成
２５
度
松本市一般会計・特別会計歳入歳出
決算及び基金運用状況審査意見 書
A 8 3 1
～
0 8 1 8 - 0 0 0 1
成
26
8
18
日
松
市長
菅
谷
昭
様
松
市
査委員
大
出
俊
宮
正
成
度松
市各会計歳入歳出決算及び基金運用
状況
審査意見
い
地 方 自 治 法 第
条 第
及 び 第
条 第
規 定
審査
付
成
度 松
市一般会計 及 び特別会計
歳入歳出決算
他附属書類並び
基金
運用状況
審査し
目
第 審査 象 1
第 審査 期間 1
第 審査 方法 1
第 審査 結果 2
決算 概要 2
(1) 決算規模 2
(2) 決算収支状況
3
(3) 状況 4
一般会計 8
(1) 概 要 8
(2) 歳 入 8
(3) 歳 出 21
特別会計
29
(1) 概 要 29
(2) 歳 入 29
(3) 歳 出 30
(4) 一般会計繰入状況 30
(5) 各特別会計 概要 31
産 関 調書 45
(1) 公 産 45
(2) 物 品 45
(3) 債 権 45
(4) 基 金 46
基金運用状況調 46
(1) 松 市育英基金 育英資金 46
(2) 松 市土地開 基金 47
(3) 松 市生活保護支援基金 47
(4) 松 市長 県収入証紙購 基金 48
査委員 総括意見 49
(注)
文中及び各表中 金 原則 し 百 四捨五入し 千 表示し い
し 合計 訳 数値等 一致し い場合 あ
文中及び各表中 用い 百 率 原則 し 小数第 四捨五入し 小数第一
表示し い し 合計 訳 数値 一致し い場合 あ
各表中 符合 用法
0.0 該当数値 あ 満
第 審査の対象
各会計歳入歳出決算 地方自治法第233条第2 基 く審査
(1) 成25 度松 市一般会計歳入歳出決算
(2) 成25 度松 市霊園特別会計歳入歳出決算
(3) 成25 度松 市地域排水施設 業特別会計歳入歳出決算
(4) 成25 度松 市簡易水道 業特別会計歳入歳出決算
(5) 成25 度松 市国民健康保険特別会計歳入歳出決算
(6) 成25 度松 市 期高齢者 療特別会計歳入歳出決算
(7) 成25 度松 市 護保険特別会計歳入歳出決算
(8) 成25 度松 市城山 護老人保健施設 業特別会計歳入歳出決算
(9) 成25 度松 市農業 落排水 業特別会計歳入歳出決算
(10) 成25 度松 市公設地方卸売市場特別会計歳入歳出決算
(11) 成25 度松 市市街地駐車場 業特別会計歳入歳出決算
(12) 成25 度松 市新松 臨空産業団地建設 業特別会計歳入歳出決算
(13) 成25 度松 市新松 工業団地建設 業特別会計歳入歳出決算
(14) 成25 度松 市奈川観光施設 業特別会計歳入歳出決算
(15) 成25 度松 市松 城特別会計歳入歳出決算
基金運用状況 地方自治法第241条第5 基 く審査
(1) 松 市育英基金 育英資金
(2) 松 市土地開 基金
(3) 松 市生活保護支援基金
(4) 松 市長 県収入証紙購 基金
第 審査の期間
成26 6 2日 成26 8 14日
第 審査の方法
成26 度 査基 計 及び決算審査等実施計 基 市長 提出 各会計 歳入
歳出決算及び 附属書類並び 各基金 運用状況 関 調書 法 定 様式
基準 し 作成 い 決算計数 各種書類等 一致し正確 あ 予算 議会 議決
趣 沿 適正 効率的 執行 い 資金 運用及び 産 管理 含
関 関 法 等 基 い 適正 執行 各基金 設置目的 沿 適正 効
率的 運用 い 等 主眼 置い 審査 実施し し
審査 効率的 効果的 実施 前 度 決算審査 例 現金出納検査及び定期
査 各種 査等 結果 踏 え 審査 実施し し
審査 当 各会計及び基金 関 所管 関 部局 し
決算状況 他 把握 調書や 執行 関 各種帳簿類等審査 必要 書類 提出
第 審査の結果
審査 付 各会計歳入歳出決算 別明細書 実質収支 関 調書及び 産 関
調書並び 基金運用状況調 い 法 定 様式 基準 し 作成
計数 関 諸帳簿 符合し正確 あ 認 し 各基金 所期 目的
沿 運用 適正 管理 い 認 し
審査 概要及び 意見 述
決算の概要
決算規模
成25 度 一般会計 特別会計 合わ 予算現 1,467億217万5千 前 度 比
較し 12億7,946万8千 0.9％ 増 い
決算
歳入 1,430億 3,348万4千 前 度 比 0.3％増
歳出 1,402億 6,881万 前 度 比 0.5％増 い
前 度 比較し 歳入 4億5,637万7千 歳出 7億2,410万3千 増加し
歳入歳出差 2億6,772万6千 8.8％ 減 い
一般会計 特別会計 決算状況
( ：千 ％)
度 予算現 歳入決算 歳出決算 歳入歳出差
予算決算 比 歳 入 歳 出
25
一般 95,215,660 91,694,871 90,047,664 1,647,207 96.3 94.6 特別 51,486,515 51,338,613 50,221,147 1,117,466 99.7 97.5 計 146,702,175 143,033,484 140,268,810 2,764,673 97.5 95.6
24
一般 94,190,673 91,428,693 89,839,673 1,589,020 97.1 95.4 特別 51,232,034 51,148,414 49,705,034 1,443,380 99.8 97.0 計 145,422,707 142,577,107 139,544,708 3,032,399 98.0 96.0
比較 増減
一般 1,024,987 266,178 207,990 58,188 － －
特別 254,481 190,199 516,113 △325,914 － －
計 1,279,468 456,377 724,103 △267,726 － －
増 減 率
一般 1.1 0.3 0.2 3.7 － －
特別 0.5 0.4 1.0 △22.6 － －
決算 一般会計 各特別会計間 繰入 や繰出 含 い 除し
成25 度 決算 純計
歳入 1,378億3,557万8千 前 度 比0.0％減
歳出 1,350億7,090万5千 前 度 比0.2％増 い
決算 純計 前 度比較
：千 ％
度
総 計
複 除
純 計 歳入歳 出
差
歳入決算 歳出決算 歳入決算 歳出決算
25 143,033,484 140,268,810 5,197,906 137,835,578 135,070,905 2,764,673
24 142,577,107 139,544,708 4,701,051 137,876,056 134,843,656 3,032,399
比 較 増 減 456,377 724,103 496,855 △40,478 227,248 △267,726
増 減 率 0.3 0.5 10.6 △0.0 0.2 △8.8
決算収支状況
決算収支状況 前 度比較
：千 ％
25 度 24 度 比較増減 増減率
形 式 収 支
歳入歳出差
一般会計 1,647,207 1,589,020 58,188 3.7
特別会計 1,117,466 1,443,380 △325,914 △22.6
計 2,764,673 3,032,399 △267,726 △8.8
翌 度 繰越
源
一般会計 294,787 277,870 16,917 6.1
特別会計 18,220 95 18,125 19,150.6
計 313,007 277,965 35,042 12.6
実 質 収 支
一般会計 1,352,420 1,311,149 41,271 3.1
特別会計 1,099,246 1,443,285 △344,039 △23.8
計 2,451,666 2,754,434 △302,768 △11.0
度 収 支
一般会計 41,271 61 41,210 －
特別会計 △344,039 188,508 △532,547 －
計 △302,768 188,569 △491,336 －
成25 度 決算収支状況 形式収支 27億6,467万3千 翌 度 繰越
源3億1,300万7千 差 い 実質収支 24億5,166万6千 前 度 比3億276万8
千 11.0％減 黒 決算 い 会計別 一般会計 実質収支 13 億 5,242
万 (前 度 比4,127万1千 3.1％増) 特別会計全体 実質収支 10億9,924万6千 前
度 比3億4,403万9千 23.8％減 黒 決算 い
各特別会計別 実質収支 黒 決算 霊園3,824万5千 国民健康保険4億4,275
万3千 期高齢者 療6,210万5千 護保険1億8,305万4千 新松 臨空産業団地建
設 業3億2,451万7千 松 城4,857万2千 計6会計 い 収支 地域排
水施設 業 簡易水道 業 城山 護老人保健施設 業 農業 落排水 業 公設地方卸売市場
状況
地方 状況調査 基 く 通会計決算 け 状況 移
成25 度 数値 審査時 け 速報値 地方公共団体 健全化
関 法 基 算出 各種指標 い 成 度 健全化審査意見書 掲載
し い
：千 ％
25 度 24 度 23 度 22 度
比較増減
A－B 標 準 規 模 57,913,695 57,681,748 57,328,356 57,153,264 231,947
力 指 数 0.685 0.675 0.681 0.705 0.01
経 常 収 支 比 率 83.0 83.3 83.8 82.7 △0.3
析
( ) 力指数
地方公共団体 力 強弱 計 指標 地方交付税制度 け 基準 収入 基準
需要 除し 得 計数 3 間 均値 いい 指数 1 近いほ 力
強い 1 超え 通地方交付税 交付
成25 度 0.685 前 度 0.01ポイント 昇し い
( ) 経常収支比率
人件費 扶 費 公債費等 経常経費 地方税 地方譲 税 地方交付税 中心 し 経常
一般 源 程度充 い 示 指標 比率 いほ 構造 弾力性
あ い 成25 度 83.0％ 前 度 0.3ポイント し い
イ 源別歳入
通会計 け 源別歳入決算
：千 ％
決 算 構 成 比
比較増減 増減率
25 度 24 度 25 度 24 度
自 主
源
市 税 35,089,719 34,532,841 38.2 37.7 556,878 1.6
担 金 担 金 457,082 436,538 0.5 0.5 20,544 4.7
使 用 料 及 び 手 数 料 2,991,639 3,087,258 3.3 3.4 △95,619 △3.1
産 収 入 366,937 369,750 0.4 0.4 △2,813 △0.8
他 7,282,757 8,292,418 7.9 9.0 △1,009,661 △12.2 計 46,188,134 46,718,805 50.3 51.0 △530,671 △1.1
依
源
