千
監
査
第
４ ０ 号
平 成 ２ ６ 年 ８ 月 ８ 日
千 歳 市 長
山
口
幸 太 郎
様
千 歳 市 監 査 委 員
松
田
重
道
千 歳 市 監 査 委 員
古
川
昌
俊
平 成 ２ ５ 年 度 千 歳 市 公 営 企 業 会 計 決 算 審 査 意 見 に つ い て
目 次
１ 審 査 の 対 象 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95 ２ 審 査 の 期 間 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95 ３ 審 査 の 方 法 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95 ４ 審 査 の 結 果 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95
水 道 事 業 会 計 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 97 １ 事 業 の 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 99 ２ 予 算 と 決 算 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 100 ３ 経 営 成 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 103 ４ 財 政 状 態 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 108 ５ む す び ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 112 ※ 資 料 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 113 業 務 実 績 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 114 収 益 的 収 入 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 116 水 道 料 金 収 入 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 117 水 道 事 業 比 較 損 益 計 算 書 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 118 水 道 事 業 比 較 貸 借 対 照 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 120 水 道 事 業 経 営 分 析 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 122 平 成 ２ ４ 年 度 道 内 水 道 事 業 経 営 状 況 比 較 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 124
病 院 事 業 会 計 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 157 １ 事 業 の 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 159 ２ 予 算 と 決 算 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 160 ３ 経 営 成 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 162 ４ 財 政 状 態 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 169 ５ む す び ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 173 ※ 資 料 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 175 業 務 実 績 表 （ 本 院 ） ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 176 収 益 的 収 入 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 177 収 益 的 医 業 （ 過 年 度 分 ） 収 入 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 177 病 院 事 業 比 較 損 益 計 算 書 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 178 病 院 事 業 比 較 貸 借 対 照 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 180 病 院 事 業 経 営 分 析 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 182 入 院 患 者 及 び 外 来 患 者 の 診 療 科 別 推 移 （ 本 院 ） ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 184 平 成 ２ ４ 年 度 道 内 公 立 病 院 経 営 状 況 比 較 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 186
１ 審 査 の 対 象
平 成 ２ ５ 年 度 千 歳 市 水 道 事 業 会 計 決 算 平 成 ２ ５ 年 度 千 歳 市 下 水 道 事 業 会 計 決 算 平 成 ２ ５ 年 度 千 歳 市 病 院 事 業 会 計 決 算
２ 審 査 の 期 間
平 成 ２ ６ 年 ６ 月 ２ ３ 日 か ら 平 成 ２ ６ 年 ８ 月 ６ 日 ま で
３ 審 査 の 方 法
決 算 の 審 査 に あ た っ て は 、 市 長 か ら 提 出 さ れ た 決 算 報 告 書 及 び 財 務 諸 表 等 が 関 係 法 令 に 準 拠 し て 作 成 さ れ て い る か 、 さ ら に 、 こ れ ら の 決 算 諸 表 が そ の 事 業 の 経 営 成 績 並 び に 財 政 状 態 を 的 確 に 把 握 し 、 か つ 、 適 正 に 表 示 さ れ て い る か 否 か を 検 証 す る た め 、 関 係 諸 帳 簿 、 伝 票 及 び 証 拠 書 類 と の 照 合 等 通 常 行 う べ き 審 査 手 続 に よ り 実 施 し た 。 併 せ て 、 事 業 の 内 容 を 分 析 し 推 移 の 把 握 に 努 め た 。
な お 、 所 管 の 現 金 、 預 金 に つ い て は 、 毎 月 行 っ て い る 現 金 出 納 検 査 に お い て 確 認 し て い る の で 、 そ の 検 証 は 除 外 し た 。
４ 審 査 の 結 果
審 査 に 付 さ れ た 各 事 業 会 計 の 決 算 報 告 書 、 財 務 諸 表 及 び 決 算 附 属 書 類 は 、 い ず れ も 関 係 法 令 に 準 拠 し て 作 成 さ れ て お り 、 各 事 業 の 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 を 適 正 に 表 示 し 、 計 数 も 正 確 で 財 務 運 営 も 妥 当 で あ る と 認 め ら れ た 。
水
道
事
業
会
計
１ 事 業 の 実 績 ( 1 ) 上 水 道
平 成 ２ ５ 年 度 の 事 業 実 績 は 、 年 度 末 給 水 人 口 が 9 4 ,4 8 9 人 で 前 年 度 に 比 べ 5 8 6 人 （ 0 . 6 ％ ） の 増 加 、 給 水 戸 数 が 3 9 , 4 2 3 戸 で 前 年 度 に 比 べ 1 6 4 戸 （ 0 . 4 ％ ） の 増 加 、 普 及 率 が 1 0 0 . 0 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 1 ポ イ ン ト の 上 昇 と な っ て い る 。
配 水 状 況 は 、 年 間 総 配 水 量 が 1 1 , 7 9 8 ,2 7 6 ｍ3で 前 年 度 に 比 べ 4 7 9 ｍ3（ 0 . 0 ％ ） の 増 加 、 年 間 有 収 水 量 が 1 1 , 0 8 6 ,9 1 7 ｍ
3
で 前 年 度 に 比 べ 2 8 , 1 1 2 ｍ
3
（ 0 . 3 ％ ） の 増 加 、 有 収 率 が 9 4 . 0 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 3 ポ イ ン ト の 上 昇 と な っ て い る 。
上 水 道 の １ 日 当 た り の 水 源 （ 水 利 権 等 ） は 、 水 利 権 で 内 別 川 3 6 , 8 0 6 ｍ3、 千 歳 川 3 ,9 7 4 ｍ
3
、 そ の 他 水 源 で 石 狩 東 部 広 域 水 道 企 業 団 受 水 4 ,0 0 0 ｍ
3
、 地 下 水 （ 蘭 越 浄 水 場 ） 2 ,0 0 0 ｍ
3
の 合 計 4 6 ,7 8 0 ｍ
3
で 前 年 度 と 同 量 に な っ て い る 。
施 設 の 利 用 状 況 は 、 配 水 能 力 4 2 , 5 0 0 ｍ3に 対 し 、 施 設 利 用 率 が 7 6 . 1 ％ で 前 年 度 と 同 率 、 最 大 稼 働 率 が 8 3 . 7 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 9 ポ イ ン ト の 低 下 と な っ て い る 。
年 度 末 の 職 員 数 は 2 3 人 で 、 前 年 度 と 同 数 と な っ て い る 。 事 業 実 績 比 較 （ 上 水 道 ）
単位 平 成 25 年 度 平 成 24 年 度 増 減 増 減 率 (％ )
Ａ 人 94, 524 94, 009 515 0. 5
Ｂ 人 94, 489 93, 903 586 0. 6
Ｂ/ Ａ× 100 ％ 100. 0 99. 9 0. 1
-戸 39, 423 39, 259 164 0. 4
ｍ
3
/ 日 46, 780 46, 780 0 0. 0
Ｃ ｍ
3
/ 日 42, 500 42, 500 0 0. 0
Ｄ ｍ
3
11, 798, 276 11, 797, 797 479 0. 0
Ｅ ｍ
3
11, 086, 917 11, 058, 805 28, 112 0. 3
Ｅ/ Ｄ× 100 ％ 94. 0 93. 7 0. 3
-Ｆ ｍ
3
35, 576 35, 970 △ 394 △ 1. 1
Ｆ/ Ｂ× 1000 ㍑ 377 383 △ 6 △ 1. 6
Ｄ/ 日数=Ｇ ｍ 3
/ 日 32, 324 32, 323 1 0. 0
Ｇ/ Ｂ× 1000 ㍑ 342 344 △ 2 △ 0. 6
Ｇ/ Ｆ× 100 ％ 90. 9 89. 9 1. 0
-Ｇ/ Ｃ× 100 ％ 76. 1 76. 1 0. 0
-( 69. 1) ( 69. 1) ( 0. 0)
