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第７．一 般 会 計

１．収支の状況

本年度の歳入歳出予算現額 1,244 億 9,578 万 1 千円に対する決算額は、

歳 入 1,198 億 6,175 万 5 千円

歳 出 1,183 億 2,321 万 2 千円

で、歳入歳出差引き 15 億 3,854 万 3 千円の黒字である。また、翌年度へ繰越すべき

財源が 3 億 1,690 万 3 千円であるので、実質収支は 12 億 2,164 万円の黒字となってい

る。

前年度の実質収支が 9 億 1,812 万 7 千円の黒字であったので、単年度収支では 3 億

351 万 3 千円の黒字である。

実質収支、単年度収支の 3 か年の推移は、次表のとおりである。

（単位：千円） 区　　　　　　　分 20 年 度 21 年 度 22 年 度 予 算 現 額 119,418,442 119,329,961 124,495,781 歳 入 決 算 額 (a) 108,872,193 114,915,561 119,861,755 歳 出 決 算 額 (b) 107,788,711 113,491,093 118,323,212 形 式 収 支 (a) － (b) ＝ (c) 1,083,482 1,424,468 1,538,543 翌 年 度 へ 繰 越 す べ き 財 源 (d) 379,985 506,341 316,903 実 質 収 支 (c) － (d) ＝ (e) 703,497 918,127 1,221,640 前 年 度 実 質 収 支 (f) 869,852 703,497 918,127 単 年 度 収 支 (e) － (f) △ 166,355 214,630 303,513

２．歳 入

(1) 歳入の概要

決算額は 1,198 億 6,175 万 5 千円で、予算現額に対して 46 億 3,402 万 6 千円の減

で、執行率は 96.3％である。また、調定額 1,232 億 6,382 万 8 千円に対する収入率

は 97.2％である。

決算額を前年度と比較すると 49 億 4,619 万 4 千円（4.3％）増加している。

各財源別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

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財 源 別 比 較 表 調 定 額 収 入 済 額 (a) 市 税 59,000,782 55,934,023 分 担 金 及 び 負 担 金 1,566,602 1,409,124 使 用 料 及 び 手 数 料 1,960,069 1,937,004 財 産 収 入 478,982 478,982 寄 附 金 44,563 44,563 繰 入 金 2,277,329 2,277,329 諸 収 入 1,569,858 1,415,086 繰 越 金 1,424,468 1,424,468 計 68,322,653 64,920,579 地 方 譲 与 税 710,724 710,724 利 子 割 交 付 金 329,459 329,459 配 当 割 交 付 金 156,536 156,536 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 53,079 53,079 地 方 消 費 税 交 付 金 3,381,365 3,381,365 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 100,127 100,127 自 動 車 取 得 税 交 付 金 317,293 317,293 地 方 特 例 交 付 金 834,985 834,985 地 方 交 付 税 10,476,371 10,476,371 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 69,669 69,669 国 庫 支 出 金 21,223,791 21,223,791 府 支 出 金 8,072,787 8,072,787 市 債 9,214,990 9,214,990 計 54,941,176 54,941,176 123,263,829 119,861,755 合 計 平 成 22 年 自 主 財 源 財 源 別 区 分 依 存 財 源

自主財源は 649 億 2,057 万 9 千円、依存財源は 549 億 4,117 万 6 千円で、構成比は

前者が 54.2％（前年度 55.0％）、後者が 45.8％（同 45.0％）となっている。依存財

源の構成比が前年度に比べ 0.8 ポイント上昇している。

自主財源においては、市税が減少したものの繰入金が増加となり、依存財源におい

ては、国庫支出金が減少したものの、地方交付税、府支出金が増加している。

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（単位：千円、％） 収 入 率 構 成 比 収 入 済 額 (b) 構 成 比 増 減 額 (a)-(b) 増減率 94.8 46.7 56,991,357 49.6 △ 1,057,334 △ 1.9 89.9 1.2 1,409,033 1.2 91 0.0 98.8 1.6 1,931,424 1.7 5,580 0.3 100.0 0.4 211,399 0.2 267,583 126.6 100.0 0.0 55,756 0.1 △ 11,193 △ 20.1 100.0 1.9 75,851 0.1 2,201,478 著増 90.1 1.2 1,381,598 1.2 33,488 2.4 100.0 1.2 1,083,482 0.9 340,986 31.5 95.0 54.2 63,139,900 55.0 1,780,679 2.8 100.0 0.6 725,683 0.6 △ 14,959 △ 2.1 100.0 0.3 344,455 0.3 △ 14,996 △ 4.4 100.0 0.1 129,198 0.1 27,338 21.2 100.0 0.0 60,285 0.1 △ 7,206 △ 12.0 100.0 2.8 3,387,183 2.9 △ 5,818 △ 0.2 100.0 0.1 104,977 0.1 △ 4,850 △ 4.6 100.0 0.3 367,815 0.3 △ 50,522 △ 13.7 100.0 0.7 814,866 0.7 20,119 2.5 100.0 8.7 6,986,129 6.1 3,490,242 50.0 100.0 0.1 72,379 0.1 △ 2,710 △ 3.7 100.0 17.7 23,632,999 20.6 △ 2,409,208 △ 10.2 100.0 6.7 6,589,330 5.7 1,483,457 22.5 100.0 7.7 8,560,362 7.4 654,628 7.6 100.0 45.8 51,775,661 45.0 3,165,515 6.1 97.2 100.0 114,915,561 100.0 4,946,194 4.3 平 成 21 年 度 収 入 済 額 度

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(2) 歳入の収入状況

歳入の状況を款別にみると、次のとおりである。

第１款 市

税

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 19,392 ） 55,142,208 59,000,782 55,934,023 243,215 2,842,936 94.8 ％ (注) (　)は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額

決算額は 559 億 3,402 万 3 千円で、前年度に比べ 10 億 5,733 万 4 千円（△1.9％）

減少している。

税目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

調 定 額 収 入 済 額 (a) 徴収率(％) 構成比(％) 27,169,902 25,660,211 94.4 45.9 個 人 23,768,407 22,290,766 93.8 39.9 法 人 3,401,495 3,369,445 99.1 6.0 23,349,568 22,126,501 94.8 39.5 固 定 資 産 税 22,769,488 21,546,421 94.6 38.5 国 有 資 産 等 所 在 市 交 付 金 及 び 納 付 金 580,080 580,080 100.0 1.0 385,085 330,618 85.9 0.6 1,742,708 1,742,708 100.0 3.1 0 0 - 0.0 5,007,848 4,738,961 94.6 8.5 1,345,671 1,335,024 99.2 2.4 59,000,782 55,934,023 94.8 100.0 （注）徴収率＝収入済額／調定額 税 目 都 市 計 画 税 市 民 税 平 成 22 年 度 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特 別 土 地 保 有 税 事 業 所 税

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(単位：千円、％） 調 定 額 収 入 済 額 (b) 徴収率(％) 構成比(％) 増 減 額 (a) － (b) 増減率(％) 28,456,737 26,804,985 94.2 47.0 △ 1,144,774 △ 4.3 25,909,315 24,287,090 93.7 42.6 △ 1,996,324 △ 8.2 2,547,422 2,517,895 98.8 4.4 851,550 33.8 23,483,918 22,071,705 94.0 38.8 54,796 0.2 22,876,360 21,464,147 93.8 37.7 82,274 0.4 607,558 607,558 100.0 1.1 △ 27,478 △ 4.5 374,690 317,257 84.7 0.6 13,361 4.2 1,720,773 1,720,773 100.0 3.0 21,935 1.3 44 0 0.0 0.0 0 －　 5,053,850 4,743,448 93.9 8.3 △ 4,487 △ 0.1 1,350,742 1,333,189 98.7 2.3 1,835 0.1 60,440,754 56,991,357 94.3 100.0 △ 1,057,334 △ 1.9 収 入 済 額 平 成 21 年 度