地 方 交 付 税 17,445,555 18,088,010 19.0 19.7 △642,455 △3.6 国 庫 支 出 金 10,789,509 9,737,644 11.7 10.6 1,051,865 10.8 県 支 出 金 4,481,723 4,673,832 4.9 5.1 △192,109 △4.1
市 債 8,664,900 8,205,800 9.4 9.0 459,100 5.6
他 4,306,288 4,181,160 4.7 4.6 125,128 3.0 計 45,687,975 44,886,446 49.7 49.0 801,529 1.8 合 計 91,876,109 91,605,251 100.0 100.0 270,858 0.3
注 他 訳
自主 源 寄附金 繰入金 繰越金 諸収入
依 源 地方譲 税 利子割交付金 地方消費税交付金 フ場利用税交付金 自動
車 得税交付金 配当割交付金 株式等譲渡所得割交付金 国 提供施設等所
在市 成交付金 地方特例交付金 交通 全 策特別交付金
源別 歳入決算 918億7,610万9千 前 度 比較し 2億7,085万8千 0.3％
増 い
訳 前 度 比較し 自主 源 市税 5億5,687万8千 1.6％ 担金 担金
2,054万4千 4.7％ 増加し 他 10億966万1千 12.2％ 減少し い 依
源 国庫支出金 10億5,186万5千 (10.8％) 市債 4億5,910万 5.6％ 増加し
地方交付税 6億4,245万5千 (3.6％) 県支出金 1億9,210万9千 4.1％ 減少し い
自主 源 依 源 構成比率 50.3％ 49.7％ 自主 源 0.7ポイント減少し
性質別歳出
通会計 け 性質別歳出決算
：千 ％
決 算 構 成 比
比較増減 増減率
25 度 24 度 25 度 24 度
義
的
経
費
人 件 費 14,842,897 15,394,432 16.5 17.1 △551,535 △3.6
扶 費 15,261,295 15,000,914 16.9 16.7 260,381 1.7
公 債 費 11,446,418 11,386,992 12.7 12.7 59,426 0.5
計 41,550,610 41,782,338 46.1 46.5 △231,728 △0.6
投 資 的 経 費
通 建 設 業 費 11,294,869 11,150,565 12.5 12.4 144,304 1.3
補 5,288,130 4,994,677 5.9 5.6 293,453 5.9
独 他 6,006,739 6,155,888 6.7 6.8 △149,149 △2.4
災 害 復 費 11,073 0 0.0 0.0 11,073 皆増
計 11,305,942 11,150,565 12.5 12.4 155,377 1.4
他
経 費
物 件 費 10,811,771 11,066,871 12.0 12.3 △255,100 △2.3 維 持 補 修 費 1,400,745 1,011,496 1.6 1.1 389,249 38.5 補 費 等 10,521,377 10,981,537 11.7 12.2 △460,160 △4.2
繰 出 金 7,672,275 7,225,484 8.5 8.0 446,791 6.2
付金 積立金等 6,909,717 6,761,194 7.7 7.5 148,523 2.2
計 37,315,885 37,046,582 41.4 41.1 269,303 0.7
合 計 90,172,437 89,979,485 100.0 100.0 192,952 0.2
性質別 歳出決算 901億7,243万7千 前 度 比較し 1億9,295万2千 0.2％
増 い
前 度 比較し 義 的経費 う 人件費 5億5,153万5千 3.6％ 減 扶 費 2
億6,038万1千 1.7％ 増 投資的経費 う 通建設 業費 1億4,430万4千 1.3％
増 い
各経費 構成比率 義 的経費46.1％ 投資的経費12.5％ 他 経費41.4％ 前 度
比較し 義 的経費 0.4ポイント減 投資的経費 0.1ポイント増 他 経費 0.3ポイント
市民 人当 決算状況
地方 状況調査 基 く 通会計決算 数値 析し 市民 人当 決算
：人 ％
25 度 24 度 比較増減 増 減 率
人 口 243,055 243,441 △386 △0.2
歳
入
市 税 144,369 141,853 2,516 1.8
地 方 交 付 税 71,776 74,301 △2,525 △3.4
国 庫 支 出 金 44,391 40,000 4,391 11.0
県 支 出 金 18,439 19,199 △760 △4.0
市 債 35,650 33,708 1,942 5.8
他 63,379 67,232 △3,853 △5.7
合 計 378,005 376,293 1,712 0.5
歳
出
人 件 費 61,068 63,237 △2,169 △3.4
扶 費 62,789 61,620 1,169 1.9
公 債 費 47,094 46,775 319 0.7
物 件 費 44,483 45,460 △977 △2.1
補 費 等 43,288 45,110 △1,822 △4.0
通建設 業費 46,470 45,804 666 1.5
他 65,803 61,609 4,194 6.8
合 計 370,996 369,615 1,381 0.4
注 表 各 度3 1日現在 録人口 算出し い
地方債現在高
通会計決算 数値 地方債 借入及び償還状況
：千 ％
25 度 24 度 比較増減 増 減 率
借 入 8,664,900 8,205,800 459,100 5.6
償 還 10,365,703 10,161,814 203,889 2.0
度 現 在 高 87,104,937 88,805,740 △1,700,803 △1.9
通会計決算 け 地方債 度 現在高 871億493万7千 前 度 比較し 17億
一般会計
(1) 概 要
一般会計 予算現 952億1,566万 前 度 比較し 10億2,498万7千 1.1％
増 い
決算
歳入 916億9,487万1千 前 度 比0.3％増
歳出 900億4,766万4千 前 度 比0.2％増 い
歳入歳出差 16億4,720万7千 い 翌 度 繰越 業 源
あ 2億9,478万7千 含 い 差し い 実質収支 13億5,242万 前 度
比4,127万1千 3.1％増 黒 決算 い
決算収支状況
：千 ％
25 度 24 度 比較増減 増 減 率
予 算 現 95,215,660 94,190,673 1,024,987 1.1
歳 入 決 算 91,694,871 91,428,693 266,178 0.3
歳 出 決 算 90,047,664 89,839,673 207,990 0.2
歳 入 歳 出 差 (形 式 収 支) 1,647,207 1,589,020 58,188 3.7
翌 度 繰 越 源 294,787 277,870 16,917 6.1
実 質 収 支 1,352,420 1,311,149 41,271 3.1
度 収 支 41,271 61 41,210 －
(2) 歳 入
概 要
歳入 決算状況
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
－ －
予算 決算
比較 C-A
収 入 率
予算 比 調定 比
25 95,215,660 93,981,958 91,694,871 157,702 2,129,385 △3,520,790 96.3 97.6
24 94,190,673 94,069,360 91,428,693 436,295 2,204,372 △2,761,980 97.1 97.2
比較増減 1,024,987 △87,402 266,178 △278,593 △74,987 △758,809 － －
増 減率 1.1 △0.1 0.3 △63.9 △3.4 27.5 － －
歳入決算 916億9,487万1千 前 度 比較し 2億6,617万8千 (0.3％) 増
予算現 収入率 96.3％ 前 度97.1％ 調定 収入率 97.6％(前 度97.2％)
い
主 歳入(款別構成比 大 い ) 市税350億8,971万9千 (構成比38.3％) 地方交付税
前 度 比較し 収入済 増加し 国庫支出金 9億7,218万 10.0％増) 市税
5億5,687万8千 1.6％増) 市債 4億5,910万 5.6％増) 株式等譲渡所得割交付金 1 億5,581万1千 1252.7％増)
一方 主 減少 地方交付税(6億4,245万5千 3.6％減) 諸収入 6億1,797万4千
10.9％減) 繰入金 4億2,492万8千 48.0％減) 県支出金(1億9,970万 4.3％減)
納 損 1億5,770万2千 前 度 比較し 2億7,859万3千 (63.9％)減少し い
収入 済 21億2,938万5千 前 度 比較し 7,498万7千 (3.4％)減少し い
イ 款別決算概要
各款別 決算概要
第1款 市 税
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収 入 率
予 算 比 調 定 比
25 34,840,000 37,012,627 35,089,719 152,220 1,770,687 100.7 94.8
24 34,114,000 36,559,319 34,532,841 173,345 1,853,133 101.2 94.5
比較増減 726,000 453,307 556,878 △21,125 △82,445 － －
増減率 2.1 1.2 1.6 △12.2 △4.4 － －
：千 ％
収 入 済
比較増減 増 減 率
25 度 24 度
目 別 収 入 状 況
市 民 税 16,644,315 16,186,213 458,102 2.8
個 人 12,726,388 12,678,017 48,370 0.4
法 人 3,917,928 3,508,196 409,731 11.7
固 定 資 産 税 14,593,056 14,657,258 △64,202 △0.4
固 定 資 産 税 14,462,764 14,512,659 △49,895 △0.3
交 付 金 130,293 144,599 △14,306 △9.9
軽 自 動 車 税 482,654 472,032 10,622 2.3
市 税 1,736,000 1,581,215 154,785 9.8
入 湯 税 92,432 91,774 658 0.7
都 市 計 税 1,541,261 1,544,349 △3,088 △0.2
決算 350億8,971万9千 前 度 比較し 5億5,687万8千 (1.6％) 増 い
