第５．水道事業会計 １．総 括 (1) 決算の概要 平成 21 年度の収益的収支は、収益 77 億 1,534 万 6 千円に対し、費用 69 億 1,319 万円で、収 支差引き 8 億 215 万 6 千円の当年度純利益を計上し、当年度未処分利益剰余金も同額の 8 億 215 万 6 千円となっている。前年度との比較では、収益で 6,107 万 5 千円（△0.8％）、費用で 4,420 万 3 千円（△0.6％）減少している。 次に、資本的収支（消費税及び地方消費税額を含む。）については、収入 17 億 1,076 万 5 千 円に対し、支出は 59 億 4,182 万 4 千円で収支差引き 42 億 3,105 万 9 千円の不足となり、この 不足額は、当年度消費税資本的収支調整額、減債積立金、建設改良積立金、過年度損益勘定留 保資金、及び当年度損益勘定留保資金で補てんしている。 以上が、平成 21 年度の水道事業会計の決算概要である。 (2) 業務実績 業務量においては、給水人口が前年度に比べ 536 人（0.1％）増加したが、年間配水量は前年 度に比べ 410,846 ㎥（△0.8％）減少している。また、料金収入の対象となった年間有収水量は 前年度に比べ 291,889 ㎥（△0.6％）減少したが、有収率は 93.5％で、前年度に比べ 0.2 ポイ ント上昇している。 (3) 経営成績 企業経営においては、安全・安心でおいしい水を安定的に供給するため、危機管理及び災害 対策等に重点を置いた施策の展開を図るとともに、適正な施設や管路の維持管理に努めるとと もに、経営の効率化及び健全化に向けた取り組みを行った。 具体的には、枚方市水道事業中期経営計画に基づく職員の削減のほか、固定負債である琵琶 湖総合開発に係る割賦負担金の繰上償還を行い、支払利息の軽減に取り組んだ。 事業面では、枚方市水道施設整備基本計画に基づき、昨年度に引き続き中宮浄水場排水処理 施設更新事業に取り組んだ。また建設改良事業として、送配水管整備事業、鉛管解消事業、送 配水管更新事業を推進したほか、中宮浄水場 2 系コントローラ更新等の施設改良事業に取り組 んだ。 経営面における収益では、前年度に比べ受託工事収益が 7,119 万 5 千円（26.2％）増加した ものの、給水収益が 1 億 1,380 万 5 千円（△1.6％）、分担金収入が 3,645 万 5 千円（△ 13.5％）それぞれ減少した結果、総収益は前年度に比べて 6,107 万 5 千円（△0.8％）の減収と なっている。 一方、費用では、前年度に比べ工事請負費が 8,636 万 5 千円（27.2％）増加したものの、支 払利息及び企業債取扱費が 1 億 1,644 万 7 千円（△16.0％）減少した結果、総費用は前年度に
その結果、当年度純利益は 8 億 215 万 6 千円となり、当年度未処分利益剰余金は同額の 8 億 215 万 6 千円を計上している。 (4) 財政状態及び今後の見通し 平成 21 年度末の財政状態をみると、短期債務に対する支払能力を示す流動比率が 384.2％で、 前年度に比べ 66.2 ポイント下降している。経営の安全性を示す自己資本構成比率は 60.9％で、 前年度に比べ 0.7 ポイント上昇しており、良好に推移している。なお現金預金は 51 億 8,492 万 1 千円で、前年度に比べ 0.5％増加している。 次に平成 21 年度の収益面では、1 ㎥当たりの給水原価が 140 円 32 銭、供給単価が 148 円 65 銭となり、1 ㎥当たりの給水利益は 8 円 33 銭となったが、給水収益全体では前年度に比べて 1 億 1,380 万 5 千円（△1.6％）減少している。 今後、費用面で、これまで整備した施設や管路の更新、改良及び耐震化なども含めた維持管 理経費の増加が想定される。 (5) 意見 平成 21 年度も給水人口は微増しているものの、節水意識の浸透、節水機器の普及、環境保全 意識の高まり及び個人のライフスタイルの変化などにより、本市の水需要は平成 8 年度をピー クに減少しており、今後も給水収益の伸びは期待できない。また、景気動向に左右される営業 外収益の分担金収入なども安定的に見込めない状況にある。 経営面においては収益率、構成比率、財務比率等項目ごとに指標を対比させ、分析、検討を 加えた結果、その数値は概して良好で、引き続き安定した財政の健全性が維持され、良好な事 業運営が図られているものと認められた。 今後の事業経営にあたっては次の諸点に留意され、独立採算制の原則に立脚した事業運営を 図り、安全・安心でおいしい水を安定的かつ持続的に供給できるよう、一層の企業努力による 取り組みを要望する。 ① 鉛管解消及び老朽管の更新等については、「枚方市水道施設整備基本計画」の目標に向 けて着実な事業の推進に努めること。 ② なお一層の水質管理の強化及び直結給水の拡大に努めること。 ③ 危機管理対策及び防災対策に、引き続き努めること。 ④ 水道料金の不納欠損額を最小限にとどめるよう、早期滞納整理による徴収率の向上を図 ること。 ⑤ 下水道使用料は、その総額 4 億 8,932 万 9 千円が「その他流動負債」全体の 95.1％を占 めることから、地方公営企業法施行令第 9 条第 4 項「経営成績等の決算書における明瞭 表示義務」の趣旨を踏まえて、勘定科目の整理または貸借対照表の表示方法の見直しな どを検討すること。
２．業務実績について 事業面では、昨年度に引き続き、中宮浄水場排水処理施設更新事業に取り組んだ。建設改良事 業のうち、中宮浄水場～田口山配水場間口径 900 ㎜送水管布設工事等の送配水管整備事業のほか、 中宮浄水場 2 系コントローラ更新工事等の施設改良事業にも取り組んだ。鉛管解消事業では 2,565 件を実施し、解消済みは 69,250 件（解消率 64.5％）、未解消が 38,124 件となった。未塗 装異形管の改良としては 4,921ｍを実施し、計画延長約 170,000ｍのうち 117,427ｍ（69.1％）の 取替えを完了している。 給水人口は 410,825 人で、前年度に比べ 536 人（0.1％）増加している。給水戸数は 170,021 戸 で、前年度に比べ 1,297 戸（0.8％）増加し、総人口に対する普及率は 99.9％である。 一方、配水量 49,156,187 ㎥のうち有収水量は、45,951,426 ㎥で、前年度に比べ 291,889 ㎥ （△0.6％）減少しているが、有収率については 93.5％であり、前年度に比べ 0.2 ポイント上昇 している。 有収水量のうち家事専用等の一般生活用水は、36,894,089 ㎥（給水人口 1 人当たり 89.8 ㎥） で全体の 80.3％を占めており、前年度に比べ 13,901 ㎥（0.04％）の増加となっている。一方、 業務用水は 8,630,503 ㎥で全体の 18.8％を占め、前年度に比べ 291,704 ㎥（△3.3％）の減少と なっている。 本年度の業務実績を前年度と比較すると、次表のとおりである。
次に、給水施設利用状況の 5 か年の推移は、次表のとおりである。
（単位：㎥、％）
年 1日配水能力 1日最大配水量 1日平均配水量 施設利用率 最大稼働率 負荷率
度 (a) (b) (c) (c)／(a) (b)／(a) (c)／(b) 17年度 206,800 154,700 139,176 67.3 74.8 90.0 18年度 206,800 155,200 138,913 67.2 75.0 89.5 19年度 206,800 156,600 137,903 66.7 75.7 88.1 20年度 206,800 153,300 135,800 65.7 74.1 88.6 21年度 206,800 151,000 134,674 65.1 73.0 89.2 項 目 単位 21 年 度 20 年 度 増 減 増減率(％) 総 人 口 人 411,133 410,597 536 0.1 給 水 人 口 人 410,825 410,289 536 0.1 普 及 率 ％ 99.9 99.9 0.0 － 給 水 戸 数 戸 170,021 168,724 1,297 0.8 給 水 栓 数 栓 151,900 151,011 889 0.6 配 水 量 ｍ3 49,156,187 49,567,033 △ 410,846 △ 0.8 有 収 水 量 ｍ3 45,951,426 46,243,315 △ 291,889 △ 0.6 有 収 率 ％ 93.5 93.3 0.2 － 供 給 単 価 円 148.65 150.18 △ 1.53 △ 1.0 給 水 原 価 円 140.32 141.91 △ 1.59 △ 1.1 収 益 的 収 入 千円 7,715,346 7,776,421 △ 61,075 △ 0.8 収 益 的 支 出 千円 6,913,190 6,957,393 △ 44,203 △ 0.6 総 収 支 千円 802,156 819,028 △ 16,872 △ 2.1 資 本 的 収 入 千円 1,710,763 1,527,664 183,099 12.0 資 本 的 支 出 千円 5,812,898 5,078,160 734,738 14.5 職員数(臨時職員を除く) 人 143 140 3 2.1 (注)各数値は、20年度は平成21年3月31日現在､21年度は平成22年3月31日現在である｡ (注)有収率＝（有収水量／配水量）×100
