,956 ㎥（給水人口 1 人当たり 89.6 ㎥） で全体の 80.1％を占めているが、前年度に比べ 98,133 ㎥（△0.3％）の減少となっている。一方、 業務用水は 8,692,390 ㎥で全体の 18.9％を占め、前年度に比べ 61,887 ㎥（0.7％）の増加となっ ている。 本年度の業務実績を前年度と比較すると、次表のとおりである。
122 項 目 単位 22 年 度 21 年 度 増 減 増減率(％) 総 人 口 人 410,926 411,133 △ 207 △ 0.1 給 水 人 口 人 410,818 410,825 △ 7 0.0 普 及 率 ％ 100.0 99.9 0.1 － 給 水 戸 数 戸 168,117 170,021 △ 1,904 △ 1.1 給 水 栓 数 栓 150,099 151,900 △ 1,801 △ 1.2 配 水 量 ｍ3 49,148,539 49,156,187 △ 7,648 0.0 有 収 水 量 ｍ3 45,926,738 45,951,426 △ 24,688 △ 0.1 有 収 率 ％ 93.4 93.5 △ 0.1 － 供 給 単 価 円 148.77 148.65 0.12 0.1 給 水 原 価 円 140.70 140.32 0.38 0.3 収 益 的 収 入 千円 7,692,236 7,715,346 △ 23,110 △ 0.3 収 益 的 支 出 千円 6,931,597 6,913,190 18,407 0.3 総 収 支 千円 760,639 802,156 △ 41,517 △ 5.2 資 本 的 収 入 千円 1,285,048 1,710,763 △ 425,715 △ 24.9 資 本 的 支 出 千円 3,917,655 5,812,898 △ 1,895,243 △ 32.6 職員数(臨時職員を除く) 人 141 143 △ 2 △ 1.4 (注)各数値は、21年度は平成22年3月31日現在､22年度は平成23年3月31日現在である｡ (注)有収率＝（有収水量／配水量）×100 次に、給水施設利用状況の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：㎥、％） 年 1日配水能力 1日最大配水量 1日平均配水量 施設利用率 最大稼働率 負荷率
度 (a) (b) (c) (c)／(a) (b)／(a) (c)／(b)
18年度 206,800 155,200 138,913 67.2 75.0 89.5 19年度 206,800 156,600 137,903 66.7 75.7 88.1 20年度 206,800 153,300 135,800 65.7 74.1 88.6 21年度 206,800 151,000 134,674 65.1 73.0 89.2 22年度 206,800 151,300 134,654 65.1 73.2 89.0
123 ３．経営成績について 損益計算書を前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 １. 7,195,028 7,199,537 △ 4,509 △ 0.1 ２. 478,496 514,684 △ 36,188 △ 7.0 ３. 18,712 1,125 17,587 著増 ４. 総 収 益 (1+2+3) 7,692,236 7,715,346 △ 23,110 △ 0.3 ５. 6,293,330 6,247,178 46,152 0.7 ６. 614,511 641,800 △ 27,289 △ 4.3 ７. 23,756 24,212 △ 456 △ 1.9 ８. 総 費 用 (5+6+7) 6,931,597 6,913,190 18,407 0.3 ９. 営 業 収 支 (1-5) 901,698 952,359 △ 50,661 － 10. 総 収 支 (4-8) 760,639 802,156 △ 41,517 － 特 別 利 益 科 目 営 業 収 益 営 業 外 収 益 営 業 費 用 営 業 外 費 用 特 別 損 失 総収益は 76 億 9,223 万 6 千円で、前年度に比べ 2,311 万円（△0.3％）減少している。これは、 特別利益が 1,758 万 7 千円（著増）増加したものの、受託工事収益、その他営業収益の減少によ り営業収益が 450 万 9 千円（△0.1％）減少し、分担金の減少により営業外収益が 3,618 万 8 千円 （△7.0％）減少したためである。 一方、総費用は 69 億 3,159 万 7 千円で、前年度に比べ 1,840 万 7 千円（0.3％）増加している。 これは、支払利息及び企業債取扱費の減少により営業外費用が 2,728 万 9 千円（△4.3％）減少し、 特別損失が 45 万 6 千円（△1.9％）減少したものの、営業費用が 4,615 万 2 千円（0.7％）増加し たためである。 この結果、総収支において 7 億 6,063 万 9 千円の純利益を計上している。前年度が 8 億 215 万 6 千円の純利益であったのに比べて、4,151 万 7 千円減少している。総収支比率（総収益／総費用 ×100）は、111.0％で、前年度に比べ 0.6 ポイント下降している。 また、営業収支は 9 億 169 万 8 千円で、前年度に比べ 5,066 万 1 千円減少している。
124 経営成績の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 年 総 収 支 度 金 額 指 数 増減率 金 額 指 数 増減率 (a)－(b) 18年度 8,563,855 100.0 - 7,802,097 100.0 - 761,758 19年度 8,128,280 94.9 △ 5.1 7,296,903 93.5 △ 6.5 831,377 20年度 7,776,421 90.8 △ 4.3 6,957,393 89.2 △ 4.7 819,028 21年度 7,715,346 90.1 △ 0.8 6,913,190 88.6 △ 0.6 802,156 22年度 7,692,236 89.8 △ 0.3 6,931,597 88.8 0.3 760,639 (注)指数は平成18年度を100とした時。増減率は､対前年度比較である｡ 総 収 益 (a) 総 費 用 (b) （単位：千円、％） (1) 収益について 総収益は 76 億 9,223 万 6 千円で、前年度に比べ 2,311 万円（△0.3％）減少している。 ① 営業収益 営業収益の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増減率 構成比 7,195,028 7,199,537 △ 4,509 △ 0.1 100.0 給 水 収 益 6,832,549 6,830,894 1,655 0.0 95.0 受 託 工 事 収 益 338,265 343,278 △ 5,013 △ 1.5 4.7 他 会 計 負 担 金 11,448 11,401 47 0.4 0.1 そ の 他 営 業 収 益 12,766 13,964 △ 1,198 △ 8.6 0.2 区 分 営 業 収 益 本年度は 71 億 9,502 万 8 千円で、前年度に比べ 450 万 9 千円（△0.1％）減少している。 これは、市民の節水意識の浸透や節水機器等の普及により有収水量が減少するなか、業務 用・臨時用の有収水量が増加したことにより、給水収益が 165 万 5 千円（0.0％）増加したも のの、受託工事収益が 501 万 3 千円（△1.5％）、その他営業収益が 119 万 8 千円（△ 8.6％）減少したためである。 受託工事収益の減少は、前年度に比べ配水管移設工事及び修繕工事件数が 7 件（△ 20.6％）、原因者破損の修繕件数が 3 件（△6.7％）減少したためである。 他会計負担金は一般会計からの消火栓維持管理負担金であり、前年度に比べ 4 万 7 千円 （0.4％）の増加となっている。 その他営業収益の減少は、給水装置工事（新設・改造）の受付件数が減少したことにより、