個人市民税 4,837 万 0.4％ 増 法人市民税 気回復 金融 保険業
中心 し 業績向 4億973万1千 11.7％ 大幅 増加 し 固定資
産税 地価公示価格 落 6,420 万2千 0.4％ 減 い 他
税目 前 度 比較し 大 変化 い中 税 税制改正 市 県 配 割合
変更 伴い1億5,478万5千 9.8％ 増 い
納 損 1億5,222万 前 度 比較し 2,112万5千 12.2％ 減 い
収入 済 17億7,068万7千 前 度 比較し 8,244万5千 4.4％ 減少し い 訳 市民税7億2,773万1千 固定資産税9億1,517万5千 都市計 税1億188万4
千 い
市税収納率 現 課税 98.50％ 前 度 0.09ポイント増 滞納繰越 24.57％
前 度 0.97ポイント減 し
第2款 地方譲 税
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収 入 率
予 算 比 調定 比
25 859,330 849,285 849,285 0 0 98.8 100.0
24 870,500 891,574 891,574 0 0 102.4 100.0
比較増減 △11,170 △42,289 △42,289 0 0 － －
増減率 △1.3 △4.7 △4.7 － － － －
訳 ：千 ％
目 別 収 入 状 況
収 入 済
比較増減 増 減 率
25 度 24 度
地 方 揮 油譲 税 258,811 264,506 △5,695 △2.2
自 動 車 譲 税 588,303 624,872 △36,569 △5.9
航 空 機燃 料譲 税 2,171 2,196 △25 △1.1
合 計 849,285 891,574 △42,289 △4.7
第3款 利子割交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予算 比 調定 比
25 74,000 67,783 67,783 0 0 91.6 100.0
24 107,000 81,795 81,795 0 0 76.4 100.0
比較増減 △33,000 △14,012 △14,012 0 0 － －
増減率 △30.8 △17.1 △17.1 － － － －
決算 6,778万3千 前 度 比較し 1,401万2千 17.1％ 減 い
第4款 地方消費税交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 2,607,060 2,634,911 2,634,911 0 0 101.1 100.0
24 2,667,000 2,657,562 2,657,562 0 0 99.6 100.0
比較増減 △59,940 △22,651 △22,651 0 0 － －
増減率 △2.2 △0.9 △0.9 － － － －
決算 26億3,491万1千 前 度 比較し 2,265万1千 (0.9％) 減 い
第5款 フ場利用税交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 33,000 31,295 31,295 0 0 94.8 100.0
24 35,000 33,248 33,248 0 0 95.0 100.0
比較増減 △2,000 △1,953 △1,953 0 0 － －
増減率 △5.7 △5.9 △5.9 － － － －
第6款 自動車 得税交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 181,500 239,066 239,066 0 0 131.7 100.0
24 197,000 237,135 237,135 0 0 120.4 100.0
比較増減 △15,500 1,931 1,931 0 0 － －
増減率 △7.9 0.8 0.8 － － － －
決算 2億3,906万6千 前 度 比較し 193万1千 (0.8% 増 い
第7款 配当割交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 99,600 99,640 99,640 0 0 100.0 100.0
24 47,000 54,196 54,196 0 0 115.3 100.0
比較増減 52,600 45,444 45,444 0 0 － －
増減率 111.9 83.9 83.9 － － － －
決算 9,964万 前 度 比較し 4,544万4千 (83.9％) 増 い
第8款 株式等譲渡所得割交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 168,200 168,249 168,249 0 0 100.0 100.0
24 12,000 12,438 12,438 0 0 103.7 100.0
比較増減 156,200 155,811 155,811 0 0 － －
増減率 1301.7 1252.7 1252.7 － － － －
株式等 譲渡所得課税 税制改正 影響 決算 1億6,824万9千 前 度 比較し 1億5,581
第9款 国 提供施設等所在市 成交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 24,000 28,504 28,504 0 0 118.8 100.0
24 23,000 27,974 27,974 0 0 121.6 100.0
比較増減 1,000 530 530 0 0 － －
増減率 4.3 1.9 1.9 － － － －
決算 2,850万4千 前 度 比較し 53万 1.9％ 増 い
第10款 地方特例交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 127,540 131,593 131,593 0 0 103.2 100.0
24 127,540 127,542 127,542 0 0 100.0 100.0
比較増減 0 4,051 4,051 0 0 － －
増減率 0.0 3.2 3.2 － － － －
決算 1億3,159万3千 前 度 比較し 405万1千 3.2％ 増 い
第11款 地方交付税
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 17,445,530 17,445,555 17,445,555 0 0 100.0 100.0
24 18,088,000 18,088,010 18,088,010 0 0 100.0 100.0
比較増減 △642,470 △642,455 △642,455 0 0 － －
増減率 △3.6 △3.6 △3.6 － － － －
訳 ：千 ％
収 入 済
比較増減 増 減 率
25 度 24 度
通 交 付 税 15,950,742 16,507,281 △556,539 △3.4
特 別 交 付 税 1,494,813 1,580,729 △85,916 △5.4
決算 174億4,555万5千 前 度 比較し 6億4,245万5千 3.6％ 減 い 通交付税 159億5,074万2千 前 度 比較し 5億5,653万9千 3.4％
減 い 主 減少 基準 収入 増 減 5億5,831万5千
特別交付税 14億9,481万3千 前 度 比較し 8,591万6千 5.4％ 減 い
主 減少 中小企業 策 要 経費 減 4,070万1千 救急 療機関
成 経費 減 2,697万9千
第12款 交通 全 策特別交付金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 59,800 55,962 55,962 0 0 93.6 100.0
24 56,100 57,696 57,696 0 0 102.8 100.0
比較増減 3,700 △1,734 △1,734 0 0 － －
増減率 6.6 △3.0 △3.0 － － － －
決算 5,596万2千 前 度 比較し 173万4千 3.0％ 減 い
第13款 担金及び 担金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 1,564,110 1,607,507 1,565,653 3,926 37,927 100.1 97.4
24 1,561,350 1,601,203 1,561,397 2,226 37,579 100.0 97.5
比較増減 2,760 6,304 4,256 1,700 348 － －
増減率 0.2 0.4 0.3 76.4 0.9 － －
決算 15億6,565万3千 前 度 比較し 425万6千 (0.3％) 増 い
収入 済 主 保育料3,753万2千 前 度 回 納 損処理 し
わ 前 度 比 425万6千 (0.3％)増加し い 過去 収入 済 応
第14款 使用料及び手数料
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 1,879,190 1,986,991 1,843,614 1,556 141,821 98.1 92.8
24 1,953,010 2,061,110 1,919,958 624 140,528 98.3 93.2
比較増減 △73,820 △74,120 △76,344 932 1,293 － －
増減率 △3.8 △3.6 △4.0 149.2 0.9 － －
決算 18億4,361万4千 前 度 比較し 7,634万4千 (4.0％ 減 い
納 損 主 使用料 市営 宅家賃92万8千 手数料 市税督 手数料60万
8千
収入 済 主 市営 宅家賃 1億2,775万7千 前 度 比較し 0.9％ 増
市税督 手数料 741万7千 0.2％ 減 い 市営 宅家賃 収入 済 納 損処
わ 増加し い 滞納整理 新 滞納入居者 作 い う
第15款 国庫支出金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 12,163,470 10,722,172 10,707,460 0 14,712 88.0 99.9
24 10,779,745 9,735,280 9,735,280 0 0 90.3 100.0
比較増減 1,383,725 986,892 972,180 0 14,712 － －
増減率 12.8 10.1 10.0 － 皆増 － －
訳 ：千 ％
収 入 済 比較増減 増 減 率
25 度 24 度
国 庫 担 金
民 生 費 7,577,129 7,568,365 8,764 0.1
教 育 費 0 392,323 △392,323 皆減
計 7,577,129 7,960,688 △383,559 △4.8