３．経営成績について 損益計算書を前年度と比較すると、次表のとおりである。 総収益は 77 億 1,534 万 6 千円、総費用は 69 億 1,319 万円で、総収支において 8 億 215 万 6 千 円の純利益を計上している。前年度が 8 億 1,902 万 8 千円の純利益であったのに比べて、1,687 万 2 千円減少している。総収支比率（総収益／総費用×100）は、111.6％で、前年度に比べ 0.2 ポイント下降している。 総収益が減少した主な理由は、前年度に比べて、営業収益の受託工事収益が 7,119 万 5 千円 （26.2％）、営業外収益の受取利息が 384 万 9 千円（13.7％）増加したものの、営業収益の給水 収益が 1 億 1,380 万 5 千円（△1.6％）、営業外収益の分担金収入が 3,645 万 5 千円（△13.5％） それぞれ減少した結果、前年度に比べ 6,107 万 5 千円（△0.8％）の減収となったものである。 一方、総費用が減少した主な理由は、前年度に比べて、営業費用では薬品費が 1,591 万 3 千円 （33.3％）、工事請負費が 8,636 万 5 千円（27.2％）、補助金が 1,099 万 5 千円（28.4％）、資 産減耗費が 1,192 万 1 千円（57.7％）増加しているものの、営業費用の委託料が 1,862 万 3 千円 （△4.2％）、動力費が 3,216 万円（△8.7％）、受水費が 1,004 万 6 千円（△1.3％）、営業外費 用の支払利息及び企業債取扱費が 1 億 1,644 万 7 千円（△16.0％）それぞれ減少した結果、前年 度に比べ 4,420 万 3 千円（△0.6％）の減少となったものである。 経営成績の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 21 年 度 20 年 度 増 減 額 増 減 率 １. 7,199,537 7,239,644 △ 40,107 △ 0.6 ２. 514,684 536,044 △ 21,360 △ 4.0 ３. 1,125 733 392 53.5 ４. 総 収 益 (1+2+3) 7,715,346 7,776,421 △ 61,075 △ 0.8 ５. 6,247,178 6,177,741 69,437 1.1 ６. 641,800 752,761 △ 110,961 △ 14.7 ７. 24,212 26,891 △ 2,679 △ 10.0 ８. 総 費 用 (5+6+7) 6,913,190 6,957,393 △ 44,203 △ 0.6 ９. 営 業 収 支 (1-5) 952,359 1,061,903 △ 109,544 － 10. 総 収 支 (4-8) 802,156 819,028 △ 16,872 － 営 業 外 収 益 営 業 費 用 営 業 外 費 用 特 別 損 失 特 別 利 益 科 目 営 業 収 益
(1) 収益について 総収益は 77 億 1,534 万 6 千円で、前年度に比べ 6,107 万 5 千円（△0.8％）減少している。 ① 営業収益 営業収益の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 本年度は 71 億 9,953 万 7 千円で、前年度に比べ 4,010 万 7 千円（△0.6％）減少している。 これは、修繕工事収益や配水管移設工事収益等の受託工事収益が 7,119 万 5 千円 （26.2％）増加したものの、給水収益が 1 億 1,380 万 5 千円（△1.6％）減少したためである。 給水収益の減少は、浴場用、臨時用の給水栓数が減少したことに加え、使用水量が減少し たためである。 年 総 収 支 度 金 額 指 数 増減率 金 額 指 数 増減率 (a)－(b) 17年度 8,466,362 100.0 - 7,892,730 100.0 - 573,632 18年度 8,563,855 101.2 1.2 7,802,097 98.9 △ 1.1 761,758 19年度 8,128,280 96.0 △ 5.1 7,296,903 92.5 △ 6.5 831,377 20年度 7,776,421 91.9 △ 4.3 6,957,393 88.1 △ 4.7 819,028 21年度 7,715,346 91.1 △ 0.8 6,913,190 87.6 △ 0.6 802,156 (注)指数は平成17年度を100とした時。増減率は､対前年度比較である｡ 総 収 益 (a) 総 費 用 (b) （単位：千円、％） （単位：千円、％） 21 年 度 20 年 度 増 減 額 増減率 構成比 7,199,537 7,239,644 △ 40,107 △ 0.6 100.0 給 水 収 益 6,830,894 6,944,699 △ 113,805 △ 1.6 94.9 受 託 工 事 収 益 343,278 272,083 71,195 26.2 4.8 他 会 計 負 担 金 11,401 11,721 △ 320 △ 2.7 0.1 その他営業収益 13,964 11,141 2,823 25.3 0.2 区 分 営 業 収 益
② 営業外収益 営業外収益の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 本年度は 5 億 1,468 万 4 千円で、前年度に比べ 2,136 万円（△4.0％）減少している。 これは、受取利息が 384 万 9 千円（13.7％）、他会計補助金が 889 万円（6.9％）増加した ものの、分担金による収入が 3,645 万 5 千円（△13.5％）減少したためである。 他会計補助金は一般会計からで、主として福祉減免分 8,925 万 7 千円、水資源関係償還利 息分 4,443 万 8 千円である。 雑収益は、主として下水道使用料の徴収手数料等 1 億 58 万 6 千円、ペットボトル販売収益 95 万 5 千円である。 ③ 特別利益 特別利益は 112 万 5 千円で、前年度に比べ 39 万 2 千円（53.5％）増加している。これは、 過年度損益修正益が増加したためである。 (2) 費用について 総費用は 69 億 1,319 万円で、前年度に比べ 4,420 万 3 千円（△0.6％）減少している。 ① 営業費用 営業費用の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 21 年 度 20 年 度 増 減 額 増 減 率 構成比 514,684 536,044 △ 21,360 △ 4.0 100.0 受 取 利 息 31,858 28,009 3,849 13.7 6.2 分 担 金 233,177 269,632 △ 36,455 △ 13.5 45.3 他 会 計 補 助 金 137,019 128,129 8,890 6.9 26.6 雑 収 益 112,630 110,274 2,356 2.1 21.9 区 分 営 業 外 収 益