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税目別構成比をみると、市民税が 45.9％と最も高く、次いで固定資産税が 39.5％、

都市計画税 8.5％、市たばこ税 3.1％、事業所税 2.4％、軽自動車税 0.6％の順となっ

ている。

税目別に前年度と比較すると、固定資産税が 5,479 万 6 千円（0.2％）、軽自動車

税が 1,336 万 1 千円（4.2％）、市たばこ税が 2,193 万 5 千円（1.3％）、事業所税で

183 万 5 千円（0.1％）増加したものの、市民税で 11 億 4,477 万 4 千円（△4.3％）、

都市計画税で 448 万 7 千円（△0.1％）減少した結果、市税全体では 10 億 5,733 万 4

千円（△1.9％）の減少となっている。

な お 、 市 民 税 の 減 少 は 、 企 業 収 益 の 回 復 に よ り 前 年 度 に 比 べ 法 人 市 民 税 が 8 億

5,155 万円（33.8％）増加したものの、納税義務者数の減少と個人所得の落ち込みに

より個人市民税が 19 億 9,632 万 4 千円（△8.2％）減少したためである。

市税収入状況の 5 か年の推移は、次表のとおりである。

（単位：千円） 年 度 収 入 済 額 対前年度増減額 対 前 年 度 増 減 率 ( ％ ) 歳 入 総 額 に 対 す る 比 率 （ ％ ） 18 年 度 55,999,452 1,762,131 3.2 52.9 19 年 度 60,814,693 4,815,241 8.6 54.2 20 年 度 60,018,669 △ 796,024 △ 1.3 55.1 21 年 度 56,991,357 △ 3,027,312 △ 5.0 49.6 22 年 度 55,934,023 △ 1,057,334 △ 1.9 46.7

① 徴収状況について

徴収率の 5 か年の推移は、次表のとおりである。

（単位：％） 区 分 18 年度 19 年度 20 年度 21 年度 22 年度 現 年 課 税 分 98.7 98.6 98.6 98.4 98.9 滞 納 繰 越 分 20.1 21.3 21.8 22.7 24.3 全 体 93.5 94.3 94.4 94.3 94.8

徴収率は全体で 94.8％（現年課税分 98.9％、滞納繰越分 24.3％）で、前年度に比

べ 0.5 ポイント改善している。現年課税分において 0.5 ポイント、滞納繰越分におい

て 1.6 ポイントの改善となっている。市税は歳入の根幹をなす重要な財源であるので、

徴収率の向上について、今後とも取り組んでいく必要がある。

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次に、収入未済額の税目別内訳は、次表のとおりである。

（単位：千円） 現年課税分 滞納繰越分 計 対調定未収率(％) 349,361 1,021,484 1,370,845 5.0 個 人 335,233 1,006,702 1,341,935 5.6 法 人 14,128 14,782 28,910 0.8 230,213 927,884 1,158,097 5.0 15,961 32,781 48,742 12.7 50,642 203,962 254,604 5.1 2,294 8,354 10,648 0.8 648,471 2,194,465 2,842,936 4.8 税 目 市 民 税 事 業 所 税 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税

収入未済額は 28 億 4,293 万 6 千円（調定額に対して 4.8％）で、前年度に比べ 3

億 7,756 万 6 千円（△11.7％）減少している。

税目別にみると、個人市民税の収入未済額は 13 億 4,193 万 5 千円（調定額に対し

て 5.6％）、法人市民税は 2,891 万円（調定額に対して 0.8％）、固定資産税は 11 億

5,809 万 7 千円（調定額に対して 5.0％）となっている。市民税及び固定資産税の対

調定未収率はともに 5.0％で、前年度の 5.5％に比べ 0.5 ポイント改善している。

歳入の根幹をなす市税については、厳しい財政状況が続く中、確実な収入の確保が

求められている。徴収率の向上を図るため、納付催告の強化や多様な納付方法の設定

等により新たな滞納の発生を抑止するとともに、平成 22 年 4 月に財務部内に設置さ

れた「特別債権回収チーム」により、市税及び税外債権（国民健康保険料、介護保険

料、後期高齢者医療保険料、保育料）の処理困難な滞納事案を効率的に回収するため

の取り組みを行ってきている。

今後とも、各税目の未収状況を的確に把握し、実態に応じた計画的な回収に取り組

むなど、引き続き収入未済額の解消に努める必要がある。

なお、市税のうち主な税目の徴収率を府内類似都市と比較すると、次表のとおりで

ある。

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（単位：％） 東大阪 豊中 高槻 吹田 八尾 寝屋川 茨木 守口 枚方 現 年 課 税 分 97.2 97.8 98.7 98.7 98.4 97.0 98.6 96.8 98.7 滞 納 繰 越 分 29.3 18.7 28.3 25.1 39.4 23.9 22.4 17.7 24.3 全 体 92.4 91.8 95.3 95.2 96.2 91.0 94.6 87.5 94.4 現 年 課 税 分 96.9 98.2 98.6 98.8 98.7 97.3 98.7 98.0 98.9 滞 納 繰 越 分 31.7 21.8 28.5 34.8 34.1 15.9 31.7 21.0 24.0 全 体 91.9 93.5 95.4 96.4 95.8 87.2 96.4 92.7 94.8 現 年 課 税 分 94.4 93.4 96.6 94.6 94.5 92.2 95.9 93.5 95.2 滞 納 繰 越 分 26.9 11.4 35.8 19.7 22.3 10.5 18.3 16.6 23.9 全 体 86.2 74.8 91.8 83.9 84.4 73.0 86.3 79.4 85.9 現 年 課 税 分 96.6 98.0 98.4 98.7 98.5 96.9 98.6 97.6 98.9 滞 納 繰 越 分 31.6 21.7 28.5 35.9 34.2 16.3 26.1 20.7 24.0 全 体 91.0 92.6 94.7 96.0 95.9 85.7 95.8 91.3 94.6 現 年 課 税 分 99.4 97.9 99.4 100.0 ― － －　 99.8 99.8 滞 納 繰 越 分 80.8 32.0 19.3 100.0 ― － －　 100.0 49.6 全 体 99.2 97.3 98.4 100.0 ― － －　 99.8 99.2 92.5 92.8 95.5 95.9 95.9 88.4 95.6 91.1 94.8 全 体 府 内 類 似 都 市 徴　　収 率 比 較 表 市 民 税 区 分 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 事 業 所 税

② 不納欠損について

不納欠損処分額の税目別内訳は、次表のとおりである。

（単位：千円） 件数 金 額 件数 金 額 件数 金 額 個 人 市 民 税 2,685 117,993 4,211 33,240 6,896 151,233 法 人 市 民 税 42 4,262 22 1,081 64 5,343 固 定 資 産 税 1,915 58,105 728 8,184 2,643 66,289 都 市 計 画 税 1,915 12,773 728 1,799 2,643 14,572 軽 自 動 車 税 353 1,058 2,057 4,720 2,410 5,778 計 6,910 194,191 7,746 49,024 14,656 243,215 税 目 地方税法第15条の7該当 地方税法第18条該当 計

不納欠損処分額は 2 億 4,321 万 5 千円（14,656 件）で、前年度に比べ金額で 388

万 8 千円（△1.6％）、件数で 1,660 件減少している。税負担の公平の観点から、今

後とも引き続き滞納整理の促進に努め、不納欠損処分額を減少させる必要がある。

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第２款 地 方 譲 与 税

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 710,724 710,724 710,724 0 0 100.0 ％

