(1)(2)第1 平成28年度網走市水道事業決算報告書及び財務諸表
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
1頁
1 決 算 報 告 書
平成28年度網走市水道事業決算報告書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
1
2 財 務 諸 表
(1)平成28年度網走市水道事業損益計算書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
3
(2)平成28年度網走市水道事業剰余金計算書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
4
(3)平成28年度網走市水道事業剰余金処分計算書(案)
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
5
(4)平成28年度網走市水道事業貸借対照表
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
6
(5)附属明細書
ア 収益費用明細書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
8
イ 資本的収支明細書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
10
ウ 固定資産明細書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
12
エ キャッシュ・フロー計算書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
13
オ 企業債明細書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
14
第2 平成28年度網走市水道事業報告書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
17
1 概 況
(1)総括事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
17
(2)議会議決事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
17
(3)行政官庁許認可事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
17
(4)職員に関する事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
18
(5)料金その他供給条件の設定、変更に関する事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
18
2 工 事
(1)建設改良工事の概況
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
19
(2)保存工事の概況
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
19
3 業 務
(1)業務量
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
20
(2)事業収入に関する事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
20
(3)事業費用に関する事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
20
4 会 計
(1)重要契約の要旨
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
21
(2)企業債の概況
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
21
会計に関する書類における注記
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
22
目 次
(3)第1 平成28年度網走市水道事業決算報告書及び財務諸表
1 決 算 報 告 書
(1)収益的収入及び支出
収 入
(単位:円)
支 出
(単位:円)
(うち、仮払消費税
円)
(うち、仮払消費税
円)
(うち、仮払消費税
円)
(うち、仮払消費税
円)
0 2,500,000
0
- 1 -
2,500,000 0 2,500,000 0
2,500,000 0 0 0
第4項 予 備 費
793,958
171,509,042
0
0 31,865,000
0
0
31,864,564
0 172,303,000
第2項 営 業 外 費 用
31,865,000
0
0
31,865,000
172,303,000 0
平成28年度 網走市水道事業決算報告書(税込)
436
備 考
(うち、仮受消費税
(うち、仮受消費税
第1款 事 業 費 用
特 別 損 失
営 業 費 用
第1項
第3項
第1款 事 業 収 益
第1項
第2項
74,752,138 円)
58,492 円)
予 算 額
区 分
決 算 額
予 算 額 に 比 べ
決 算 額 の 増 減
40,513,855
営 業 外 収 益 0
営 業 収 益 1,024,851,000
881,551,688
678,178,082
決 算 額
958,846,000
補正
予算額
0
区 分
当初予算額
予算額補正
当初予算額
1,064,776,000
0
1,064,776,000 0
流用支出額
39,925,000
0
不 用 額
77,294,312
73,999,918
地方公
営企業
法第26
条第2
項の規
定によ
る繰越
額 @
合 計
小 計
958,846,000
752,178,000
0
合 計
地方公営
企業法第
26条第2
項の規定
による繰
越額 @
0
39,925,000 588,855
地方公営
企業法第
24条第3
項の規定
による支
出額 @
予 算 額
△ 3,909,198
0
0
1,061,455,657 △ 3,320,343
1,020,941,802
地方公営企業法第
24条第3項の規定
による支出額に係
る財源充当額 @
0
1,024,851,000
17,127,262
0
備 考
41,702
0
0 752,178,000
0 172,303,000
958,846,000
0
0
0
0
752,178,000
0
(4) (2)資本的収入及び支出
収 入
(単位:円)
支 出
(単位:円)
円)
181,628,000
50,000 55,110 5,110
0 50,000 0 0
0 0
第3項 補 助 金
区 分
資 本 的 収 入
第2項
第1款 資 本 的 支 出
第2項 工 事 負 担 金
-
2
-
区 分
第1項 181,628,000
0
593,492,000
181,628,000 166,404,927
578,268,425
0
0
0 0
0
継続費
逓 次
繰越額
地方公
営企業
法第26
条の規
定によ
る繰越
額 @
合 計
0 0
0
0
0 0
予 算 額
地方公
営企業
法第26
条の規
定によ
る繰越
額 @
411,864,000 411,863,498
当初予算額
△ 20,000,000
予算額に比べ
決算額の増減
継続費逓次繰
越額に係る財
源充当額 @
地方公営企業法第
26条の規定による
繰越額に係る財源
充当額 @
合 計
予 算 額
当初予算額 補正予算額
△ 17,477,890
130,000,000
決 算 額
小 計
112,572,110
130,000,000
0
0 110,000,000
50,000
補正予算額
流 用
増減額
継続費
逓 次
繰越額
小 計
593,492,000
0
0
130,050,000 0
0
130,050,000 0
130,000,000 0
企 業 債
備 考
第1款
第1項
0
130,050,000