本年度は 62 億 4,717 万 8 千円で、前年度に比べ 6,943 万 7 千円（1.1％）増加している。 営業費用のうち、営業費用に占める職員給与費の割合及び職員数の 5 か年の推移は、次表の とおりである。 委託料は 4 億 2,301 万 6 千円で、前年度に比べ 1,862 万 3 千円（△4.2％）減少、動力費は 3 億 3,736 万 8 千円で、同様に 3,216 万円（△8.7％）減少、薬品費は 6,368 万 2 千円で、原 水の低濁度化対策として水道用粉末活性炭を購入したこと、及び、水質変化の影響などによ る水処理薬品（苛性ソーダ、次亜塩素酸ソーダ）使用量の増大、単価の上昇により前年度に 比べ 1,591 万 3 千円（33.3％）増加している。受水費は 7 億 6,763 万 5 千円で、前年度に比 べ 1,004 万 6 千円（△1.3％）減少、工事請負費は 4 億 348 万 4 千円で、前年度に比べ 8,636 万 5 千円（27.2％）増加、減価償却費は 26 億 3,594 万 1 千円で、前年度に比べ 1,634 万 8 千 円（0.6％）増加している。減価償却費の主なものは、原水浄水設備 3 億 4,058 万 9 千円、配 水管設備 8 億 6,747 万 9 千円、電気設備 5 億 2,613 万 3 千円、琵琶湖開発事業等に伴う水利 施設利用権 3 億 6,350 万 5 千円である。 （単位：千円、％） 21 年 度 20 年 度 増 減 額 増 減 率 構 成 比 6,247,178 6,177,741 69,437 1.1 100.0 職 員 給 与 費 1,239,467 1,248,192 △ 8,725 △ 0.7 19.8 委 託 料 423,016 441,639 △ 18,623 △ 4.2 6.8 修 繕 費 84,220 88,474 △ 4,254 △ 4.8 1.3 動 力 費 337,368 369,528 △ 32,160 △ 8.7 5.4 薬 品 費 63,682 47,769 15,913 33.3 1.0 受 水 費 767,635 777,681 △ 10,046 △ 1.3 12.3 工 事 請 負 費 403,484 317,119 86,365 27.2 6.5 減 価 償 却 費 2,635,941 2,619,593 16,348 0.6 42.2 そ の 他 292,365 267,746 24,619 9.2 4.7 （注）職員給与費には、退職給与金を含む。 営 業 費 用 区 分 （単位：％、人） 項 目 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 営業費用に占める職員給与費 21.9 22.2 20.7 20.2 19.8 職 員 数 155 149 142 140 143
② 営業外費用 営業外費用は 6 億 4,180 万円で、前年度に比べ 1 億 1,096 万 1 千円（△14.7％）減少して いる。 この費用の 95.4％を占める支払利息及び企業債取扱費は 6 億 1,219 万 5 千円で、前年度に 比べ 1 億 1,644 万 7 千円（△16.0％）減少している。 支払利息及び企業債取扱費の内訳を前年度と比較すると、次表のとおりである。 企業債現在高等の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 ③ 特別損失 特別損失は、過年度損益修正損（水道料金等の不納欠損、調定減額等によるもの）2,421 万 2 千円で、前年度に比べ 267 万 9 千円（10.0％）減少している。 営業収益は減少し、営業費用は増加しているが、企業債の繰上償還、長期貸付金による受 取利息の増加、固定負債の繰上償還によって、金融費用の支払能力を示すインタレスト・カ バレッジ・レシオ（（営業利益＋受取利息）／支払利息及び企業債取扱費）は、平成 19 年度 1.31、平成 20 年度 1.50、平成 21 年度 1.61 で、負債返済の安全度は高くなっている。 （単位：千円） 区 分 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 1. 年 度 当 初 現 在 高 27,783,179 26,835,854 26,167,521 24,104,438 22,515,093 2. 当 該 年 度 発 行 額 726,700 1,000,200 1,600,500 1,050,400 1,537,200 3. 当 該 年 度 償 還 額 1,674,025 1,668,533 3,663,583 2,639,745 1,412,162 年 度 末 現 在 高 ( 1 + 2 - 3) 26,835,854 26,167,521 24,104,438 22,515,093 22,640,131 （単位：千円、％） 21 年 度 20 年 度 増減額 増減率 構成比 612,195 728,642 △ 116,447 △ 16.0 100.0 企 業 債 利 息 545,435 636,641 △ 91,206 △ 14.3 89.1 水 利 施 設 割 賦 利 息 66,760 92,001 △ 25,241 △ 27.4 10.9 支払利息及び企業債取扱費 区 分
４．資本的収支について（消費税及び地方消費税を含む。） 資本的収支を前年度と比較すると、次表のとおりである。 本年度の収入額は 17 億 1,076 万 5 千円で、前年度に比べ 1 億 6,801 万円（10.9％）増加してい る。増加した主なものは企業債で、減少した主なものは工事負担金である。 支出額は 59 億 4,182 万 4 千円で、前年度に比べ 7 億 5908 万 4 千円（14.6％）増加している。 増加した主なものは投資で、減少した主なものは企業債及び固定負債償還金である。 資本的収入額が資本的支出額に不足する額、42 億 3,105 万 9 千円は、当年度消費税資本的収支 調整額 1 億 2,340 万 6 千円、減債積立金 5 億円、建設改良積立金 8 億 7,495 万 6 千円、過年度損 益勘定留保資金 5,847 万 3 千円、及び当年度損益勘定留保資金 26 億 7,422 万 4 千円で補てんして いる。 （単位：千円、％） 21 年 度 20 年 度 増減額 増減率 構成比 （ａ） 1,710,765 1,542,755 168,010 10.9 100.0 1,537,200 1,050,400 486,800 46.3 89.8 0 363,945 △ 363,945 皆減 0.0 43 35 8 22.9 0.0 5,503 0 5,503 皆増 0.3 31,957 23,557 8,400 35.7 1.9 130,162 104,818 25,344 24.2 7.6 4,900 0 4,900 皆増 0.3 1,000 0 1,000 皆増 0.1 （ｂ） 5,941,824 5,182,740 759,084 14.6 100.0 2,655,638 1,969,548 686,090 34.8 44.7 1,759,374 3,141,189 △ 1,381,815 △ 44.0 29.6 26,812 63,003 △ 36,191 △ 57.4 0.5 1,500,000 9,000 1,491,000 著増 25.2 (a)-(b) △ 4,231,059 △ 3,639,985 △ 591,074 － － 固定資産売却代金 国 府 補 助 金 他 会 計 負 担 金 他 会 計 補 助 金 区 分 収 入 合 計 支 出 合 計 企 業 債 工 事 負 担 金 他 会 計 出 資 金 そ の 他 資 本 的 収入 固 定 資 産 購 入 費 建 設 改 良 費 企業債及び固定負債償還金 収 支 差 引 投 資