125 前年度に比べ設計審査手数料が 31 件（△0.9％）、工事検査手数料が 42 件（△1.2％）減少 したためである。 ② 営業外収益 営業外収益の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 構 成 比 478,496 514,684 △ 36,188 △ 7.0 100.0 受 取 利 息 30,808 31,858 △ 1,050 △ 3.3 6.4 分 担 金 186,112 233,177 △ 47,065 △ 20.2 38.9 他 会 計 補 助 金 139,221 137,019 2,202 1.6 29.1 雑 収 益 122,355 112,630 9,725 8.6 25.6 区 分 営 業 外 収 益 本年度は 4 億 7,849 万 6 千円で、前年度に比べ 3,618 万 8 千円（△7.0％）減少している。 これは、雑収益が 972 万 5 千円（8.6％）増加したものの、受取利息が 105 万円（△ 3.3％）、分担金が 4,706 万 5 千円（△20.2％）減少したためである。 受取利息の減少は、資金運用利率が下降したためで、分担金の減少は、給水装置の新設・ 改造等により分担金の徴収対象となる大規模共同住宅ならびに新築戸建住宅件数が前年度に 比べ 111 件（△10.9％）減少したためである。 他会計補助金は一般会計からの補助金であり、内訳は、福祉減免分 9,817 万 9 千円、水資 源関係償還利息分 3,305 万 6 千円、児童手当等分 798 万 6 千円となっている。福祉減免分は、 生活困窮者減免対象世帯が増加したため、前年度に比べ 892 万 2 千円（10.0％）増加し、水 資源関係償還利息分は、繰上償還により利息が減少したため、前年度に比べ 1,138 万 2 千円 （△25.6％）減少し、児童手当等分は、子ども手当制度創設により対象者数及び対象金額が 増加したため、前年度に比べ 466 万 2 千円（140.3％）増加している。 雑収益は、不用品売却収益が 190 万 9 千円で、前年度に比べ 139 万円（267.4％）、下水道 料金取扱手数料が 1 億 150 万 4 千円で、前年度に比べ 91 万 8 千円（0.9％）、ぺットボトル 販売収益が 105 万 5 千円で、前年度に比べ 10 万円（10.5％）増加している。 ③ 特別利益 特別利益は 1,871 万 2 千円で、前年度に比べ 1,758 万 7 千円（著増）増加している。 これは、公用車両の買替えによる売却収益として固定資産売却益が 93 万円（皆増）、大阪 府市町村職員互助会の清算業務に伴う分配金としてその他特別利益が 1,695 万 7 千円（皆 増）増加したためである。
126 (2) 費用について 総費用は 69 億 3,159 万 7 千円で、前年度に比べ 1,840 万 7 千円（0.3％）増加している。 ① 営業費用 営業費用の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 構 成 比 6,293,330 6,247,178 46,152 0.7 100.0 職 員 給 与 費 1,206,574 1,239,467 △ 32,893 △ 2.7 19.2 委 託 料 490,502 423,016 67,486 16.0 7.8 修 繕 費 121,602 84,220 37,382 44.4 1.9 動 力 費 342,853 337,368 5,485 1.6 5.4 薬 品 費 123,145 63,682 59,463 93.4 2.0 受 水 費 610,094 767,635 △ 157,541 △ 20.5 9.7 工 事 請 負 費 420,045 403,484 16,561 4.1 6.7 減 価 償 却 費 2,658,863 2,635,941 22,922 0.9 42.2 そ の 他 319,652 292,365 27,287 9.3 5.1 （注）職員給与費には、退職給与金を含む。 営 業 費 用 区 分 本年度は 62 億 9,333 万円で、前年度に比べ 4,615 万 2 千円（0.7％）増加している。 これは、職員給与費が 3,289 万 3 千円（△2.7％）、受水費が 1 億 5,754 万 1 千円（△ 20.5％）減少したものの、委託料が 6,748 万 6 千円（16.0％）、修繕費が 3,738 万 2 千円 （44.4％）、薬品費が 5,946 万 3 千円（93.4％）、工事請負費が 1,656 万 1 千円（4.1％）、 減価償却費が 2,292 万 2 千円（0.9％）、その他が 2,728 万 7 千円（9.3％）増加したためで ある。 営業費用のうち、営業費用に占める職員給与費の割合及び職員数（損益勘定所属職員数、 管理者含む。）の 5 か年の推移は次表のとおりである。平成 22 年度は 19.2％となり、前年 度に比べ 0.6 ポイント減少している。 （単位：％、人） 項 目 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 営業費用に占める職員給与費 22.2 20.7 20.2 19.8 19.2 職 員 数 131 126 124 128 126 受水費の減少は、主として、府営水道の浄水給水単価が 88.1 円から 78 円に改定されたた めである。
127 委託料の増加は、ＰＣＢ処分及び運搬業務の委託 2,466 万 4 千円（皆増）、浄水施設運転 管理業務委託が前年度に比べ 3,871 万 4 千円（49.7％）増加したこと、下水道部との組織統 合に向けた契約システムの改修委託 830 万円（皆増）等の支出があったためである。修繕費 の増加は、ろ布高圧酸洗浄 216 万円（皆増）、高度浄水施設粒状活性炭入替工事 1,590 万円 （皆増）、ろ過池砂等入替 733 万 3 千円（皆増）、オゾン散気管取替工事 839 万 7 千円（皆 増）等による経費の増加のほか、電気錠システムの設置工事、上下水道統合に向けた庁舎レ イアウト変更等を行ったためである。薬品費の増加は、主に、高度活性炭吸着池 2 池（2、5 号池）の粒状活性炭の入替え 5,700 万円（皆増）を行なったためである。 その他の増加は、中宮浄水場排水処理施設関係の除却費が増加したことにより資産減耗費 が前年度に比べ 4,415 万 6 千円（135.5％）増加したためである。 ② 営業外費用 営業外費用は 6 億 1,451 万 1 千円で、前年度に比べ 2,728 万 9 千円（△4.3％）減少してい る。 この費用の 95.1％を占める支払利息及び企業債取扱費は 5 億 8,456 万 8 千円で、前年度に 比べ 2,762 万 7 千円（△4.5％）減少している。 支払利息及び企業債取扱費の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増減額 増減率 構成比 584,568 612,195 △ 27,627 △ 4.5 100.0 企 業 債 利 息 537,970 545,435 △ 7,465 △ 1.4 92.0 水 利 施 設 割 賦 利 息 46,598 66,760 △ 20,162 △ 30.2 8.0 支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 費 区 分 企業債現在高等の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円） 区 分 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 1. 年 度 当 初 現 在 高 26,835,854 26,167,521 24,104,438 22,515,093 22,640,131 2. 当 該 年 度 発 行 額 1,000,200 1,600,500 1,050,400 1,537,200 1,084,900 3. 当 該 年 度 償 還 額 1,668,533 3,663,583 2,639,745 1,412,162 1,295,395 年 度 末 現 在 高 ( 1 + 2 - 3) 26,167,521 24,104,438 22,515,093 22,640,131 22,429,636 ③ 特別損失 特別損失は、過年度損益修正損（水道料金等の不納欠損、調定減額等によるもの）2,375 万 6 千円で、前年度に比べ 45 万 6 千円（△1.9％）減少している。