0 0
0 2,517,000 2,517,000
決 算 額
合 計 不 用 額
翌 年 度 繰 越 額
15,223,073
0 502
15,223,575
0
0
411,864,000
建 設 改 良 費
593,492,000
資 本 的 収 入 額 が 資 本 的 支 出 額 に 対 し 不 足 す る 額 465,696,315 円 は 、 当 年 度 分 消 費 税 資 本 的 収 支 調 整 額 11,373,581 円 、 当 年 度 分 損 益 勘 定 留 保 資 金 307,039,734 円 、 繰 越
利益剰余金処分額88,021,000円及び当年度利益剰余金処分額59,262,000円で補てんした。
(うち、仮払消費税
11,373,581
企業債償還金 411,864,000 0 0 0 0
備 考
(5) 2 財 務 諸 表
(単位:円)
1
(1)
889,335,795
(2)
2,419,100
(3)
1,139,669
(4)
53,295,100
946,189,664
2
(1)
44,884,001
(2)
130,112,894
(3)
2,862,209
(4)
124,680,602
(5)
356,496,898
(6)
2,014,216
661,050,820
285,138,844
3
(1)
10,962
(2)
1,299,214
(3)
39,145,187
40,455,363
4
(2)
521,352
125,199,255
△ 84,743,892
200,394,952
5
(1)
31,864,564
31,864,564
△ 31,864,564
168,530,388
141,853,296
116,833,634
427,217,318
その他未処分利益剰余金変動額
資 産 減 耗 費
雑
収
益
営 業 外 収 益
当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金
そ の 他 営 業 収 益
他 会 計 負 担 金
営
業
費
用
原 水 及 び 浄 水 費
受
取
利
息
(1)平成28年度 網走市水道事業損益計算書(税抜)
(平成28年4月1日から平成29年3月31日まで)
給
水
収
益
減 価 償 却 費
営
業
収
益
営 業 外 費 用
受 託 工 事 収 益
配 水 及 び 給 水 費
124,677,903
支 払 利 息 及 び
企 業 債 取 扱 諸 費
当
年
度
純
利
益
過年度損益修正損
(1)
経
常
利
益
特
別
損
失
前 年 度 繰 越 利 益 剰 余 金
受 託 工 事 費
雑
支
出
長 期 前 受 金 戻 入
営
業
利
益
総
係
費
- 3 -
(6)(単位:円)
受贈財産
評価額
その他
資本剰余金
資本剰余金
合計
減債
積立金
未処分利益
剰余金
利益剰余金
合計
2,945,480,672 3,673,935 28,347,675 32,021,610 24,267,120 538,733,537 563,000,657 3,540,502,939
251,866,241 0 0 0 145,014,000 △ 396,880,241 △ 251,866,241 0
0 0 0 0 0 0 0 0
減債積立金の積立て 0 0 0 0 0 0 0 0
251,866,241 0 0 0 145,014,000 △ 396,880,241 △ 251,866,241 0
減債積立金の
予算計上積立て 0 0 0 0 95,014,000 △ 95,014,000 0 0
減債積立金の
予算計上外積立て 0 0 0 0 50,000,000 △ 50,000,000 0 0
利益剰余金変動額分の
資本金への組入れ 251,866,241 0 0 0 △ 251,866,241 △ 251,866,241 0
(繰越利益剰余金)
3,197,346,913 3,673,935 28,347,675 32,021,610 169,281,120 141,853,296 311,134,416 3,540,502,939
0 0 55,110 55,110 △ 116,833,634 285,364,022 168,530,388 168,585,498
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 55,110 55,110 0 0 0 55,110
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 △ 116,833,634 116,833,634 0 0
0 0 0 0 0 168,530,388 168,530,388 168,530,388
(当年度未処分利益剰余金)
3,197,346,913 3,673,935 28,402,785 32,076,720 52,447,486 427,217,318 479,664,804 3,709,088,437
当年度末残高
-
4
-
(2)平成28年度 網走市水道事業剰余金計算書(税抜)
(平成28年4月1日から平成29年3月31日まで)
自己資本金への組入れ
企業債の借入れ
減債積立金の取り崩し
議会の議決による処分額
補助金の返還
企業債の償還
資本合計
剰 余 金
前年度末残高
前年度処分額
資 本 金 資本剰余金 利益剰余金
資本剰余金の受入れ
当年度変動額
当年度純利益
資本的収入他会計負担金
法令による処分額
処分後残高
(7)(単位 円)
資本金
資本剰余金
未処分利益剰余金
3,197,346,913
32,076,720
427,217,318
116,833,634
0
△ 294,116,634
減債積立金
0
0
△ 177,283,000
予算計上積立金
0
0
△ 147,283,000
予算計上外積立金
0
0
△ 30,000,000
利益剰余金変動額分
116,833,634
0
△ 116,833,634
0
0
0
(翌年度繰越利益剰余金)
3,314,180,547
32,076,720
133,100,684
(3)平成28年度 網走市水道事業剰余金処分計算書(案)(税抜)
条例による処分額
処分後残高
当年度末残高
議会の議決による処分額
- 5 -
(8)(単位:円)
1
イ
512,280,530
ロ
48,069,009
ハ
179,978,874
△ 99,264,865
80,714,009
ニ
16,443,892,598
△ 7,563,008,624
8,880,883,974
ホ
728,570,078
△ 386,121,868
342,448,210
ヘ
10,057,724
△ 2,225,233
7,832,491
ト
41,978,764
△ 33,865,326
8,113,438
チ
80,243,386
9,960,585,047
イ
9,480,683
ロ
20,600
9,501,283
9,970,086,330
2
485,068,712
26,283,708
△ 3,972,430
22,311,278
10,000,000
517,379,990
10,487,466,320
流 動 資 産
建物
構築物
建設仮勘定
減価償却累計額
(2)
固 定 資 産 合 計
無 形 固 定 資 産 合 計
有形固定資産
立木
無形固定資産
電話加入権
現金預金
未収金
機械及び装置
車両運搬具
減価償却累計額
減価償却累計額
借地権
(4)平成28年度 網走市水道事業貸借対照表
(平成29年3月31日)
資 産 の 部
(3)
(1)
固 定 資 産
有形固定資産合計
工具器具及び備品
土地
減価償却累計額
減価償却累計額
流 動 資 産 合 計
資
産
合
計
(1)
(2)
その他流動資産
貸倒引当金
- 6 -
(9)3
イ
5,256,029,959
5,256,029,959
イ
67,367,753
ロ
117,981,661
185,349,414
5,441,379,373
4
イ
398,206,762
398,206,762
イ
8,218,026
ロ
6,198
ハ
10,240,615