-Ｆ/ Ｃ× 100 ％ 83. 7 84. 6 △ 0. 9
-( 76. 0) ( 76. 9) ( △ 0. 9) ( - )
配 水 能 力
１ 人 １ 日 最 大 配 水 量
１ 日 平 均 配 水 量
１ 人 １ 日 平 均 配 水 量
（ 対 水 利 権 等 ）
（ 対 水 利 権 等 ）
負 荷 率
施 設 利 用 率
最 大 稼 働 率
区 分
給 水 区 域 内 人 口
有 収 率
１ 日 最 大 配 水 量
給 水 人 口
普 及 率
給 水 戸 数
年 間 総 配 水 量
年 間 有 収 水 量
( 2 ) 簡 易 水 道
平 成 ２ ５ 年 度 の 事 業 実 績 は 、 年 度 末 給 水 人 口 が 1 6 6 人 で 前 年 度 に 比 べ 1 8 人 （ 1 2 . 2 ％ ） の 増 加 、 給 水 戸 数 が 1 1 6 戸 で 前 年 度 に 比 べ 1 0 戸 （ 7 . 9 ％ ） の 減 少 、 普 及 率 が 1 0 0 . 0 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 7 ポ イ ン ト の 上 昇 と な っ て い る 。
配 水 状 況 は 、 年 間 総 配 水 量 が 7 8 , 4 8 2 ｍ
3
で 前 年 度 に 比 べ 3 ,0 8 9 ｍ
3
（ 4 . 1 ％ ） の 増 加 、 年 間 有 収 水 量 が 7 2 , 8 4 8 ｍ
3
で 前 年 度 に 比 べ 2 ,6 8 6 ｍ
3
（ 3 . 8 ％ ） の 増 加 、 有 収 率 が 9 2 . 8 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 3 ポ イ ン ト の 低 下 と な っ て い る 。
簡 易 水 道 の １ 日 当 た り の 水 源 （ 水 利 権 等 ） は 、 水 利 権 で シ リ セ ツ ナ イ 川 4 5 0 ｍ
3
、 そ の 他 水 源 で 地 下 水 （ 支 笏 湖 畔 地 区 ） 8 5 0 ｍ3の 合 計 1 ,3 0 0 ｍ3で 前 年 度 と 同 量 に な っ て い る 。
施 設 の 利 用 状 況 は 、 施 設 利 用 率 が 1 6 . 5 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 6 ポ イ ン ト の 上 昇 、 最 大 稼 働 率 が 2 7 .2 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 9 ポ イ ン ト の 低 下 と な っ て い る 。
事 業 実 績 比 較 （ 簡 易 水 道 ）
単位 平 成 25 年 度 平 成 24 年 度 増 減 増 減 率 (％ )
Ａ 人 166 149 17 11. 4
Ｂ 人 166 148 18 12. 2
Ｂ/ Ａ× 100 ％ 100. 0 99. 3 0. 7
-戸 116 126 △ 10 △ 7. 9
ｍ
3
/ 日 1, 300 1, 300 0 0. 0
Ｃ ｍ
3
/ 日 1, 300 1, 300 0 0. 0
Ｄ ｍ
3
78, 482 75, 393 3, 089 4. 1
Ｅ ｍ
3
72, 848 70, 162 2, 686 3. 8
Ｅ/ Ｄ× 100 ％ 92. 8 93. 1 △ 0. 3
-Ｆ ｍ
3
353 365 △ 12 △ 3. 3
Ｆ/ Ｂ× 1000 ㍑ 2, 127 2, 466 △ 339 △ 13. 7
Ｄ /日 数 = Ｇ ｍ 3
/ 日 215 207 8 3. 9
Ｇ/ Ｂ× 1000 ㍑ 1, 295 1, 396 △ 101 △ 7. 2
Ｇ/ Ｆ× 100 ％ 60. 9 56. 7 4. 2
-Ｇ/ Ｃ× 100 ％ 16. 5 15. 9 0. 6
-Ｆ/ Ｃ× 100 ％ 27. 2 28. 1 △ 0. 9
-施 設 利 用 率
最 大 稼 働 率
１ 日 最 大 配 水 量
１ 人 １ 日 最 大 配 水 量
１ 日 平 均 配 水 量
１ 人 １ 日 平 均 配 水 量
負 荷 率
給 水 戸 数
年 間 総 配 水 量
年 間 有 収 水 量
有 収 率
配 水 能 力
区 分
給 水 区 域 内 人 口
給 水 人 口
普 及 率
水 源 （ 水 利 権 等 ）
２ 予 算 と 決 算 の 状 況 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 込 み の 数 値 ） ( 1 ) 収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 益 的 支 出 の 予 算 額 1 ,6 6 1 , 2 7 3 千 円 は 、 当 初 予 算 額 1 ,6 4 8 , 2 1 7 千 円 に 1 3 ,0 5 6 千 円 を増 額補 正した もの で、こ れに 対し支 出決 算額は 1 ,6 2 2 ,4 5 7 千 円（ 執行 率 9 7 . 7 ％ ） で 3 8 , 8 1 6 千 円 が 不 用 額 と な っ て い る 。
不 用 額 の 主 な も の は 、 営 業 費 用 の 2 5 ,2 8 3 千 円 、 営 業 外 費 用 の 1 0 ,9 9 5 千 円 で あ る 。 収 益 的 収 入 及 び 支 出
予 算 額 決 算 額 増減又は不用額
1, 716, 088 1, 726, 678 10, 590( うち仮受消費税及び地方消費税 76, 995) 営 業 収 益 1, 678, 000 1, 694, 621 16, 621( 〃 76, 835) 営 業 外 収 益 38, 078 32, 058 △ 6, 020( 〃 161)
特 別 利 益 10 0 △ 10
1, 661, 273 1, 622, 457 38, 816( うち仮払消費税及び地方消費税 23, 710) 営 業 費 用 1, 434, 861 1, 409, 578 25, 283( 〃 23, 348) 営 業 外 費 用 219, 277 208, 282 10, 995( 〃 143)
特 別 損 失 6, 135 4, 596 1, 539( 〃 219)
予 備 費 1, 000 0 1, 000
54, 815 104, 222
-（単位: 千円）
備 考
区 分
収 入 − 支 出
収 益 的 収 入
収 益 的 支 出
( 2 ) 資 本 的 収 入 及 び 支 出
資 本 的 収 入 の 予 算 額 4 6 2 ,7 0 6 千 円 は 、 当 初 予 算 額 4 5 6 ,9 5 7 千 円 に 5 ,7 4 9 千 円 を 増 額 補 正 し た も の で 、 こ れ に 対 し 収 入 決 算 額 は 4 1 7 ,5 6 5 千 円 （ 執 行 率 9 0 . 2 ％ ） で 4 5 ,1 4 1 千 円 の 減 少 と な っ て い る 。
こ れ は 主 に 、 補 助 金 が 3 8 ,6 7 2 千 円 減 少 し た こ と に よ る も の で あ る 。
資 本 的 支 出 の 予 算 額 9 6 9 ,2 8 6 千 円 は 、 当 初 予 算 額 9 8 0 ,8 2 8 千 円 か ら 1 1 , 5 4 2 千 円 を 減 額 補 正 し た も の で 、 こ れ に 対 し 支 出 決 算 額 は 8 9 7 ,6 5 8 千 円 （ 執 行 率 9 2 . 6 ％ ） で 、 7 1 ,6 2 8 千 円 が 不 用 額 と な っ て い る 。
不 用 額 の 主 な も の は 、 建 設 改 良 費 の 6 9 ,7 4 1 千 円 で あ る 。
建 設 改 良 事 業 で は 、 増 補 改 良 事 業 と し て 延 長 8 ,2 0 8 ｍ の 配 水 管 改 良 工 事 等 を 、 ま た 、 施 設 建 設 事 業 と し て 蘭 越 浄 水 場 ３ 号 凝 集 沈 殿 池 設 備 更 新 工 事 、 蘭 越 浄 水 場 他 ２ 電 気 計 装 設 備 更 新 工 事 を 実 施 し て い る 。
な お 、 企 業 債 の 当 年 度 末 残 高 は 、 前 年 度 末 残 高 7 , 2 3 9 ,3 9 3 千 円 に 当 年 度 借 入 額 3 0 7 , 6 0 0 千 円 を 加 算 し 、 当 年 度 償 還 額 3 5 2 ,8 9 4 千 円 を 差 し 引 い た 7 ,1 9 4 , 0 9 9 千 円 と な っ て い る 。
資 本 的 収 入 及 び 支 出
予 算 額 決 算 額 増減又は不用額 462, 706 417, 565 △ 45, 141 企 業 債 314, 900 307, 600 △ 7, 300
補 助 金 109, 650 70, 979 △ 38, 672
工 事 負 担 金 14, 630 15, 470 840
他 会 計 負 担 金 17, 767 17, 767 0
固 定 資 産 売 却 代 金 10 0 △ 10
施 設 補 償 金 5, 749 5, 750 1
969, 286 897, 658 71, 628( うち仮払消費税及び地方消費税 22, 301) 建 設 改 良 費 591, 224 521, 483 69, 741( 〃 21, 906)
資 産 購 入 費 25, 167 23, 281 1, 886( 〃 395)
企 業 債 償 還 金 352, 895 352, 894 1
△ 506, 580 △ 480, 092
-（単位: 千円）
区 分 備 考
資 本 的 収 入
資 本 的 支 出
収 入 − 支 出
( 3 ) そ の 他 予 算 ① 一 時 借 入 金
一 時 借 入 金 の 限 度 額 は 6 0 0 , 0 0 0 千 円 と 定 め て い る が 、 期 中 に お け る 一 時 借 り 入 れ は な い 。
② 議 会 の 議 決 を 経 な け れ ば 流 用 す る こ と の で き な い 経 費
流 用 禁 止 の 経 費 は 職 員 給 与 費 ・ 交 際 費 と な っ て い る が 、 他 の 経 費 と の 相 互 流
400 500 600 700 800 900
25年度 24年度 23年度 22年度 21年度
(百万円)
建設改良費と減価償却費の推移
建設改良費(消費税込) 減価償却費
※ 減価償却費 ：118ページの営業費用 「減価償却費」
に記載の数値
※ 減価償却費 ：118ページの営業費用 「減価償却費」
に記載の数値
5,000 6,000 7,000 8,000
25年度 24年度 23年度 22年度 21年度
（百万円）
※ 企業債年度末残高：121ページの借入資本金「企業債」に記
載の数値
③ た な 卸 資 産 購 入 限 度 額
た な 卸 資 産 購 入 限 度 額 は 7 0 , 9 9 3 千 円 と 定 め て い る が 、 た な 卸 資 産 購 入 の 執 行 額 は 6 2 ,4 2 8 千 円 と な っ て い る 。
３ 経 営 成 績 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 抜 き の 数 値 ） 経 営 成 績 の 推 移 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