決算額は 7 億 1,072 万 4 千円で、前年度に比べ 1,495 万 9 千円（△2.1％）減少し

ている。これは、地方揮発油譲与税が 9,203 万 4 千円（78.6％）増加したものの、地

方道路譲与税が前年度に比べ 8,042 万 9 千円（著減）、自動車重量譲与税が 2,656 万

4 千円（△5.0％）減少したためである。

第３款 利子割交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 329,459 329,459 329,459 0 0 100.0 ％

決算額は 3 億 2,945 万 9 千円で、前年度に比べ 1,499 万 6 千円（△4.4％）減少し

ている。

第４款 配当割交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 156,536 156,536 156,536 0 0 100.0 ％

決算額は 1 億 5,653 万 6 千円で、前年度に比べ 2,733 万 8 千円（21.2％）増加して

いる。配当割交付金は、上場株式等の配当等に課される府民税から交付されている。

第５款 株式等譲渡所得割交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 53,079 53,079 53,079 0 0 100.0 ％

決算額は 5,307 万 9 千円で、前年度に比べ 720 万 6 千円（△12.0％）減少している。

株式等譲渡所得割交付金についても府民税から交付されている。

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第６款 地方消費税交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 3,381,365 3,381,365 3,381,365 0 0 100.0 ％

決算額は 33 億 8,136 万 5 千円で、前年度に比べ 581 万 8 千円（△0.2％）減少して

いる。

第７款 ゴルフ場利用税交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 100,127 100,127 100,127 0 0 100.0 ％

決算額は 1 億 12 万 7 千円で、前年度に比べ 485 万円（△4.6％）減少している。

第８款 自動車取得税交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 317,293 317,293 317,293 0 0 100.0 ％

決算額は 3 億 1,729 万 3 千円で、前年度に比べ 5,052 万 2 千円（△13.7％）減少し

ている。これは、引き続き自動車取得税の減税が主な要因である。

第９款 地方特例交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 834,985 834,985 834,985 0 0 100.0 ％

決算額は 8 億 3,498 万 5 千円で、前年度に比べ 2,011 万 9 千円（2.5％）増加して

いる。これは、平成 21 年度までの経過措置としての特別交付金（平成 21 年度 1 億

8,535 万 7 千円）が廃止となり、減収補てん特例交付金（住宅借入金等特別税額控除

による減収及び自動車取得税の減税に伴う自動車取得税交付金の減収に伴う地方特例

交付金）が前年度に比べ 2,235 万 4 千円（△5.2％）減少したものの、子ども手当の

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創設に伴う地方負担の増加分が児童手当及び子ども手当特例交付金として交付された

ため、前年度に比べ 2 億 2,783 万円（113.2％）増加したためである。

第 10 款 地 方 交 付 税

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 10,476,371 10,476,371 10,476,371 0 0 100.0 ％

決算額は 104 億 7,637 万 1 千円で、前年度に比べ 34 億 9,024 万 2 千円（50.0％）

増 加 し て い る 。 収 入 の 内 訳 は 、 普 通 交 付 税 が 前 年 度 に 比 べ 34 億 6,282 万 5 千 円

（51.2％）、特別交付税が前年度に比べ 2,741 万 7 千円（12.1％）の増加となってい

る。これは、政権交代後の平成 22 年度の地方交付税の総額が前年度に比べ 1 兆 733

億円（6.8％）の増額となったことが主な要因である。

第 11 款 交通安全対策特別交付金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 80,000 69,669 69,669 0 0 100.0 ％

決算額は 6,966 万 9 千円で、前年度に比べ 271 万円（△3.7％）減少している。

第 12 款 分担金及び負担金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,471,363 1,566,602 1,409,124 14,929 142,549 89.9 ％

決算額は 14 億 912 万 4 千円で、前年度に比べ 9 万 1 千円（0.0％）増加している。

全額が負担金であり、目別内訳は、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 民 生 費 負 担 金 1,391,496 1,392,921 △ 1,425 △ 0.1 総 務 費 負 担 金 5,193 3,356 1,837 54.7 教 育 費 負 担 金 12,435 12,756 △ 321 △ 2.5 計 1,409,124 1,409,033 91 0.0

28

民生費負担金は、保育所運営費負担金 13 億 7,349 万 2 千円のほか、老人保護措置

費負担金 1,369 万 2 千円、助産施設・母子生活支援施設措置費負担金 369 万 4 千円等

で、前年度に比べ 142 万 5 千円（△0.1％）減少している。総務費負担金は、現金・

有価証券等搬送業務負担金等 519 万 3 千円で、前年度に比べ 183 万 7 千円（54.7％）

増加している。教育費負担金 1,243 万 5 千円は、全額、スポーツ振興センター負担金

である。また、収入未済額は 1 億 4,254 万 9 千円（調定額に対し 9.1％）で、その主

なものは民生費の保育所運営費負担金 1 億 4,029 万 8 千円である。不納欠損額 1,492

万 9 千円は全額民生費負担金であるが、前年度に比べ 316 万円（△17.5％）減少して

いる。なお、収入率は 89.9％で、前年度に比べ 0.3 ポイント改善している。

第 13 款 使用料及び手数料

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,962,287 1,960,069 1,937,004 3,091 19,973 98.8 ％

決算額は 19 億 3,700 万 4 千円で、前年度に比べ 558 万円（0.3％）増加している。

これを項、目別にみると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 1,494,989 1,480,709 14,280 1.0 総 務 106,433 103,259 3,174 3.1 民 生 37,480 38,893 △ 1,413 △ 3.6 衛 生 110,348 91,190 19,158 21.0 農 林 水 産 業 834 834 0 0.0 商 工 47,837 58,731 △ 10,894 △ 18.5 土 木 789,058 781,041 8,017 1.0 教 育 402,999 406,761 △ 3,762 △ 0.9 442,015 450,715 △ 8,700 △ 1.9 総 務 153,145 155,789 △ 2,644 △ 1.7 衛 生 256,668 266,445 △ 9,777 △ 3.7 商 工 811 810 1 0.1 土 木 28,956 25,156 3,800 15.1 教 育 2,435 2,515 △ 80 △ 3.2 1,937,004 1,931,424 5,580 0.3 区 分 合 計 使 用 料 手 数 料

29

使用料は、主に商工使用料が 1,089 万 4 千円（△18.5％）減少したものの、衛生使

用料が 1,915 万 8 千円（21.0％）増加した結果、前年度に比べ 1,428 万円（1.0％）

増加している。

なお、土木使用料の主なものは、道路占用料 3 億 8,830 万 9 千円、自転車駐車場使

用料 3 億 2,504 万 7 千円である。教育使用料の主なものは、留守家庭児童会室保育料

2 億 5,127 万 2 千円、幼稚園保育料 9,186 万 9 千円である。衛生使用料の主なものは、

火葬場使用料 9,697 万 1 千円で、総務使用料の主なものは、生涯学習市民センター使

用料 4,625 万 6 千円、市民会館使用料 3,762 万 3 千円である。

使用料の収入未済額は 1,955 万 4 千円（調定額に対して 1.3％）で、その主なもの

は教育使用料 1,916 万 5 千円で、292 万 9 千円が不納欠損処分されている。なお、収

入率は 98.5％で、前年度に比べ 0.2 ポイント改善している。

また、手数料は、土木手数料が 380 万円（15.1％）増加したものの、衛生手数料が

977 万 7 千円（△3.7％）減少した結果、前年度に比べ 870 万円（△1.9％）減少して

いる。

なお、衛生手数料の主なものは、塵芥処理手数料 2 億 2,344 万 8 千円で、総務手数

料の主なものは、戸籍住民票関係手数料 1 億 2,850 万 7 千円である。

手数料の収入未済額は 41 万 9 千円（調定額に対して 0.1％）で、衛生手数料のし

尿 処 理 手 数 料 で あ る が 、 16 万 2 千 円 が 不 納 欠 損 処 分 さ れ て い る 。 な お 、 収 入 率 は

99.9％で、前年度に比べ 0.1 ポイント改善している。

第 14 款 国 庫 支 出 金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 22,412,158 21,223,791 21,223,791 0 0 100.0 ％