18,464,839
イ
7,489,325
7,489,325
イ
69,733,191
ロ
10,000,000
79,733,191
503,894,117
5
1,756,206,321
長期前受金収益化累計額
△ 923,101,928
833,104,393
6,778,377,883
6
イ
50,956,543
ロ
2,700,302,349
ハ
446,088,021
3,197,346,913
3,197,346,913
7
イ
3,673,935
ロ
28,402,785
32,076,720
イ
52,447,486
ロ
427,217,318
479,664,804
511,741,524
3,709,088,437
10,487,466,320
資本剰余金
受贈財産評価額
未払金
引当金
引当金
賞与引当金
預り定期預金証書
負
債
合
計
繰 延 収 益
流 動 負 債
負 債 の 部
資 本 の 部
企業債
企業債
企業債
その他未払金
未払金合計
退職給付引当金
修繕引当金
繰 延 収 益 合 計
剰 余 金
(1)
固有資本金
組入資本金
繰入資本金
自己資本金合計
資
本
金
合
計
建設改良未払金
企業債合計
(2)
自己資本金
(2)
資 本 金
長期前受金
その他流動負債
預り金
(1)
(1)
企業債合計
(2)
引当金合計
固 定 負 債 合 計
固 定 負 債
(1)
企業債
営業未払金
その他資本剰余金
(1)
引当金合計
(3)
(4)
その他流動負債合計
流 動 負 債 合 計
負 債 資 本 合 計
剰
余
金
合
計
資本剰余金合計
(2) 利益剰余金
減債積立金
利益剰余金合計
資
本
合
計
当年度未処分利益剰余金
- 7 -
(10) ア 収 益 費 用 明 細 書
(単位:円)
款
項
目
節
金 額
事 業 収 益
986,645,027
営 業 収 益
946,189,664
給
水
収
益
889,335,795
水
道
料
金
888,413,671
臨 時 給 水 料 金
922,124
受 託 工 事 収 益
2,419,100
設計審査手数料
2,389,100
その他営業収益
1,139,669
雑
収
益
1,139,669
他 会 計 負 担 金
53,295,100
他 会 計 負 担 金
53,295,100
営 業 外 収 益
40,455,363
受
取
利
息
10,962
預
金
利
息
10,962
雑
収
益
1,299,214
雑
収
益
1,299,214
長期前受金戻入
39,145,187
受贈財産評価額
13,583,705
工 事 負 担 金
25,561,482
986,645,027
(単位:円)
款
項
目
節
金 額
事 業 費 用
818,114,639
営 業 費 用
661,050,820
原水及び浄水費
44,884,001
給
料
4,186,800 予算額
4,473,000
手
当
1,376,927 予算額
2,677,000
法 定 福 利 費
1,112,076 予算額
1,514,000
備
消
品
費
93,295
燃
料
費
228,420
光
熱
水
費
2,568,575
委
託
料
1,922,000
手
数
料
1,843,440
賃
借
料
347,184
修
繕
費
29,115,340
29,115,340
0
薬
品
費
1,374,840
補
償
費
33,383
公
課
費
1,400
交
付
金
7,300
賞 与 引 当 金繰 入額
673,021
(5)付 属 明 細 書(税抜)
収 益 合 計
指定給水装置工
事事業者手数料
30,000
備 考
備 考
実支出額
引当計上額
- 8 -
(11)(単位:円)
款
項
目
節
金 額
事 業 費 用 営 業 費 用 配水及び給水費
130,112,894
給
料
12,077,100 予算額
12,867,000
手
当
5,420,042 予算額
5,806,000
賃
金
977,007
法 定 福 利 費
3,564,430 予算額
4,198,000
被
服
費
12,660
備 消
品 費
740,520
燃
料
費
29,990
光 熱
水 費
3,166,751
通 信 運 搬 費
2,939,254
委
託
料
8,327,706
手
数
料
77,155
賃
借
料
51,101
修
繕
費
65,837,520
材
料
費
25,058,774
賞与引当金繰入額
1,832,884
受 託 工 事 費
2,862,209
委
託
料
2,855,375
賃
借
料
6,834
総
係
費
124,680,602
給
料
25,916,568 予算額
26,373,000
手
当
11,291,437 予算額
12,148,000
賃
金
1,727,700
法 定 福 利 費
7,945,018 予算額
8,875,000
退 職 給 付 金
4,413,103
旅
費
693,437
備 消
品 費
1,431,244
燃
料
費
58,742
印 刷 製 本 費
2,236,400
通 信 運 搬 費
4,165,913
委
託
料
47,782,552
手
数
料
5,510,450
修
繕
費
337,739
負
担
金
5,458,973
広
告
料
10,000
損 害 保 険 料
1,007,859
公
課
費
94,600
賞与引当金繰入額
3,832,918
貸倒引当金繰入額
765,949
実支出額
備 考
65,837,520
引当計上額
0
- 9 -
(12)(単位:円)
款
項
目
節
金 額
事 業 費 用 営 業 費 用 減 価 償 却 費
356,496,898
資 産 減 耗 費
2,014,216
固定資産除却費
2,014,216
営 業 外 費 用
125,199,255
企 業 債 利 息
124,677,903
雑
支
出
521,352
雑
支
出
521,352
特 別 損 失
31,864,564
818,114,639
イ 資本的収支明細書
(単位:円)
款
項
目
節
金 額
資本的収入
112,572,110
企
業
債
110,000,000
企
業
債
110,000,000
企
業
債
110,000,000
工 事 負 担 金
2,517,000
工 事 負 担 金
2,517,000
工 事 負 担 金
2,517,000
補
助
金
55,110
補
助
金
55,110
補
助
金
55,110
112,572,110
費 用 合 計
過 年 度 損 益
修
正
損
31,864,564
過 年 度 損 益
修
正
損
31,864,564
支 払 利 息 及 び
企業債取扱諸費
無 形 固 定 資 産
減 価 償 却 費
898,970
124,677,903
備 考
備 考
資 本 的 収 入 合 計
355,597,928
有 形 固 定 資 産
減 価 償 却 費
- 10 -
(13)(単位:円)
款
項
目
節
金 額
資 本 的 支 出
566,894,844
建 設 改 良 費
155,031,346
事
務
費
13,231,517
給
料
6,746,100
予算額
7,822,000
手
当
3,863,613
予算額
5,489,000
法 定 福 利 費
2,212,350
予算額
2,878,000
被
服
費
98,020
備
消
品
費
134,162
燃
料
費
92,593
手
数
料
1,945
賃
借
料
6,222
修
繕
費
76,512
施
設
費
135,593,650
委
託
料
8,390,000
補
償
金
6,650
工 事 請 負 費
127,197,000
量 水 器 設 置 費
3,945,900
材
料
費
2,175,900
工 事 請 負 費
1,770,000
固定資産購入費
2,161,279
借 地 権 取 得 費
46,879
委
託
料
99,000
企 業 債 償 還金
411,863,498
企 業 債 償 還 金
411,863,498
企 業 債 償 還 金
411,863,498
566,894,844
資 本 的 支 出 合 計
工 具 器 具 及 び