５．財政状態について (1) 貸借対照表について 年度末における資産、負債及び資本の状態については、次表のとおりである。 （単位：千円、％） 21 年 度 20 年 度 増 減 額 増 減 率 有 形 固 定 資 産 59,891,430 59,493,487 397,943 0.7 無 形 固 定 資 産 796,292 1,161,273 △ 364,981 △ 31.4 投 資 1,509,000 10,000 1,499,000 著増 計 62,196,722 60,664,760 1,531,962 2.5 現 金 預 金 5,184,920 5,157,359 27,561 0.5 未 収 金 983,811 1,232,402 △ 248,591 △ 20.2 有 価 証 券 0 0 0 － 前 払 金 0 258,091 △ 258,091 皆減 そ の 他 流 動 資 産 22,955 18,125 4,830 26.6 計 6,191,686 6,665,977 △ 474,291 △ 7.1 68,388,408 67,330,737 1,057,671 1.6 引 当 金 1,611,279 1,586,070 25,209 1.6 そ の 他 固 定 負 債 910,162 1,247,261 △ 337,099 △ 27.0 計 2,521,441 2,833,331 △ 311,890 △ 11.0 未 払 金 329,753 340,169 △ 10,416 △ 3.1 建 設 改 良 未 払 金 726,527 636,703 89,824 14.1 前 受 金 41,080 46,506 △ 5,426 △ 11.7 そ の 他 流 動 負 債 514,418 456,627 57,791 12.7 計 1,611,778 1,480,005 131,773 8.9 4,133,219 4,313,336 △ 180,117 △ 4.2 自 己 資 本 金 14,049,916 12,670,060 1,379,856 10.9 借 入 資 本 金 22,640,131 22,515,093 125,038 0.6 計 36,690,047 35,185,153 1,504,894 4.3 資 本 剰 余 金 24,596,513 24,290,819 305,694 1.3 利 益 剰 余 金 2,968,629 3,541,429 △ 572,800 △ 16.2 計 27,565,142 27,832,248 △ 267,106 △ 1.0 64,255,189 63,017,401 1,237,788 2.0 68,388,408 67,330,737 1,057,671 1.6 区 分 資 産 負 債 資 本 合 計 資 産 合 計 固 定 負 債 流 動 負 債 合 計 合 計 負 債 資 本 固 定 資 産 流 動 資 産 資 本 金 剰 余 金
① 資産について 資産総額は 683 億 8,840 万 8 千円で、前年度末に比べ、10 億 5,767 万 1 千円（1.6％）増 加している。 資産の構成は、固定資産 90.9％、流動資産 9.1％である。 ア．固定資産 固定資産は 621 億 9,672 万 2 千円で、前年度末に比べ、15 億 3,196 万 2 千円（2.5％）増 加している。 有形固定資産は 598 億 9,143 万円で、前年度末に比べ、3 億 9,794 万 3 千円（0.7％）増加 している。これは、主として配水管設備等の構築物が増加したためである。 無形固定資産は 7 億 9,629 万 2 千円で、前年度末に比べ、3 億 6,498 万 1 千円（△ 31.4％）減少している。 投資は 15 億 900 万円で、前年度末に比べ、14 億 9,900 万円（著増）増加している。これ は、土地開発公社に対する 15 億円の長期貸付金のためである。 イ．流動資産 流動資産は 61 億 9,168 万 6 千円で、前年度末に比べ、4 億 7,429 万 1 千円（△7.1％）減 少している。これは、主として、長期貸付により現金預金が減少したためである。 ② 負債について 負債総額は 41 億 3,321 万 9 千円で、前年度末に比べ、1 億 8,011 万 7 千円（△4.2％）減 少している。 負債の構成は、固定負債 61.0％、流動負債 39.0％である。 ア．固定負債 固定負債は 25 億 2,144 万 1 千円で、前年度末に比べ、3 億 1,189 万円（△11.0％）減少し ている。 イ．流動負債 流動負債は 16 億 1,177 万 8 千円で、前年度末に比べ、1 億 3,177 万 3 千円（8.9％）増加 している。これは、主として建設改良未払金が増加したためである。
③ 資本について 資本総額は 642 億 5,518 万 9 千円で、前年度末に比べ 12 億 3,778 万 8 千円（2.0％）増加 している。 資本の構成は、資本金 57.1％、剰余金 42.9％である。 ア．資本金 資本金総額は 366 億 9,004 万 7 千円で、前年度末に比べ 15 億 489 万 4 千円（4.3％）増加 している。 資本金の構成は、自己資本金 38.3％、借入資本金 61.7％である。 自己資本金は 140 億 4,991 万 6 千円で、前年度末に比べ 13 億 7,985 万 6 千円（10.9％）増 加している。これは、主に、減債積立金 5 億円、建設改良積立金 8 億 7,496 万円を取り崩し、 自己資本金に組み入れたことによるものである。 借入資本金は 226 億 4,013 万 1 千円で、前年度末に比べ 1 億 2,503 万 8 千円（0.6％）増加 している。 これは、全額企業債であり、当年度発行額が当年度償還額を上回ったためである。 イ．剰余金 剰余金は 275 億 6,514 万 2 千円で、前年度末に比べ 2 億 6,710 万 6 千円（△1.0％）減少し ている。 資本剰余金は 245 億 9,651 万 3 千円で、前年度末に比べ 3 億 569 万 4 千円（1.3％）増加し ているこれは、受贈資産寄付金、その他資本剰余金等の増加によるものである。 利益剰余金は 29 億 6,862 万 9 千円で、前年度末に比べ 5 億 7,280 万円（△16.2％）減少し ている。 なお、前年度未処分利益剰余金 8 億 1,902 万 8 千円は、本年度中に減債積立金 2 億円、建 設改良積立金に 6 億 1,902 万 8 千円の積み立てを行ったため、繰越利益剰余金は 0 円となり、 当年度未処分利益剰余金は当年度純利益と同額の 8 億 215 万 6 千円となっている。
(2) 資金の運用について 正味運転資金についてみると、次表のとおりである。 正味運転資金は 45 億 7,990 万 8 千円で、前年度末に比べ 6 億 606 万 4 千円（△11.7％）減少 している。 （単位：千円） 21 年 度 20 年 度 6,191,686 6,665,977 (ｲ) 32,391 (ﾊ) 506,682 現 金 預 金 5,184,920 5,157,359 27,561 － 未 収 金 983,811 1,232,402 － 248,591 有 価 証 券 0 0 － － 前 払 金 0 258,091 － 258,091 そ の 他 流 動 資 産 22,955 18,125 4,830 － 1,611,778 1,480,005 (ﾛ) 15,842 (ﾆ) 147,615 未 払 金 329,753 340,169 10,416 － 建 設 改 良 未 払 金 726,527 636,703 － 89,824 前 受 金 41,080 46,506 5,426 － そ の 他 流 動 負 債 514,418 456,627 － 57,791 4,579,908 5,185,972 (ｲ)＋(ﾛ)－(ﾊ)－(ﾆ) △ 606,064 正 味 運 転 資 金 の 増 減 比 較 表 流 動 資 産 (a) 科 目 比 較 貸 借 対 照 表 増 加 運 転 資 金 減 少 運 転 資 金 (a) － (b) 流 動 負 債 (b)
次に、資金の源泉（財源）がいかに運用されたかを示すと、次表のとおりである。 本年度の資金の源泉（財源）として、減価償却費（有形及び無形固定資産減価償却高）26 億 3,594 万 1 千円、企業債の発行 15 億 3,720 万円、他会計補助金 1 億 3,016 万 2 千円等の資金 52 億 683 万 3 千円をもって、企業債の償還 14 億 1,216 万 2 千円、有形固定資産の取得 25 億 6,162 万 6 千円、投資 15 億円等に運用している。 その結果、6 億 606 万 4 千円の正味運転資金の減少となっている。 ６．収益性について 供給単価と給水原価の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：円／㎥、％） 区 分 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 供給単価 (a) 給水原価 (b) 148.65 157.18 151.78 145.63 141.91 算 出 基 礎 150.18 給 水 収 益 有 収 水 量 140.32 153.03 152.68 151.76 総費用－受託工事費等 有 収 水 量 資 金 運 用 表 （単位：千円） 項 目 金 額 項 目 金 額 有形固定資産の取得 2,561,626 有形固定資産の除却 32,576 無形固定資産の取得 2,010 有形固定資産減価償却高 2,268,950 企業債償還金 1,412,162 無形固定資産減価償却高 366,991 その他固定負債償還金 337,099 固定資産売却代金 230 投資 1,500,000 企業債の発行 1,537,200 正味運転資金（減少） △ 606,064 国庫補助金 5,503 他会計出資金(繰入資本金) 4,900 出資金回収 1,000 他会計負担金 31,957 他会計補助金 130,162 引当金の計上 25,208 当年度純利益 802,156 合 計 5,206,833 合 計 5,206,833 資 金 の 運 用 資 金 の 源 泉 （ 財 源 ）