決算額は 212 億 2,379 万 1 千円で、前年度に比べ 24 億 920 万 8 千円（△10.2％）

減少している。これを項別にみると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 18,516,749 13,386,824 5,129,925 38.3 補 助 金 2,575,442 10,139,822 △ 7,564,380 △ 74.6 委 託 金 131,600 106,353 25,247 23.7 計 21,223,791 23,632,999 △ 2,409,208 △ 10.2

30

負担金は、主に児童手当負担金が 6 億 2,242 万 9 千円（△83.3％）減少したものの

子ども手当負担金が 56 億 9,098 万 4 千円（皆増）、生活保護費負担金が 3 億 7,749

万 7 千円（4.6％）増加した結果、前年度に比べ 51 億 2,992 万 5 千円（38.3％）増加

している。

ま た 、 補 助 金 は 、 主 に 定 額 給 付 金 給 付 事 業 の 終 了 に よ り 総 務 費 補 助 金 が 65 億

3,149 万 4 千円（△89.5％）、子育て応援特別手当交付金、住宅手当緊急特別措置事

業補助金等の減少により民生費補助金が 5 億 8,364 万 4 千円（△61.9％）、公立文教

設備整備費補助金等の減少により教育費補助金が 5 億 5,660 万 5 千円（△39.9％）減

少した結果、前年度に比べ 75 億 6,438 万円（△74.6％）減少している。

なお、補助金の主なものは、民生費の障害者地域生活支援事業補助金 2 億 2,449 万

1 千円、土木費のまちづくり交付金 2 億 9,560 万円、地域活力基盤創造交付金 1 億

3,310 万円、教育費の安全・安心な学校づくり交付金 7 億 2,174 万円、総務費の地域

活性化・きめ細かな臨時交付金 4 億 3,182 万 3 千円、地域活性化・公共投資臨時交付

金 2 億 7,672 万 9 千円である。

次に、委託金は、総務費委託金が 301 万 6 千円（△17.0％）減少したものの、子ど

も手当事務費交付金等により民生費委託金が 2,826 万 1 千円（32.0％）増加した結果、

前年度に比べ 2,524 万 7 千円（23.7％）増加している。

第 15 款 府 支 出 金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 8,484,117 8,072,787 8,072,787 0 0 100.0 ％

決算額は 80 億 7,278 万 7 千円で、前年度に比べ 14 億 8,345 万 7 千円（22.5％）増

加している。これを項別にみると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 負 担 金 4,182,496 3,862,078 320,418 8.3 補 助 金 2,974,184 1,800,846 1,173,338 65.2 委 託 金 916,107 926,406 △ 10,299 △ 1.1 計 8,072,787 6,589,330 1,483,457 22.5

31

負担金は、全額民生費負担金で、児童福祉費負担金の児童手当負担金が 6 億 7,688

万 1 千円（△82.7％）減少したものの子ども手当負担金が 7 億 8,975 万 1 千円（皆

増）、国民健康保険基盤安定負担金が 9,293 万円（10.2％）、後期高齢者医療保険基

盤安定負担金が 3,008 万 7 千円（9.4％）増加した結果、前年度に比べ 3 億 2,041 万

8 千円（8.3％）増加している。

また、補助金は、民生費補助金が 7 億 9,605 万 3 千円（59.0％）、商工費補助金が

8,537 万 2 千円（54.8％）、衛生費補助金が 8,524 万 7 千円（204.6％）、教育費補

助金が 8,192 万 9 千円（36.9％）増加した結果、前年度に比べ 11 億 7,333 万 8 千円

（65.2％）増加している。

なお、補助金の主なものは、民生費の大阪府介護基盤緊急整備等臨時特例交付金 2

億 300 万円、安心こども基金特別対策事業補助金 3 億 5,645 万 5 千円、保育所運営費

補助金 2 億 8,034 万 1 千円、障害者医療費助成事業費補助金 2 億 1,516 万 9 千円、乳

幼児医療費補助金 2 億 1,220 万 6 千円、地域福祉・子育て支援交付金 1 億 5,179 万 8

千円、ひとり親家庭医療費補助金 1 億 1,736 万 5 千円、障害者地域生活支援事業補助

金 1 億 1,224 万 5 千円、衛生費の子宮頸がん等ワクチン接種費用補助金 5,577 万 7 千

円、商工費のふるさと雇用再生・緊急雇用創出基金事業費補助金 2 億 2,886 万 7 千円、

教育費の放課後児童対策事業費補助金 2 億 1,500 万 5 千円である。

次 に 、 委 託 金 は 、 国 勢 調 査 等 基 幹 統 計 調 査 委 託 金 等 に よ り 総 務 費 委 託 金 が 1 億

4,892 万 9 千円（19.7％）増加したものの、土木費委託金が 1 億 5,770 万 2 千円（△

95.3％）減少した結果、前年度に比べ 1,029 万 9 千円（△1.1％）減少している。

第 16 款 財 産 収 入

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 512,474 478,982 478,982 0 0 100.0 ％

決算額は 4 億 7,898 万 2 千円で、前年度に比べ 2 億 6,758 万 3 千円（126.6％）増

加している。これは、利子及び配当金が前年度に比べ 1,941 万 2 千円（△25.5％）減

少 し た も の の 、 土 地 売 払 収 入 の 増 に よ り 不 動 産 売 払 収 入 が 2 億 9,384 万 6 千 円

（314.2％）増加したことが主な要因である。

32

第 17 款 寄

附

金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 61,111 44,563 44,563 0 0 100.0 ％

決算額は 4,456 万 3 千円で、前年度に比べ 1,119 万 3 千円（△20.1％）減少してい

る。主な収入は、土木費関係の指定寄附金 3,941 万 7 千円である。

第 18 款 繰

入

金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 5,473,131 2,277,329 2,277,329 0 0 100.0 ％

決算額は 22 億 7,732 万 9 千円で、前年度に比べ 22 億 147 万 8 千円（著増）増加し

ている。これを項別にみると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 基 金 繰 入 金 2,274,140 73,766 2,200,374 著増 財 産 区 繰 入 金 0 431 △ 431 皆減 老人保健特別会計繰入金 3,189 1,654 1,535 92.8 計 2,277,329 75,851 2,201,478 著増

基金からの繰入金は、前年度に比べ 22 億 37 万 4 千円（著増）増加している。

この内訳は、大阪府市町村施設整備資金貸付金の繰上償還に充てるため減債基金繰

入金が 3 億 9,117 万 1 千円、東部清掃工場建設工事に係る賠償金に対する国庫補助金

の償還及び東部清掃工場建設事業債の繰上償還に充てるため財政調整基金繰入金が 3

億 318 万 7 千円であった。また、基金の整理統合を目的として 2 つの基金を廃止した

ために都市基盤施設整備事業基金繰入金が 10 億 7,148 万 6 千円、市営住宅建替等事

業基金繰入金が 8,024 万 3 千円であった。その他、公共施設整備事業基金繰入金が 3

億 2,223 万 5 千円、グリーンニューディール基金繰入金が 2,357 万 7 千円であった。

なお、今年度の財産区繰入金はなく、老人保健特別会計繰入金は 318 万 9 千円であ

った。

33

第 19 款 諸

収

入

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 （ 66 ） 1,315,435 1,569,858 1,415,086 7,532 147,306 90.1 ％ (注) (　)は還付未済額で収入済額の内数。 収入率＝（収入済額－還付未済額）／調定額