備 品 購 入 費
1,034,400
水 源 涵 養 林
整
備
費
99,000
備 考
車 両 運 搬 具
購
入
費
1,080,000
- 11 -
(14) ウ 固 定 資 産 明 細 書
(ア)有形固定資産明細書
(単位:円)
1.
2.
3.
4.
(1) 取 水 設 備
(2) 浄 水 設 備
(3) 配 水 設 備
(4) 配 水 管 設 備
(5) 導 水 設 備
5.
(1) 電 動 ポ ン プ
(2) 量 水 器
(3) そ の 他
6.
(1) 車 両 運 搬 具
7.
(1) 工 具
(2) 器 具 及 び 備 品
8.
(イ)無形固定資産明細書
(単位:円)
1.
2.
構 築 物
機 械 及 び 装 置
車 両 運 搬 具
工具器具及び備品
小 計
16,300,757,341
208,415,363
5,609,252
2,442,214,690
9,086,138,258
4,558,379,778
727,828,974
102,130,834
17,821,197,816
資 産 の 種 類 年 度 当 初
現 在 高
47,970,009
179,978,874
土 地
立 木
建 物
当 年 度
増 加 額
当 年 度
減 少 額
年 度 末
現 在 高 当 年 度
増 加 額
当 年 度
減 少 額 累 計
減 価 償 却 累 計 額
年 度 末
償却未済高 備 考
512,280,530 0 0 512,280,530 - - - 512,280,530
99,000 0 48,069,009 - - - 48,069,009
0 0 179,978,874 1,977,715 0 99,264,865 80,714,009
144,836,850 1,701,593 16,443,892,598 338,008,438 1,622,616 7,563,008,624 8,880,883,974
0 0 208,415,363 4,566,653 0 132,349,722 76,065,641
0 0 5,609,252 79,418 0 4,134,291 1,474,961
0 0 2,442,214,690 37,066,044 0 966,831,003 1,475,383,687
131,772,059 1,130,664 9,216,779,653 204,379,951 1,074,131 4,532,066,431 4,684,713,222
13,064,791 570,929 4,570,873,640 91,916,372 548,485 1,927,627,177 2,643,246,463
4,344,217 3,603,113 728,570,078 11,209,350 1,790,874 386,121,868 342,448,210
0 0 102,130,834
283,983,244
5,443,760 0 80,302,209 21,828,625
0 0 72,341,064
4,344,217 3,603,113 554,098,180 2,897,072 1,790,874 270,114,936
7,832,491
2,868,518 0 35,704,723 36,636,341
1,080,000 0 10,057,724
1,080,000 0 10,057,724 1,575,519 0 2,225,233
1,575,519 0 2,225,233 7,832,491
43,404,364 1,034,400 2,460,000 41,978,764 2,826,906 2,337,000 33,865,326 8,113,438
3,096,200 1,139,300
0
3,925,500 310,000 0 4,235,500
724,400 2,460,000 37,743,264
39,478,864
151,394,467 7,764,706 17,964,827,577
2,681,106 2,337,000 30,769,126 6,974,138
145,800
355,597,928 5,750,490 8,084,485,916 9,880,341,661
76,579,532 9,540,502 5,876,648 80,243,386 - - - 80,243,386
5,750,490
備 考
8,084,485,916 9,960,585,047
46,879 0 898,970
355,597,928
年 度 末
現 在 高
18,045,070,963
9,501,283
20,600
898,970 9,480,683
0
年 度 当 初
現 在 高
当 年 度
増 加 額
当 年 度
減 少 額
年 度 末
減価償却高
- 12
-
合 計
資 産 の 種 類
17,897,777,348
10,353,374
8,977,724
8,977,724
72,341,064
553,357,076
合 計
借 地 権 10,332,774
建 設 仮 勘 定
電 話 加 入 権 20,600
160,934,969 13,641,354
46,879 0
0 0
(15)エ キャッシュ・フロー計算書
当期純損益 168,530,388
非資金項目の調整
減価償却費 356,496,898
固定資産除却費 2,014,216
修繕引当金の増減 0
退職給付引当金の増減 34,803,467
賞与引当金の増減 164,091
貸倒引当金の増減 173,894
長期前受金戻入額 △39,145,187
営業活動による資産及び負債の増減
資産の増減 1,321,455
負債の増減 △24,174,140
営業活動以外の損益項目
受取利息及び配当金 △10,962
支払利息等 124,677,903
小計 624,852,023
受取利息及び配当金受取額 10,962
支払利息等支払額 △124,677,903
500,185,082
建設改良費 △155,031,346
建設改良費にかかる収入 2,572,110
固定資産の売却 0
投資活動による資産の増減 0
投資活動による負債の増減 △1,091
△152,460,327
企業債の発行 110,000,000
企業債の償還 △411,863,498
△301,863,498
現金及び現金同等物の増加額 45,861,257
現金及び現金同等物の期首残高 439,207,455
現金及び現金同等物の期末残高 485,068,712
平成28年度 網走市水道事業キャッシュ・フロー計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
(単位 円)
区分 金額
1 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フロー
2 投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
3 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
- 13 -
(16) オ 企 業 債 明 細 書
(単位:円)
当年度償還額 償還高累計