事 業 収 益 は 収 入 決 算 額 1 , 7 2 6 ,6 7 8 千 円 か ら 仮 受 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 7 6 , 9 9 5 千 円 を 控 除 し た 1 , 6 4 9 ,6 8 3 千 円 で 、 こ れ に 対 し 、 事 業 費 用 は 支 出 決 算 額 1 ,6 2 2 ,4 5 7 千 円 か ら 仮 払 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 2 3 , 7 1 0 千 円 、 未 払 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 3 3 ,8 8 4 千 円 を 控除し 、消費税及び 地方消費税関 係の営業外 費用雑支出1 , 1 7 5 千円を加 えた 1 ,5 6 6 ,0 3 8 千 円 で 、 差 し 引 き 8 3 , 6 4 5 千 円 の 純 利 益 が 生 じ た 。
な お 、 減 債 積 立 金 1 , 3 0 0 千 円 を 当 年 度 の 資 本 的 収 支 の 不 足 額 に 補 槇 し て い る 。 こ の 結 果 、 当 年 度 の 利 益 剰 余 金 は 、 5 8 4 , 3 3 0 千 円 と な っ て い る 。
経 営 成 績 の 推 移
金 額 指 数 前 年 度 対 比 金 額 指 数 前 年 度 対 比
平 成 25 年 度 1, 649, 683 104. 6 0. 2 1, 566, 038 101. 1 0. 2 83, 645 584, 330 平 成 24 年 度 1, 646, 119 104. 4 0. 6 1, 563, 610 100. 9 △ 3. 0 82, 509 501, 985 平 成 23 年 度 1, 635, 532 103. 7 3. 7 1, 611, 385 104. 0 4. 0 24, 147 420, 876
※ 指数は平成22年度を100として計算。利益剰余金は減債積立金、利益積立金、当年度未処分利益剰余金の合計。
事 業 収 益 事 業 費 用
（単位: 千円・％） 区 分
利 益
剰 余 金
純 損 益
0 500 1,000 1,500 2,000
25年度 24年度 23年度 22年度 21年度 (百万円)
事業収益と事業費用の推移
0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 500 550 600
( 1 ) 収 益 に つ い て
事 業 収 益 は 1 ,6 4 9 , 6 8 3 千 円 で 前 年 度 に 比 べ 増 加 し て い る が 、 こ れ は 主 に 、 営 業 収 益 の 他 会 計 負 担 金 が 1 4 , 3 6 8 千 円 （ 2 3 . 2 ％ ） 減 少 し た も の の 、 営 業 収 益 の 給 水 収 益 が 5 , 3 6 3 千 円 （ 0 .4 ％ ） 、 そ の 他 営 業 収 益 が 7 ,1 9 9 千 円 （ 8 .2 ％ ） 、 営 業 外 収 益 の 他 会 計 補 助 金 が 8 ,7 6 5 千 円 （ 5 5 .2 ％ ） そ れ ぞ れ 増 加 し た こ と に よ る も の で あ る 。
収 益 の 内 訳 は 、 営 業 収 益 で 給 水 収 益 1 ,4 4 7 , 4 2 6 千 円 （ 構 成 比 8 7 . 7 ％ ） 、 受 託 工 事 収 益 2 7 , 4 8 6 千 円 （ 同 1 . 7 ％ ） 、 他 会 計 負 担 金 4 7 ,6 2 1 千 円 （ 同 2 . 9 ％ ） 、 そ の 他 営 業 収 益 9 5 , 2 5 2 千 円 （ 同 5 .8 ％ ） 、 営 業 外 収 益 で 受 取 利 息 及 び 配 当 金 7 3 7 千 円 （ 同 0 . 0 ％ ） 、 他 会 計 補 助 金 2 4 , 6 3 7 千 円 （ 同 1 .5 ％ ） 、 雑 収 益 6 ,5 2 3 千 円 （ 同 0 .4 ％ ） と な っ て い る 。
事 業 収 益 内 訳
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
給 水 収 益 1, 447, 426 87. 7 1, 442, 063 87. 6 5, 363 0. 4 受 託 工 事 収 益 27, 486 1. 7 28, 169 1. 7 △ 683 △ 2. 4 他 会 計 負 担 金 47, 621 2. 9 61, 989 3. 8 △ 14, 368 △ 23. 2
そ の 他 営 業 収 益 95, 252 5. 8 88, 054 5. 3 7, 199 8. 2
計 a 1, 617, 786 98. 1 1, 620, 275 98. 4 △ 2, 489 △ 0. 2
受 取 利 息 及 び 配 当 金 737 0. 0 596 0. 0 142 23. 8
他 会 計 補 助 金 24, 637 1. 5 15, 872 1. 0 8, 765 55. 2
雑 収 益 6, 523 0. 4 9, 376 0. 6 △ 2, 853 △ 30. 4
計 b 31, 897 1. 9 25, 843 1. 6 6, 054 23. 4
1, 649, 683 100. 0 1, 646, 119 100. 0 3, 564 0. 2 営
業 外 収 益
区 分
（単位: 千円・％）
合 計 a+b
増 減
平 成 25 年 度 平 成 24 年 度
営 業 収 益
( 2 ) 費 用 に つ い て
事 業 費 用 は 1 ,5 6 6 , 0 3 8 千 円 で 前 年 度 に 比 べ 増 加 し て い る が 、 こ れ は 主 に 、 営 業 費 用 で 配 水 及 び 給 水 費 が 6 ,9 0 5 千 円 （ 3 .4 ％ ） 、 総 係 費 が 7 ,6 8 8 千 円 （ 4 . 9 ％ ） 、 営 業 外 費 用 で 支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費 が 6 , 8 3 3 千 円 （ 3 . 8 ％ ） そ れ ぞ れ 減 少 し た も の の 、 営 業 費 用 で 原 水 及 び 浄 水 費 が 9 , 9 1 1 千 円 （ 4 .4 ％ ） 、 簡 易 水 道 費 が 1 0 , 0 9 8 千 円 （ 7 1 . 8 ％ ） 、 資 産 減 耗 費 が 8 ,5 3 4 千 円 （ 5 5 . 9 ％ ） そ れ ぞ れ 増 加 し た こ と に よ る も の で あ る 。
事 業 費 用 内 訳
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
原 水 及 び 浄 水 費 236, 040 15. 1 226, 129 14. 5 9, 911 4. 4
配 水 及 び 給 水 費 193, 578 12. 4 200, 483 12. 8 △ 6, 905 △ 3. 4 受 託 工 事 費 14, 108 0. 9 16, 267 1. 0 △ 2, 159 △ 13. 3
簡 易 水 道 費 24, 160 1. 5 14, 062 0. 9 10, 098 71. 8
業 務 費 113, 560 7. 3 112, 408 7. 2 1, 151 1. 0
総 係 費 150, 767 9. 6 158, 455 10. 1 △ 7, 688 △ 4. 9
減 価 償 却 費 630, 231 40. 2 632, 793 40. 5 △ 2, 562 △ 0. 4
資 産 減 耗 費 23, 786 1. 5 15, 252 1. 0 8, 534 55. 9
計 a 1, 386, 230 88. 5 1, 375, 849 88. 0 10, 380 0. 8
支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費 171, 021 10. 9 177, 853 11. 4 △ 6, 833 △ 3. 8
雑 支 出 4, 410 0. 3 6, 893 0. 4 △ 2, 483 △ 36. 0
計 b 175, 431 11. 2 184, 746 11. 8 △ 9, 315 △ 5. 0
4, 378 0. 3 3, 014 0. 2 1, 363 45. 2
1, 566, 038 100. 0 1, 563, 610 100. 0 2, 428 0. 2 （単位: 千円・％）
区 分
平 成 25 年 度 平 成 24 年 度 増 減
合 計 a+b+c
特 別 損 失 c
営
業
費
用 営 業 外 費 用
経 常 費 用 を 使 途 別 に み る と 、 次 表 の と お り で あ る 。
構 成 比 率 は 大 き い も の か ら 、 減 価 償 却 費 4 0 .4 ％ 、 そ の 他 物 件 費 1 8 .4 ％ 、 修 繕 費 1 2 . 2 ％ 、 支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費 1 1 . 0 ％ 、 人 件 費 8 . 8 ％ 、 受 水 費 4 .2 ％ 、 動 力 費 2 .3 ％ 、 資 産 減 耗 費 1 . 5 ％ 、 薬 品 費 1 . 0 ％ 、 そ の 他 費 用 0 . 3 ％ と な っ て い る 。
使 途 別 経 常 費 用 内 訳
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
137, 239 8. 8 179, 800 11. 5 △ 42, 562 △ 23. 7
修 繕 費 190, 335 12. 2 175, 512 11. 2 14, 823 8. 4
動 力 費 36, 418 2. 3 35, 236 2. 3 1, 182 3. 4
薬 品 費 15, 412 1. 0 14, 298 0. 9 1, 114 7. 8
受 水 費 65, 523 4. 2 65, 523 4. 2 0 0. 0
そ の 他 物 件 費 287, 286 18. 4 257, 435 16. 5 29, 851 11. 6 630, 231 40. 4 632, 793 40. 5 △ 2, 562 △ 0. 4
23, 786 1. 5 15, 252 1. 0 8, 534 55. 9
（単位: 千円・％）
平 成 25 年 度 平 成 24 年 度 増 減
区 分
物 件 費
人 件 費
減 価 償 却 費
お り で あ る 。
経 常 費 用 に 占 め る 人 件 費 の 割 合 は 8 . 8 ％ で 前 年 度 に 比 べ 2 . 7 ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
ま た 、 営 業 収 益 に 対 す る 人 件 費 の 割 合 は 8 . 6 ％ で 前 年 度 に 比 べ 2 .7 ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
こ れ は 、 前 年 度 に 比 べ 人 件 費 が 4 2 ,5 6 2 千 円 減 少 し た こ と に よ る も の で あ る 。
人 件 費 の 割 合
職 員 １ 人 当 た り の 給 水 収 益 等 を み る と 、 前 年 度 に 比 べ 営 業 収 益 が 1 8 1 千 円 減 少 し た も の の 、 給 水 人 口 が 6 1 人 、 有 収 水 量 が 3 , 0 8 0 ｍ
3
、 給 水 収 益 が 5 3 7 千 円 そ れ ぞ れ 増 加 し て い る 。
職 員 １ 人 当 た り （ 損 益 勘 定 職 員 ）