決算額は 14 億 1,508 万 6 千円で、前年度に比べ 3,348 万 8 千円（2.4％）増加して

いる。これを項別にみると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 延 滞 金 加 算 金 及 び 過 料 158,258 118,547 39,711 33.5 市 預 金 利 子 5,190 9,617 △ 4,427 △ 46.0 収 益 事 業 収 入 22,637 50,806 △ 28,169 △ 55.4 雑 入 1,229,001 1,202,628 26,373 2.2 計 1,415,086 1,381,598 33,488 2.4

延滞金加算金及び過料は、全額延滞金で、前年度に比べ 3,971 万 1 千円（33.5％）

増加している。収益事業収入は、全額競艇収入で、前年度に比べ 2,816 万 9 千円（△

55.4％）減少している。雑入は前年度に比べ 2,637 万 3 千円（2.2％）増加している。

これは、東部清掃工場電力供給収入が前年度に比べ 1,714 万 9 千円（△12.2％）、大

気質等測定局管理業務受託収入が 2 億 4,721 万 2 千円（皆減）減少したものの、高額

療 養 費 差 額 収 入 が 1 億 2,012 万 円 （ 皆 増 ） 、 北 河 内 夜 間 救 急 セ ン タ ー 診 療 収 入 が

6,101 万 5 千円（皆増）、その他雑入が 1 億 3,626 万円（41.5％）増加したためであ

る。

第 20 款 市

債

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 9,797,090 9,214,990 9,214,990 0 0 100.0 ％

決算額は 92 億 1,499 万円で、前年度に比べ 6 億 5,462 万 8 千円（7.6％）増加して

いる。これを目別にみると、次表のとおりである。

34

収入済額 構 成 比 収入済額 構 成 比 増 減 額 増減率 衛 生 債 239,900 2.6 13,600 0.1 226,300 著増 土 木 債 834,800 9.1 587,600 6.9 247,200 42.1 教 育 債 668,300 7.2 658,000 7.7 10,300 1.6 減 収 補 て ん 債 0 0.0 724,300 8.5 △ 724,300 皆減 臨 時 財 政 対 策 債 7,471,990 81.1 4,265,800 49.8 3,206,190 75.2 借 換 債 0 0.0 2,311,062 27.0 △ 2,311,062 皆減 計 9,214,990 100.0 8,560,362 100.0 654,628 7.6 （単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 収 入 済 額

衛生債が前年度に比べ 2 億 2,630 万円（著増）増加したのは、主に、粗大ごみ破砕

処理施設建設事業債の 1 億 8,630 万円（皆増）のためである。土木債が前年度に比べ

2 億 4,720 万円（42.1％）増加したのは、主に、長尾駅前広場整備事業債が前年度に

比べ 1 億 9,490 万円（129.3％）増加したためである。なお、今年度、減収補てん債、

借換債の発行はなかったが、臨時財政対策債は、発行可能額算出方法の見直しが行わ

れたことにより前年度に比べ 32 億 619 万円（75.2％）増加している。

第 21 款 繰

越

金

（単位：千円） 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収 入率 1,424,468 1,424,468 1,424,468 0 0 100.0 ％

決算額は 14 億 2,446 万 8 千円で、前年度に比べ 3 億 4,098 万 6 千円（31.5％）増

加している。その内訳は、前年度からの繰越事業に伴う財源繰越分 5 億 634 万 1 千円

（繰越明許費繰越額）、決算剰余金 9 億 1,812 万 7 千円である。

35

３．歳 出

(1) 歳出の概要

決算額は 1,183 億 2,321 万 2 千円で予算現額に対して、61 億 7,256 万 9 千円の減

で、執行率は 95.0％である。また、翌年度繰越額は 7 億 9,886 万 8 千円（事故繰越

し 2,316 万 1 千円を含む）、不用額は 53 億 7,370 万 1 千円となっている。

各款別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率 議 会 費 600,488 0.5 624,283 0.5 △ 23,795 △ 3.8 総 務 費 13,117,219 11.1 17,964,724 15.8 △ 4,847,505 △ 27.0 民 生 費 50,348,623 42.5 42,024,676 37.0 8,323,947 19.8 衛 生 費 9,070,214 7.7 8,719,830 7.7 350,384 4.0 農 林 水 産 業 費 214,133 0.2 213,242 0.2 891 0.4 商 工 費 449,165 0.4 425,367 0.4 23,798 5.6 土 木 費 13,009,850 11.0 12,203,148 10.8 806,702 6.6 消 防 費 4,899,270 4.1 4,640,133 4.1 259,137 5.6 教 育 費 12,397,843 10.5 12,491,369 11.0 △ 93,526 △ 0.7 公 債 費 10,235,323 8.6 12,591,599 11.1 △ 2,356,276 △ 18.7 諸 支 出 金 3,981,084 3.4 1,592,722 1.4 2,388,362 150.0 合 計 118,323,212 100.0 113,491,093 100.0 4,832,119 4.3 区 分 22 年 度 21 年 度 対 前 年 度

決算額を前年度と比較すると、48 億 3,211 万 9 千円（4.3％）増加している。

増加した主なものは、民生費 83 億 2,394 万 7 千円（19.8％）、諸支出金 23 億

8,836 万 2 千円（150.0％）、土木費 8 億 670 万 2 千円（6.6％）、衛生費 3 億 5,038

万 4 千円（4.0％）、消防費 2 億 5,913 万 7 千円（5.6％）である。

一方、減少した主なものは、総務費 48 億 4,750 万 5 千円（△27.0％）、公債費 23

億 5,627 万 6 千円（△18.7％）、教育費 9,352 万 6 千円（△0.7％）である。

なお、款別に市民１人当たりの額を前年度と比較すると、次表のとおりである。

36

（単位：円） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 議 会 費 1,461 1,518 △ 57 総 務 費 31,921 43,696 △ 11,775 民 生 費 122,525 102,217 20,308 衛 生 費 22,073 21,209 864 農 林 水 産 業 費 521 519 2 商 工 費 1,093 1,035 58 土 木 費 31,660 29,682 1,978 消 防 費 11,923 11,286 637 教 育 費 30,171 30,383 △ 212 公 債 費 24,908 30,627 △ 5,719 諸 支 出 金 9,688 3,874 5,814 合 計 287,944 276,046 11,898 （注） 平成21年度末人口：411,133人、平成22年度末人口：410,926人。

(2) 歳出の性質別構成状況

決算額を性質別に分類し前年度と比較すると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 61,638,597 52.1 57,636,766 50.8 4,001,831 6.9 人件費　　　　　 23,295,330 19.7 23,391,750 20.6 △ 96,420 △ 0.4 扶助費　　　　　 28,107,944 23.8 21,653,417 19.1 6,454,527 29.8 公債費　　　　　 10,235,323 8.6 12,591,599 11.1 △ 2,356,276 △ 18.7 6,730,936 5.7 4,865,109 4.3 1,865,827 38.4 49,953,679 42.2 50,989,217 44.9 △ 1,035,538 △ 2.0 物件費　　　　　 17,119,847 14.5 16,938,675 14.9 181,172 1.1 補助費等　　　　　 13,764,175 11.6 18,941,449 16.7 △ 5,177,274 △ 27.3 投資及び出資金　　　　　　　　118,057 0.1 195,853 0.1 △ 77,796 △ 39.7 積立金　　　　　 6,253,273 5.3 2,438,273 2.2 3,815,000 156.5 繰出金　　　　　 12,698,327 10.7 12,474,967 11.0 223,360 1.8 118,323,212 100.0 113,491,092 100.0 4,832,120 4.3 (注)人件費は｢節｣の区分番号1～6､事業経費は15･17､物件費は7～14･16･18､補助費等は19･22･23･26･27の合算額である｡ ただし､12･23の一部は公債費へ計上している場合がある｡なお、区分番号は86頁を参照。 義務的経費　　　　　　 事業経費　　　　　　 その他の経費 歳出総額 区分 22 年 度 21 年 度 対前年度