128 ４．資本的収支について（消費税及び地方消費税を含む。） 資本的収支を前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増減額 増減率 構成比 （ａ） 1,285,755 1,710,765 △ 425,010 △ 24.8 100.0 1,084,900 1,537,200 △ 452,300 △ 29.4 84.4 14,271 0 14,271 皆増 1.1 571 43 528 著増 0.1 0 5,503 △ 5,503 皆減 0.0 33,690 31,957 1,733 5.4 2.6 100,823 130,162 △ 29,339 △ 22.5 7.8 51,500 4,900 46,600 951.0 4.0 0 1,000 △ 1,000 皆減 0.0 （ｂ） 4,025,860 5,941,824 △ 1,915,964 △ 32.2 100.0 2,170,991 2,655,638 △ 484,647 △ 18.2 53.9 1,622,233 1,759,374 △ 137,141 △ 7.8 40.3 33,072 26,812 6,260 23.3 0.8 199,564 1,500,000 △ 1,300,436 △ 86.7 5.0 (a)-(b) △ 2,740,105 △ 4,231,059 1,490,954 － － 固 定 資 産 売 却 代 金 国 府 補 助 金 他 会 計 負 担 金 他 会 計 補 助 金 区 分 収 入 合 計 支 出 合 計 企 業 債 工 事 負 担 金 他 会 計 出 資 金 そ の 他 資 本 的 収 入 固 定 資 産 購 入 費 建 設 改 良 費 企業債及び固定負債償還金 収 支 差 引 投 資 本年度の収入額は 12 億 8,575 万 5 千円で、前年度に比べ 4 億 2,501 万円（△24.8％）減少して いる。減少した主なものは企業債（前年度比△29.4％）、他会計補助金（前年度比△22.5％）で、 増加した主なものは工事負担金（皆増）、他会計負担金（前年度比 5.4％）、他会計出資金（前 年度比 951.0％）である。他会計補助金は全額水資源開発分で 1 億 82 万 3 千円、他会計負担金は 消火栓新設負担金分 3,369 万円、他会計出資金は上水道安全対策事業分 5,150 万円となっている。 支出額は 40 億 2,586 万円で、前年度に比べ 19 億 1,596 万 4 千円（△32.2％）減少している。 減少した主なものは建設改良費（前年度比△18.2％）、投資（前年度比△86.7％）である。 資本的収入額が資本的支出額に不足する額、27 億 4,010 万 5 千円については、当年度消費税資 本的収支調整額 1 億 330 万 9 千円、減債積立金 2 億円、及び当年度損益勘定留保資金 24 億 3,679 万 6 千円で補てんしている。
129 ５．財政状態について (1) 貸借対照表について 年度末における資産、負債及び資本の状態については、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 有 形 固 定 資 産 59,759,317 59,891,430 △ 132,113 △ 0.2 無 形 固 定 資 産 428,900 796,292 △ 367,392 △ 46.1 投 資 1,708,564 1,509,000 199,564 13.2 計 61,896,781 62,196,722 △ 299,941 △ 0.5 現 金 預 金 6,383,359 5,184,920 1,198,439 23.1 未 収 金 706,061 983,811 △ 277,750 △ 28.2 有 価 証 券 0 0 0 － 前 払 金 10,980 0 10,980 皆増 そ の 他 流 動 資 産 24,410 22,955 1,455 6.3 計 7,124,810 6,191,686 933,124 15.1 69,021,591 68,388,408 633,183 0.9 引 当 金 1,729,212 1,611,279 117,933 7.3 そ の 他 固 定 負 債 592,844 910,162 △ 317,318 △ 34.9 計 2,322,056 2,521,441 △ 199,385 △ 7.9 未 払 金 308,944 329,753 △ 20,809 △ 6.3 建 設 改 良 未 払 金 697,076 726,527 △ 29,451 △ 4.1 前 受 金 40,077 41,080 △ 1,003 △ 2.4 そ の 他 流 動 負 債 517,729 514,418 3,311 0.6 計 1,563,826 1,611,778 △ 47,952 △ 3.0 3,885,882 4,133,219 △ 247,337 △ 6.0 自 己 資 本 金 14,301,416 14,049,916 251,500 1.8 借 入 資 本 金 22,429,636 22,640,131 △ 210,495 △ 0.9 計 36,731,052 36,690,047 41,005 0.1 資 本 剰 余 金 24,875,389 24,596,513 278,876 1.1 利 益 剰 余 金 3,529,268 2,968,629 560,639 18.9 計 28,404,657 27,565,142 839,515 3.0 65,135,709 64,255,189 880,520 1.4 69,021,591 68,388,408 633,183 0.9 区 分 資 産 負 債 資 本 合 計 資 産 合 計 固 定 負 債 流 動 負 債 合 計 合 計 負 債 資 本 固 定 資 産 流 動 資 産 資 本 金 剰 余 金
130 ① 資産について 資産総額は 690 億 2,159 万 1 千円で、前年度末に比べ 6 億 3,318 万 3 千円（0.9％）増加し ている。 資産の構成は、固定資産 89.7％、流動資産 10.3％である。 ア．固定資産 固定資産は 618 億 9,678 万 1 千円で、前年度末に比べ 2 億 9,994 万 1 千円（△0.5％）減少 している。 有形固定資産は 597 億 5,931 万 7 千円で、前年度末に比べ 1 億 3,211 万 3 千円（△0.2％） 減少している。これは、建設改良事業が減少したためである。無形固定資産は 4 億 2,890 万 円で、前年度末に比べ 3 億 6,739 万 2 千円（△46.1％）減少している。投資は 17 億 856 万 4 千円で、前年度末に比べ 1 億 9,956 万 4 千円（13.2％）増加している。これは、投資有価証 券が増加したためである。 イ．流動資産 流動資産は 71 億 2,481 万円で、前年度末に比べ 9 億 3,312 万 4 千円（15.1％）増加してい る。これは、未収金が 2 億 7,775 万円（△28.2％）減少したものの、現金預金が 11 億 9,843 万 9 千円（23.1％）増加したためである。 ② 負債について 負債総額は 38 億 8,588 万 2 千円で、前年度末に比べ 2 億 4,733 万 7 千円（△6.0％）減少 している。 負債の構成は、固定負債 59.8％、流動負債 40.2％である。 ア．固定負債 固定負債は 23 億 2,205 万 6 千円で、前年度末に比べ 1 億 9,938 万 5 千円（△7.9％）減少 している。これは、引当金のうち退職給与引当金が 1 億 1,793 万 3 千円（7.3％）増加したも のの、水資源機構への償還によってその他固定負債が 3 億 1,731 万 8 千円（△34.9％）減少 したためである。 イ．流動負債 流動負債は 15 億 6,382 万 6 千円で、前年度末に比べ 4,795 万 2 千円（△3.0％）減少して いる。これは、主として、未払金が 2,080 万 9 千円（△6.3％）、建設改良未払金が 2,945 万