企 業 債 平成元年 3月 24日 80,000,000 5,653,908 80,000,000 0 4.950 平成29年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成元年 3月 27日 220,000,000 13,396,001 191,202,967 28,797,033 4.850 平成31年 3月 25日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 5 年 3 月 25 日 145,000,000 7,172,276 94,746,822 50,253,178 4.400 平成35年 3月 25日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 5 年 3 月 25 日 217,000,000 10,733,682 141,793,519 75,206,481 4.400 平成35年 3月 25日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 5 年 3 月 26 日 62,200,000 3,527,852 46,428,189 15,771,811 4.450 平成33年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 5 年 3 月 26 日 93,000,000 5,274,762 69,418,353 23,581,647 4.450 平成33年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 6 年 3 月 23 日 151,200,000 7,006,195 94,373,433 56,826,567 3.650 平 成 36 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 6 年 3 月 23 日 191,800,000 8,887,489 119,714,452 72,085,548 3.650 平 成 36 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 6 年 3 月 23 日 64,800,000 3,408,889 45,748,350 19,051,650 3.700 平成34年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 6 年 3 月 23 日 82,200,000 4,324,239 58,032,629 24,167,371 3.700 平成34年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 7 年 3 月 20 日 145,000,000 6,602,069 79,685,143 65,314,857 4.650 平 成 37 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 7 年 3 月 20 日 80,000,000 3,642,521 43,964,218 36,035,782 4.650 平 成 37 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 7 年 3 月 27 日 55,800,000 2,924,088 35,055,928 20,744,072 4.750 平成35年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 7 年 3 月 27 日 89,200,000 4,667,542 56,146,277 33,053,723 4.700 平成35年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 7 年 3 月 27 日 30,800,000 1,614,013 19,349,867 11,450,133 4.750 平成35年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 7 年 3 月 27 日 49,200,000 2,574,474 30,968,573 18,231,427 4.700 平成35年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 8 年 3 月 14 日 156,000,000 6,682,378 85,456,817 70,543,183 3.150 平 成 38 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 8 年 3 月 14 日 162,000,000 6,939,393 88,743,617 73,256,383 3.150 平 成 38 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 8 年 3 月 22 日 26,000,000 1,257,085 15,968,410 10,031,590 3.250 平成36年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 8 年 3 月 22 日 78,000,000 3,766,426 48,004,771 29,995,229 3.200 平成36年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 8 年 3 月 22 日 27,000,000 1,305,435 16,582,580 10,417,420 3.250 平成36年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 8 年 3 月 22 日 81,000,000 3,911,288 49,851,108 31,148,892 3.200 平成36年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 9 年 3 月 25 日 18,000,000 746,086 9,278,512 8,721,488 2.800 平 成 39 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 9 年 3 月 25 日 288,000,000 11,937,378 148,456,165 139,543,835 2.800 平 成 39 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平 成 9 年 3 月 26 日 51,000,000 2,373,904 29,334,626 21,665,374 2.900 平成37年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平 成 9 年 3 月 26 日 153,000,000 7,115,560 88,208,684 64,791,316 2.850 平成37年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成10年 3月 25日 372,000,000 15,023,077 184,269,584 187,730,416 2.100 平 成 40 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成10年 3月 25日 62,000,000 2,786,789 33,974,653 28,025,347 2.200 平成38年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成10年 3月 25日 186,000,000 8,356,018 102,181,243 83,818,757 2.150 平成38年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成10年 3月 25日 72,000,000 2,907,692 35,665,081 36,334,919 2.100 平 成 40 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成10年 3月 25日 12,000,000 539,378 6,575,739 5,424,261 2.200 平成38年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成10年 3月 25日 36,000,000 1,617,294 19,777,017 16,222,983 2.150 平成38年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成11年 3月 24日 132,000,000 5,804,396 66,771,399 65,228,601 2.100 平成39年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成11年 3月 24日 180,000,000 7,915,085 91,051,908 88,948,092 2.100 平成39年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成11年 3月 25日 198,000,000 7,830,843 90,082,818 107,917,182 2.100 平 成 41 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