国 庫 補
金
総 費 501,729 37,597 464,132 1234.5
民 生 費 127,176 363,303 △236,127 △65.0
衛 生 費 14,717 23,626 △8,909 △37.7
農 林 水 産 業 費 0 39,100 △39,100 皆減
土 木 費 1,456,907 739,059 717,848 97.1
消 防 費 0 9,881 △9,881 皆減
教 育 費 970,771 498,872 471,899 94.6
計 3,071,300 1,711,438 1,359,862 79.5
国 庫 委 託 金
総 費 836 2,853 △2,017 △70.7
民 生 費 50,418 49,461 957 1.9
衛 生 費 2,741 2,981 △240 △8.0
教 育 費 5,035 7,858 △2,823 △35.9
計 59,030 63,153 △4,123 △6.5
合 計 10,707,460 9,735,280 972,180 10.0
決算 107億746万 前 度 比較し 9億7,218万 10.0％ 増 い
教育費国庫 担金 四賀小学校整備 業費 担金 皆減 い
総 費国庫補 金 地域 元気臨時交付金 皆増 4億6,413万2千 1,234.5％
増 民生費国庫補 金 市街地整備 都市再生 総合交付金 皆減 2億3,612万7千
65.0％ 減 農林水産業費国庫補 金 農山漁 活性化プ クト支援交付金 皆減 土
木費国庫補 金 地域 宅支援 城周辺 総合交付金 増 7億1,784万8千 97.1％
増 教育費国庫補 金 史跡等購入費補 金 増 4億7,189万9千 94.6％
第16款 県支出金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 4,777,530 4,469,994 4,469,994 0 0 93.6 100.0
24 4,880,838 4,669,694 4,669,694 0 0 95.7 100.0
比較増減 △103,308 △199,700 △199,700 0 0 － －
増減率 △2.1 △4.3 △4.3 － － － －
訳 ：千 ％
収 入 済 比較増減 増 減 率
25 度 24 度
県 担 金
民 生 費 2,360,970 2,277,734 83,236 3.7
衛 生 費 78 0 78 皆増
計 2,361,047 2,277,734 83,314 3.7
県
補
金
総 費 205,635 139,363 66,272 47.6
民 生 費 1,021,307 967,188 54,119 5.6
衛 生 費 33,704 207,894 △174,191 △83.8
労 働 費 13,765 101,186 △87,421 △86.4
農 林 水 産 業 費 350,018 505,038 △155,020 △30.7
商 工 費 7,982 4,410 3,572 81.0
土 木 費 6,730 12,415 △5,686 △45.8
教 育 費 6,899 3,736 3,163 84.7
災 害 復 費 4,216 0 4,216 皆増
計 1,650,255 1,941,230 △290,975 △15.0
県
委
託
金
総 費 431,401 442,082 △10,681 △2.4
民 生 費 245 885 △640 △72.3
労 働 費 1,035 1,350 △315 △23.3
農 林 水 産 業 費 59 42 17 40.3
商 工 費 2,712 2,712 0 0.0
土 木 費 5,340 195 5,145 2637.0
教 育 費 17,900 3,465 14,435 416.6
計 458,692 450,731 7,961 1.8
合 計 4,469,994 4,669,694 △199,700 △4.3
決算 44億6,999万4千 前 度 比較し 1億9,970万 4.3％ 減 い
民生費県 担金 障害者自立支援給付費 担金や児童手当 担金 増 8,323
万6千 3.7％ 増 衛生費県 担金 災害 慰金 担金 7万8千 皆増 衛生費県補
金 子 女性 任意予防接種 進 業費補 金 皆減 1億 7,419万 1
86.4％ 減 農林水産業費県補 金 東日 大震災農業生産 策交付金 減 1
億5,502万 30.7％ 減 災害復 費県補 金 風18号 林道災害復
421万6千 皆増 総 費県委託金 国 選挙執行費 減 1,068万1千 2.4％
減 教育費県委託金 埋蔵文化 緊急 掘調査委託金 増 1,443万5千 416.6％
増 し
第17款 産収入
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 414,160 440,174 426,841 0 13,333 103.1 97.0
24 440,530 436,288 422,919 0 13,368 96.0 96.9
比較増減 △26,370 3,886 3,921 0 △35 － －
増減率 △6.0 0.9 0.9 － △0.3 － －
決算 4億2,684万1千 前 度 比較し 392万1千 (0.9％) 増 い
主 訳 産運用収入 998万6千 5.5％ 増 産売払収入 606万4千 2.5％
減 い
収入 済 1,333万3千 産売払収入 前 度 比較し 42万4千
減少し い 産運用収入 38 万9千 増加し 収入 済 解消 向け 積極的
組 望
第18款 寄附金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 55,050 55,640 55,640 0 0 101.1 100.0
24 88,950 87,835 87,835 0 0 98.7 100.0
比較増減 △33,900 △32,195 △32,195 0 0 － －
増減率 △38.1 △36.7 △36.7 － － － －
第19款 繰入金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 502,660 459,866 459,866 0 0 91.5 100.0
24 1,194,550 884,794 884,794 0 0 74.1 100.0
比較増減 △691,890 △424,928 △424,928 0 0 － －
増減率 △57.9 △48.0 △48.0 － － － －
決算 4億5,986万6千 前 度 比較し 4億2,492万8千 (48.0％) 減 い
第20款 繰越金
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 1,589,010 1,589,020 1,589,020 0 0 100.0 100.0
24 1,450,700 1,450,709 1,450,709 0 0 100.0 100.0
比較増減 138,310 138,311 138,311 0 0 － －
増減率 9.5 9.5 9.5 － － － －
決算 15億8,902万 前 度 比較し 1億3,831万1千 (9.5％) 増 い
第21款 諸収入
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 5,063,320 5,221,226 5,070,322 0 150,904 100.1 97.1
24 5,587,860 6,108,158 5,688,296 260,099 159,764 101.8 93.1
比較増減 △524,540 △886,932 △617,974 △260,099 △8,859 － －
増減率 △9.4 △14.5 △10.9 皆減 △5.5 － －
決算 50億7,032万2千 前 度 比較し 6億1,797万4千 (10.9％) 減 い
各種預託金 付金 付金元利収入 7億3,893万2千 16.7％ 減
第22款 市 債
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
収入率
予 算 比 調 定 比
25 10,687,600 8,664,900 8,664,900 0 0 81.1 100.0
24 9,909,000 8,205,800 8,205,800 0 0 82.8 100.0
比較増減 778,600 459,100 459,100 0 0 － －
増減率 7.9 5.6 5.6 － － － －
歳 出
概 要
歳出 決算状況
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用
A-B-C
予算 決算比較
A-B
執行率
B/A
25 95,215,660 90,047,664 3,391,750 1,776,247 5,167,997 94.6
24 94,190,673 89,839,673 2,678,990 1,672,010 4,351,000 95.4
比 較 増 減 1,024,987 207,990 712,759 104,237 816,997 －
増 減 率 1.1 0.2 26.6 6.2 18.8 －
歳出決算 900億4,766万4千 前 度 比較し 2億799万 (0.2％) 増 執
行率 94.6％(前 度95.4％) い
主 歳出(款別構成比 大 い ) 民生費290億8,855万4千 (構成比32.3％ 教育費
118億1,984万 6千 (構成比13.1％ 公債費113億6,678万6千 (構成比12.6％ 総 費110億4,335万3千 (構成比12.3％ 土木費71億9,306万8千 (構成比8.0％)
翌 度繰越 33億9,175万 前 度 比較し 7億1,275万9千 (26.6％) 増 い
用 17億7,624万7千 前 度 比較し 1億423万7千 (6.2％) 増 い
イ 款別決算概要
各款別 決算概要
第 款 議会費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 478,850 472,171 0 6,679 98.6
24 491,160 487,649 0 3,511 99.3
比 較 増 減 △12,310 △15,479 － 3,169 －
増 減 率 △2.5 △3.2 － 90.3 －
決算 4億7,217万1千 前 度 比較し 1,547万9千 (3.2％) 減 い
第2款 総 費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 11,241,375 11,043,353 31,845 166,177 98.2
24 10,910,521 10,620,614 93,043 196,864 97.3