131 1 千円（△4.1％）減少したためである。 ③ 資本について 資本総額は 651 億 3,570 万 9 千円で、前年度末に比べ 8 億 8,052 万円（1.4％）増加してい る。 資本の構成は、資本金 56.4％、剰余金 43.6％である。 ア．資本金 資本金総額は 367 億 3,105 万 2 千円で、前年度末に比べ 4,100 万 5 千円（0.1％）増加して いる。 資本金の構成は、自己資本金 38.9％、借入資本金 61.1％である。 自己資本金は 143 億 141 万 6 千円で、前年度末に比べ 2 億 5,150 万円（1.8％）増加してい る。これは、減債積立金 2 億円を取り崩し自己資本金に組み入れたことと、他会計出資金 （上水道安全対策事業出資金）5,150 万円による増加である。借入資本金は 224 億 2,963 万 6 千円で、前年度末に比べ 2 億 1,049 万 5 千円（△0.9％）減少している。これは、全額企業債 であり、当年度償還額が当年度発行額を上回ったためである。なお、企業債の借入先別の内 訳は、政府資金 136 億 235 万円、地方公共団体金融機構に 84 億 3,271 万 7 千円、その他金融 機関に 3 億 9,456 万 9 千円となっている。 イ．剰余金 剰余金は 284 億 465 万 7 千円で、前年度末に比べ 8 億 3,951 万 5 千円（3.0％）増加してい る。 剰余金の構成は、資本剰余金 87.6％、利益剰余金 12.4％である。 資本剰余金は 248 億 7,538 万 9 千円で、前年度末に比べ 2 億 7,887 万 6 千円（1.1％）増加 している。これは、主として、受贈資産寄付金が 1 億 3,077 万 2 千円（1.6％）、その他資本 剰余金が 1 億 3,451 万 3 千円（4.5％）増加したためである。 利益剰余金は 35 億 2,926 万 8 千円で、前年度末に比べ 5 億 6,063 万 9 千円（18.9％）増加 している。 なお、前年度未処分利益剰余金 8 億 215 万 6 千円は、本年度中に減債積立金 2 億円、建設 改良積立金に 6 億 215 万 6 千円の積み立てを行ったため、繰越利益剰余金は 0 円となり、当 年度未処分利益剰余金は当年度純利益と同額の 7 億 6,063 万 9 千円となっている。
132 (2) 資金の運用について 正味運転資金についてみると、次表のとおりである。 （単位：千円） 22 年 度 21 年 度 7,124,810 6,191,686 (ｲ) 1,210,874 (ﾊ) 277,750 現 金 預 金 6,383,359 5,184,920 1,198,439 － 未 収 金 706,061 983,811 － 277,750 有 価 証 券 0 0 － － 前 払 金 10,980 0 10,980 － そ の 他 流 動 資 産 24,410 22,955 1,455 － 1,563,826 1,611,778 (ﾛ) 51,263 (ﾆ) 3,311 未 払 金 308,944 329,753 20,809 － 建 設 改 良 未 払 金 697,076 726,527 29,451 － 前 受 金 40,077 41,080 1,003 － そ の 他 流 動 負 債 517,729 514,418 － 3,311 5,560,984 4,579,908 (ｲ)＋(ﾛ)－(ﾊ)－(ﾆ) 981,076 正 味 運 転 資 金 の 増 減 比 較 表 流 動 資 産 (a) 科 目 比 較 貸 借 対 照 表 増 加 運 転 資 金 減 少 運 転 資 金 (a) － (b) 流 動 負 債 (b) 正味運転資金は 55 億 6,098 万 4 千円で、前年度末に比べ 9 億 8,107 万 6 千円（21.4％）増加 している。 次に、資金の源泉（財源）がいかに運用されたかを示すと、次表のとおりである。
133 資 金 運 用 表 （単位：千円） 項 目 金 額 項 目 金 額 有形固定資産の取得 2,105,378 有形固定資産の除却 76,248 企業債償還金 1,295,394 有形固定資産減価償却高 2,291,471 その他固定負債償還金 317,319 無形固定資産減価償却高 367,392 投資 199,564 固定資産売却代金 544 正味運転資金（増加） 981,076 企業債の発行 1,084,900 工事負担金 13,591 他会計負担金 33,690 他会計補助金 100,823 他会計出資金(繰入資本金) 51,500 引当金の計上 117,933 当年度純利益 760,639 合 計 4,898,731 合 計 4,898,731 資 金 の 運 用 資 金 の 源 泉 （ 財 源 ） 本年度の資金の源泉（財源）として、減価償却費（有形及び無形固定資産減価償却高）26 億 5,886 万 3 千円、企業債の発行 10 億 8,490 万円、他会計補助金 1 億 82 万 3 千円等の資金 48 億 9,873 万 1 千円をもって、有形固定資産の取得 21 億 537 万 8 千円、企業債の償還 12 億 9,539 万 4 千円、その他固定負債の償還 3 億 1,731 万 9 千円、投資 1 億 9,956 万 4 千円に運用してい る。 その結果、9 億 8,107 万 6 千円の正味運転資金の増加となっている。 ６．収益性について 供給単価と給水原価の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：円／㎥、％） 区 分 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 供給単価 (a) 給水原価 (b) (a)－(b) 0.90 6.13 8.27 8.33 8.07 (a)／(b) 100.6 104.2 105.8 105.9 105.7 (注) 受託工事費等=受託工事費+材料売却原価+特別損失 料 金 回 収 率 差 引 き 148.77 151.78 145.63 141.91 140.32 算 出 基 礎 148.65 給 水 収 益 有 収 水 量 140.70 152.68 151.76 150.18 総費用－受託工事費等 有 収 水 量
134 次に、1 ㎥当たり給水原価に占める費用の内訳は、次表のとおりである。 （単位：円／㎥） 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 151.78 145.63 141.91 140.32 140.70 (100.0 ％) (100.0 ％) (100.0 ％) (100.0 ％) (100.0 ％) 29.45 25.35 24.63 24.48 23.56 (19.4 ％) (17.4 ％) (17.4 ％) (17.4 ％) (16.8 ％) 22.52 20.49 15.76 13.32 12.73 (14.8 ％) (14.1 ％) (11.1 ％) (9.5 ％) (9.1 ％) 53.84 54.26 56.65 57.36 57.89 (35.5 ％) (37.2 ％) (39.9 ％) (40.9 ％) (41.1 ％) 16.46 16.70 16.82 16.71 13.28 (10.8 ％) (11.5 ％) (11.9 ％) (11.9 ％) (9.4 ％) 7.40 7.38 7.99 7.34 7.46 (4.9 ％) (5.1 ％) (5.6 ％) (5.2 ％) (5.3 ％) 9.29 9.18 9.55 9.20 10.68 (6.1 ％) (6.3 ％) (6.7 ％) (6.6 ％) (7.6 ％) 1.79 1.66 1.91 1.83 2.65 (1.2 ％) (1.1 ％) (1.4 ％) (1.3 ％) (1.9 ％) 2.46 2.48 1.03 1.39 2.68 (1.6 ％) (1.7 ％) (0.7 ％) (1.0 ％) (1.9 ％) 8.57 8.13 7.57 8.69 9.77 (5.7 ％) (5.6 ％) (5.3 ％) (6.2 ％) (6.9 ％) (注) 下段( )書きは、構成比である｡ 