（平成２４年３月３１日現在） (単位：千円)
資 産 の 部
負 債 の 部
流動資産 3,733,858 流動負債 1,426,134 現 金 及 び 預 金 43,427 買 掛 金 874,020 受 取 手 形 4,690 未 払 金 225,641 売 掛 金 1,120,790 未 払 費 用 70,347 製 品 25,923 未 払 法 人 税 等 96,425 原 材 料 ・ 貯 蔵 品 136,693 未 払 消 費 税 等 38,781 仕 掛 品 89,892 預 り 金 20,919 前 払 費 用 10,656 賞 与 引 当 金 100,000 預 け 金 2,051,501 固定負債 351,339 未 収 入 金 189,843 退 職 給 付 引 当 金 347,159 繰 延 税 金 資 産 60,423 役員退職慰労引当金 4,180 そ の 他 14 負 債 合 計 1,777,474 固定資産 1,706,557 有形固定資産 1,531,393純 資 産 の 部
建 物 636,218 構 築 物 9,150 株主資本 3,662,941 機 械 装 置 626,167 資本金 720,000 車 両 運 搬 具 359 資本剰余金 640,000 工 具 器 具 備 品 86,973 資 本 準 備 金 640,000 土 地 151,888 利益剰余金 2,302,941 建 設 仮 勘 定 20,634 利 益 準 備 金 154,000 無形固定資産 11,270 その他利益剰余金 2,148,941 電 話 加 入 権 2,587 別途積立金 1,430,000 ソ フ ト ウ エ ア 8,683 繰越利益剰余金 718,941 投資その他の資産 163,893 長 期 貸 付 金 1,425 長 期 預 け 金 766 繰 延 税 金 資 産 161,701 純 資 産 合 計 3,662,941 資 産 合 計 5,440,415 負 債 純 資 産 合 計 5,440,415貸 借 対 照 表
(単位：千円)
売上高
12,440,860
売上原価
11,278,225
売上総利益
1,162,635
販売費及び一般管理費
594,366
営業利益
568,268
営業外収益
受取利息
7,694
金型売却益
40,399
試作品売却益
14,708
貸倒引当金戻入益
4,500
その他
1,435
68,739
営業外費用
貯蔵品廃棄損
464
その他
472
937
経常利益
636,070
特別利益
賃貸契約中途解約違約金
29,400
固定資産売却益
1,261
30,661
特別損失
固定資産除却損
66,785
固定資産売却損
200
ブランド変更費用
367
67,353
税引前当期純利益
599,378
法人税、住民税及び事業税
88,000
法人税等調整額
164,044
252,044
当期純利益
347,333
損 益 計 算 書
平成 23年 ４月 １日から 平成 24年 ３月 31日まで重要な会計方針に係る事項に関する注記 １．資産の評価基準及び評価方法 棚卸資産………総平均法による原価法 （貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価 切下げの方法） ２．固定資産の減価償却の方法 （１）有形固定資産（リース資産を除く）………定額法 （２）無形固定資産（リース資産を除く）………定額法 ３．重要な引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 債権の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別 に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。 （２）賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度末 までに発生していると認められる額を計上しております。 （３）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産 の見込額に基づき計上しております。 過去勤務債務については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定 の年数（７年）による定額法により按分した額を費用計上しております。 数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務 期間内の一定の年数（１４年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事 業年度より費用処理しております。 （４）役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支給に備えるため内規に基づく期末要支給額を計上しておりま す。 ４．その他計算書類作成のための基本となる重要な事項 （１）リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引のうちリース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通 常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。 （２）消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方法によっております。 追加情報 （会計上の変更及び誤謬の訂正に関する基準等の適用） 当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計 上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４ 日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基 準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。 貸借対照表に関する注記 １．有形固定資産の減価償却累計額 5,406,270千円 ２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務 短期金銭債権 701,103千円
個 別 注 記 表
個 別 注 記 表
平成 23年４月１日から
平成 24年３月31日まで
個 別 注 記 表
個 別 注 記 表
個 別 注 記 表
損益計算書に関する注記 関係会社との取引高 営業取引の取引高 売上高 7,060,727千円 仕入高 5,736,139千円 営業費用 408,456千円 営業取引以外の取引高 4,018千円 株主資本等変動計算書に関する注記 １．発行済株式の種類及び総数 普通株式 7,400,000株 ２．配当に関する事項 関係会社との取引高（１）配当金支払額 売上高 7,061,146千円決 議 株式の種類 配当金の総額 （千円） １株当たり 配当額（円） 基 準 日 効力発生日 仕入高 5,416,166千円 平成23年６月21日 定時株主総会 普通 株式 122,100 16.50 平成23年３月31日 平成23年６月22日 平成23年10月26日 取締役会 普通 株式 37,000 5.00 平成23年９月30日 平成23年11月30日 計 159,100 （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの 平成24年６月14日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する 事項を次のとおり提案する予定であります。 ①配当金の総額 136,900千円 ②１株当たり配当額 18円50銭 ③基準日 平成24年３月31日 ④効力発生日 平成24年６月15日 なお、配当原資については、利益剰余金とすることを予定しております。 税効果会計に関する注記 １．繰延税金資産の発生の主な原因 繰延税金資産の発生の主な原因は、減価償却限度超過額、退職給付引当金、賞与引当金等 であります。 ２．法人税率の変更等による繰延税金資産の金額の修正 「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する 法律」（平成23年 法律第114号）及び「東日本大震災からの復興のための施策を実施するた めに必要な財源の確保に関する特別措置法」（平成23年 法律第117号）が平成23年12月２日 に公布され、平成24年４月１日以後に開始する会計年度から法人税率の引下げ及び復興特別 法人税の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産の計算に使用する法 定実効税率は従来の40.4％から、平成24年４月１日に開始する会計年度から平成26年４月１ 日に開始する会計年度に解消が見込まれる一時差異については37.8％に、平成27年４月１日 に開始する会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については35.4％となります。この税 率変更により、繰延税金資産の金額は16,524千円減少し、法人税等調整額が16,524千円増加 しております。
リースにより使用する固定資産に関する注記 貸借対照表に計上した固定資産のほか、リース契約により使用している設備(電子計算機 ほか)があります。 金融商品に関する注記 １．金融商品の状況に関する事項 資金運用については短期的な預金等に限定しております。 受取手形及び売掛金並びに未収入金に係る顧客の信用リスクは、パナソニックグロー バル経理規程に沿ってリスク低減を図っております。 ２．金融商品の時価等に関する事項 平成24年３月31日（当期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差 額については、次のとおりであります。 (１) 現金及び預金 43,427 43,427 (２) 受取手形 (３) 売掛金 (４) 預け金 (５) 未収入金 189,843 189,843 (６) 長期貸付金 1,425 1,491 △66 (７) 買掛金 (８) 未払金 (９) 未払法人税等 (10) 未払消費税等 (*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。 (注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項 (1) 現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)預け金、並びに (5)未収入金 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該 帳簿価額によっております。 (6) 長期貸付金 当社では、長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の 信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標 に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。 (7)買掛金、(8)未払金、(9)未払法人税等、並びに (10)未払消費税等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳 簿価額によっております。 (38,781) (38,781) (単位:千円) 貸借対照表計上額(*1) 時 価 (*1) 差 額 4,690 4,690 1,120,790 1,120,790 2,051,501 2,051,501 (874,020) (874,020) (225,641) (225,641) (96,425) (96,425)