比 較 増 減 330,854 422,739 △61,198 △30,687 －
増 減 率 3.0 4.0 △65.8 △15.6 －
支出済 訳 ：千 ％
25 度 24 度 比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
総 管 理 費 9,556,995 86.5 9,143,615 86.1 413,379 4.5
徴 税 費 990,395 9.0 958,289 9.0 32,106 3.4
戸 籍 民 基 帳 費 325,473 2.9 329,022 3.1 △3,549 △1.1
選 挙 費 96,293 0.9 114,458 1.1 △18,165 △15.9
統 計 調 査 費 29,639 0.3 30,673 0.3 △1,034 △3.4
査 委 員 費 44,557 0.4 44,556 0.4 1 0.0
合 計 11,043,353 100.0 10,620,614 100.0 422,739 4.0
決算 110億4,335万3千 前 度 比較し 4億2,273万9千 4.0％ 増 い
主 歳出 地域振興基金積立金8億9,061万7千 調整基金積立金6億7,177万
2千 地域防災無線整備 業費工 請 費4億5,170万7千 市民芸術館管理運
営委託料4億4,078万 文書館整備 業費工 請 費2億8,688万2千
翌 度繰越 文書館整備 業費3,184万5千
第3款 民生費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 29,855,485 29,088,554 408,674 358,257 97.4
24 29,303,434 28,905,733 0 397,701 98.6
比 較 増 減 552,051 182,821 408,674 △39,444 －
支出済 訳 ：千 ％
25
度 24 度
比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
社 会 福 祉 費 14,081,764 48.4 13,638,162 47.2 443,602 3.3 児 童 福 祉 費 11,713,292 40.3 11,855,818 41.0 △142,525 △1.2 生 活 保 護 費 3,287,788 11.3 3,409,383 11.8 △121,595 △3.6
災 害 救 費 5,710 0.0 2,370 0.0 3,340 140.9
合 計 29,088,554 100.0 28,905,733 100.0 182,821 0.6
決算 290億8,855万4千 前 度 比 1億8,282万1千 (0.6％) 増 い
主 歳出 児童手当給付扶 費42億3,767万5千 自立支援福祉 業費扶 費31億9,329
万9千 生活保護扶 費30億8,607万2千 護保険特別会計繰出金25億8,226万1千
期高齢者療養給付費 担金19億7,476万1千
生活保護世帯 1,478世帯(1,869人) 前 度 比較し 29世帯(68人)減少し い
生活保護費(扶 費) 構成割合 療扶 費 44.9％ 生活扶 費 33.6％ 宅扶 費
14.7％等 い
主 翌 度繰越 あ 児童 ンタ 建設 業費2億3,344万6千 補 金 公的
護施設等整備 業 1億3,840万 保育園増築 業 保育園 2,187万
第4款 衛生費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 5,503,009 5,209,537 27,390 266,082 94.7
24 5,976,390 5,805,784 0 170,606 97.1
比 較 増 減 △473,381 △596,247 27,390 95,476 －
増 減 率 △7.9 △10.3 皆増 56.0 －
支出済 訳 ：千 ％
25 度 24 度 比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
保 健 衛 生 費 2,945,910 56.5 3,007,063 51.8 △61,153 △2.0 清 掃 費 2,263,627 43.5 2,798,721 48.2 △535,094 △19.1 合 計 5,209,537 100.0 5,805,784 100.0 △596,247 △10.3
決算 52億953万7千 前 度 比較し 5億9,624万7千 (10.3％) 減 い
主 歳出 松塩地 広域施設組合 担金12億2,168万 予防接種委託料5億5,641万
7千 妊婦一般健診委託料2億1,678万1千
翌 度繰越 松 市立病院法面改修 業費2,739万
第5款 労働費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 545,590 539,040 0 6,550 98.8
24 707,360 698,819 0 8,541 98.8
比 較 増 減 △161,770 △159,779 0 △1,991 －
増 減 率 △22.9 △22.9 － △23.3 －
決算 5億3,904万 前 度 比較し 1億5,977万9千 22.9％) 減 い
主 歳出 勤労者資金融資預託金3億8,600万 勤労者共済会補 金1,575万
第6款 農林水産業費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 2,365,384 2,130,994 146,170 88,220 90.1
24 2,706,948 2,484,105 74,030 148,812 91.8
比 較 増 減 △341,564 △353,111 72,140 △60,592 －
増 減 率 △12.6 △14.2 97.4 △40.7 －
支出済 訳 ：千 ％
25
度 24 度
比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
農 業 費 1,565,344 73.5 1,576,135 63.4 △10,791 △0.7 農 業 改 良 費 173,207 8.1 444,618 17.9 △271,411 △61.0
耕 地 業 費 392,444 18.4 463,353 18.7 △70,909 △15.3
合 計 2,130,994 100.0 2,484,105 100.0 △353,111 △14.2
決算 21億3,099万4千 前 度 比較し 3億5,311万1千 (14.2％) 減 い
主 歳出 公設地方卸売市場特別会計繰出金1億8,775万 農業基 整備入山辺農道整備
業費工 請 費8,845万4千 松くい虫予防 業委託料7,986万7千
翌 度繰越 農業基 整備入山辺農道整備 業費 9,954 万 2 千 補 林道整備 業費
第7款 商工費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 5,115,844 5,039,181 0 76,662 98.5
24 5,765,374 5,621,862 82,613 60,900 97.5
比 較 増 減 △649,531 △582,680 △82,613 15,762 －
増 減 率 △11.3 △10.4 皆減 25.9 －
支出済 訳 ：千 ％
25 度 24 度 比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
商 工 費 4,433,372 88.0 4,754,985 84.6 △321,613 △6.8
観 光 費 605,809 12.0 866,876 15.4 △261,067 △30.1
合 計 5,039,181 100.0 5,621,862 100.0 △582,680 △10.4
決算 50億3,918万1千 前 度 比較し 5億8,268万 (10.4％) 減 い
主 歳出 中小企業金融 策制度資金預託金32億8,000万 新松 工業団地建設 業特別会
計繰出金3億6,992万5千 山岳観光再生 業費工 請 費1億1,101万8千
第8款 土木費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 8,130,950 7,193,068 752,434 185,448 88.5
24 6,715,822 6,075,088 460,207 180,527 90.5
比 較 増 減 1,415,128 1,117,980 292,227 4,921 －
増 減 率 21.1 18.4 63.5 2.7 －
支出済 訳 ：千 ％
25
度 24 度
比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
土 木 管 理 費 740,764 10.3 911,958 15.0 △171,194 △18.8
道 路 橋 う 費 3,212,370 44.7 2,212,897 36.4 999,473 45.2
河 川 費 455,219 6.3 288,189 4.7 167,030 58.0
都 市 計 費 2,038,466 28.3 1,852,542 30.5 185,924 10.0
宅 費 746,249 10.4 809,502 13.3 △63,253 △7.8
合 計 7,193,068 100.0 6,075,088 100.0 1,117,980 18.4
主 歳出 独道路橋 う維持補修 業費工 請 費7億1,000万3千 地域再生基
強化 道整備 交付金 業費工 請 費4億6,607万9千 独道路橋 う維持補修 業費除
雪委託料4億4,875万9千 地域 宅支援 宅市街地基 総合交付金 業費工 施工 担金
4億4,340万 社会資 整備総合交付金道路 業 橋 う 費工 請 費4億3,629万2千
翌 度繰越 社会資 整備総合交付金道路 業 橋 う 費1億9,661万 国庫補
業松 城周辺整備 地域 宅支援交付金 業費1億8,802万 地域再生基 強化 道整備
交付金 業費1億2,370万2千
第9款 消防費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 2,652,842 2,612,087 19,562 21,193 98.5
24 2,687,595 2,670,969 0 16,626 99.4
比 較 増 減 △34,753 △58,882 19,562 4,567 －
増 減 率 △1.3 △2.2 皆増 27.5 －
決算 26億1,208万7千 前 度 比較し 5,888万2千 (2.2％) 減 い
主 歳出 松 広域連合 担金21億474万2千