動 力 費 薬 品 費 減 価 償 却 費 受 水 費 委 託 料 修 繕 費 そ の 他 区 分 給 水 原 価 職 員 給 与 費 支 払 利 息 有収水量 1 ㎥当たりの供給単価（平均販売価格）は 148 円 77 銭、これに対する給水原価は 140 円 70 銭で、差引き 8 円 7 銭、供給単価が上回っている。 1 ㎥当たりの料金回収率（供給単価／給水原価×100）は、105.7％で前年度に比べ 0.2 ポイン ト下降している。 これは、供給単価で、前年度に比べ 12 銭上昇し、給水原価において減価償却費、動力費、委託 料、修繕費、薬品費等が増加したものの、職員給与費、支払利息、受水費の減少により前年度に 比べ 38 銭上昇したものである。 主な費目等の 5 か年の推移は、次表のとおりである。
135 134.00 136.00 138.00 140.00 142.00 144.00 146.00 148.00 150.00 152.00 154.00 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 （単位：円） 給水原価と供給単価の推移 給水原価 供給単価 0.00 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 （単位：円） 給水原価の主なものの推移 減価償却費 職員給与費 受水費 支払利息
136 ７．稼働状況について 職員（損益勘定職員）1 人当たりの給水人口、給水量（有収水量）等の 5 か年の推移は、次表 のとおりである。 区 分 単位 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 職員1人当たり 人 3,121 3,252 3,309 3,210 3,260 給 水 人 口 (106.3 ％) (104.2 ％) (101.8 ％) (97.0 ％) (101.6 ％) 職員1人当たり ㎥ 360,300 373,587 372,930 358,996 364,498 給 水 量 (106.1 ％) (103.7 ％) (99.8 ％) (96.3 ％) (101.5 ％) 職員1人当たり 千円 11,286 10,326 10,066 9,683 9,576 職 員 給 与 費 (108.2 ％) (91.5 ％) (97.5 ％) (96.2 ％) (98.9 ％) 職員1人当たり 千円 59,722 59,716 58,384 56,246 57,103 営 業 収 益 (108.6 ％) (100.0 ％) (97.8 ％) (96.3 ％) (101.5 ％) 労 働 分 配 率 ％ 18.9 17.3 17.2 17.2 16.8 (注1) 職員給与費には、退職給与金を含む｡ (注2) 労働分配率は、職員給与費の営業収益に対する割合である｡ (注3) 下段( )書きは、対前年度比である｡ ８．未収金について 本年度末における未収金残高は 7 億 606 万 1 千円で、内訳は、給水収益未収金 6 億 7,330 万 4 千円（89,051 件）、修繕工事収益未収金 530 万 2 千円（15 件）、手数料等のその他営業未収金 29 万 5 千円（286 件）、受取利息及び分担金等の営業外未収金 1,715 万 7 千円（92 件）、工事負 担金等のその他未収金 1,000 万 3 千円（2 件）となっている。 このうち、給水収益未収金の年度別残高及び平成 22 年度中の異動は、次表のとおりである。 （単位：千円） 収入済額 調定減額 不納欠損額 19 年度 以前 30,877 6,031 73 16,920 7,853 20 年 度 26,659 4,390 149 0 22,120 21 年 度 627,305 600,608 1,478 0 25,219 22 年 度 0 0 0 0 618,112 計 684,841 611,029 1,700 16,920 673,304 22 年 度 末 残 高 給 水 収 益 未 収 金 調 書 21 年 度 末 残 高 22 年 度 中 の 異 動 年 度 平成 19 年度以前分の給水収益未収金合計 3,087 万 7 千円（2,984 件）のうち 603 万 1 千円 （338 件）は徴収されたが、1,692 万円（2,373 件）を不納欠損処分している。
137 平成 23 年 3 月分の給水収益に係る調定額は 5 億 4,629 万円（78,461 件）である。 なお、5 月末日時点では、給水収益未収金合計 6 億 7,330 万 4 千円（89,051 件）のうち、5 億 3,121 万円が収入済であるが、なお 1 億 4,209 万 4 千円（21.1％）が残っている。この整理につ いては特に収納事務の改善を図るなどにより、未納者に対し早期に的確なる督促、催告を行うな ど、債権の保全に努め未収金を減少させる必要がある。 ９．予算の執行状況について（消費税及び地方消費税を含む。） (1) 収益的収支 収入は 予算額 79 億 6,795 万 9 千円 決算額 80 億 4,901 万 2 千円 執行率 101.0％ である。 支出は 予算額 74 億 5,861 万 7 千円 決算額 71 億 8,449 万 1 千円 執行率 96.3％ である。 (2) 資本的収支 収入は 予算額 13 億 6,361 万 3 千円 決算額 12 億 8,575 万 5 千円 執行率 94.3％ である。 支出は 予算額 44 億 4,931 万 9 千円 決算額 40 億 2,586 万円 執行率 90.5％ である。 収益的収支の予算執行状況及び決算額の対前年度比較は、次表のとおりである。
138 予 算 現 額 決 算 額 (a) 7,426,581 7,536,935 7,007,700 7,174,176 391,923 338,544 11,448 11,448 15,510 12,767 (b) 523,411 493,289 24,209 30,808 238,104 195,418 139,221 139,221 121,877 127,842 (c) 17,967 18,788 10 976 1,000 855 16,957 16,957 7,967,959 8,049,012 (e) 6,647,098 6,408,659 1,676,795 1,568,221 915,851 830,131 515,751 461,957 385,378 380,402 446,796 432,315 2,658,863 2,658,863 47,464 76,756 200 14 (f) 775,861 750,889 599,064 584,568 160,000 153,816 16,797 12,505 (g) 25,658 24,943 500 0 25,158 24,943 (h) 10,000 0 7,458,617 7,184,491 (a)-(e) 779,483 1,128,276 (d)-(i) 509,342 864,521 （注）消費税及び地方消費税を含む。 そ の 他 営 業 収 益 固 定 資 産 売 却 損 そ の 他 営 業 費 用 営 業 外 費 用 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 資 産 減 耗 費 受 託 工 事 費 総 収 益 (a) ＋ (b) ＋ (c) ＝ (d) 営 業 費 用 雑 収 益 他 会 計 補 助 金 給 水 収 益 受 託 工 事 収 益 営 業 外 収 益