単位 平成25年度 平成24年度 増 減 増 減 率 ( ％ )
給 水 人 口 人 9, 466 9, 405 61 0. 6
有 収 水 量 ｍ
3
1, 115, 977 1, 112, 897 3, 080 0. 3
営 業 収 益 千円 159, 030 159, 211 △ 181 △ 0. 1
給 水 収 益 千円 144, 743 144, 206 537 0. 4
※ 営業収益は受託工事収益を除く。損益勘定職員数から管理者を除く。
職 員一人
当 た り
区 分
( 3 ) 原 価 計 算 に つ い て 有 収 水 量 １ ｍ
3
当 た り の 原 価 等 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
上 水 道 で は 、 給 水 原 価 1 3 6 円 5 9 銭 、 供 給 単 価 1 2 9 円 4 5 銭 と な っ て い る 。
ま た 、 簡 易 水 道 で は 、 給 水 原 価 4 5 6 円 2 3 銭 、 供 給 単 価 1 6 7 円 3 2 銭 と な っ て い る 。 有 収 水 量 １ ｍ3当 た り 原 価
平成25年度 平成24年度 増 減 増 減 率
136. 59 137. 55 △ 0. 96 △ 0. 7 ( 123. 66) ( 123. 97) ( △ 0. 31) ( △ 0. 3)
供 給 単 価 129. 45 129. 33 0. 12 0. 1
456. 23 330. 72 125. 51 38. 0
( 448. 46) ( 321. 60) ( 126. 86) ( 39. 4)
供 給 単 価 167. 32 168. 01 △ 0. 69 △ 0. 4
（単位: 円・％）
上 水 道
簡 易 水 道
区 分
給 水 原 価
給 水 原 価
区 分 平 成 25年 度 平 成 24年 度 増 減
経 常 費 用 に 占 め る 人 件 費 の 割 合 8. 8 11. 5 △ 2. 7
営 業 収 益 に 対 す る 人 件 費 の 割 合 8. 6 11. 3 △ 2. 7
※ 営 業 収 益 は 受 託 工 事 収 益 を 除 く 。
給 水 原 価 に つ い て み る と 、 前 年 度 に 比 べ 上 水 道 で は 、 修 繕 費 が 4 9 銭 、 そ の 他 経 費 が 3 円 1 3 銭 そ れ ぞ れ 増 加 し た も の の 、 人 件 費 が 3 円 7 3 銭 、 支 払 利 息 が 6 5 銭 、 減 価 償 却 費 が 3 7 銭 そ れ ぞ れ 減 少 し た こ と な ど に よ り 、 合 計 で は 9 6 銭 安 く な っ て お り 、 ま た 、 簡 易 水 道 で は 修 繕 費 が 1 1 9 円 8 0 銭 増 加 し た こ と な ど に よ り 、 合 計 で は 1 2 5 円 5 1 銭 高 く な っ て い る 。
供 給 単 価 は 、 前 年 度 に 比 べ 上 水 道 で 1 2 銭 高 く な っ た が 、 簡 易 水 道 で は 6 9 銭 安 く な っ て い る 。
給 水 原 価 （ 有 収 水 量 １ ｍ
3
当 た り ）
単 価 構 成 比 単 価 構 成 比 差 引 増 減 率
人 件 費 10. 77 7. 9 14. 50 10. 5 △ 3. 73 △ 25. 7
支 払 利 息 15. 36 11. 2 16. 01 11. 6 △ 0. 65 △ 4. 1
減 価 償 却 費 56. 10 41. 1 56. 47 41. 1 △ 0. 37 △ 0. 7
動 力 費 3. 20 2. 3 3. 11 2. 3 0. 09 2. 9
薬 品 費 1. 35 1. 0 1. 26 0. 9 0. 09 7. 1
受 水 費 5. 91 4. 3 5. 92 4. 3 △ 0. 01 △ 0. 2
修 繕 費 15. 89 11. 6 15. 40 11. 2 0. 49 3. 2
そ の 他 経 費 28. 01 20. 5 24. 88 18. 1 3. 13 12. 6
計 136. 59 100. 0 137. 55 100. 0 △ 0. 96 △ 0. 7
人 件 費 57. 89 12. 7 53. 75 16. 3 4. 14 7. 7
支 払 利 息 10. 71 2. 3 11. 71 3. 5 △ 1. 00 △ 8. 5
減 価 償 却 費 113. 86 25. 0 118. 59 35. 9 △ 4. 73 △ 4. 0
動 力 費 12. 61 2. 8 12. 72 3. 8 △ 0. 11 △ 0. 9
薬 品 費 6. 28 1. 4 4. 67 1. 4 1. 61 34. 5
修 繕 費 194. 45 42. 6 74. 65 22. 6 119. 80 160. 5
そ の 他 経 費 60. 41 13. 2 54. 64 16. 5 5. 77 10. 6
計 456. 23 100. 0 330. 72 100. 0 125. 51 38. 0
簡
易
水
道 上
水
道
（単位: 円・％）
区 分
平 成 25 年 度 平 成 24 年 度 増 減
供 給 単 価 （ 有 収 水 量 １ ｍ3 当 た り ）
単位 平成25年度 平成24年度 増 減 増 減 率 ( ％ )
給 水 収 益 a 千円 1, 435, 238 1, 430, 275 4, 963 0. 3
有 収 水 量 b ｍ
3
11, 086, 917 11, 058, 805 28, 112 0. 3
単 価 a/ b 円 129. 45 129. 33 0. 12 0. 1
給 水 収 益 c 千円 12, 189 11, 788 400 3. 4
3
上 水 道 簡 易
４ 財 政 状 態 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 抜 き の 数 値 ） ( 1 ) 資 産 に つ い て
年 度 末 に お け る 資 産 総 額 は 1 8 ,6 6 3 ,4 1 4 千 円 で 、 固 定 資 産 1 6 ,7 9 3 , 4 8 8 千 円 （ 構 成 比 9 0 . 0 ％ ） 、 流 動 資 産 1 , 8 6 9 ,9 2 5 千 円 （ 同 1 0 . 0 ％ ） と な っ て お り 、 前 年 度 に 比 べ 1 8 0 , 2 3 9 千 円 （ 1 .0 ％ ） 増 加 し て い る 。
こ れ は 主 に 、 固 定 資 産 に お い て 有 形 固 定 資 産 が 1 2 5 , 1 3 9 千 円 （ 0 . 7 ％ ） 減 少 し た も の の 、 流 動 資 産 に お い て 現 金 預 金 が 3 1 0 ,2 3 6 千 円 （ 2 4 . 1 ％ ） 増 加 し た こ と に よ る も の で あ る 。
資 産 の 部
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
16, 793, 488 90. 0 16, 918, 627 91. 5 △ 125, 139 △ 0. 7 有 形 固 定 資 産 16, 791, 743 90. 0 16, 916, 882 91. 5 △ 125, 139 △ 0. 7
無 形 固 定 資 産 982 0. 0 982 0. 0 0 0. 0
投 資 764 0. 0 764 0. 0 0 0. 0
1, 869, 925 10. 0 1, 564, 548 8. 5 305, 378 19. 5 現 金 預 金 1, 599, 236 8. 6 1, 289, 000 7. 0 310, 236 24. 1
未 収 金 257, 751 1. 4 254, 530 1. 4 3, 221 1. 3
貯 蔵 品 12, 738 0. 1 20, 818 0. 1 △ 8, 080 △ 38. 8
その他流動資産 200 0. 0 200 0. 0 0 0. 0
18, 663, 414 100. 0 18, 483, 175 100. 0 180, 239 1. 0
平 成 24 年 度
資 産 合 計
区 分
流 動 資 産
（単位: 千円・％）
増 減
固 定 資 産
平 成 25 年 度
( 2 ) 負 債 及 び 資 本 に つ い て
年 度 末 に お け る 負 債 資 本 総 額 は 1 8 , 6 6 3 ,4 1 4 千 円 で 、 負 債 5 0 1 , 9 1 6 千 円 （ 構 成 比 2 . 7 ％ ） 、 資 本 1 8 ,1 6 1 , 4 9 8 千 円 （ 同 9 7 . 3 ％ ） と な っ て お り 、 前 年 度 に 比 べ 1 8 0 ,2 3 9 千 円 （ 1 . 0 ％ ） 増 加 し て い る 。
負 債 ・ 資 本 の 部
( 3 ) 財 政 状 態 の 推 移
財 政 状 態 の 推 移 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
総 資 本 （ 資 本 ＋ 負 債 ） と 自 己 資 本 （ 自 己 資 本 金 ＋ 剰 余 金 ） の 関 係 を 示 し 、 比 率 が 大 で あ る ほ ど 経 営 の 安 全 性 は 大 き い も の と さ れ て い る 自 己 資 本 構 成 比 率 は 、 前 年 度 に 比 べ 0 .5 ポ イ ン ト 上 昇 し て 5 8 . 8 ％ と な っ て い る 。
固 定 資 産 の 調 達 が 自 己 資 本 （ 自 己 資 本 金 ＋ 剰 余 金 ） と 固 定 負 債 の 範 囲 内 で 行 わ れ て い る か を 表 し 、 1 0 0 ％ 以 下 が 望 ま し い と さ れ て い る 固 定 資 産 対 長 期 資 本 比 率 は 、 前 年 度 に 比 べ 1 . 6 ポ イ ン ト 低 下 し て 9 0 .7 ％ と な っ て い る 。
流 動 性 を 確 保 す る た め に は 流 動 資 産 が 流 動 負 債 の ２ 倍 以 上 あ る こ と が 望 ま れ 、 理 想 比 率 は 2 0 0 ％ 以 上 と さ れ て い る 流 動 比 率 は 、 前 年 度 に 比 べ 2 8 4 . 0 ポ イ ン ト 上 昇 し て 1 ,2 4 5 . 5 ％ と な っ て い る 。
財 政 状 態 の 推 移
区 分 平成25年度 平成24年度 平成23年度 平成22年度 平成21年度
自 己 資 本
（単位：％）
算 式
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
351, 777 1. 9 309, 354 1. 7 42, 423 13. 7
引 当 金 351, 777 1. 9 309, 354 1. 7 42, 423 13. 7
150, 138 0. 8 162, 724 0. 9 △ 12, 586 △ 7. 7 未 払 金 130, 995 0. 7 139, 743 0. 8 △ 8, 748 △ 6. 3
前 受 金 10, 618 0. 1 11, 190 0. 1 △ 573 △ 5. 1
預 り 金 8, 326 0. 0 11, 590 0. 1 △ 3, 265 △ 28. 2
そ の 他 流 動 負 債 200 0. 0 200 0. 0 0 0. 0