第10款 教育費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 14,228,414 11,819,846 1,969,123 439,445 83.1
24 13,936,723 11,783,020 1,867,150 286,553 84.5
比 較 増 減 291,691 36,826 101,973 152,892 －
増 減 率 2.1 0.3 5.5 53.4 －
支出済 訳 ：千 ％
25
度 24 度
比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
教 育 総 費 1,669,809 14.1 1,119,673 9.5 550,136 49.1
小 学 校 費 2,654,689 22.5 3,389,336 28.8 △734,647 △21.7 中 学 校 費 1,074,828 9.1 1,122,096 9.5 △47,269 △4.2
幼 稚 園 費 341,994 2.9 328,506 2.8 13,488 4.1
決算 118億1,984万6千 前 度 比較し 3,682万6千 (0.3％) 増 い
主 歳出 芸術文化振興基金積立金10億462万2千 小中学校施設整備基金積立金5億
3,650万8千 国庫補 西外堀復元 業費補償料3億9,543万4千 旭 小学校大規模
改造 業費工 請 費3億657万 郷小学校大規模改造 業費工 請 費2億1,853万9千
翌 度繰越 郷小学校大規模改造 業費3億2,273万 菅 中学校大規模改造 業費
2億4,845万 清水小学校大規模改造 業費2億4,644万
第11款 公債費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 11,392,740 11,366,786 0 25,954 99.8
24 11,372,330 11,299,408 0 72,922 99.4
比 較 増 減 20,410 67,379 0 △46,969 －
増 減 率 0.2 0.6 － △64.4 －
決算 113億6,678万6千 前 度 比較し 6,737万9千 (0.6％) 増 い
訳 市債償還元金102億9,162万2千 市債償還利子10億7,507万7千 起債
行管理費7万8千
第12款 諸支出金
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 3,560,348 3,521,973 29,694 8,681 98.9
24 3,506,100 3,386,621 101,948 17,531 96.6
比 較 増 減 54,248 135,352 △72,254 △8,850 －
増 減 率 1.5 4.0 △70.9 △50.5 －
決算 35億2,197万3千 前 度 比較し 1億3,535万2千 4.0％ 増
い 訳 水道 業会計 繰出金 29億4,320万5千 病院 業会計 繰出金
第13款 予備費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 121,180 0 0 121,180 0.0
24 110,917 0 0 110,917 0.0
比 較 増 減 10,263 0 0 10,263 －
増 減 率 9.3 － － 9.3 －
予備費 執行 あ
第14款 災害復 費
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用 執行率
25 23,650 11,073 6,858 5,719 46.8
24 0 0 0 0 －
比 較 増 減 23,650 11,073 6,858 5,719 －
増 減 率 皆増 皆増 皆増 皆増 －
支出済 訳 ：千 ％
25
度 24 度
比較増減 増減率
支出済 構成比 支出済 構成比
公共土木施設災害復 費 1,535 13.9 0 － 1,535 皆増
農林水産施設災害復 費 9,538 86.1 0 － 9,538 皆増
合 計 11,073 100.0 0 － 11,073 皆増
決算 1,107万3千 前 度 災害復 費 支出 く皆増 い
特別会計
概 要
成25 度 特別会計 14会計 前 度 数
特別会計全体 予算現 514億8,651万5千 前 度 比較し 2 億5,448万1千 0.5％
増 い
決算
歳入 513億3,861万3千 前 度 比0.4％増
歳出 502億2,114万7千 前 度 比1.0％増 い
歳入歳出差 11億1,746万6千 い 翌 度 繰越 業 源
あ 1,822万 含 い 差し い 実質収支 10億9,924万6千 前 度
比23.8％減 黒 決算 い
決算収支状況
：千 ％
25 度 24 度 比較増減 増 減 率
予 算 現 51,486,515 51,232,034 254,481 0.5
歳 入 決 算 51,338,613 51,148,414 190,199 0.4
歳 出 決 算 50,221,147 49,705,034 516,113 1.0
歳 入 歳 出 差 (形 式 収 支) 1,117,466 1,443,380 △325,914 △22.6
翌 度 繰 越 源 18,220 95 18,125 19150.7
実 質 収 支 1,099,246 1,443,285 △344,039 △23.8
度 収 支 △344,039 188,508 △532,547 －
歳 入
歳入 決算状況
：千 ％
予算現 調定 収入済 納 損 収入 済
－ －
予算 決算
比較 C-A
収 入 率
予算 比 調定 比
25 51,486,515 53,625,845 51,338,613 278,536 2,008,696 △147,902 99.7 95.7
24 51,232,034 53,499,452 51,148,414 350,643 2,000,395 △83,620 99.8 95.6
比 較 増 減 254,481 126,393 190,199 △72,107 8,301 △64,282 － －
増 減 率 0.5 0.2 0.4 △20.6 0.4 76.9 － －
決算 513億3,861万3千 前 度 比較し 1億9,019万9千 0.4％ 増
予算現 収入率 99.7％ 調定 収入率 95.7％ い
納 損 2億7,853万6千 前 度 比較し 7,210万7千 20.6％ 減 い
歳 出
歳出 決算状況
：千 ％
予算現 支出済 翌 度繰越 用
A-B-C
予算 決算比較
A-B
執行率
B/A
25 51,486,515 50,221,147 18,688 1,246,680 1,265,368 97.5
24 51,232,034 49,705,034 61,095 1,465,905 1,527,000 97.0
比 較 増 減 254,481 516,113 △42,406 △219,226 △261,632 －
増 減 率 0.5 1.0 △69.4 △15.0 △17.1 －
歳出決算 502億2,114万7千 前 度 比較し 5億1,611万3千 1.0％ 増
執行率 97.5％ い
翌 度繰越 1,868万8千 前 度 比較し 4,240万6千 69.4％ 減 い
用 12億4,668万 前 度 比較し 2億1,922万6千 15.0％ 減 い
一般会計繰入状況
各特別会計 け 一般会計 繰入状況
：千 ％
特別会計
一般会計繰入金 ／収入済
25 度 24 度 比較増減 増減率 25 度 24 度
霊 園 54,780 56,583 △1,803 △3.2 23.2 24.3
地 域 排 水 施 設 業 40,602 39,364 1,238 3.1 48.5 47.3
簡 易 水 道 業 234,407 215,139 19,268 9.0 56.0 58.9
国 民 健 康 保 険 1,001,494 1,003,372 △1,878 △0.2 4.0 4.0
期 高 齢 者 療 407,353 404,067 3,286 0.8 16.8 16.9
護 保 険 2,582,261 2,518,402 63,859 2.5 13.1 13.2
城 山 護 老 人 保 健 施 設 業 60,176 62,317 △2,142 △3.4 9.1 9.3
農 業 落 排 水 業 49,668 52,030 △2,362 △4.5 70.7 71.2
公 設 地 方 卸 売 市 場 187,750 185,230 2,520 1.4 33.0 33.1
市 街 地 駐 車 場 業 0 0 0 0 － －
新 松 臨 空 産 業 団 地 建 設 業 0 0 0 0 － －
新 松 工 業 団 地 建 設 業 369,925 8,637 361,288 4183.1 48.2 0.6
奈 川 観 光 施 設 業 63,069 45,870 17,200 37.5 80.3 41.4
松 城 34,112 35,432 △1,320 △3.7 5.7 5.8
各特別会計 概要
霊園特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予 算 比 調 定 比
25 228,970 240,660 236,018 103.1 98.1 0 4,642
24 230,660 238,009 233,141 101.1 98.0 0 4,868
比 較 増 減 △1,690 2,651 2,877 － － 0 △226
増 減 率 △0.7 1.1 1.2 － － － △4.6
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 179,554 78.4 56,465 18,220 31,197 38,245
24 196,394 85.1 36,747 0 34,266 36,747
比 較 増 減 △16,840 － 19,717 18,220 △3,069 1,498
増 減 率 △8.6 － 53.7 皆増 △9.0 4.1
決算 歳入 2億3,601万8千 収入率 予算現 比103.1％ 調定 比98.1％ 歳
出 1億7,955万4千 執行率 78.4％ 実質収支 3,824万5千 前 度 比4.1％増
黒 決算 い
前 度 比較し 歳入 287万7千 1.2％ 増 歳出 1,684万千 8.6％ 減
い
主 歳入 墓所使用料9,724万8千 一般会計繰入金5,478万 墓所管理手数料4,715
万4千
一方 主 歳出 市債償還元金及び利子1億1,723万2千 松 地 霊園管理委託料2,761
万 中山霊園第 造成 業費工 請 費588万
収入 済 墓所管理手数料 前 度 比較し 22万6千 4.6％ 減少し い
イ 地域排水施設 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予算 比 調 定 比