収 益 的 収 支 の 予 算 執 行 状 況
他 会 計 負 担 金 雑 支 出 総 費 用 (e) ＋ (f) ＋ (g) ＋ (h) ＝ (i) 配 水 及 び 給 水 費 受 取 利 息 分 担 金 総 係 費 減 価 償 却 費 営 業 収 益 支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 費 消 費 税 営 業 収 支 総 収 支 予 備 費 過 年 度 損 益 修 正 損 特 別 損 失 科 目 平 成 22 年 業 務 費 過 年 度 損 益 修 正 益 原 水 及 び 浄 水 費 そ の 他 特 別 利 益139 （単位：千円） 度 平 成 21 年 度 執 行 率 決 算 額 増 減 額 増 減 率 101.5 7,541,249 △ 4,314 △ 0.1 102.4 7,172,439 1,737 0.0 86.4 343,444 △ 4,900 △ 1.4 100.0 11,401 47 0.4 82.3 13,965 △ 1,198 △ 8.6 94.2 531,809 △ 38,520 △ 7.2 127.3 31,858 △ 1,050 △ 3.3 82.1 244,836 △ 49,418 △ 20.2 100.0 137,019 2,202 1.6 104.9 118,096 9,746 8.3 104.6 1,160 17,628 著増 9,760.0 0 976 皆増 85.5 1,160 △ 305 △ 26.3 100.0 0 16,957 皆増 101.0 8,074,218 △ 25,206 △ 0.3 96.4 6,361,123 47,536 0.7 93.5 1,572,684 △ 4,463 △ 0.3 90.6 850,644 △ 20,513 △ 2.4 89.6 457,349 4,608 1.0 98.7 384,154 △ 3,752 △ 1.0 96.8 427,751 4,564 1.1 100.0 2,635,941 22,922 0.9 161.7 32,576 44,180 135.6 7.0 24 △ 10 △ 41.7 96.8 761,330 △ 10,441 △ 1.4 97.6 612,195 △ 27,627 △ 4.5 96.1 137,251 16,565 12.1 74.4 11,884 621 5.2 97.2 25,413 △ 470 △ 1.8 0.0 189 △ 189 皆減 99.1 25,224 △ 281 △ 1.1 0.0 0 0 － 96.3 7,147,866 36,625 0.5 144.7 1,180,126 △ 51,850 － 169.7 926,352 △ 61,831 －
及 び 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較
比 較140 決算額 増減額 増減率 決算額 増減額 増減率 1． 8,563,855 97,493 1.2 8,128,280 △ 435,575 △ 5.1 (1) 7,823,558 177,481 2.3 7,524,250 △ 299,308 △ 3.8 ア. 給 水 収 益 7,206,604 △ 14,900 △ 0.2 7,143,831 △ 62,773 △ 0.9 イ. 受 託 工 事 収 益 583,684 195,092 50.2 347,683 △ 236,001 △ 40.4 ウ. 他 会 計 負 担 金 15,356 △ 3,089 △ 16.7 17,539 2,183 14.2 エ. そ の 他 営 業 収 益 17,914 378 2.2 15,197 △ 2,717 △ 15.2 (2) 738,553 △ 49,671 △ 6.3 602,942 △ 135,611 △ 18.4 (3) 1,744 △ 30,317 △ 94.6 1,088 △ 656 △ 37.6 2． 7,802,097 △ 90,633 △ 1.1 7,296,903 △ 505,194 △ 6.5 (1) 6,662,235 36,121 0.5 6,282,129 △ 380,106 △ 5.7 ア. 職 員 給 与 費 1,478,526 29,002 2.0 1,301,048 △ 177,478 △ 12.0 イ. 減 価 償 却 費 2,541,065 △ 1,438 △ 0.1 2,554,029 12,964 0.5 ウ. 工 事 請 負 費 546,607 177,161 48.0 322,555 △ 224,052 △ 41.0 エ. 受 水 費 776,786 △ 17,963 △ 2.3 786,206 9,420 1.2 オ. 動 力 費 349,463 248 0.1 347,413 △ 2,050 △ 0.6 カ. 委 託 料 438,577 △ 12,223 △ 2.7 432,272 △ 6,305 △ 1.4 キ. 修 繕 費 84,706 △ 104,679 △ 55.3 78,203 △ 6,503 △ 7.7 ク. 薬 品 費 116,166 21,406 22.6 116,977 811 0.7 ケ. そ の 他 330,339 △ 55,393 △ 14.4 343,426 13,087 4.0 (2) 1,112,888 △ 96,890 △ 8.0 992,847 △ 120,041 △ 10.8 ア. 支 払 利 息 1,062,723 △ 114,511 △ 9.7 964,457 △ 98,266 △ 9.2 イ. そ の 他 50,165 17,621 54.1 28,390 △ 21,775 △ 43.4 (3) 26,974 △ 29,864 △ 52.5 21,927 △ 5,047 △ 18.7 3． 761,758 188,126 - 831,377 69,619 - 4． 5． 6． 7． （注）消費税及び地方消費税を含まない。 16.0 ％ 11.9 ％ 営 業 費 用 営 業 外 費 用 費 用 科 目 18 年 度 13.2 ％ 費 用 に 占 め る 職 員 給 与 費 特 別 損 失 総 収 支 13.6 ％ 収 益 に 対 す る 職 員 給 与 費 収 益 に 対 す る 支 払 利 息 費 用 に 占 め る 支 払 利 息 19.0 ％ 収 益 営 業 収 益 営 業 外 収 益 特 別 利 益 17.8 ％ 17.3 ％ 12.4 ％
１． 収 益 的 収 支 の
19 年 度141 （単位：千円、％） 決算額 増減額 増減率 決算額 増減額 増減率 決算額 増減額 増減率 7,776,421 △ 351,859 △ 4.3 7,715,346 △ 61,075 △ 0.8 7,692,236 △ 23,110 △ 0.3 7,239,644 △ 284,606 △ 3.8 7,199,537 △ 40,107 △ 0.6 7,195,028 △ 4,509 △ 0.1 6,944,699 △ 199,132 △ 2.8 6,830,894 △ 113,805 △ 1.6 6,832,549 1,655 0.0 272,083 △ 75,600 △ 21.7 343,278 71,195 26.2 338,265 △ 5,013 △ 1.5 11,721 △ 5,818 △ 33.2 11,401 △ 320 △ 2.7 11,448 47 0.4 11,141 △ 4,056 △ 26.7 13,964 2,823 25.3 12,766 △ 1,198 △ 8.6 536,044 △ 66,898 △ 11.1 514,684 △ 21,360 △ 4.0 478,496 △ 36,188 △ 7.0 733 △ 355 △ 32.6 1,125 392 53.5 18,712 17,587 著増 6,957,393 △ 339,510 △ 4.7 6,913,190 △ 44,203 △ 0.6 6,931,597 18,407 0.3 6,177,741 △ 104,388 △ 1.7 6,247,178 69,437 