次に、1 ㎥当たり給水原価に占める費用の内訳は、次表のとおりである。 有収水量 1 ㎥当たりの供給単価（平均販売価格）は 148 円 65 銭、これに対する給水原価は 140 円 32 銭で、差引き 8 円 33 銭供給単価が上回っている。 1 ㎥当たりの料金回収率（供給単価／給水原価×100）は、105.9％で前年度に比べ 0.1 ポイン ト上昇している。 これは、供給単価で、前年度に比べ 1 円 53 銭（△1.0％）低下したが、給水原価において減価 償却費、薬品費等が増加したものの、職員給与費、支払利息、受水費、動力費、委託料、修繕費 の減少により前年度に比べ 1 円 59 銭（△1.1％）低下したためである。 主な費目等の 5 か年の推移は、次表のとおりである。 （単位：円／㎥） 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 157.18 151.78 145.63 141.91 140.32 (100.0 ％) (100.0 ％) (100.0 ％) (100.0 ％) (100.0 ％) 29.21 29.45 25.35 24.63 24.48 (18.6 ％) (19.4 ％) (17.4 ％) (17.4 ％) (17.4 ％) 24.95 22.52 20.49 15.76 13.32 (15.9 ％) (14.8 ％) (14.1 ％) (11.1 ％) (9.5 ％) 53.88 53.84 54.26 56.65 57.36 (34.3 ％) (35.5 ％) (37.2 ％) (39.9 ％) (40.9 ％) 16.84 16.46 16.70 16.82 16.71 (10.7 ％) (10.8 ％) (11.5 ％) (11.9 ％) (11.9 ％) 7.40 7.40 7.38 7.99 7.34 (4.7 ％) (4.9 ％) (5.1 ％) (5.6 ％) (5.2 ％) 9.55 9.29 9.18 9.55 9.20 (6.1 ％) (6.1 ％) (6.3 ％) (6.7 ％) (6.6 ％) 4.01 1.79 1.66 1.91 1.83 (2.5 ％) (1.2 ％) (1.1 ％) (1.4 ％) (1.3 ％) 2.01 2.46 2.48 1.03 1.39 (1.3 ％) (1.6 ％) (1.7 ％) (0.7 ％) (1.0 ％) 9.33 8.57 8.13 7.57 8.69 (5.9 ％) (5.7 ％) (5.6 ％) (5.3 ％) (6.2 ％) (注) 下段( )書きは、構成比である｡ 動 力 費 薬 品 費 減 価 償 却 費 受 水 費 委 託 料 修 繕 費 そ の 他 区 分 給 水 原 価 職 員 給 与 費 支 払 利 息
130.00 135.00 140.00 145.00 150.00 155.00 160.00 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 円
給水原価と供給単価の推移
供給単価 給水原価 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 円給水原価の主なものの推移
減価償却費 職員給与費 受水費 支払利息７．稼働状況について 職員（損益勘定職員）1 人当たりの給水人口、給水量（有収水量）等の 5 か年の推移は、次表 のとおりである。 ８．未収金について（消費税及び地方消費税を含む。） 本年度末における未収金は 9 億 8,381 万 1 千円で、その主なものは、給水収益未収金 6 億 8,484 万 1 千円（92,254 件）、その他未収金 2,000 万円（1 件）、移設工事収益未収金 2 億 6,053 万円（18 件）である。 なお、給水収益未収金の年度別残高及び平成 21 年度中の異動は、次表のとおりである。 平成 18 年度以前分の給水収益未収金合計 3,388 万 7 千円（3,075 件）のうち 777 万 4 千円は徴 収されたが、1,748 万 3 千円（2,298 件）を不納欠損処分している。 平成 22 年 3 月分の給水収益に係る調定額は 5 億 4,585 万 5 千円（77,974 件）である。 （単位：千円） 収入済額 調定減額 不納欠損額 18 年 度 33,887 7,774 547 17,483 8,083 19 年 度 32,709 9,410 505 0 22,794 20 年 度 685,476 657,958 859 0 26,659 21 年 度 0 0 0 0 627,305 計 752,072 675,142 1,911 17,483 684,841 21 年 度 末 残 高 給 水 収 益 未 収 金 調 書 20 年 度 末 残 高 21 年 度 中 の 異 動 年 度 区 分 単位 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 職員1人当たり 人 2,935 3,121 3,252 3,309 3,210 給 水 人 口 (102.9 ％) (106.3 ％) (104.2 ％) (101.8 ％) (97.0 ％) 職員1人当たり ㎥ 339,491 360,300 373,587 372,930 358,996 給 水 量 (102.5 ％) (106.1 ％) (103.7 ％) (99.8 ％) (96.3 ％) 職員1人当たり 千円 10,428 11,286 10,326 10,066 9,683 職 員 給 与 費 (97.0 ％) (108.2 ％) (91.5 ％) (97.5 ％) (96.2 ％) 職員1人当たり 千円 55,008 59,722 59,716 58,384 56,246 営 業 収 益 (100.0 ％) (108.6 ％) (100.0 ％) (97.8 ％) (96.3 ％) 労 働 分 配 率 ％ 19.0 18.9 17.3 17.2 17.2 (注1) 職員給与費には、退職給与金を含む｡ (注2) 労働分配率は、職員給与費の営業収益に対する割合である｡ (注3) 下段( )書きは、対前年度比である｡
なお、5 月末日時点では、給水収益未収金合計 6 億 8,484 万 1 千円（92,254 件）のうち 5 億 5,248 万 7 千円が収入済であるが、なお 1 億 3,235 万円（19.3％）が残っており、これの整理に ついては特に収納事務の改善を図るなどにより、未納者に対し早期に的確なる督促、催告を行う など、債権の保全に努め未収金を減少させる必要がある。 ９．予算の執行状況について（消費税及び地方消費税を含む。） (1) 収益的収支 収入は 予算額 80 億 8,650 万 5 千円 決算額 80 億 7,421 万 8 千円 執行率 99.8％ である。 支出は 予算額 75 億 737 万 5 千円 決算額 71 億 4,786 万 6 千円 執行率 95.2％ である。 (2) 資本的収支 収入は 予算額 17 億 9,122 万 2 千円 決算額 17 億 1,076 万 5 千円 執行率 95.5％ である。 支出は 予算額 62 億 2,260 万 3 千円 決算額 59 億 4,182 万 4 千円 執行率 95.5％ である。 収益的収支の予算執行状況及び決算額の対前年度比較は、次表のとおりである。