発 行 年 月 日 発 行 総 額
- 14 -
償 還 高
借 入 先
償 還 終 期
未 償 還 残 高
種 類 利 率
(17)(単位:円)
当年度償還額 償還高累計
企 業 債 平成11年 3月 25日 270,000,000 10,678,423 122,840,207 147,159,793 2.100 平 成 41 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成12年 3月 22日 282,400,000 12,171,933 131,229,049 151,170,951 2.000 平成40年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成12年 3月 24日 3,600,000 139,719 1,506,356 2,093,644 2.000 平 成 42 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成12年 3月 24日 420,000,000 16,300,609 175,741,483 244,258,517 2.000 平 成 42 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成13年 3月 22日 185,400,000 7,882,584 79,977,009 105,422,991 1.650 平成41年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成13年 3月 26日 226,600,000 8,721,955 88,705,910 137,894,090 1.600 平 成 43 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成14年 3月 22日 202,500,000 8,339,273 75,722,523 126,777,477 2.200 平成42年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成14年 3月 25日 247,500,000 9,156,638 83,144,386 164,355,614 2.200 平 成 44 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成15年 3月 25日 167,800,000 6,374,601 54,716,571 113,083,429 1.200 平 成 45 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成15年 3月 25日 182,200,000 7,591,625 64,909,774 117,290,226 1.300 平成43年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成16年 3月 25日 78,800,000 2,824,293 21,096,068 57,703,932 2.000 平 成 46 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成16年 3月 25日 3,000,000 107,524 803,149 2,196,851 2.000 平 成 46 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成16年 3月 30日 88,200,000 3,527,597 26,438,220 61,761,780 1.900 平成44年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成17年 3月 23日 148,200,000 5,749,043 37,831,594 110,368,406 2.100 平成45年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成17年 3月 23日 14,300,000 554,733 3,650,417 10,649,583 2.100 平成45年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成17年 3月 25日 67,500,000 2,355,110 15,497,812 52,002,188 2.100 平 成 47 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成18年 3月 23日 15,300,000 585,234 3,342,911 11,957,089 2.000 平成46年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成18年 3月 23日 54,100,000 2,069,358 11,820,361 42,279,639 2.000 平成46年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成18年 3月 27日 50,600,000 1,728,962 9,852,160 40,747,840 2.100 平 成 48 年 3 月 1 日 財 務 省 財 政 融 資 資 金
〃 平成19年 3月 23日 140,000,000 5,208,709 24,988,738 115,011,262 2.100 平成47年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成20年 3月 25日 120,000,000 4,391,617 17,041,615 102,958,385 2.050 平成48年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成20年 9月 22日 43,300,000 5,099,903 40,717,486 2,582,514 1.700 平成29年 9月 20日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成20年 9月 22日 58,700,000 6,177,256 49,229,939 9,470,061 1.750 平成30年 9月 20日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成20年 9月 22日 6,200,000 652,452 5,199,752 1,000,248 1.750 平成30年 9月 20日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成20年 9月 22日 52,800,000 5,556,375 44,281,797 8,518,203 1.750 平成30年 9月 20日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成21年 3月 25日 160,000,000 5,821,931 17,140,655 142,859,345 1.900 平成49年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成21年 3月 25日 137,400,000 