501, 916 2. 7 472, 078 2. 6 29, 838 6. 3 8, 812, 176 47. 2 8, 838, 773 47. 8 △ 26, 597 △ 0. 3 自 己 資 本 金 1, 618, 077 8. 7 1, 599, 380 8. 7 18, 697 1. 2 借 入 資 本 金 7, 194, 099 38. 5 7, 239, 393 39. 2 △ 45, 294 △ 0. 6 9, 349, 322 50. 1 9, 172, 325 49. 6 176, 998 1. 9 資 本 剰 余 金 8, 764, 992 47. 0 8, 670, 340 46. 9 94, 653 1. 1 利 益 剰 余 金 584, 330 3. 1 501, 985 2. 7 82, 345 16. 4 18, 161, 498 97. 3 18, 011, 097 97. 4 150, 401 0. 8 18, 663, 414 100. 0 18, 483, 175 100. 0 180, 239 1. 0
固 定 負 債
流 動 負 債
平 成 25 年 度
（ 単 位 : 千 円 ・ ％ ）
区 分
増 減
平 成 24 年 度
資 本 合 計
負 債 資 本 合 計
負 債 合 計
資 本 金
( 4 ) 給 水 収 益 の 収 入 状 況
給 水 収 益 の 収 入 状 況 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
事 業 収 益 の 大 半 を 占 め る 水 道 料 金 の 収 入 率 は 、 当 年 度 分 が 上 水 道 で 前 年 度 に 比 べ 0 . 2 ポ イ ン ト 上 昇 の 9 0 . 8 ％ 、 簡 易 水 道 で 0 . 3 ポ イ ン ト 低 下 の 9 3 . 6 ％ 、 合 計 で 0 . 1 ポ イ ン ト 上 昇 の 9 0 . 8 ％ と な っ て い る 。
過 年 度 分 は 上 水 道 で 前 年 度 に 比 べ 0 . 3 ポ イ ン ト 上 昇 の 8 4 .5 ％ 、 簡 易 水 道 で 9 . 9 ポ イ ン ト 低 下 の 8 3 .5 ％ 、 合 計 で 0 . 2 ポ イ ン ト 上 昇 の 8 4 .5 ％ と な っ て い る 。
全 体 で は 前 年 度 に 比 べ 0 . 2 ポ イ ン ト 上 昇 の 9 0 . 2 ％ と な っ て い る 。 収 入 状 況 表 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 込 み ）
年度 調 定 額 収 入 額 過 年 度 修 正 損 未 収 額 収 入 率
25 1, 506, 869 1, 367, 771 - 139, 097 90. 8
24 1, 501, 659 1, 361, 249 - 140, 410 90. 6
25 12, 797 11, 981 - 816 93. 6
24 12, 377 11, 616 - 761 93. 9
25 1, 519, 666 1, 379, 752 - 139, 914 90. 8
24 1, 514, 035 1, 372, 865 - 141, 171 90. 7
25 164, 019 138, 607 4, 521 20, 892 84. 5
24 169, 660 142, 887 3, 164 23, 609 84. 2
25 818 683 75 60 83. 5
24 886 828 1 57 93. 4
25 164, 837 139, 289 4, 596 20, 951 84. 5
24 170, 546 143, 715 3, 165 23, 666 84. 3
25 1, 684, 503 1, 519, 042 4, 596 160, 865 90. 2 24 1, 684, 581 1, 516, 579 3, 165 164, 837 90. 0 計
過 年 度 分
上 水 道
簡 易 水 道
計
（単位: 千円・％）
簡 易 水 道
区 分
合 計
上 水 道
当 年 度 分
( 5 ) 資 金 運 用 及 び 正 味 運 転 資 金
資 金 運 用 及 び 正 味 運 転 資 金 の 状 況 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
収 益 的 収 支 で は 、 減 価 償 却 費 な ど の 損 益 勘 定 留 保 資 金 及 び 当 年 度 純 利 益 等 に よ り 7 8 0 , 0 5 7 千 円 が 資 金 剰 余 と な っ た が 、 資 本 的 収 支 で は 建 設 改 良 費 、 企 業 債 償 還 金 な ど の 支 出 が 企 業 債 、 補 助 金 な ど の 収 入 を 上 回 り 4 5 7 , 7 9 2 千 円 の 資 金 不 足 と な っ た ほ か 、 補 助 金 な ど の 特 定 収 入 に 係 る 仮 払 消 費 税 等 4 , 3 2 9 千 円 、 固 定 資 産 か ら た な 卸 資 産 へ の 振 替 2 7 千 円 が 生 じ た 。
資 金 運 用 表
区分 金 額 金 額
減 価 償 却 費 630, 231
固 定 資 産 除 却 費 23, 757
修 繕 引 当 金 等 引 当 42, 423
当 年 度 純 利 益 83, 645
計 a 計 b 780, 057
( 収 益 的 収 支 の 資 金 剰 余 b- a 780, 057)
建 設 改 良 費 499, 577 企 業 債 307, 600
資 産 購 入 費 22, 887 補 助 金 70, 979
企 業 債 償 還 金 352, 894 工 事 負 担 金 15, 470
他 会 計 負 担 金 17, 767
施 設 補 償 金 5, 750
計 c 875, 357 計 d 417, 565
( 資 本 的 収 支 の 資 金 不 足 d- c △ 457, 792)
4, 329 27
317, 963
1, 197, 649 1, 197, 649
資 金 の 運 用 使 途
合 計
合 計
（単位: 千円）
収 益 的 収 支
正 味 運 転 資 金 の 増 加 資
本 的 収 支
資 金 の 調 達 源 泉
た な 卸 資 産 振 替
特 定 収 入 仮 払 消 費 税 等
正 味 運 転 資 金 明 細 表
平 成 25 年 度 平 成 24 年 度 増 加 減 少
1, 869, 925 1, 564, 548 305, 378
現 金 預 金 1, 599, 236 1, 289, 000 310, 236
未 収 金 257, 751 254, 530 3, 221
貯 蔵 品 12, 738 20, 818 8, 080
そ の 他 流 動 資 産 200 200
150, 138 162, 724 12, 586
未 払 金 130, 995 139, 743 8, 748
前 受 金 10, 618 11, 190 573
預 り 金 8, 326 11, 590 3, 265
そ の 他 流 動 負 債 200 200
1, 719, 787 1, 401, 824 317, 963
正 味 運 転 資 金
区 分
（単位: 千円）
流 動 資 産
流 動 負 債
５ む す び
平 成 ２ ５ 年 度 の 水 道 事 業 会 計 は 、 前 年 度 に 比 べ 1 , 1 3 6 千 円 （ 1 .4 ％ ） 増 加 の 当 年 度 純 利 益 8 3 , 6 4 5 千 円 を 計 上 し て い る 。 こ れ は 、 事 業 費 用 が 原 水 及 び 浄 水 費 、 簡 易 水 道 費 及 び 資 産 減 耗 費 な ど の 増 加 に よ り 1 , 5 6 6 ,0 3 8 千 円 と 前 年 度 に 比 べ 2 ,4 2 8 千 円 （ 0 . 2 ％ ） の 増 加 と な っ た も の の 、 事 業 収 益 に お い て 、 給 水 収 益 、 そ の 他 営 業 収 益 及び他会計補助 金などの増加により1 ,6 4 9 , 6 8 3 千円と前年度に比べ3 , 5 6 4 千円 （ 0 .2 ％ ） の 増 加 と な っ た こ と に よ る も の で あ る 。
こ の 結 果 、 当 年 度 純 利 益 と 前 年 度 の 剰 余 金 5 0 1 ,9 8 5 千 円 か ら 減 債 積 立 金 の 当 年 度 処 分 額 1 ,3 0 0 千 円 を 控 除 し た 5 0 0 ,6 8 5 千 円 を 合 わ せ 、 当 年 度 の 利 益 剰 余 金 は 5 8 4 , 3 3 0 千 円 と な っ て い る 。
収 益 の 指 標 と な る 年 間 総 配 水 量 及 び 年 間 有 収 水 量 は 、 上 水 道 及 び 簡 易 水 道 に お い て 前 年 度 に 比 べ て い ず れ も 上 回 る 結 果 と な り 、 有 収 率 は 簡 易 水 道 に お い て 9 2 .8 ％ と 前 年 度 と 比 べ 低 下 し た も の の 、 上 水 道 で は 前 年 度 よ り も 0 .3 ポ イ ン ト 上 昇 の 9 4 . 0 ％ と 前 年 同 様 に 高 率 を 維 持 し て お り 、 効 率 的 な 給 水 が 行 わ れ て い る も の と 認 め ら れ る 。
給 水 収 益 が 増 加 す る 中 、 経 常 費 用 に お い て 物 件 費 な ど が 増 加 し た も の の 、 人 件 費 、 支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費 な ど の 減 少 に よ り 、 引 き 続 き 純 利 益 を 計 上 し 、 安 定 的 経 営 が 堅 持 さ れ て い る 。
ま た 、 収 益 の 柱 で あ る 水 道 料 金 の 収 入 率 は 、 9 0 . 2 ％ と 前 年 度 に 比 べ 0 . 2 ポ イ ン ト 上 昇 し て い る が 、 引 き 続 き 収 入 率 の 向 上 に 向 け 努 力 を 望 む も の で あ る 。
建 設 改 良 事 業 の 内 容 は 、 増 補 改 良 事 業 と し て 延 長 8 , 2 0 8 ｍ の 配 水 管 改 良 工 事 等 を 、 施 設 建 設 事 業 と し て 蘭 越 浄 水 場 ３ 号 凝 集 沈 殿 池 設 備 更 新 工 事 、 蘭 越 浄 水 場 他 ２ 電 気 計 装 設 備 更 新 工 事 を 行 っ て お り 、 総 額 は 5 2 1 , 4 8 3 千 円 と な っ て い る 。
水 道 事 業 に お い て は 、 給 水 人 口 は 増 加 し て い る も の の 、 節 水 型 社 会 へ の 移 行 等 に よ り 水 需 要 は 減 少 傾 向 に あ り 、 企 業 等 に お い て も 景 気 の 影 響 を 受 け る こ と な ど か ら 、 水 需 要 の 大 き な 伸 び は 期 待 で き な い 状 況 に あ る 。 ま た 、 近 年 の 大 規 模 な 災 害 の 発 生 を 踏 ま え 、 老 朽 化 施 設 の 更 新 ・ 耐 震 化 や 維 持 管 理 費 の 増 加 も 見 込 ま れ る な ど 、 水 道 事 業 の 経 営 を 取 り 巻 く 環 境 は 厳 し い も の と な っ て い る 。
業
務
実
( 上 水 道 )
平成25年度平成24年度平成23年度平成22年度平成21年度
25年度 対前年 度比率
( %)
計 画 給 水 人 口 人 94, 800 94, 800 93, 900 93, 900 93, 900 100. 0