予 算 現 額 決 算 額 (a) 7,546,537 7,541,249 7,050,000 7,172,439 467,766 343,444 11,401 11,401 17,370 13,965 (b) 538,958 531,809 19,849 31,858 264,911 244,836 137,019 137,019 117,179 118,096 (c) 1,010 1,160 10 0 1,000 1,160 8,086,505 8,074,218 (e) 6,687,950 6,361,123 1,675,518 1,572,684 923,556 850,644 582,380 457,349 395,571 384,154 438,768 427,751 2,638,756 2,635,941 33,201 32,576 200 24 (f) 781,372 761,330 624,644 612,195 144,844 137,251 11,884 11,884 (g) 28,053 25,413 189 189 27,864 25,224 (h) 10,000 0 7,507,375 7,147,866 (a)-(e) 858,587 1,180,126 (d)-(i) 579,130 926,352 （注）消費税及び地方消費税を含む。 そ の 他 営 業 収 益 固 定 資 産 売 却 損 そ の 他 営 業 費 用 営 業 外 費 用 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 資 産 減 耗 費 受 託 工 事 費 総 収 益 (a) ＋ (b) ＋ (c) ＝ (d) 営 業 費 用 雑 収 益 他 会 計 補 助 金 給 水 収 益 受 託 工 事 収 益 営 業 外 収 益
収 益 的 収 支 の 予 算 執 行 状 況
他 会 計 負 担 金 雑 支 出 総 費 用 (e) ＋ (f) ＋ (g) ＋ (h) ＝ (i) 配 水 及 び 給 水 費 受 取 利 息 分 担 金 総 係 費 減 価 償 却 費 営 業 収 益 支払利息及び企業債取扱費 消 費 税 営 業 収 支 総 収 支 予 備 費 過 年 度 損 益 修 正 損 特 別 損 失 科 目 平 成 21 年 業 務 費 過 年 度 損 益 修 正 益 原 水 及 び 浄 水 費（単位：千円） 度 平 成 20 年 度 執 行 率 決 算 額 増 減 額 増 減 率 99.9 7,586,937 △ 45,688 △ 0.6 101.7 7,291,934 △ 119,495 △ 1.6 73.4 272,141 71,303 26.2 100.0 11,721 △ 320 △ 2.7 80.4 11,141 2,824 25.3 98.7 554,842 △ 23,033 △ 4.2 160.5 28,009 3,849 13.7 92.4 283,114 △ 38,278 △ 13.5 100.0 128,129 8,890 6.9 100.8 115,590 2,506 2.2 114.9 762 398 52.2 0.0 0 0 － 116.0 762 398 52.2 99.8 8,142,541 △ 68,323 △ 0.8 95.1 6,289,710 71,413 1.1 93.9 1,627,091 △ 54,407 △ 3.3 92.1 840,726 9,918 1.2 78.5 380,943 76,406 20.1 97.1 373,726 10,428 2.8 97.5 426,976 775 0.2 99.9 2,619,593 16,348 0.6 98.1 20,655 11,921 57.7 12.0 0 24 皆増 97.4 919,032 △ 157,702 △ 17.2 98.0 728,642 △ 116,447 △ 16.0 94.8 180,514 △ 43,263 △ 24.0 100.0 9,876 2,008 20.3 90.6 28,235 △ 2,822 △ 10.0 100.0 0 189 皆増 90.5 28,235 △ 3,011 △ 10.7 0.0 0 0 － 95.2 7,236,977 △ 89,111 △ 1.2 137.4 1,297,227 △ 117,101 －
及 び 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較
比 較決算額 増減額 増減率 決算額 増減額 増減率 1． 8,466,362 △ 27,640 △ 0.3 8,563,855 97,493 1.2 (1) 7,646,077 △ 222,967 △ 2.8 7,823,558 177,481 2.3 ア. 給 水 収 益 7,221,504 △ 23,045 △ 0.3 7,206,604 △ 14,900 △ 0.2 イ. 受 託 工 事 収 益 388,592 △ 190,826 △ 32.9 583,684 195,092 50.2 ウ. 他 会 計 負 担 金 18,445 △ 5,190 △ 22.0 15,356 △ 3,089 △ 16.7 エ. そ の 他 営 業 収 益 17,536 △ 3,906 △ 18.2 17,914 378 2.2 (2) 788,224 173,157 28.2 738,553 △ 49,671 △ 6.3 (3) 32,061 22,170 224.1 1,744 △ 30,317 △ 94.6 2． 7,892,730 △ 162,775 △ 2.0 7,802,097 △ 90,633 △ 1.1 (1) 6,626,114 △ 97,671 △ 1.5 6,662,235 36,121 0.5 ア. 職 員 給 与 費 1,449,524 △ 87,472 △ 5.7 1,478,526 29,002 2.0 イ. 減 価 償 却 費 2,542,503 20,662 0.8 2,541,065 △ 1,438 △ 0.1 ウ. 工 事 請 負 費 369,446 △ 179,237 △ 32.7 546,607 177,161 48.0 エ. 受 水 費 794,749 △ 26,676 △ 3.2 776,786 △ 17,963 △ 2.3 オ. 動 力 費 349,215 △ 10,772 △ 3.0 349,463 248 0.1 カ. 委 託 料 450,800 73,299 19.4 438,577 △ 12,223 △ 2.7 キ. 修 繕 費 189,385 △ 17,751 △ 8.6 84,706 △ 104,679 △ 55.3 ク. 薬 品 費 94,760 62,087 190.0 116,166 21,406 22.6 ケ. そ の 他 385,732 68,189 21.5 330,339 △ 55,393 △ 14.4 (2) 1,209,778 △ 108,987 △ 8.3 1,112,888 △ 96,890 △ 8.0 ア. 支 払 利 息 1,177,234 △ 106,702 △ 8.3 1,062,723 △ 114,511 △ 9.7 イ. そ の 他 32,544 △ 2,285 △ 6.6 50,165 17,621 54.1 (3) 56,838 43,883 338.7 26,974 △ 29,864 △ 52.5 3． 573,632 135,135 - 761,758 188,126 - 4． 5． 6． 7． （注）消費税及び地方消費税を含まない。 17.3 ％ 12.4 ％ 営 業 費 用 営 業 外 費 用 費 用 科 目 17 年 度 13.6 ％ 費 用 に 占 め る 職 員 給 与 費 特 別 損 失 総 収 支 14.9 ％ 収 益 に 対 す る 職 員 給 与 費 収 益 に 対 す る 支 払 利 息 費 用 に 占 め る 支 払 利 息 18.4 ％ 収 益 営 業 収 益 営 業 外 収 益 特 別 利 益 19.0 ％ 17.1 ％ 13.9 ％
１． 収 益 的 収 支 の