1.1 6,293,330 46,152 0.7 1,248,192 △ 52,856 △ 4.1 1,239,467 △ 8,725 △ 0.7 1,206,574 △ 32,893 △ 2.7 2,619,593 65,564 2.6 2,635,941 16,348 0.6 2,658,863 22,922 0.9 317,119 △ 5,436 △ 1.7 403,484 86,365 27.2 420,045 16,561 4.1 777,681 △ 8,525 △ 1.1 767,635 △ 10,046 △ 1.3 610,094 △ 157,541 △ 20.5 369,528 22,115 6.4 337,368 △ 32,160 △ 8.7 342,853 5,485 1.6 441,639 9,367 2.2 423,016 △ 18,623 △ 4.2 490,502 67,486 16.0 88,474 10,271 13.1 84,220 △ 4,254 △ 4.8 121,602 37,382 44.4 47,769 △ 69,208 △ 59.2 63,682 15,913 33.3 123,145 59,463 93.4 267,746 △ 75,680 △ 22.0 292,365 24,619 9.2 319,652 27,287 9.3 752,761 △ 240,086 △ 24.2 641,800 △ 110,961 △ 14.7 614,511 △ 27,289 △ 4.3 728,642 △ 235,815 △ 24.5 612,195 △ 116,447 △ 16.0 584,568 △ 27,627 △ 4.5 24,119 △ 4,271 △ 15.0 29,605 5,486 22.7 29,943 338 1.1 26,891 4,964 22.6 24,212 △ 2,679 △ 10.0 23,756 △ 456 △ 1.9 819,028 △ 12,349 - 802,156 △ 16,872 - 760,639 △ 41,517 - 21 年 度 7.6 ％ 8.4 ％ 16.1 ％ 9.4 ％ 17.9 ％ 10.5 ％ 16.1 ％ 8.9 ％ 15.7 ％ 17.4 ％ 17.9 ％ 7.9 ％ 22 年 度
５ か 年 の 推 移
20 年 度142 20 年 度 21 年 度 固定資産 （61,896,781 千円） 総資産 （69,021,591 千円） 固定負債＋借入資本金 （24,751,692 千円） 負債資本合計 （69,021,591 千円） 自己資本金＋剰余金 （42,706,073 千円） 負債資本合計 （69,021,591 千円） 固定資産 （61,896,781 千円） 資本金＋剰余金＋固定負債 （67,457,765 千円） 固定資産 （61,896,781 千円） 自己資本金＋剰余金 （42,706,073 千円） 流動資産 （7,124,810 千円） 流動負債 （1,563,826 千円） 現金預金＋未収金 （7,089,420 千円） 流動負債 （1,563,826 千円） 現金預金 （6,383,359 千円） 流動負債 （1,563,826 千円）
２． 財 務 分 析 に
431.7 382.7 149.8 149.5 450.4 (2) (3) 92.1 ×100 項 目 固 定 資産 構成 比率 (1) 36.8 固 定 負債 構成 比率 計 算 式 （22年度値） ×100 60.2 60.9 ×100 ×100 90.1 37.6 ×100 348.5 321.7 93.1 384.2 自 己 資本 構成 比率 固 定 資 産 対 長 期 資 本 比 率 （ 固定長期 適合 率） 固 定 比 率 ×100 ×100 ×100 90.9 (4) (5) (8) 流 動 比 率 当 座 比 率 （ 酸 性 試 験 比 率 ） 現 金 比 率 (6) (7)143 22 年 度 固定資産が総資産に占める割合を示し、この比率が大きくなることは資本の固定化、 固定費の増加、資金繰りの悪化を示す。 摘 要 455.6 453.3 流動負債に対する現金預金の割合を示し、この比率は20%以上が望ましい。 固定負債（固定負債＋借入資本金）が負債資本合計に占める割合を示し、この比率 は低値ほどよい。 自己資本が負債資本合計に占める割合を示し、この比率は高値ほどよい。 固定資産の調達は長期の安定した資金により賄うべきであり、この比率が100%を超え ることは、短期間に返済の必要な資金を固定資産に投入していることになる。 自己資本の何％が固定資産であるかを示し、企業財政上、100%以下が望ましい。 流動資産と流動負債の割合で、この比率が低いことは流動負債の支払能力が少ない ことを示し、200%以上が望ましい。 当座資産と流動負債の割合であり、(8)の現金比率と合わせ比較するとよい。100%以 上が望ましい。 144.9 408.2
関 す る 調 べ
89.7 35.9 61.9 91.8144 実 績 増 減 増減率 実 績 増 減 増減率 人 409,118 828 0.2 410,112 994 0.2 人 408,810 831 0.2 409,804 994 0.2 ％ 99.9 0.0 － 99.9 0.0 － 戸 165,520 2,727 1.7 167,438 1,918 1.2 栓 148,306 1,706 1.2 149,674 1,368 0.9 (a) ｍ3 50,703,427 △ 95,652 △ 0.2 50,472,626 △ 230,801 △ 0.5 (b) ｍ3 47,199,246 10,019 0.0 47,071,948 △ 127,298 △ 0.3 ％ 93.1 0.2 － 93.3 0.2 － (c) 円 152.68 △ 0.35 △ 0.2 151.76 △ 0.92 △ 0.6 (d) 円 151.78 △ 5.40 △ 3.4 145.63 △ 6.15 △ 4.1 円 0.90 5.05 － 6.13 5.23 － (e) 千円 8,563,855 97,493 1.2 8,128,280 △ 435,575 △ 5.1 (f) 千円 7,802,097 △ 90,633 △ 1.1 7,296,903 △ 505,194 △ 6.5 千円 761,758 188,126 － 831,377 69,619 － 千円 1,383,546 363,853 35.7 1,724,927 341,381 24.7 千円 4,604,136 295,069 6.8 5,783,959 1,179,823 25.6 人 149 △ 6 △ 3.9 142 △ 7 △ 4.7 (g) ｍ3 206,800 0 0.0 206,800 0 0.0 (h) ｍ3 155,200 500 0.3 156,600 1,400 0.9 (i) ｍ3 138,913 △ 263 △ 0.2 137,903 △ 1,010 △ 0.7 ％ 67.2 △ 0.1 － 66.7 △ 0.5 － ％ 75.0 0.2 － 75.7 0.7 － ｍ3 51,151,827 △ 16,452 0.0 51,205,626 53,799 0.1 ｍ3 42,419,100 184,100 0.4 42,368,000 △ 51,100 △ 0.1 ｍ3 8,732,727 △ 200,552 △ 2.2 8,837,626 104,899 1.2 ％ 82.9 0.4 － 82.7 △ 0.2 － （注）増減及び増減率は、対前年度比較である。また、資本的収入及び資本的支出額は、消費税及び地方消費税を含む。 項 目 単位 18 年 度 職 員 数( 臨 時 職 員 を 除 く ) 1 日 配 水 能 力 1 日 最 大 配 水 量 総 人 口 給 水 人 口 普 及 率 資 本 的 収 入 (b)／(a) (c)－(d) 1 日 平 均 配 水 量 (i)／(g) 給 水 戸 数 給 水 栓 数 配 水 量 有 収 水 量 資 本 的 支 出 取 水 量 に 占 め る 自 己 水 の 割 合 供 給 単 価 給 水 原 価