37

歳 出 に占 め る 各 性 質 別 経 費 の構 成 比 は 、 義 務 的 経 費と し て 人 件費 19.7％ 、 扶 助費

23.8％、公債費 8.6％で、事業経費として 5.7％、その他の経費として物件費 14.5％、

補助費等 11.6％、投資及び出資金 0.1％、積立金 5.3％、繰出金 10.7％となっている。

前年度と比較して増加した主なものは、扶助費 64 億 5,452 万 7 千円（29.8％）、

積立金 38 億 1,500 万円(156.5％)、事業経費 18 億 6,582 万 7 千円（38.4％）である。

一方、減少した主なものは、補助費等 51 億 7,727 万円 4 千円（△27.3％）、公債

費 23 億 5,627 万 6 千円（△18.7％）である。

歳出の性質別経費の 5 か年の推移をみると、次表のとおりである。

0 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 億円 歳出総額 義務的経費 その他の経費 事業経費

38

義務的経費及び事業経費の執行状況をみると、次のとおりである。

① 義 務 的 経 費

人 件 費、 扶 助 費 、 公 債 費 の よう に 、 そ の 支 出 が 義 務づ け ら れ て い る 経 費は 616 億

3,859 万 7 千円で、前年度に比べ 40 億 183 万円 1 千円（6.9％）増加し、歳出総額に

占める割合は 52.1％（前年度 50.8％）である。

人件費は 232 億 9,533 万円で、職員数の削減や人事院勧告に伴う給与改定などによ

り、前年度に比べ 9,642 万円（△0.4％）減少している。

扶助費は 281 億 794 万 4 千円で、子ども手当の創設や生活保護費の増加などにより、

前年度に比べ 64 億 5,452 万 7 千円（29.8％）増加している。

公 債 費 は 102 億 3,532 万 3 千 円 で 、 前 年 度 に 比 べ 23 億 5,627 万 6 千 円 （ △

18.7％）減少している。

② 事 業 経 費

事業経費は 67 億 3,093 万 6 千円で、前年度に比べ 18 億 6,582 万 7 千円（38.4％）

増加している。

これは、教育費の伊加賀スポーツセンター整備事業が 7 億 7,378 万 8 千円、土木費

の渚西地区市管理道路改良事業が 5 億 2,287 万 5 千円、茄子作公園暫定整備事業が 3

億 3,183 万 3 千 円 、 衛 生 費 の 東 部 清 掃 工 場粗 大 ご み 破 砕 処 理 施 設建 設 工 事 が 2 億

4,128 万 3 千円を新規で行ったためである。

本年度に執行された事業等は、次表のとおりである。

39

（単位：千円） 金 額 134,661 庁舎施設維持補修工事 1,073 サンプラザ1号館6階間仕切工事 1,554 庁舎別館地下電気室改修工事 1,439 別館東側緑化整備工事 2,652 庁舎冷凍機改修工事 44,780 庁舎本館・別館照明設備等改修工事 7,807 庁舎本館・別館照明設備等改修工事（グリーンニューディール基金事業） 8,469 別館地下直流電源装置改修工事 23,212 財産管理経費　土地購入費（開発公社） 5,524 氷室地区の里山道等整備工事 9,618 戦跡及び平和モニュメント保存整備工事 16,508 生涯学習市民センター設備・機器等改修工事 12,025 249,902 総合福祉センター維持補修工事 1,113 総合福祉会館維持補修工事 5,368 楽寿荘施設改修工事 129,250 市立養護老人ホーム（菊花寮）解体工事 39,429 市立総合福祉会館デイサービスセンター施設改修工事 999 オストメイト対応トイレ設備緊急整備工事 913 公立保育所施設改善補修工事 21,374 公立保育所民営化事業保育所整備事業 42,023 禁野保育所分園設置工事 3,338 肢体不自由児通園施設（幼児療育園）　施設改修工事 1,869 知的障害児通園施設（すぎの木園）　施設改修工事 4,226 942,911 保健センター施設改修工事 40,772 工事請負費（北河内夜間救急センター開設準備経費） 15,406 枚方市立やすらぎの杜施設維持補修工事 8,505 粗大ごみ破砕処理設備定期補修工事 18,585 排水処理設備定期補修工事 30,135 動物焼却設備定期補修工事 3,181 第３プラント定期補修工事 269,535 井戸設備定期補修工事 4,935 ごみ処理工場棟改修・補修工事 60,613 工事請負費（穂谷川清掃工場） 57,059 東部清掃工場プラント定期補修工事 159,915 淀川衛生工場定期修繕工事 10,248 淀川衛生工場深井戸水中ポンプ補修工事 861 淀川衛生工場給水管漏水箇所復旧工事 294 淀川衛生工場計装用コンプレッサードライヤー更新工事 472 淀川衛生工場全リン全窒素計取替工事 5,676 淀川衛生工場自家発電設備整備工事 1,365 淀川衛生工場計量装置整備工事 556 1. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 8. 9. 7. 8. 9. 10. 3. 6. 10. 4. 5. 6. 12. 7. 9. 3. 12. 8. 4. 5. 区 分 総 務 費 ◎ ◎ 2. ◎ 衛 生 費 7. 10. 民 生 費 1. 2. 11. 11. 11. 1. 6. 2. 3. 4. 5.

40

淀川衛生工場ワーマンポンプ整備工事 7,455 淀川衛生工場ベルトプレス整備工事 3,381 淀川衛生工場スカムポンプ整備工事 1,628 淀川衛生事業所施設改善・補修工事費 1,051 東部清掃工場粗大ごみ破砕処理施設建設工事 241,283 29,901 工事請負費（公設市場管理経費） 5,007 メセナひらかた会館施設改修工事 24,894 2,841,371 496,316 道路補修工事 196,130 転落防護柵設置工事 716 道路・排水施設清掃工事 16,498 私道補修工事 8,571 道路補修工事（緊急経済対策事業） 59,273 主要道路リフレッシュ整備工事 208,079 道路照明ＬＥＤ化工事（グリーンニューディール基金事業） 7,049 35,393 転落防護柵設置工事 1,056 排水管路等補修工事 12,124 排水管路等清掃工事 8,095 京阪南2号線せせらぎ水路施設維持補修工事 2,940 各ポンプ施設維持補修工事 1,995 六軒樋樋門等改良工事 9,183 129,509 枚方宿街なみ環境整備事業　道路美装化工事 10,271 (仮称）枚方宿本陣跡公園整備工事 36,812 (仮称）枚方宿本陣跡公園整備工事（指定寄附金分） 2,506 石畳と淡い街灯工事 41,474 駅の顔賑わい創出（枚方市駅周辺商店街）工事 27,459 枚方宿地区内モニュメント設置工事（指定寄附金分） 10,987 1,504 市営住宅維持管理工事費 1,504 465,651 各公園施設改修工事 46,271 施設遊具等緊急補修工事（緊急経済対策事業） 16,546 小規模公園等緊急補修工事 9,795 王仁ビオトープ整備工事 41,047 桜の名所づくり事業　桜植樹事業工事 2,322 宮之阪３丁目小規模公園専用通路整備事業　土地購入経費（直買） 476 茄子作公園暫定整備事業　土地購入費（開発公社） 331,833 工事請負費（花に囲まれたまちづくり推進事業経費） 17,361 1,102,257 （仮称）三矢４号線外道路築造工事（三矢町地区） 2,210 市道尊延寺穂谷線拡幅工事 5,780 道路築造及び道路拡幅 2. 7. 8. 1. ○ 住 宅 公 園 22. 19. 20. 21. ◎ 6. ◎ 1. 1. ○ 2. 道 路 橋 梁 2. 3. ○ ○ 河 川 4. 5. 土 木 費 2. 6. 4. 4. 5. 6. 4. 商 工 費 6. 2. 3. 5. ○ 1. 1. 23. 2. 3. 1. 3. 7. 1. ○ 都 市 計 画 5.