14,283,497 108,140,982 29,259,018 1.600 平成31年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成21年 3月 25日 160,400,000 16,674,474 126,243,172 34,156,828 1.600 平成31年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成22年 3月 25日 96,700,000 14,357,050 96,700,000 0 1.300 平成29年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成22年 3月 25日 50,900,000 7,557,121 50,900,000 0 1.300 平成29年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成22年 3月 25日 46,000,000 5,936,704 39,985,875 6,014,125 1.300 平成30年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成22年 3月 25日 2,500,000 208,000 1,456,000 1,044,000 1.570 平成32年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成22年 3月 25日 151,800,000 12,650,000 88,550,000 63,250,000 1.570 平成32年 3月 25日 網 走 信 用 金 庫
〃 平成22年 3月 25日 150,000,000 5,298,569 10,492,735 139,507,265 2.000 平成50年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成23年 3月 24日 140,000,000 4,905,121 4,905,121 135,094,879 1.900 平成51年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
発 行 年 月 日 発 行 総 額 償 還 高 未 償 還 残 高 利 率
種 類
- 15 -
償 還 終 期 借 入 先
(18)(単位:円)
当年度償還額 償還高累計
企 業 債 平成24年 3月 27日 210,000,000 0 0 210,000,000 1.700 平成54年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成25年 3月 26日 240,000,000 0 0 240,000,000 1.500 平成55年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成26年 3月 25日 454,000,000 0 0 454,000,000 1.400 平成56年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成27年 3月 24日 420,000,000 0 0 420,000,000 1.200 平成57年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成28年 3月 24日 100,000,000 0 0 100,000,000 0.500 平成58年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
〃 平成29年 3月 23日 110,000,000 0 0 110,000,000 0.600 平成59年 3月 20日 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
9,805,900,000 411,863,498 4,151,663,279 5,654,236,721
償 還 終 期
合 計
償 還 高
未 償 還 残 高
- 16 -
借 入 先
発 行 年 月 日 発 行 総 額 利 率
種 類
(19)第2 平成28年度網走市水道事業報告書
1 概 況
(1)総 括 事 項
(2)議 会 議 決 事 項
議 案 番 号
件 名
提 出 年 月 日 議 決 年 月 日
認定第2号
平成27年度網走市水道事業会計の利益の処分
及び決算について
28.9.6
28.9.27
議案第11号
平成29年度網走市水道事業会計予算
29.3.2
29.3.22
議案第25号
平成28年度網走市水道事業会計補正予算
29.3.2
29.3.9
(3)行政官庁許認可事項
申請年月日
件 名
提
出
先 許認可年月日
28.9.29
平成28年度配水管及び導水管整備事業起債許可
北 海 道 知 事
28.10.31
当年度の給水人口は34,682人で、給水区域内における普及率は99.88%となり、計
画給水人口45,000人に対する普及率は77.07%となった。
総配水量は4,578,292m
3
となり、前年度に比較して53,637m
3
の減となった。
また、総有収水量は3,718,582m
3
で、これは前年度に比較して43,484m
3
の減と
なった。一日最大配水量は17,487m
3
となり、一日平均配水量は12,543m
3
となった。
一方、水道事業の財政状況にあっては、168,530,388円の純利益が得られた。
事業収益については、平成26年度に料金改定を実施したものの、給水収益が減少
しており、総額では986,645,027円となり、前年度に比べ14,369,772円の減収となっ
た。
事業費用については、配水及び給水費、資産減耗費における支出が増加したもの
の、原水及び浄水費、受託工事費、総係費、減価償却費、支払利息等が減少し、総
額で818,114,639円となり、前年度に比べ13,841,799円の支出減となった。
- 17 -
(20) (4)職員に関する事項
ア 職 員 数
名
名
名
イ 職員給与(給料と手当の合計)の現状
円
円
円
円
円
円
(5)料金その他供給条件の設定、変更に関する事項
特記すべき事項なし。
39 歳
手
当
291,230
168,583
3 年
6,437,373
2
区
分
給
料
平均勤続年数
平 均 年 齢
1 人 平 均 月 額
平
均
月
額
14
459,813
合
計
4,077,214
2,360,159
備 考
1
計
4
6
技
師
1
1
区
分
部
長
課
長
庶 務 係
主
事
1
5
6
5
工
務
管 理 係
2
合
計
8
- 18 -
(21) 2 工 事
(1)建設改良工事の概況
円
導 水 管 布 設 替 工 事
4,467,960
2地区 φ
350~450mm
配 水 管 布 設 工 事
918,000
1地区 φ
50mm
配 水 管 布 設 替 工 事
128,347,200
14地区 φ
50~350mm
施 設 設 置 工 事
3,639,600
導水管電気防食工事
量 水 器 設 置 工 事
4,261,572
量水器新規貸付個数
φ 13 mm
78 個
φ 20 mm
93 個
φ 25 mm
9 個
φ 40 mm
6 個
φ 50 mm
2 個
φ 75 mm
0 個
計
188 個
(2)保存工事の概況
円
量 水 器 更 新 工 事
58,094,604
量水器更新貸付個数
φ 13 mm
1,597 個
φ 20 mm
376 個
φ 25 mm
28 個
φ 40 mm
20 個
φ 50 mm
11 個
φ 75 mm
0 個
計
2,032 個
工 事 名
金 額
工 事 内 容
L=64.00m(撤去)
工 事 名
金 額
工 事 内 容
L=28.00m
L=1,656.47m
- 19 -
(22) 3 業 務
(1)業 務 量
ア 給 水 の 状 況
イ 用途別給水状況
※平成26年度より料金改定にて営業用・団体用を業務用に統合
(2)事業収入に関する事項(税抜)