３．経 営 分 析 に 関 す る
受 水 (h)／(g) 有 収 率 差 引 ( 損 益 ） 収 益 的 収 入 収 益 的 支 出 施 設 利 用 率 最 大 稼 働 率 自 己 水 取 水 量 19 年 度 総 収 支 (e)－(f)145 （増減率：％） 実 績 増 減 増減率 実 績 増 減 増減率 実 績 増 減 増減率 410,597 485 0.1 411,133 536 0.1 410,926 △ 207 △ 0.1 410,289 485 0.1 410,825 536 0.1 410,818 △ 7 0.0 99.9 0.0 － 99.9 0.0 － 100.0 0.1 － 168,724 1,286 0.8 170,021 1,297 0.8 168,117 △ 1,904 △ 1.1 151,011 1,337 0.9 151,900 889 0.6 150,099 △ 1,801 △ 1.2 49,567,033 △ 905,593 △ 1.8 49,156,187 △ 410,846 △ 0.8 49,148,539 △ 7,648 0.0 46,243,315 △ 828,633 △ 1.8 45,951,426 △ 291,889 △ 0.6 45,926,738 △ 24,688 △ 0.1 93.3 0.0 － 93.5 0.2 － 93.4 △ 0.1 － 150.18 △ 1.58 △ 1.0 148.65 △ 1.53 △ 1.0 148.77 0.12 0.1 141.91 △ 3.72 △ 2.6 140.32 △ 1.59 △ 1.1 140.70 0.38 0.3 8.27 2.14 － 8.33 0.06 － 8.07 △ 0.26 － 7,776,421 △ 351,859 △ 4.3 7,715,346 △ 61,075 △ 0.8 7,692,236 △ 23,110 △ 0.3 6,957,393 △ 339,510 △ 4.7 6,913,190 △ 44,203 △ 0.6 6,931,597 18,407 0.3 819,028 △ 12,349 － 802,156 △ 16,872 － 760,639 △ 41,517 － 1,542,755 △ 182,172 △ 10.6 1,710,765 168,010 10.9 1,285,755 △ 425,010 △ 24.8 5,182,740 △ 601,219 △ 10.4 5,941,824 759,084 14.6 4,025,860 △ 1,915,964 △ 32.2 140 △ 2 △ 1.4 143 3 2.1 141 △ 2 △ 1.4 206,800 0 0.0 206,800 0 0.0 206,800 0 0.0 153,300 △ 3,300 △ 2.1 151,000 △ 2,300 △ 1.5 151,300 300 0.2 135,800 △ 2,103 △ 1.5 134,674 △ 1,126 △ 0.8 134,654 △ 20 0.0 65.7 △ 1.0 － 65.1 △ 0.6 － 65.1 0.0 － 74.1 △ 1.6 － 73.0 △ 1.1 － 73.2 0.2 － 49,973,333 △ 1,232,293 △ 2.4 49,729,487 △ 243,846 △ 0.5 49,430,239 △ 299,248 △ 0.6 41,234,500 △ 1,133,500 △ 2.7 41,091,200 △ 143,300 △ 0.3 41,684,100 592,900 1.4 8,738,833 △ 98,793 △ 1.1 8,638,287 △ 100,546 △ 1.2 7,746,139 △ 892,148 △ 10.3 82.5 △ 0.2 － 82.6 0.1 － 84.3 1.7 －
５ か 年 の 推 移
20 年 度 21 年 度 22 年 度146 算定基準 単位 東大阪市 豊中市 平成23年3月31日現在 人 504,506 389,311 〃 人 503,789 389,301 （給水人口／総人口）×100 ％ 99.9 100.0 平成23年3月31日現在 戸 255,538 167,237 年間総量 ㎥ 62,118,279 46,170,045 〃 ㎥ 224,560 4,187,054 〃 ㎥ 61,893,719 41,982,991 （受水量／取水量）×100 ％ 99.6 90.9 平成23年3月31日現在の延長 ｍ 1,018,535 796,968 平成23年3月31日現在（臨時職員を除く） 人 147 131 （1日最大配水量／1日配水能力）×100 ％ 68.7 64.4 （有収水量／配水量）×100 ％ 93.0 95.3 配水量／導送配水管延長 ㎥ 61.0 57.8 給水収益／有収水量 円 171.69 173.36 （総費用－受託工事費等）／有収水量 円 170.77 170.64 給水収益／配水量 円 159.65 165.28 総費用／配水量 円 160.28 163.04 営業収益＋営業外収益＋特別利益 千円 10,687,349 8,366,466 営業費用＋営業外費用＋特別損失 千円 9,956,096 7,508,451 営業収益－営業費用 千円 996,888 1,279,971 総収益－総費用 千円 731,253 858,015 （注）受託工事費等＝受託工事費＋材料売却原価＋特別損失 導 送 配 水 管 総 人 口 給 水 人 口 普 及 率
４． 府 内 類 似 都 市 経 営
総 収 支 給 水 原 価 １ ㎥ 当 た り 収 益 １ ㎥ 当 た り 費 用 総 収 益 取 水 量 最 大 稼 働 率 配 水 管 使 用 効 率 有 収 率 総 費 用 営 業 収 支 職 員 数 供 給 単 価 給 水 戸 数 項 目 受 水 率 自 己 水 受 水147 高槻市 吹田市 八尾市 寝屋川市 茨木市 枚方市 358,183 352,173 271,505 242,587 274,609 410,926 358,084 351,733 271,454 242,587 274,139 410,818 100.0 99.9 100.0 100.0 99.8 100.0 159,859 156,153 124,265 107,050 116,915 168,117 39,340,272 42,765,697 33,444,556 26,521,537 30,737,248 49,430,239 12,113,192 18,359,223 0 4,949,117 4,679,058 41,684,100 27,227,080 24,406,474 33,444,556 21,572,420 26,058,190 7,746,139 69.2 57.1 100.0 81.3 84.8 15.7 749,959 698,105 527,169 607,964 743,963 1,139,874 116 149 115 61 75 141 93.1 85.2 70.0 62.6 84.3 73.2 96.6 96.1 95.1 97.0 95.2 93.4 52.5 61.3 63.4 43.3 41.3 43.1 153.16 138.74 178.43 171.65 163.08 148.77 150.01 143.10 173.05 149.00 173.15 140.70 147.95 133.34 169.75 166.46 155.22 139.02 150.76 138.67 178.77 148.95 168.51 141.03 6,372,538 6,249,618 6,481,864 4,783,130 5,432,049 7,692,236 5,931,125 5,930,449 5,978,519 3,919,925 5,179,422 6,931,597 542,810 319,433 702,774 854,537 34,917 901,698 441,413 319,169 503,345 863,205 252,627 760,639