41

市道尊延寺穂谷線拡幅事業　土地購入費（開発公社） 32,381 渚西地区市管理道路改良事業　土地購入費（開発公社） 522,875 招提第52号線道路拡幅工事 2,680 招提第52号線道路拡幅事業　土地購入経費（直買） 4,948 交通バリアフリー道路整備事業 70,542 中宮第2号線（中宮中央線）拡幅事業　土地購入費（開発公社） 117,174 春日大峰線道路拡幅事業　土地購入費（開発公社） 15,880 阪八幡線道路拡幅工事 3,007 尊延寺狭戸線歩道設置工事 27,256 杉渚線歩道設置工事 1,544 杉渚線歩道設置事業　土地購入経費（直買） 1,725 渚中宮線整備事業　土地購入経費（直買） 314 東藤田茄子作線交差点改良事業　土地購入費（開発公社） 13,552 用地管理工事費 4,273 工事請負費（道路改良整備事業費） 100,132 杉地区道路整備工事（指定寄附金分） 24,293 枚方藤阪線　道路築造工事 29,341 枚方藤阪線整備事業　土地購入費（開発公社) 122,350 54,826 津田自転車駐車場水洗化改修工事 457 交通安全施設緊急整備工事 46,027 市道緊急補修工事 733 生活ゾーン交通安全対策　交差点マーク・カーブミラー等設置工事 3,121 自転車駐車場施設整備工事 2,945 バス走行環境整備工事 399 宮之阪・御殿山自転車駐車場改修工事 1,144 555,915 工事請負費（土木部中部別館維持管理経費） 735 工事請負費（東部整備室事務所管理経費） 3,537 工事請負費（枚方市立やすらぎの杜開設に伴う関連事業整備経費） 21,838 土地購入費（楠葉中宮線整備事業） 2,386 用地費（牧野駅前広場等整備事業） 65,150 工事請負費（牧野駅前広場等整備事業） 84,820 用地費（長尾駅前広場整備事業） 171,449 土地購入費（星ヶ丘公園整備事業） 206,000 2,532,190 1,060,287 太陽光発電設備設置工事 174,624 校舎改造（床・窓・壁・防球ネット）工事 173,414 グラウンド整備・フェンス・擁壁工事 10,235 防水・塗装補修工事 18,368 設備補修・プール改修工事 78,031 各校維持補修・緊急工事 5,395 トイレ改造工事 59,402 工事請負費（小学校管理費） 8,949 2. 7. ◎ ○ 小 学 校 教 育 費 5. 20. 19. 17. 18. 10. 11. 5. 12. 14. 13. 6. 4. 9. 15. 16. 3. 8. 交 通 対 策 5. 2. 3. 4. ○ 1. 4. 3. ○ そ の 他 1. 2. 6. 7. 8. 6. 7. 6. 1. 4. 3. 7. 5. 8.

42

耐震補強工事費 291,544 開成小学校体育館改築工事 240,325 592,761 校舎改造（床・窓・壁・防球ネット）工事 69,311 グラウンド整備・フェンス・擁壁工事 6,098 防水・塗装補修工事 3,380 設備補修・プール改修工事 27,397 各校維持補修・緊急工事 2,377 耐震補強工事費 215,439 第三中学校改築工事 187,100 蹉中学校校舎増築工事 81,659 19,299 各園施設維持補修工事 19,299 50,719 史跡九頭神廃寺保存整備工事 17,138 川越留守家庭児童会室建替工事 30,658 工事請負費(図書館・施設維持補修経費） 2,923 791,899 総合体育館施設改修工事 3,796 渚市民体育館施設改修工事 5,745 野外活動センター施設改修工事 546 伊加賀スポーツセンター整備工事 91,788 伊加賀スポーツセンター整備事業　土地購入経費（直買） 682,000 藤阪テニスコート改修工事 8,024 17,225 共同調理場施設設備整備工事 2,289 単独調理場施設設備整備工事 14,936 6,730,936 5. 6. ○ 保 健 体 育 3. 中 学 校 8. 7. 1. 2. 3. ○ 4. ○ 1. 幼 稚 園 合 計 ○ 社 会 教 育 6. ○ 学 校 給 食 1. 2. 10. 9. 4. 5. 1. 2. 3. 1. 2.

(3) 翌年度繰越事業状況

翌年度へ繰り越す事業は 34 事業で、繰越事業額の合計は 7 億 9,886 万 8 千円（事

故繰越し 2,316 万 1 千円）である。事故繰越しの理由は、主に東日本大震災の影響に

よる納期遅延のためである。

これらの事業繰越しに伴って翌年度へ繰越すべき財源は 3 億 1,690 万 3 千円で、未

収入特定財源は 4 億 8,196 万 5 千円となっている。

主な繰越事業内容は、牧野駅前広場等整備事業で 1 億 4,912 万円（土地所有者との

協議に期間を要したため）、長尾駅前広場整備事業で 1 億 607 万 2 千円、主要道路リ

フレッシュ整備事業で 8,500 万円（いずれも関機機関との協議に期間を要したため）

などである。

なお、翌年度繰越事業状況は、次表のとおりである。

43

（単位：千円） 区分 款 項 事 業 名 金 額 市民会館大ホール等冷凍機改修工事 79,500 ＤＶ防止対策事業 660 社会福祉費 市立特別養護老人ホーム・デイサービスセンター施設改修事業 15,141 禁野保育所分園設置事業 3,114 公立保育所施設改善補修工事 5,200 ひとり親家庭支援者育成事業 600 主要道路リフレッシュ整備事業 85,000 （仮称）三矢４号線外道路築造事業 8,000 （仮称）宗谷・穂谷連絡道路整備事業 3,000 市道尊延寺穂谷線拡幅事業 9,300 阪八幡線道路拡幅事業 4,000 渚中宮線整備事業 14,786 道路改良整備事業 3,777 木造住宅耐震改修補助 15,000 枚方藤阪線整備事業 38,700 牧野駅前広場等整備事業 149,120 長尾駅前広場整備事業 106,072 御殿山小倉線整備事業 6,700 教育総務費 学校図書館充実事業 50,000 小学校費 小学校施設維持補修事業 48,000 中学校費 中学校施設維持補修事業 17,000 児童会室改修事業 51,815 図書盗難防止システム導入事業 52,944 中央図書館自動貸出機増設事業 3,873 保健体育費 第二京阪道路高架下ゲートボール場整備事業 4,405 775,707 合 計 総　務　費 総務管理費 繰 越 明 許 費 道路橋梁費 民　生　費 社会教育費 児童福祉費 都市計画費 教　育　費 土　木　費 （単位：千円） 区分 款 項 事 業 名 金 額 総務管理費 文書集中管理システム改修事業 3,686 徴　税　費 税総合オンラインシステム運営事業 2,289 公立保育所運営事業 77 禁野保育所分園設置事業 668 保健衛生費 地域における乳幼児健康診査事業 85 清　掃　費 ごみ処理（工場）管理事業 1,134 土　木　費 道路橋梁費 枚方市鉄道駅バリアフリー化設備整備費補助 15,000 社会教育費 図書館オンラインシステム運営事業 156 保健体育費 渚市民体育館管理運営事業 66 23,161 総　務　費 合 計 民　生　費 児童福祉費 衛　生　費 教　育　費 事 故 繰 越 し