25 84,310 85,071 83,790 99.4 98.5 0 1,281
24 84,260 84,327 83,217 98.8 98.7 54 1,055
比 較 増 減 50 744 573 － － △54 226
増 減 率 0.1 0.9 0.7 － － 皆減 21.4
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 83,790 99.4 0 0 520 0
24 83,217 98.8 0 0 1,043 0
比 較 増 減 573 － 0 0 △523 0
増 減 率 0.7 － － － △50.1 －
決算 歳入 歳出 8,379万 収入率 予算現 比99.4％ 調定 比98.5％
歳出 執行率 99.4％ い
前 度 比較し 歳入 歳出 57万3千 0.7％ 増 い
主 歳入 合併処理浄化槽使用料4,317万 一般会計繰入金4,060万2千
一方 主 歳出 特定地域生活排水 業費管理委託料 4,358 万 5 千 市債償還元金及び
利子3,329万9千
収入 済 合併処理浄化槽使用料及び督 手数料 前 度 比較し 22万6千 21.4％
増加し い 益者 担 観点 公 使用者 担 う 収入 済 解消 向け
簡易水道 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予 算 比 調 定 比
25 426,470 422,828 418,338 98.1 98.9 0 4,489
24 368,050 369,638 365,525 99.3 98.9 564 3,549
比 較 増 減 58,420 53,189 52,813 － － △564 940
増 減 率 15.9 14.4 14.4 － － 皆減 26.5
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 418,338 98.1 0 0 8,132 0
24 365,525 99.3 0 0 2,525 0
比 較 増 減 52,813 － 0 0 5,607 0
増 減 率 14.4 － － － 222.1 －
決算 歳入 歳出 4億1,833万8千 収入率 予算現 比98.1％ 調定 比
98.9％ 歳出 執行率 98.1％ い
前 度 比較し 歳入 歳出 5,281万3千 14.4％ 増 い
主 歳入 一般会計繰入金2億3,440万7千 簡易水道 業費充当債1億560万 簡
易水道使用料6,234万2千
一方 主 歳出 市債償還元金及び利子1億9,509万6千 簡易水道建設 業費工 請
費1億3,518万8千
収入 済 簡易水道使用料 前 度 比較し 94 万 26.5％ 増加し い 益者
担 観点 公 使用者 担 う 収入 済 解消 向け 積極的 組 期待
国民健康保険特別会計 業 定及び直診 定
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予 算 比 調 定 比
25 25,204,870 27,197,583 25,092,863 99.6 92.3 239,580 1,865,141
24 24,793,140 27,065,041 24,883,369 100.4 91.9 316,604 1,865,067
比 較 増 減 411,730 132,543 209,493 － － △77,025 74
増 減 率 1.7 0.5 0.8 － － △24.3 0.0
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 24,650,110 97.8 442,753 0 554,760 442,753
24 24,103,742 97.2 779,628 0 689,398 779,628
比 較 増 減 546,368 － △336,875 0 △134,638 △336,875
増 減 率 2.3 － △43.2 － △19.5 △43.2
決算 業 定 直診 定合わ 歳入 250億9,286万3千 収入率 予算現 比
99.6％ 調定 比92.3％ 歳出 246億5,011 万 執行率 97.8％ 実質収支 4億4,275
万3千 前 度 比43.2％減 黒 決算 い
前 度 比較し 歳入 2億949万3千 (0.8％) 歳出 5億4,636万8千 (2.3％) 増 い
主 歳入 前期高齢者交付金65億5,624万 国庫支出金57億954万6千 国民健康
保険税54億2,469万5千 共 業交付金26億3,108万7千 療養給付費交付金16億4,731
万9千
一方 主 歳出 一般被保険者療養給付費診療報酬保険者 担金133億5,794万3千
期高齢者支援金 担金32億1,200万3千 保険 共 定化 業拠出金20億870万5千
一般被保険者高 療養費 担金17億5,204万3千 護納付金 担金13億4,452万9千
納 損 国民健康保険税及び督 等手数料 前 度 比較し 7,702万5千 (24.3％)減
少し い
収入 済 前 度 比較し 7万4千 (0.0％)増加し い
国民健康保険税 収納率 前 度 比 現 課税 0.14ポイント 滞納繰越 0.36ポイント
減 い 出納整理期間 け 徴収 前 度 回 消費増税 影響 考え
保険給付費等 増加 中 保険税収入 確保し 基 定 要
期高齢者 療特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収 入 済
予 算 比 調 定 比
25 2,436,830 2,457,020 2,430,063 99.7 98.9 4,174 22,784
24 2,397,330 2,422,381 2,396,048 99.9 98.9 3,821 22,513
比 較 増 減 39,500 34,639 34,015 － － 353 271
増 減 率 1.6 1.4 1.4 － － 9.2 1.2
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 2,367,958 97.2 62,105 0 68,872 62,105
24 2,326,705 97.1 69,343 0 70,625 69,343
比 較 増 減 41,253 － 0 △1,753 △7,238
増 減 率 1.8 － － △2.5 △10.4
決算 歳入 24億3,006万3千 収入率 予算現 比99.7％ 調定 比98.9％ 歳
出 23億6,795万8千 執行率 97.2％ 実質収支 6,210万5千 (前 度 比10.4％減)
黒 決算 い
前 度 比較し 歳入 3,401万5千 1.4％ 歳出 4,125万3千 1.8％ 増 い
主 歳入 期高齢者 療保険料19億4,883万6千 一般会計繰入金4億735万3千 繰越金6,934万3千
一方 主 歳出 長 県 期高齢者 療広域連合 保険料等 担金 23億5,231万8千
納 損 期高齢者 療保険料及び督 手数料 前 度 比較し 35万3千 (9.2％)増
加し い
収入 済 前 度 比較し 27万1千 (1.2％)増加し い 収入 済 縮減 積極的
護保険特別会計 業 定及び ビ 業 定
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予 算 比 調 定 比
25 19,665,700 19,815,896 19,671,340 100.0 99.3 34,732 109,824
24 19,195,320 19,279,358 19,148,217 99.8 99.3 29,428 101,713
比 較 増 減 470,380 536,537 523,123 － － 5,304 8,111
増 減 率 2.5 2.7 2.7 － － 18.0 8.0
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 19,488,286 99.1 183,054 0 177,414 183,054
24 19,008,177 99.0 140,040 0 187,143 140,040
比 較 増 減 480,108 － 43,015 0 △9,728 43,015
増 減 率 2.5 － 30.7 － △5.2 30.7
決算 業 定 ビ 業 定合わ 歳入 196億7,134万 収入率 予算現
比100.0％ 調定 比99.3％ 歳出 194億8,828万6千 執行率 99.1％ 実質収支 1
億8,305万4千 前 度 比30.7％増 黒 決算 い
前 度 比較し 歳入 5億2,312万3千 (2.7％) 歳出 4億8,010万8千 (2.5％) 増 い
主 歳入 支払基金 護給付費交付金53億8,173万2千 国庫支出金45億6,520万9千
護保険料39億7,257万2千 県支出金27億5,335万5千 一般会計繰入金25億8,226
万1千
一方 主 歳出 居宅 護 ビ 給付費 担金87億5,260万9千 施設 護 ビ
給付費 担金57億1,062万7千 地域密着型 護 ビ 給付費 担金11億6,697万9千
居宅 護 ビ 計 給付費 担金9億4,151 万7千 護予防 ビ 給付費 担金8億
4,863万4千
納 損 護保険料及び督 手数料 前 度 比較し 530万4千 (18.0％)増
い
収入 済 前 度 比較し 811万1 千 (8.0％)増加し い 被保険者間 公 期
キ 城山 護老人保健施設 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収 入 済
予 算 比 調 定 比
25 667,830 659,895 659,895 98.8 100.0 0 0
24 670,920 668,952 668,952 99.7 100.0 0 0
比 較 増 減 △3,090 △9,057 △9,057 － － 0 0
増 減 率 △0.5 △1.4 △1.4 － － － －
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 659,895 98.8 0 0 7,935 0
24 668,952 99.7 0 0 1,968 0
比 較 増 減 △9,057 － 0 0 5,967 0
増 減 率 △1.4 － － － 303.3 －
決算 歳入 歳出 6億5,989万5千 収入率 予算現 比98.8％ 調定 比
100.0％ 歳出 執行率 98.8％ い
前 度 比較し 歳入歳出 905万7千 1.4％ 減 い
主 歳入 護老人保健施設費収入 施設 護 ビ 費収入 3億6,859万4千 通所
ビ テ ョン費収入6,759万4千 入所者利用料6,669万3千 一般会計繰入金6,017
万6千