給 水 区 域 内 人 口 Ａ 人 94, 524 94, 009 93, 421 93, 052 92, 615 100. 5
現 在 給 水 人 口 Ｂ 人 94, 489 93, 903 93, 314 92, 944 92, 505 100. 6
給 水 戸 数 戸 39, 423 39, 259 38, 497 38, 149 37, 517 100. 4
普 及 率 Ｂ/ Ａ× 100 ％ 100. 0 99. 9 99. 9 99. 9 99. 9
-年 間 総 配 水 量 Ｃ ｍ
3
11, 798, 276 11, 797, 797 11, 774, 457 11, 819, 614 11, 829, 432 100. 0
１ 日 最 大 配 水 量 Ｄ ｍ
3
35, 576 35, 970 36, 621 36, 035 35, 950 98. 9
配 水 量 Ｃ/ 日数 ｍ
3
/ 日 32, 324 32, 323 32, 171 32, 383 32, 409 100. 0
１ 人 １ 日
最 大 配 水 量
Ｄ/ Ｂ× 1000 ㍑ 377 383 392 388 389 98. 4
１ 人 １ 日
平 均 配 水 量
Ｃ/ Ｂ/ 日数 ×1000
㍑ 342 344 345 348 350 99. 4
１ 人 １ 日
平 均 有 収 水 量
Ｅ/ Ｂ/ 日数 ×1000
㍑ 321 323 323 326 328 99. 4
年 間 総 有 収 水 量 Ｅ ｍ
3
11, 086, 917 11, 058, 805 11, 022, 744 11, 064, 295 11, 073, 507 100. 3
有 収 率 Ｅ/ Ｃ× 100 ％ 94. 0 93. 7 93. 6 93. 6 93. 6
績
表
（ 簡 易 水 道 ）
平成25年度平成24年度平成23年度平成22年度平成21年度
25年度 対前年 度比率
( %)
計 画 給 水 人 口 人 240 240 240 240 240 100. 0
給 水 区 域 内 人 口 Ａ 人 166 149 152 148 158 111. 4
現 在 給 水 人 口 Ｂ 人 166 148 151 147 157 112. 2
給 水 戸 数 戸 116 126 123 120 126 92. 1
普 及 率 Ｂ/ Ａ× 100 ％ 100. 0 99. 3 99. 3 99. 3 99. 4
-年 間 総 配 水 量 Ｃ ｍ
3
78, 482 75, 393 71, 458 79, 446 77, 927 104. 1
１ 日 最 大 配 水 量 Ｄ ｍ
3
353 365 339 358 414 96. 7
配 水 量 Ｃ/ 日数 ｍ
3
/ 日 215 207 195 218 213 103. 9
１ 人 １ 日
最 大 配 水 量
Ｄ/ Ｂ× 1000 ㍑ 2, 127 2, 466 2, 245 2, 435 2, 637 86. 3
１ 人 １ 日
平 均 配 水 量
Ｃ/ Ｂ/ 日数 ×1000
㍑ 1, 295 1, 396 1, 293 1, 481 1, 360 92. 8
１ 人 １ 日
平 均 有 収 水 量
Ｅ/ Ｂ/ 日数 ×1000
㍑ 1, 202 1, 299 1, 225 1, 402 1, 288 92. 5
年 間 総 有 収 水 量 Ｅ ｍ
3
72, 848 70, 162 67, 685 75, 246 73, 791 103. 8
有 収 率 Ｅ/ Ｃ× 100 ％ 92. 8 93. 1 94. 7 94. 7 94. 7
収 益 的 収 入 の 状 況
1, 694, 621 1, 458, 219 86. 0 - 236, 401
水 道 料 金 1, 506, 869 1, 367, 771 90. 8 - 139, 097
簡 易 水 道 料 金 12, 797 11, 981 93. 6 - 816
受 託 工 事 収 益 27, 486 27, 486 100. 0 - 0
他 会 計 負 担 金 47, 621 47, 621 100. 0 - 0
そ の 他 営 業 収 益 99, 847 3, 360 3. 4 - 96, 488
32, 058 31, 679 98. 8 - 379
受 取 利 息 及 び 配 当 金 737 737 100. 0 - 0
他 会 計 補 助 金 24, 637 24, 637 100. 0 - 0
雑 収 益 6, 684 6, 305 94. 3 - 379
0 0 - - 0
固 定 資 産 売 却 益 0 0 - - 0
1, 726, 678 1, 489, 899 86. 3 - 236, 780 253, 328 227, 773 89. 9 4, 596 20, 959
水 道 料 金 164, 019 138, 607 84. 5 4, 521 20, 892
簡 易 水 道 料 金 818 683 83. 5 75 60
受 託 工 事 収 益 7 0 0. 0 0 7
他 会 計 負 担 金 0 0 - 0 0
そ の 他 営 業 収 益 88, 484 88, 484 100. 0 0 0
1, 202 1, 189 98. 9 0 13
受 取 利 息 及 び 配 当 金 0 0 - 0 0
他 会 計 補 助 金 0 0 - 0 0
雑 収 益 1, 202 1, 189 98. 9 0 13
0 0 - 0 0
固 定 資 産 売 却 益 0 0 - 0 0
254, 530 228, 962 90. 0 4, 596 20, 972 1, 981, 209 1, 718, 861 86. 8 4, 596 257, 751 （単位: 千円･％）
収 入 率 未 収 額
当
年
度
特 別 利 益
調 定 額 収 入 額
計
営 業 収 益
営 業 外 収 益
過 年 度 修 正 損
合 計
科 目
※ 消費税及び地方消費税込み
過
年
度
営 業 外 収 益
特 別 利 益
計
水 道 料 金 収 入 状 況
平成25 年 度 平 成24 年度 平 成23 年度 平成22 年 度 平成21 年 度
調 定 額 1, 519, 666 1, 514, 035 1, 509, 801 1, 516, 706 1, 519, 191
収 入 額 1, 379, 752 1, 372, 865 1, 368, 343 1, 373, 361 1, 372, 386
収 入 率 90. 8 90. 7 90. 6 90. 5 90. 3
未 収 額 139, 914 141, 171 141, 458 143, 345 146, 805
調 定 額 164, 837 170, 546 169, 580 173, 855 175, 643
収 入 額 139, 289 143, 715 135, 724 143, 923 143, 928
収 入 率 84. 5 84. 3 80. 0 82. 8 81. 9
過 年 度 修 正 損 4, 596 3, 165 4, 768 3, 697 4, 666
未 収 額 20, 951 23, 666 29, 087 26, 235 27, 050
( 不 納 欠 損 ) ( 3, 507) ( 2, 758) ( 4, 234) ( 3, 165) ( 4, 212)
調 定 額 1, 684, 503 1, 684, 581 1, 679, 381 1, 690, 561 1, 694, 834
収 入 額 1, 519, 042 1, 516, 579 1, 504, 067 1, 517, 284 1, 516, 314
収 入 率 90. 2 90. 0 89. 6 89. 8 89. 5
過 年 度 修 正 損 4, 596 3, 165 4, 768 3, 697 4, 666
未 収 額 160, 865 164, 837 170, 546 169, 580 173, 855
※ 水道料金と簡易水道料金の合計 ※ 消費税及び地方消費税込み
（単位: 千円･％）
合
計 過
年
度
年度 区分
当
年
水
道
事
業
比
較
（借方）
１ 1, 386, 230 1, 375, 849 1, 408, 835 1, 345, 269 1, 362, 165 100. 8 ( 1) 原 水 及 び 浄 水 費 236, 040 226, 129 228, 658 220, 235 221, 435 104. 4 ( 2) 配 水 及 び 給 水 費 193, 578 200, 483 211, 182 197, 509 213, 097 96. 6 ( 3) 受 託 工 事 費 14, 108 16, 267 15, 716 16, 901 16, 734 86. 7 ( 4) 簡 易 水 道 費 24, 160 14, 062 14, 613 14, 617 10, 539 171. 8 ( 5) 業 務 費 113, 560 112, 408 116, 087 91, 224 111, 675 101. 0 ( 6) 総 係 費 150, 767 158, 455 117, 930 92, 933 91, 921 95. 1 ( 7) 減 価 償 却 費 630, 231 632, 793 684, 822 685, 306 671, 345 99. 6 ( 8) 資 産 減 耗 費 23, 786 15, 252 19, 827 26, 546 25, 419 155. 9
231, 556 244, 426 189, 525 201, 227 220, 244 94. 7
２ 175, 431 184, 746 198, 008 200, 344 209, 026 95. 0
( 1)
支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費
171, 021 177, 853 187, 611 194, 455 200, 230 96. 2
( 2) 雑 支 出 4, 410 6, 893 10, 397 5, 889 8, 796 64. 0
1, 561, 661 1, 560, 595 1, 606, 843 1, 545, 613 1, 571, 191 100. 1 88, 023 85, 523 28, 688 30, 944 40, 941 102. 9
３ 4, 378 3, 014 4, 542 3, 521 4, 443 145. 2
( 1) 過年度損益修正損 4, 378 3, 014 4, 542 3, 521 4, 443 145. 2
1, 566, 038 1, 563, 610 1, 611, 385 1, 549, 135 1, 575, 634 100. 2 83, 645 82, 509 24, 147 27, 422 36, 497 101. 4 1, 649, 683 1, 646, 119 1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 100. 2
平成22年度 平成21年度
25 年 度 対 前 年 度 比 率
営 業 利 益
経 常 費 用
経 常 利 益 ( △ 損 失 ) 年度 科目
平成25年度 平成24年度 平成23年度
営 業 費 用
総 費 用
当 年 度 純 利 益 ( △ 損 失 )
営 業 外 費 用
特 別 損 失
※ 消費税及び地方消費税抜き
損
益
計
算
書
（貸方）