44

(4) 歳出の執行状況

歳出の状況を款別にみると、次のとおりである。

第１款 議

会

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 611,513 600,488 0 11,025 98.2％

歳出決算総額の 0.5％で、前年度に比べ 2,379 万 5 千円（△3.8％）減少している。

第２款 総

務

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 13,880,811 13,117,219 86,135 677,457 94.5％

歳出決算総額の 11.1％で、前年度に比べ 48 億 4,750 万 5 千円（△27.0％）減少し

ている。

これは、主に総務管理費の財政管理費で施設保全整備基金積立金が 21 億 657 万 5

千円（皆増）増加したものの、定額給付金給付等事業費で 62 億 2,255 万 5 千円（皆

減）減少したためである。

なお、施設保全整備基金は、都市基盤施設整備事業基金、市営住宅建替等事業基金

を廃止し、市有建築物保全計画等に基づく整備、維持保全に活用できる基金として、

将来負担に備えた増額を図り設置したものである。

第３款 民

生

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 51,302,507 50,348,623 24,800 929,084 98.1％

歳出決算総額の 42.5％で、前年度に比べ 83 億 2,394 万 7 千円（19.8％）増加して

いる。

児童福祉費 52 億 5,516 万 5 千円（35.2％）の増加は、主に扶助費の子ども手当 72

億 7,331 万 8 千円（皆増）が増加したためである。

45

これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 社 会 福 祉 費 17,725,933 15,896,494 1,829,439 11.5 児 童 福 祉 費 20,196,502 14,941,336 5,255,166 35.2 生 活 保 護 費 12,425,163 11,186,416 1,238,747 11.1 災 害 救 助 費 1,025 430 595 138.4 計 50,348,623 42,024,676 8,323,947 19.8

第４款 衛

生

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 9,510,678 9,070,214 1,219 439,245 95.4％

歳出決算総額の 7.7％で、前年度に比べ 3 億 5,038 万 4 千円（4.0％）増加してい

る。これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 保 健 衛 生 費 3,583,742 3,515,776 67,966 1.9 清 掃 費 5,486,472 5,204,054 282,418 5.4 計 9,070,214 8,719,830 350,384 4.0

保健衛生費 6,796 万 6 千円（1.9％）の増加は、主に平成 21 年度は大気質等測定局

管理基金に 2 億 4,721 万 2 千円の積み立てを行ったため公害対策費が前年度に比べ 2

億 4,367 万円（△56.1％）減少したものの、予防接種実施経費が前年度に比べ 2 億

3,850 万 2 千円（55.6％）、北河内夜間救急センター運営費負担金等救急医療経費の

増加等により予防費が前年度に比べ 4 億 620 万 8 千円（27.0％）増加したためである。

清掃費 2 億 8,241 万 8 千円（5.4％）の増加は、主に、東部清掃工場における粗大

ごみ破砕処理施設建設工事 2 億 4,128 万 3 千円（皆増）のためである。

46

第５款 農林水産業費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 227,403 214,133 0 13,270 94.2％

歳出決算総額の 0.2％で、前年度に比べ 89 万 1 千円（0.4％）増加している。

第６款 商

工

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 499,356 449,165 0 50,191 89.9％

歳出決算総額の 0.4％で、前年度に比べ 2,379 万 8 千円（5.6％）増加している。

第７款 土

木

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 13,956,992 13,009,850 458,455 488,687 93.2％

歳出決算総額の 11.0％で、前年度に比べ 8 億 670 万 2 千円（6.6％）増加している。

これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 土 木 管 理 費 368,723 300,740 67,983 22.6 道 路 橋 梁 費 2,669,332 1,919,105 750,227 39.1 河 川 費 573,943 580,402 △ 6,459 △ 1.1 都 市 計 画 費 9,389,985 9,314,037 75,948 0.8 住 宅 費 7,867 88,864 △ 80,997 △ 91.1 計 13,009,850 12,203,148 806,702 6.6

な お、 建 設 事 業 内容 は 、 「(2)歳 出 の 性 質 別 構 成状 況 」 中 の 「② 事 業 経費 」 （37～

40 ページ）で示したとおりである。

47

第８款 消

防

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 4,910,130 4,899,270 0 10,860 99.8％

歳出決算総額の 4.1％で、前年度に比べ 2 億 5,913 万 7 千円（5.6％）増加してい

る。これは、主に枚方寝屋川消防組合に対する負担金（常備消防費）が前年度に比べ

3 億 2,725 万円（7.5％）増加したためである。

第９款 教

育

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 13,443,598 12,397,843 228,259 817,496 92.2％

歳出決算総額の 10.5％で、前年度に比べ 9,352 万 5 千円（△0.7％）減少している。

これを項別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 教 育 総 務 費 2,668,587 2,671,913 △ 3,326 △ 0.1 小 学 校 費 2,871,742 3,247,766 △ 376,024 △ 11.6 中 学 校 費 1,632,278 2,039,865 △ 407,587 △ 20.0 幼 稚 園 費 548,892 545,658 3,234 0.6 社 会 教 育 費 2,316,793 2,352,984 △ 36,191 △ 1.5 保 健 体 育 費 2,359,551 1,633,183 726,368 44.5 計 12,397,843 12,491,369 △ 93,526 △ 0.7

保健体育費 7 億 2,636 万 8 千円（44.5％）の増加は、主に伊加賀スポーツセンター

整備事業費が 7 億 8,704 万 4 千円（皆増）増加したためである。小学校費 3 億 7,602

万 4 千円（△11.6％）、中学校費 4 億 758 万 7 千円（△20.0％）の減少は、主に平成

21 年度に終了したＩＣＴデジタルテレビ設置事業経費 2 億 3,161 万 6 万円（皆減）

の減少、耐震補強事業費 7 億 6,037 万円（△60.0％）の減少のためである。

な お、 建 設 事 業 内容 は 、 「(2)歳 出 の 性 質 別 構 成状 況 」 中 の 「② 事 業 経費 」 （37～

40 ページ）で示したとおりである。

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第 10 款 公

債

費

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 10,372,607 10,235,323 0 137,284 98.7％

歳出決算総額 8.6％で、前年度に比べ 23 億 5,627 万 6 千円（△18.7％）減少して

いる。

これを目別に前年度と比較すると、次表のとおりである。

（単位：千円、％） 区 分 22 年 度 21 年 度 増 減 額 増 減 率 元 金 8,565,391 10,817,362 △ 2,251,971 △ 20.8 利 子 1,669,932 1,774,237 △ 104,305 △ 5.9 計 10,235,323 12,591,599 △ 2,356,276 18.7

元金が前年度に比べ 22 億 5,197 万 1 千円（△20.8％）減少している。利子が前年

度に比べ 1 億 430 万 5 千円（△5.9％）減少しているのは、前年度以前の繰上償還等

による利子負担軽減の効果である。

第 11 款 諸

支

出

金

（単位：千円） 予 算 現 額 支 出 済 額 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 執 行 率 5,601,705 3,981,084 0 1,620,621 71.1％

歳出決算総額の 3.4％で、前年度に比べ 23 億 8,836 万 2 千円（150.0％）増加して

いる。

これは、減債基金積立金が前年度に比べ 18 億 8,719 万 8 千円（445.4％）、財政調

整基金積立金が前年度に比べ 5 億 236 万 4 千円（43.0％）増加したためである。

第 12 款 予備費、第 13 款 前年度繰上充用金

省 略