(3)事業費用に関する事項(税抜)
業
務
用
m
3
888,407
1,118,045
1,103,213
円
100.0 %
特 別 損 失
31,864,564 円
31,864,564
%
営 業 外 費 用
135,446,981 円
125,199,255 円
92.4 %
28年度決算額
対 前 年 比
営 業 費 用
664,644,893 円
661,050,820
818,114,639 円
円
99.5
営 業 外 収 益
40,602,242
98.3 %
事
業
費
用
831,956,438 円
%
科 目
27年度決算額
%
円
986,645,027
円
40,455,363 円
99.6
円
98.6
営 業 収 益
960,412,557 円
946,189,664 円
98.5
事
業
収
益
1,001,014,799
科 目
27年度決算額
28年度決算額
対 前 年 比
%
1,842
計
m
3
3,828,260
3,762,066
3,718,582
そ
の
他
m
3
2,731
5,185
273,590
259,936
浴
場
用
m
3
2,421
2,517
2,341
工
業
用
m
3
287,234
団
体
用
m
3
135,018
営
業
用
m
3
130,889
26 年 度
27 年 度
28 年 度
家
事
用
m
3
2,381,560
2,362,729
2,351,250
事 項
単位
1日最大配水量
m
3
81.22
1日平均配水量
m
3
12,987
12,656
4,578,292
4,631,929
3,828,260
3,762,066
3,718,582
18,254
17,449
17,487
34,682
17,589
17,504
17,369
給
水
戸
数
12,543
有
収
率
%
80.76
81.22
単位
26 年 度
27 年 度
給水区域内人口
人
有
収
水
量
m
3
配
水
量
m
3
4,740,274
人
35,959
35,316
戸
給
水
人
口
28 年 度
36,001
35,357
34,723
事 項
- 20 -
(23) 4 会 計
(1)重要契約の要旨(税込)
(単位:円)
(2)企 業 債 の 概 況
(単位:円)
14,407,200 潮見4条通線配水管布設替工事
池端工業株式会社
H28.6.2
12,052,800 潮見つくし線配水管布設替工事
株式会社そうけん
H28.7.4
稲富地区導水管防護工事
6,426,000
6,048,000
有限会社一橋配管工業所
6,026,400
水道メーター更新工事(第2工区)
株式会社三光
H28.10.14
5,572,800
H28.9.29
導水管ダウンサイジング検討業務委託
株式会社早水組
駒場北1丁目4号線配水管布設替工事
水道メーター更新工事(第4工区)
5,562,000
錦町地区送水管布設替工事
駒場南4丁目2号線配水管布設替工事
有限会社一橋配管工業所
株式会社日水コン 北海道支所
豊郷地区外導水管防護工事
南建設株式会社
中園網走停車場線送配水管布設替工事
聖太建設株式会社
株式会社そうけん
株式会社カネキ柏原
契 約 の 相 手 方
有限会社曽我部工業所
有限会社曽我部工業所
みずほ機工株式会社
窪田建設株式会社
契 約 の 内 容
株式会社北翔設備
水道メーター更新工事(第5工区)
水道メーター更新工事(第6工区)
潮見高区配水池取水電動弁外更新工事
池端工業株式会社
株式会社カネキ柏原
本年度末残高
本年度償還額
本年度借入額
契約年月日 契 約 金 額
H29.1.27
7,182,000
H28.5.27
前年度末残高
H28.6.3
5,184,000
H28.7.29
H28.8.1
13,932,000
5,583,600
H28.7.29
15,854,400
2,137,957,664
財 務 省 財 政 融 資 資 金
借 入 先
89,152,832
155,294,997
167,894,914
3,528,878,974
411,863,498
5,654,236,721
1,970,062,750
網
走
信
用
金 庫
計
5,956,100,219
110,000,000
244,447,829
0
地 方 公 共 団 体 金 融 機 構
3,573,694,726
110,000,000
154,815,752
0
H28.5.27
6,253,200
H28.5.27
6,069,600
H28.7.29
水道メーター更新工事(第3工区)
27,226,800
H28.6.2
H28.9.2
21,286,800
向陽ヶ丘教住線外配水管布設替工事
北西6丁目通線配水管布設替工事
7,830,000
桂町墓地配水管布設替工事
H28.7.1
H28.7.28
H28.7.29
5,907,600
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(24)会計に関する書類における注記
1. 重要な会計方針に係る事項
(1)資産の評価基準及び評価方法
ア
固定資産の減価償却の方法
(ア)有形固定資産(リース資産を除く。)
・減価償却の方法
量水器を除く有形固定資産は定額法により、量水器は、取替法に
よる。なお、減価償却の開始時期は、固定資産を取得した年度の
翌年度からとしている。
・主な耐用年数
土地
償却しない。
立木
償却しない。
建物
8年~60年
構築物
25年~60年
機械及び装置
15年~20年
うち量水器
8年
車両運搬具
4~6年
工具器具及び備品
3年~10年
(イ)無形固定資産(リース資産を除く。)
・償却の方法
定額法による。
・主な耐用年数
借地権
3年~20年
電話加入権
償却しない。
(ウ)リース資産
該当事項なし。
イ
たな卸資産の評価基準及び評価方法
該当事項なし。
(2)引当金の計上方法
ア
退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、当年度末の退職手当要支給額における
水道事業会計が負担すべき金額を計上している。計上額の算定にあたっては、
当年度末退職手当支給総額に対し、各職員の市職員としての総在職期間と水
道事業職員としての在職期間を按分し、算定を行っている。
イ
賞与引当金
職員の期末手当及び勤勉手当の支給及びその手当に係る法定福利費の支出に
備えるため、当年度末における支給見込額に基づき、当年度の負担に属する
額を計上している。
ウ
貸倒引当金
債権の不納欠損による損失に備えるため、貸倒実績率等による回収不納見込
額を計上している。
(3)消費税及び地方消費税の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方法によっている。
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(25)2. 予定キャッシュフロー計算書に係る事項
(1)重要な非資金取引に係る事項
該当事項なし。
3. 貸借対照表等に係る事項
該当事項なし。
4. リース契約に係る事項
該当事項なし。
5. 重要な後発事象に係る注記
該当事項なし。
6. その他の注記
(1)退職給付引当金に関する経過措置
地方公営企業会計基準の改正により退職給付引当金に計上すべき退職給付引当金に
相当する額127,460千円については、平成26年度から平成29年度までの4年間にわた
り、均等額を特別損失として費用処理する。
(2)退職給付引当金の取崩し
当年度において、退職手当相当額として1,474千円を支出するため、退職給付引当
金1,474千円を取り崩した。
(3)賞与引当金の取崩し
当年度において、期末手当及び勤勉手当及びその手当に係る法定福利費として、
21,410千円を支給するため賞与引当金7,251千円(収益的支出分6,175千円、資本的
支出分1,076千円)を取り崩した。
(4)貸倒引当金の取崩し
当年度において、債権592千円を不納欠損するため、貸倒引当金592千円を取り崩し
た。
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