１ 1, 617, 786 1, 620, 275 1, 598, 360 1, 546, 496 1, 582, 408 99. 8 ( 1) 給 水 収 益 1, 447, 426 1, 442, 063 1, 438, 029 1, 444, 604 1, 447, 018 100. 4 ( 2) 受 託 工 事 収 益 27, 486 28, 169 23, 185 33, 248 31, 538 97. 6 ( 3) 他 会 計 負 担 金 47, 621 61, 989 40, 849 13, 342 24, 992 76. 8 ( 4) そ の 他 営 業 収 益 95, 252 88, 054 96, 297 55, 302 78, 860 108. 2
２ 31, 897 25, 843 37, 172 30, 061 29, 723 123. 4
( 1)
受 取 利 息
及 び 配 当 金
737 596 682 934 1, 861 123. 8
( 2) 他 会 計 補 助 金 24, 637 15, 872 21, 633 21, 347 14, 835 155. 2
( 3) 雑 収 益 6, 523 9, 376 14, 856 7, 780 13, 027 69. 6
1, 649, 683 1, 646, 119 1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 100. 2
1, 649, 683 1, 646, 119 1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 100. 2
1, 649, 683 1, 646, 119 1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 100. 2 （単位: 千円･％）
25 年 度 対 前 年 度 比 率
平成22年度
平成25年度 平成23年度 平成21年度
年度 科目
営 業 収 益
営 業 外 収 益
平成24年度
総 収 益
経 常 収 益
水
道
事
業
比
較
（借方）
１ 16, 793, 488 16, 918, 627 16, 841, 888 16, 948, 040 16, 944, 772 99. 3 ( 1) 16, 791, 743 16, 916, 882 16, 840, 135 16, 946, 280 16, 942, 990 99. 3
土 地 541, 032 541, 032 541, 032 541, 032 541, 032 100. 0
建 物 1, 215, 188 1, 252, 643 1, 291, 693 1, 328, 460 1, 375, 015 97. 0
構 築 物 11, 564, 093 11, 629, 586 11, 779, 780 11, 876, 830 11, 935, 416 99. 4
機 械 及 び 装 置 1, 943, 981 1, 936, 934 1, 909, 780 2, 082, 781 2, 244, 585 100. 4
車 両 及 び 運 搬 具 971 2, 402 3, 833 5, 264 6, 695 40. 4
工 具 器 具 及 び 備 品 28, 093 34, 594 49, 280 58, 995 65, 144 81. 2
簡 易 水 道 施 設 108, 212 116, 507 122, 781 126, 384 134, 759 92. 9
建 設 仮 勘 定 1, 390, 173 1, 403, 183 1, 141, 956 926, 534 640, 345 99. 1
( 減価償却累計額) ( 12, 438, 920) ( 11, 841, 503) ( 11, 226, 805) ( 10, 559, 532) ( 9, 888, 823) ( 105. 0)
( 2) 982 982 989 996 1, 018 100. 0
施 設 利 用 権 0 0 7 14 36
-電 話 加 入 権 982 982 982 982 982 100. 0
( 3) 764 764 764 764 764 100. 0
出 資 金 764 764 764 764 764 100. 0
２ 1, 869, 925 1, 564, 548 1, 389, 127 1, 249, 709 1, 189, 088 119. 5 ( 1) 1, 599, 236 1, 289, 000 1, 096, 326 984, 665 862, 392 124. 1
( 2) 257, 751 254, 530 278, 009 241, 169 305, 313 101. 3
( 3) 12, 738 20, 818 14, 592 23, 175 20, 184 61. 2
( 4) 200 200 200 700 1, 200 100. 0
18, 663, 414 18, 483, 175 18, 231, 014 18, 197, 749 18, 133, 860 101. 0
投 資
無 形 固 定資 産 有 形 固 定資 産
固 定 資 産
年度 科目
平成24年度 平成23年度 平成22年度 平成21年度
25 年度 対前年 度比率
平成25年度
未 収 金
現 金 預 金
そ の 他 流 動 資 産
貯 蔵 品
流 動 資 産
※ 消費税及び地方消費税抜き
貸
借
対
照
表
（貸方）
１ 351, 777 309, 354 271, 518 267, 029 238, 407 113. 7
( 1) 351, 777 309, 354 271, 518 267, 029 238, 407 113. 7
退 職 給 与 引 当 金 59, 179 52, 428 38, 929 50, 389 38, 894 112. 9
修 繕 引 当 金 292, 598 256, 926 232, 589 216, 641 199, 514 113. 9
２ 150, 138 162, 724 127, 001 64, 271 65, 048 92. 3
( 1) 130, 995 139, 743 111, 793 43, 215 38, 143 93. 7
( 2) 10, 618 11, 190 9, 885 5, 710 13, 504 94. 9
( 3) 8, 326 11, 590 5, 123 14, 647 12, 201 71. 8
( 4) 200 200 200 700 1, 200 100. 0
501, 916 472, 078 398, 518 331, 300 303, 455 106. 3 ３ 8, 812, 176 8, 838, 773 8, 994, 798 9, 194, 426 9, 362, 672 99. 7 ( 1) 1, 618, 077 1, 599, 380 1, 581, 061 1, 570, 303 1, 543, 145 101. 2
固 有 資 本 金 23, 153 23, 153 23, 153 23, 153 23, 153 100. 0
繰 入 資 本 金 455, 870 438, 473 421, 554 410, 796 399, 338 104. 0
組 入 資 本 金 1, 139, 054 1, 137, 754 1, 136, 354 1, 136, 354 1, 120, 654 100. 1 ( 2) 7, 194, 099 7, 239, 393 7, 413, 737 7, 624, 123 7, 819, 527 99. 4
企 業 債 7, 194, 099 7, 239, 393 7, 413, 737 7, 624, 123 7, 819, 527 99. 4 ４ 9, 349, 322 9, 172, 325 8, 837, 697 8, 672, 022 8, 467, 732 101. 9 ( 1) 8, 764, 992 8, 670, 340 8, 416, 822 8, 275, 293 8, 082, 726 101. 1
受 贈 財 産 評 価 額 718, 797 712, 384 692, 373 672, 560 645, 535 100. 9
工 事 負 担 金 5, 074, 723 5, 059, 940 5, 056, 164 5, 053, 058 5, 047, 854 100. 3
分 担 金 35, 000 35, 000 35, 000 35, 000 35, 000 100. 0
補 助 金 2, 936, 472 2, 863, 015 2, 633, 285 2, 514, 675 2, 354, 337 102. 6
( 2) 584, 330 501, 985 420, 876 396, 729 385, 006 116. 4
減 債 積 立 金 7, 000 1, 300 1, 400 0 13, 800 538. 5
利 益 積 立 金 437, 000 362, 000 340, 000 314, 000 280, 000 120. 7
当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金
140, 330 138, 685 79, 476 82, 729 91, 206 101. 2
18, 161, 498 18, 011, 097 17, 832, 496 17, 866, 448 17, 830, 405 100. 8
引 当 金
流 動 負 債
負 債 合 計
資 本 金
未 払 金
自 己 資 本 金
（単位: 千円･％）
固 定 負 債
平成23年度 平成22年度 平成21年度
25 年度 対前年 度比率
年度 科目
平成24年度 平成25年度
利 益 剰 余 金
前 受 金
預 り 金
そ の 他 流 動 負 債
借 入 資 本 金
剰 余 金
資 本 合 計
水
道
事
業
1, 325. 8
101. 8 102. 3 0. 16 0. 15 1. 27 5. 72 0. 2 4. 1 0. 2 1. 24
2. 4 2. 5
115. 3
利 子 負 担 率
115. 9 117. 1 113. 1 113. 9
2. 4 2. 5
105. 6
総 収 支 比 率
101. 8 105. 5
0. 4
105. 3
5. 54
総 資 本 利 益 率 0. 5
未 収 金 回 転 率 6. 21 5. 98 6. 07
減 価 償 却 率 ( ％ ) 4. 1 4. 1 4. 3
流 動 資 産 回 転 率 0. 93 1. 08 1. 19
1, 065. 2 863. 2
自 己 資 本 回 転 率 0. 15
0. 10 792. 1
0. 15
1, 944. 4 1, 828. 0 169. 3 157. 1
961. 5
1, 907. 3 1, 795. 1 1, 082. 1
平 成 25年 度 90. 0
58. 8 57. 1
40. 4
153. 1
92. 3 93. 0 平 成 23年 度 平 成 24年 度
年度 項目
平 成 22年 度
当 座 比 率
流 動 比 率
固 定 資 産 対 長 期 資 本 比 率 90. 7
1, 245. 5 1, 093. 8
固 定 資 産 構 成 比 率
165. 5 構
成 比 率
( ％ ) 0. 1 161. 6 56. 3 93. 5 40. 8 58. 3 42. 2 93. 4 93. 1 93. 8 4. 2 0. 09 948. 6
自 己 資 本 構 成 比 率
固 定 比 率
固 定 負 債 構 成 比 率
現 金 預 金 比 率
平 成 21年 度
44. 4
55. 2 92. 4
43. 4 91. 5
※ 平均＝（期首＋期末）÷２
102. 0 102. 6
※ 消費税及び地方消費税抜き
収 益 率 ・ そ の 他︵ ％︶