18 年 度（単位：千円、％） 決算額 増減額 増減率 決算額 増減額 増減率 決算額 増減額 増減率 8,128,280 △ 435,575 △ 5.1 7,776,421 △ 351,859 △ 4.3 7,715,346 △ 61,075 △ 0.8 7,524,250 △ 299,308 △ 3.8 7,239,644 △ 284,606 △ 3.8 7,199,537 △ 40,107 △ 0.6 7,143,831 △ 62,773 △ 0.9 6,944,699 △ 199,132 △ 2.8 6,830,894 △ 113,805 △ 1.6 347,683 △ 236,001 △ 40.4 272,083 △ 75,600 △ 21.7 343,278 71,195 26.2 17,539 2,183 14.2 11,721 △ 5,818 △ 33.2 11,401 △ 320 △ 2.7 15,197 △ 2,717 △ 15.2 11,141 △ 4,056 △ 26.7 13,964 2,823 25.3 602,942 △ 135,611 △ 18.4 536,044 △ 66,898 △ 11.1 514,684 △ 21,360 △ 4.0 1,088 △ 656 △ 37.6 733 △ 355 △ 32.6 1,125 392 53.5 7,296,903 △ 505,194 △ 6.5 6,957,393 △ 339,510 △ 4.7 6,913,190 △ 44,203 △ 0.6 6,282,129 △ 380,106 △ 5.7 6,177,741 △ 104,388 △ 1.7 6,247,178 69,437 1.1 1,301,048 △ 177,478 △ 12.0 1,248,192 △ 52,856 △ 4.1 1,239,467 △ 8,725 △ 0.7 2,554,029 12,964 0.5 2,619,593 65,564 2.6 2,635,941 16,348 0.6 322,555 △ 224,052 △ 41.0 317,119 △ 5,436 △ 1.7 403,484 86,365 27.2 786,206 9,420 1.2 777,681 △ 8,525 △ 1.1 767,635 △ 10,046 △ 1.3 347,413 △ 2,050 △ 0.6 369,528 22,115 6.4 337,368 △ 32,160 △ 8.7 432,272 △ 6,305 △ 1.4 441,639 9,367 2.2 423,016 △ 18,623 △ 4.2 78,203 △ 6,503 △ 7.7 88,474 10,271 13.1 84,220 △ 4,254 △ 4.8 116,977 811 0.7 47,769 △ 69,208 △ 59.2 63,682 15,913 33.3 343,426 13,087 4.0 267,746 △ 75,680 △ 22.0 292,365 24,619 9.2 992,847 △ 120,041 △ 10.8 752,761 △ 240,086 △ 24.2 641,800 △ 110,961 △ 14.7 964,457 △ 98,266 △ 9.2 728,642 △ 235,815 △ 24.5 612,195 △ 116,447 △ 16.0 28,390 △ 21,775 △ 43.4 24,119 △ 4,271 △ 15.0 29,605 5,486 22.7 21,927 △ 5,047 △ 18.7 26,891 4,964 22.6 24,212 △ 2,679 △ 10.0 831,377 69,619 - 819,028 △ 12,349 - 802,156 △ 16,872 - 20 年 度 7.9 ％ 16.0 ％ 11.9 ％ 17.8 ％ 16.1 ％ 16.1 ％ 17.9 ％ 17.9 ％ 9.4 ％ 21 年 度
５ か 年 の 推 移
19 年 度19 年 度 20 年 度 固定資産 （62,196,722 千円） 総資産 （68,388,408 千円） 固定負債＋借入資本金 （25,161,572 千円） 負債資本合計 （68,388,408 千円） 自己資本金＋剰余金 （41,615,058 千円） 負債資本合計 （68,388,408 千円） 固定資産 （62,196,722 千円） 資本金＋剰余金＋固定負債 （66,776,630 千円） 固定資産 （62,196,722 千円） 自己資本金＋剰余金 （41,615,058 千円） 流動資産 （6,191,686 千円） 流動負債 （1,611,778 千円） 現金預金＋未収金 （6,168,731 千円） 流動負債 （1,611,778 千円） 現金預金 （5,184,920 千円） 流動負債 （1,611,778 千円）
２． 財 務 分 析 に
417.8 431.7 156.6 149.8 421.5 (2) (3) 92.2 ×100 項 目 固定資産構成比率 (1) 37.6 固定負債構成比率 計 算 式 （21年度値） ×100 57.4 60.2 ×100 ×100 90.0 40.2 ×100 363.3 348.5 92.1 450.4 自己資本構成比率 固 定 資 産 対 長 期 資 本 比 率 （固定長期適合率） 固 定 比 率 ×100 ×100 ×100 90.1 (4) (5) (8) 流 動 比 率 当 座 比 率 （ 酸 性 試 験 比 率 ） 現 金 比 率 (6) (7)21 年 度 固定資産が総資産に占める割合を示し、この比率が大きくなることは資本の固定 化、固定費の増加、資金繰りの悪化を示す。 摘 要 384.2 382.7 流動負債に対する現金預金の割合を示し、この比率は20%以上が望ましい。 固定負債（固定負債＋借入資本金）が負債資本合計に占める割合を示し、この 比率は低値ほどよい。 自己資本が負債資本合計に占める割合を示し、この比率は高値ほどよい。 固定資産の調達は長期の安定した資金により賄うべきであり、この比率が100%を 超えることは、短期間に返済の必要な資金を固定資産に投入していることになる。 自己資本の何％が固定資産であるかを示し、企業財政上、100%以下が望まし い。 流動資産と流動負債の割合で、この比率が低いことは流動負債の支払能力が少 ないことを示し、200%以上が望ましい。 当座資産と流動負債の割合であり、(8)の現金比率と合わせ比較するとよい。 100%以上が望ましい。 149.5 321.7
関 す る 調 べ
90.9 36.8 60.9 93.1実 績 増 減 増減率 実 績 増 減 増減率 人 408,290 265 0.1 409,118 828 0.2 人 407,979 265 0.1 408,810 831 0.2 ％ 99.9 0.0 － 99.9 0.0 － 戸 162,793 1,257 0.8 165,520 2,727 1.7 栓 146,600 1,793 1.2 148,306 1,706 1.2 (a) ｍ3 50,799,079 18,125 0.0 50,703,427 △ 95,652 △ 0.2 (b) ｍ3 47,189,227 △ 156,063 △ 0.3 47,199,246 10,019 0.0 ％ 92.9 △ 0.3 － 93.1 0.2 － (c) 円 153.03 0.01 0.0 152.68 △ 0.35 △ 0.2 (d) 円 157.18 △ 0.10 △ 0.1 151.78 △ 5.40 △ 3.4 円 △ 4.15 0.11 － 0.90 5.05 － (e) 千円 8,466,362 △ 27,640 △ 0.3 8,563,855 97,493 1.2 (f) 千円 7,892,730 △ 162,775 △ 2.0 7,802,097 △ 90,633 △ 1.1 千円 573,632 135,135 － 761,758 188,126 － 千円 1,019,693 477,002 87.9 1,383,546 363,853 35.7 千円 4,309,067 1,399,974 48.1 4,604,136 295,069 6.8 人 155 △ 6 △ 3.7 149 △ 6 △ 3.9 (g) ｍ3 206,800 0 0.0 206,800 0 0.0 (h) ｍ3 154,700 △ 6,400 △ 4.0 155,200 500 0.3 (i) ｍ3 139,176 50 0.0 138,913 △ 263 △ 0.2 ％ 67.3 0.0 － 67.2 △ 0.1 － ％ 74.8 △ 3.1 － 75.0 0.2 － ｍ3 51,168,279 13,225 0.0 51,151,827 △ 16,452 0.0 ｍ3 42,235,000 261,400 0.6 42,419,100 184,100 0.4 ｍ3 8,933,279 △ 248,175 △ 2.7 8,732,727 △ 200,552 △ 2.2 ％ 82.5 0.4 － 82.9 0.4 － （注）増減及び増減率は、対前年度比較である。また、資本的収入及び資本的支出額は、消費税及び地方消費税を含む。 施 設 利 用 率 最 大 稼 働 率 自 己 水 取 水 量 18 年 度 総 収 支 (e)－(f) 取 水 量 に 占 め る 自 己 水 の 割 合 供 給 単 価 給 水 原 価