一方 主 歳出 護老人保健施設管理運営委託料5億6,137万9千 市債償還元金及び
ク 農業 落排水 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予 算 比 調 定 比
25 71,520 70,808 70,222 98.2 99.2 50 536
24 75,240 73,648 73,027 97.1 99.2 172 450
比 較 増 減 △3,720 △2,840 △2,805 － － △121 86
増 減 率 △4.9 △3.9 △3.8 － － △70.7 19.1
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 70,222 98.2 0 0 1,298 0
24 73,027 97.1 0 0 2,213 0
比 較 増 減 △2,805 － 0 0 △915 0
増 減 率 △3.8 － － － △41.3 －
決算 歳入 歳出 7,022万2千 収入率 予算現 比98.2％ 調定 比99.2％
歳出 執行率 98.2％ い
前 度 比較し 歳入 歳出 280万5千 3.8％ 減 い
主 歳入 決算 70.7％ 占 一般会計繰入金 4,966万 8千 農業 落排水使用料
2,045万6千
一方 主 歳出 市債償還元金及び利子3,716万 曇地 維持管理委託料637万9千
納 損 農業 落排水使用料 前 度 比較し 12万1千 70.7％ 減少し い
収入 済 前 度 比較し 8万6千 (19.1％)増加し い 益者 担 観点
ケ 公設地方卸売市場特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予 算 比 調 定 比
25 569,930 568,165 568,165 99.7 100.0 0 0
24 565,130 559,223 559,223 99.0 100.0 0 0
比 較 増 減 4,800 8,942 8,942 － － 0 0
増 減 率 0.8 1.6 1.6 － － － －
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 568,165 99.7 0 0 1,765 0
24 559,223 99.0 0 0 5,907 0
比 較 増 減 8,942 － 0 0 △4,142 0
増 減 率 1.6 － － － △70.1 －
決算 歳入 歳出 5億6,816万5千 収入率 予算現 比99.7％ 調定 比
100.0％ 歳出 執行率 99.7％ い
前 度 比較し 歳入 歳出 894万2千 1.6％ 増 い
主 歳入 市場施設使用料2億1,453万4千 一般会計繰入金1億8,775万 入場業
者 光熱水費1億1,587万3千
一方 主 歳出 市債償還元金及び利子2億6,595万9千 市場管理委託料2億342万6
千 一般会計繰出金5,995万8千
市街地駐車場 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収 入 済
予 算 比 調 定 比
25 327,400 322,480 322,480 98.5 100.0 0 0
24 312,610 306,946 305,765 97.8 99.6 0 1,181
比 較 増 減 14,790 15,535 16,716 － － 0 △1,181
増 減 率 4.7 5.1 5.5 － － － 皆減
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 322,480 98.5 0 0 4,920 0
24 305,765 97.8 0 0 6,845 0
比 較 増 減 16,716 － 0 0 △1,926 0
増 減 率 5.5 － － － △28.1 －
決算 歳入 歳出 3億2,248万 収入率 予算現 比98.5％ 調定 比100.0％
歳出 執行率 98.5％ い
前 度 比較し 歳入 歳出 1,671万6千 5.5％ 増 い
主 歳入 駐車場使用料2億4,656万5千
駐車場使用料 い 松 城大手門駐車場 209万9千 2.5％ 増 中央駐車場 30万
9千 0.6％ 減 中央西駐車場 484万9千 4.7％ 増 い
一方 主 歳出 市債償還元金及び利子1億4,913万1千 松 城大手門駐車場管理運営
委託料4,250万 一般会計繰出金3,911万4千
24 度 収入 済 駐車場使用料 店舗使用料 118万1千 い 25 度中
解消 し
新松 臨空産業団地建設 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収 入 済
予 算 比 調 定 比
25 339,850 337,665 337,665 99.4 100.0 0 0
24 351,320 346,900 346,900 98.7 100.0 0 0
比 較 増 減 △11,470 △9,235 △9,235 － － 0 0
増 減 率 △3.3 △2.7 △2.7 － － － －
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 13,148 3.9 324,517 0 326,702 324,517
24 23,274 6.6 323,627 0 328,046 323,627
比 較 増 減 △10,125 － 890 0 △1,345 890
増 減 率 △43.5 － 0.3 － △0.4 0.3
決算 歳入 3億3,766万5千 収入率 予算現 比99.4％ 調定 比100.0％ 歳
出 1,314万8千 執行率 3.9％ 実質収支 3億2,451万7千 (前 度 比0.3％増) 黒
決算 い
前 度 比較し 歳入 923万5千 2.7％ 歳出 1,012万5千 43.5％ 減 い
主 歳入 前 度繰越金3億2,362万7千
新松 工業団地建設 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収入 済
予 算 比 調 定 比
25 780,055 767,885 767,885 98.4 100.0 0 0
24 1,468,364 1,359,596 1,359,596 92.6 100.0 0 0
比 較 増 減 △688,309 △591,710 △591,710 － － 0 0
増 減 率 △46.9 △43.5 △43.5 － － － －
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 767,885 98.4 0 0 12,170 0
24 1,315,621 89.6 43,975 61,095 91,649 43,880
比 較 増 減 △547,735 － △43,975 △61,095 △79,479 △43,880
増 減 率 △41.6 － 皆減 皆減 △86.7 皆減
決算 歳入 歳出 7億6,788万5千 収入率 予算現 比98.4％ 調定 比100.0％
歳出 執行率 98.4％ い
前 度 比較し 歳入 5億9,171万 43.5％ 歳出 5億4,773万5千 41.6％ 減 い
主 歳入 一般会計繰入金3億6,992万5千 新工業団地建設 業費充当債3億5,390万
前 度繰越金4,397万5千
一方 主 歳出 市債償還元金及び利子3億5,041万4千 新工業団地建設 業費工 請
奈川観光施設 業特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収 入 済
予 算 比 調 定 比
25 79,230 78,569 78,569 99.2 100.0 0 0
24 110,890 110,870 110,870 100.0 100.0 0 0
比 較 増 減 △31,660 △32,300 △32,300 － － 0 0
増 減 率 △28.6 △29.1 △29.1 － － － －
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 78,569 99.2 0 0 661 0
24 110,870 100.0 0 0 20 0
比 較 増 減 △32,300 － 0 0 640 0
増 減 率 △29.1 － － － 3124.6 －
決算 歳入 歳出 7,856万9千 収入率 予算現 比99.2％ 調定 比100.0％
歳出 執行率 99.2％ い
前 度 比較し 歳入 歳出 3,230万 29.1％ 減 い
歳入 一般会計繰入金6,306万9千 観光施設 業費充当債1,550万
一方 主 歳出 麦峠 キ 場工 請 費3,097万5千 麦峠 キ 場管理委託料2,385
松 城特別会計
歳入 ：千 ％
予算現 調 定 収入済
収 入 率
納 損 収 入 済
予 算 比 調 定 比
25 603,550 601,319 601,319 99.6 100.0 0 0
24 608,800 614,564 614,564 100.9 100.0 0 0
比 較 増 減 △5,250 △13,245 △13,245 － － 0 0
増 減 率 △0.9 △2.2 △2.2 － － － －
歳出 ：千 ％
支出済 執行率
歳入歳出差
－
翌 度繰越 用 実 質 収 支
25 552,747 91.6 48,572 469 50,335 48,572
24 564,544 92.7 50,020 0 44,256 50,020
比 較 増 減 △11,797 － △1,448 469 6,079 △1,448
増 減 率 △2.1 － △2.9 皆増 13.7 △2.9
決算 歳入 6億131万9千 収入率 予算現 比99.6％ 調定 比100.0％ 歳
出 5億5,274万7千 執行率 91.6％ 実質収支 4,857万2千 (前 度 比2.9％減) 黒
決算 い
前 度 比較し 歳入 1,324万5千 (2.2％) 歳出 1,179万7千 (2.1％) 減 い
主 歳入 松 城観覧料2億5,815万5千 売店商品売 収入1億2,870万 駐車場
使用料5,357万2千 繰越金5,002万 国宝 要文化 等保 整備費国庫補 金4,123万9 千
主 歳出 売店管理運営費消耗品費8,493万8千 松 城施設整備基金積立金7,564万2
千 国庫補 松 城史跡整備 業費 災害復 工 請 費2,496万9千 堀浄化 策 業
費工 請 費2,352万
料観覧者数 69万6,446人 前 度 比較し 7,776人 1.1％ 減 観覧料 202万7千
(0.8％)減 い 無料 含 合計観覧者数 26,365人 3.0％ 減 売店収入 1,003
万5千 (7.2％) 減少し い 観覧者数 減少 観覧料や売店収入 減
松 城 魅力 多く 観覧者 堪能い け う新 活用し 情報 信 行う