105. 3 101. 5
2. 5
営 業 収 支 比 率
経 常 収 支 比 率
0. 09 0. 15
1, 532. 0
※ 各分析項目の説明は、巻末資料｢経営分析比率の説明｣に記載のとおりである。
回 転 率
︵
回
︶
固 定 資 産 回 転 率 0. 10 0. 10
財 務 比 率︵ ％︶
経
営
分
析
表
流動資産 流動負債
現金預金 流動負債
経常収益 経常費用
※ 24年度全国公営企業平均：給水人口5万人以上10万人未満
× 100
108. 4
平均（借入金＋借入資本金） 総収益（経常収益＋特別利益）
113. 9 × 100
平均未収金 平均流動資産
支払利息＋企業債取扱諸費＋企業債発行差金償却額
108. 2 × 100
営業収益−受託工事収益
× 100 期末償却資産＋当年度減価償却費
当年度減価償却費
営業費用−受託工事費用
2. 4 0. 78
6. 83 営業収益−受託工事収益
平均総資本（負債＋資本） 固定資産
× 100 総資産（固定資産＋流動資産＋繰延勘定）
× 100
0. 10 平均（固定資産−建設仮勘定）
× 100
営業収益−受託工事収益 平均自己資本（自己資本金＋剰余金）
69. 1
算 式
24 年 度全国 公 営 企 業 平 均
88. 6
× 100
128. 1 固定資産
× 100
× 100
営業収益−受託工事収益 × 100
0. 13
0. 8 営業収益−受託工事収益
3. 22 580. 7 90. 0 資本金＋剰余金＋固定負債
657. 8 現金預金＋未収金
固定資産
701. 0
× 100
29. 2 総資本（資本＋負債）
× 100 固定負債＋借入資本金
総資本（資本＋負債）
流動負債
自己資本（自己資本金＋剰余金）
自己資本（自己資本金＋剰余金）
当年度純利益
平 成 ２ ４ 年 度 道 内 水 道
項番 札幌市 函館市 小樽市 旭川市 室蘭市 釧路市 帯広市
1 ％ 100. 0 99. 8 99. 9 93. 5 99. 9 99. 3 97. 8
2 m
３
/ 日 879, 200 166, 455 115, 490 180, 551 71, 500 85, 454 44, 064
3 m
３
/ 日 835, 200 163, 194 107, 550 155, 620 53, 500 101, 244 84, 100
4 千ｍ 5, 955. 52 1, 322. 29 640. 82 2, 227. 98 589. 52 1, 023. 27 1, 065. 01
5 5 13 9 2 2 6 1
6 m
３
/ 日 525, 519 96, 754 47, 018 99, 315 32, 298 62, 906 44, 468
7 千m
３
191, 814 35, 315 17, 162 36, 250 11, 789 22, 961 16, 231
8 ｍ
3
595, 010 110, 981 59, 242 114, 507 36, 749 70, 244 49, 450
9 千m
３
178, 240 30, 556 13, 394 31, 429 8, 962 19, 635 14, 843
10 人 623 134 66 97 33 82 56
11 人 566 124 58 78 26 66 47
12 人 57 10 8 19 7 16 9
13 円 555, 373 494, 196 482, 858 494, 918 544, 410 513, 145 507, 492
14 歳 47. 0 44. 0 48. 0 43. 0 48. 0 47. 0 48. 0
15 ％ 92. 9 86. 5 78. 0 86. 7 76. 0 85. 5 91. 4
16 ％ 88. 3 87. 2 79. 4 86. 7 87. 9 89. 6 89. 9
17 ％ 62. 9 59. 3 43. 7 63. 8 60. 4 62. 1 52. 9
18 ％ 71. 2 68. 0 55. 1 73. 6 68. 7 69. 4 58. 8
19 有 収 水 量 ｍ
3
314, 911 246, 419 230, 931 402, 938 344, 696 297, 499 315, 806 20 営 業 収 益千円 70, 952 35, 176 46, 575 64, 808 61, 297 59, 420 84, 436 21 供 給 単 価 円 214. 42 137. 61 187. 68 158. 32 167. 77 187. 73 240. 69 22 給 水 原 価 円 186. 82 135. 05 172. 50 160. 98 183. 39 189. 13 232. 94 23 差 引 円 27. 60 2. 56 15. 18 △ 2. 66 △ 15. 62 △ 1. 40 7. 75 24 千円7, 042, 854 293, 735 519, 565 442, 945 105, 693 328, 685 543, 237 25 千円7, 047, 343 643, 313 761, 474△ 1, 956, 5141, 570, 158 694, 178 543, 237
26 ％ - - - 38. 7 - -
-27 ％ - - -
-28 ％ 121. 1 107. 1 122. 5 108. 8 106. 4 108. 8 115. 7
29 ％ 90. 6 99. 3 156. 1 102. 4 64. 5 70. 4 99. 2
30
企 業 債 元 利 償 還 金
％ 36. 5 41. 4 73. 7 65. 6 42. 4 39. 9 37. 8
31
職 員
給 与 費
％ 12. 9 24. 1 16. 7 13. 4 25. 4 16. 7 12. 7
※ 数値は「平成24年度版地方公営企業年鑑」を一部修正し掲載した。本文及び決算資料の数値と異なる場合がある。
経 常 利 益 (△ 損 失 )
企 業 債償 還額 対 減 価 償却 額比 率
当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金
(△ 当 年 度 未 処 理 欠 損 金 )
不 良 債 務 比 率
平 均 年 齢
年 間 総 配 水 量
配 水 量
１ 日 最大 配水 量
年 間 総有 収水 量
損 益 勘 定
所 属 職 員 数
資 本 勘 定
所 属 職 員 数
職 員 平 均 給 与 月 額
有 収 水 量 1ｍ
3
当 た り
有 収 率
職 員
1 人 当 た り
施 設 利 用 率
負 荷 率
普 及 率
職 員 数
項目 市
導 送 配水 管延 長
水 利 権
浄 水 場 設 置 数
配 水 能 力
最 大 稼 働 率
累 積 欠損 金比 率
※ 千歳市の水利権は、上水道が内別川36, 806ｍ
3
、千歳川3, 974ｍ
3
、簡易水道がシリセツナイ川450ｍ
3
の合計41, 230ｍ
3
である。水源（水利権 等）は、水利権に上水道の石狩東部広域水道企業団受水4, 000ｍ
3
、地下水（蘭越浄水場）2, 000ｍ
3
、簡易水道の地下水（支笏湖畔地区）850 ｍ
3
を加えた数値である。配水能力は、上水道が内別川分32, 950ｍ
3
、千歳川分3, 550ｍ
3
、石狩東部広域水道企業団受水分4, 000ｍ
3
、地下水 （蘭越浄水場）分2, 000ｍ
3
、簡易水道がシリセツナイ川分450ｍ
3
、地下水（支笏湖畔地区）分850ｍ
3
の合計43, 800ｍ
3
となっている。
料 金 収 入 に 対 す る
比 率
事 業 経 営 状 況 比 較 表
北見市 夕張市 岩見沢市 網走市 留萌市 苫小牧市 稚内市 美唄市 芦別市 項番
93. 9 99. 4 99. 9 94. 2 98. 5 99. 3 99. 7 99. 6 90. 2 1 79, 472 9, 836 - 18, 000 14, 860 88, 100 52, 834 20, 724 10, 460 2 72, 813 7, 430 50, 500 21, 000 14, 800 80, 500 48, 090 17, 560 10, 000 3 1, 171. 11 215. 69 1, 151. 89 390. 12 179. 09 1, 173. 94 471. 83 347. 78 154. 22 4
10 2 - 2 1 2 3 3 1 5
42, 575 3, 852 28, 409 13, 384 8, 579 50, 403 16, 839 8, 361 4, 708 6 15, 540 1, 406 10, 369 4, 885 3, 131 18, 397 6, 146 3, 052 1, 718 7 49, 204 7, 030 31, 625 18, 442 13, 813 58, 166 22, 228 9, 857 5, 541 8 12, 028 1, 100 8, 463 3, 968 2, 673 16, 477 4, 976 2, 222 1, 397 9
47 4 20 14 13 82 17 13 10 10
40 4 17 12 11 71 17 11 10 11
7 - 3 2 2 11 - 2 - 12
501, 388 337, 979 522, 371 496, 637 422, 782 496, 003 513, 348 462, 551 487, 624 13
43 38 43 43 50 44 44 48 45 14
77. 4 78. 2 81. 6 81. 2 85. 4 89. 6 81. 0 72. 8 81. 3 15 86. 5 54. 8 89. 8 72. 6 62. 1 86. 7 75. 8 84. 8 85. 0 16 58. 5 51. 8 56. 3 63. 7 58. 0 62. 6 35. 0 47. 6 47. 1 17 67. 6 94. 6 62. 6 87. 8 93. 3 72. 3 46. 2 56. 1 55. 4 18 300, 711 274, 968 497, 821 330, 679 243, 014 232, 076 292, 700 201, 966 139, 727 19 60, 355 88, 676 94, 873 77, 313 50, 314 38, 638 70, 986 41, 784 33, 090 20 191. 65 320. 04 182. 64 220. 92 201. 78 157. 58 240. 88 194. 34 225. 35 21 209. 70 293. 43 162. 30 219. 63 208. 83 150. 47 228. 71 244. 37 221. 26 22
△ 18.05 26.61 20.34 1.29 △ 7. 05 7. 11 12.17 △ 50.03 4.09 23 36, 292 46, 656 309, 100 61, 038 3, 861 308, 271 126, 156 - 29, 991 24 186, 211 39, 780 340, 459 191, 008 58, 538 300, 054 122, 199△ 722, 295 29, 624 25
- - - 157. 1 - 26
- - - 27
101. 4 114. 5 122. 5 107. 0 100. 7 112. 4 111. 1 83. 6 109. 5 28 69. 4 124. 2 84. 8 119. 1 119. 8 70. 8 30. 9 92. 7 119. 0 29 42. 2 52. 8 35. 7 62. 8 58. 5 37. 9 17. 4 63. 1 50. 3 30