３．経 営 分 析 に 関 す る
受 水 (h)／(g) 有 収 率 差 引 ( 損 益 ） 収 益 的 収 入 収 益 的 支 出 (i)／(g) 給 水 戸 数 給 水 栓 数 配 水 量 有 収 水 量 資 本 的 支 出 給 水 人 口 普 及 率 資 本 的 収 入 (b)／(a) (c)－(d) 1 日 平 均 配 水 量 項 目 単位 17 年 度 職 員 数( 臨 時 職 員 を 除 く ) 1 日 配 水 能 力 1 日 最 大 配 水 量 総 人 口（増減率：％） 実 績 増 減 増減率 実 績 増 減 増減率 実 績 増 減 増減率 410,112 994 0.2 410,597 485 0.1 411,133 536 0.1 409,804 994 0.2 410,289 485 0.1 410,825 536 0.1 99.9 0.0 － 99.9 0.0 － 99.9 0.0 － 167,438 1,918 1.2 168,724 1,286 0.8 170,021 1,297 0.8 149,674 1,368 0.9 151,011 1,337 0.9 151,900 889 0.6 50,472,626 △ 230,801 △ 0.5 49,567,033 △ 905,593 △ 1.8 49,156,187 △ 410,846 △ 0.8 47,071,948 △ 127,298 △ 0.3 46,243,315 △ 828,633 △ 1.8 45,951,426 △ 291,889 △ 0.6 93.3 0.2 － 93.3 0.0 － 93.5 0.2 － 151.76 △ 0.92 △ 0.6 150.18 △ 1.58 △ 1.0 148.65 △ 1.53 △ 1.0 145.63 △ 6.15 △ 4.1 141.91 △ 3.72 △ 2.6 140.32 △ 1.59 △ 1.1 6.13 5.23 － 8.27 2.14 － 8.33 0.06 － 8,128,280 △ 435,575 △ 5.1 7,776,421 △ 351,859 △ 4.3 7,715,346 △ 61,075 △ 0.8 7,296,903 △ 505,194 △ 6.5 6,957,393 △ 339,510 △ 4.7 6,913,190 △ 44,203 △ 0.6 831,377 69,619 － 819,028 △ 12,349 － 802,156 △ 16,872 － 1,724,927 341,381 24.7 1,542,755 △ 182,172 △ 10.6 1,710,765 168,010 10.9 5,783,959 1,179,823 25.6 5,182,740 △ 601,219 △ 10.4 5,941,824 759,084 14.6 142 △ 7 △ 4.7 140 △ 2 △ 1.4 143 3 2.1 206,800 0 0.0 206,800 0 0.0 206,800 0 0.0 156,600 1,400 0.9 153,300 △ 3,300 △ 2.1 151,000 △ 2,300 △ 1.5 137,903 △ 1,010 △ 0.7 135,800 △ 2,103 △ 1.5 134,674 △ 1,126 △ 0.8 66.7 △ 0.5 － 65.7 △ 1.0 － 65.1 △ 0.6 － 75.7 0.7 － 74.1 △ 1.6 － 73.0 △ 1.1 － 51,205,626 53,799 0.1 49,973,333 △ 1,232,293 △ 2.4 49,729,487 △ 243,846 △ 0.5 42,368,000 △ 51,100 △ 0.1 41,234,500 △ 1,133,500 △ 2.7 41,091,200 △ 143,300 △ 0.3 8,837,626 104,899 1.2 8,738,833 △ 98,793 △ 1.1 8,638,287 △ 100,546 △ 1.2 82.7 △ 0.2 － 82.5 △ 0.2 － 82.6 0.1 －
５ か 年 の 推 移
19 年 度 20 年 度 21 年 度算定基準 単位 東大阪市 豊中市 平成22年3月31日現在 人 505,141 387,496 〃 人 504,693 387,484 （給水人口／総人口）×100 ％ 99.9 100.0 平成22年3月31日現在 戸 254,745 167,157 年間総量 ㎥ 62,148,545 45,835,621 〃 ㎥ 445,810 4,438,180 〃 ㎥ 61,677,559 41,397,441 （受水量／取水量）×100 ％ 99.2 90.3 平成22年3月31日現在の延長 ｍ 1,014,105 793,445 平成22年3月31日現在（臨時職員を除く） 人 151 135 （1日最大配水量／1日配水能力）×100 ％ 68.7 64.3 （有収水量／配水量）×100 ％ 93.1 95.4 配水量／導送配水管延長 ㎥ 61.3 57.8 給水収益／有収水量 円 172.08 176.94 （総費用－受託工事費等）／有収水量 円 177.40 177.88 給水収益／配水量 円 160.15 168.75 総費用／配水量 円 167.91 170.05 営業収益＋営業外収益＋特別利益 千円 10,950,699 8,406,469 営業費用＋営業外費用＋特別損失 千円 10,431,321 7,794,290 営業収益－営業費用 千円 647,656 1,153,286 総収益－総費用 千円 519,378 612,179 （注）受託工事費等＝受託工事費＋材料売却原価＋特別損失 導 送配 水管 総 人 口 給 水 人 口 普 及 率
４． 府 内 類 似 都 市 経 営
総 収 支 給 水 原 価 １ ㎥ 当 た り 収 益 １ ㎥ 当 た り 費 用 総 収 益 取 水 量 最 大稼 働率 配 水 管 使 用 効 率 有 収 率 総 費 用 営 業 収 支 職 員 数 供 給 単 価 給 水 戸 数 項 目 受 水 率 自 己 水 受 水高槻市 吹田市 八尾市 寝屋川市 茨木市 枚方市 358,587 351,493 272,024 242,801 273,480 411,133 358,492 351,053 271,973 242,801 272,767 410,825 100.0 99.9 100.0 100.0 99.7 99.9 159,099 155,047 124,013 106,280 115,673 170,021 39,376,784 42,644,783 33,280,697 26,652,207 30,797,064 49,729,487 12,093,324 18,492,317 0 4,934,317 4,395,582 41,091,200 27,283,460 24,152,466 33,280,697 21,717,890 26,401,482 8,638,287 69.3 56.6 100.0 81.5 85.7 17.4 748,206 698,029 519,656 603,515 738,244 1,131,795 120 157 120 61 79 143 92.0 64.2 69.6 63.6 84.0 73.0 95.7 96.3 95.4 96.5 95.2 93.5 52.6 61.1 64.0 43.8 41.7 43.4 154.03 138.98 180.07 171.30 174.94 148.65 160.86 148.65 183.53 159.97 185.80 140.32 147.43 133.85 171.80 165.33 166.46 138.96 160.30 145.05 187.30 160.05 179.40 140.64 6,378,182 6,196,667 6,435,449 4,786,450 5,619,063 7,715,346 6,311,939 6,185,748 6,233,124 4,226,832 5,524,875 6,913,190 193,649 115,643 441,676 590,568 68,554 952,359 66,243 10,919 202,325 559,618 94,188 802,156
