成
27
度第１回措置事項報告書
定期監査
成
26
度事務の監査
第１回
成
2 6
度
財
政
援
助
団
体
等
監
査
成
写
武蔵野市監査委員告示第７号
定期監査 成26 度事務の監査 第１回 等の結果 基 措置さ た事項 い 市長及び教育長 通知 あ たの 地方自治法 昭和22 法律第67号 第
199条第12項の規定 公表す
成27 12月11日
武蔵野市監査委員 橋 良 一 武蔵野市監査委員 橋 本 しげ
記
１ 定期監査 成26 度事務の監査 第１回 措置事項
財務部 市民税課 資産税課 納税課 市民部 市民課
市政センター 教育部 教育企画課
指導課 教育支援課
成26 度財政援助団体等監査措置事項
一般財団法人 武蔵野市開発公社 都市整備部 まち く 推進課
目
次
１ 定期監査 成26 度事務の監査 第１回 成27 月12日報告 措置事項
財務部 市民税課・・・・・・・・・・・・・・・・・・１
資産税課・・・・・・・・・・・・・・・・・・
納税課 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・５
市民部 市民課・・・・・・・・・・・・・・・・・・・９
市政センター・・・・・・・・・・・・・・・・11
教育部 教育企画課・・・・・・・・・・・・・・・・・13
指導課・・・・・・・・・・・・・・・・・・・15
教育支援課・・・・・・・・・・・・・・・・・18
成26 度財政援助団体等監査 成27 月 日報告 措置事項
一般財団法人 武蔵野市開発公社・・・・・・・・・・・22 都市整備部 まち く 推進課・・・・・・・・・・・23 社会福祉法人 武蔵野市民社会福祉協議会・・・・・・・24 グループ萌黄 テンミ オンハウスそ～ の家 ・・・・28 健康福祉部 高齢者支援課・・・・・・・・・・・・・30
表中 指摘事項 不当又 不正 事務処理 対し是正 ・改善を求 の
監査意見 不当又 不正 事務処理 該当し い 改善の可能性 あ の
監 査 項 目
予算の執行 １ 見 積 書 兼 請 書 お い 消 費 税 の 表 記 誤 い の 件 名 及 び 納 入 場 所 の 記 載
い の 並 び 仕 様 書 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す
特 約 書 の 添 付 い の 見受け た
契 約 事 務 規 則 暴 力 団 排 除 条 例 等 基 適 正 処 理 さ たい
１ 当 該 の 見 積 書 兼 請 書 い 作 成 を し た 業 者 へ 連 絡 の う え 件 名 及 び 納 入 場 所 を 追 記 さ せ た ま た 特 約 書
い 仕 様 書 必 添 付 す う 所 属 職 員 指 示 し 以 後 複 数 の 職 員 チ ェ ッ ク を 行 い
郵券類の管理 １ 日 常 的 使 用 す 枚 数 券 種 各20枚 程 度 い 退 庁 時 お い 金 庫 等 の 施 錠 場 所 保 管 し い た
適正 管理さ たい
１ 日 中 キ ャ ビ ネ ッ ト の ト レ ー 保 管 し い 郵 券 類 退 庁 時 ト レ ー 金 庫 格 納 す う 改 以 後 適 正 管 理し い
監査意見
郵便切手の適正 管 理 い
１ 郵 便 切 手 金 券 あ 毎 月 の 使 用 枚 数 比 較 し 多 量 の 枚 数 を 保 管 し い 状 況
ス ク 管 理 の 面 問 題 あ 今 後 計 画 的 購 入 を 行 う 現 在 保 管 し
い 使 用 頻 度 の 低 い 切 手 い 適 正 処 理 の 方 法 を検討さ たい
１ 新 規 の 購 入 必 要 最 低 限 の 量 を 計 画 的 行 い 段 階 的 適 正 在 庫 量 う 管 理 し い
市・都民税の賦課及び減 免
監査意見
課税誤 の再発防 い
１ 課 税 誤 い そ の 原 因 を 分 析 し 成27 度 当 初 課 税 向 け 業 務 の 効 率 化 情 報 の 共 化 手 の 改 善 そ の 他 の 業 務 改 善 取 組 再 発 防 努 た い
１ 成27 度 当 初 課 税 お い 情 報 共 や 進 捗 管 理 チ ェ ッ ク の 徹 底 業 務 プ ロ セ ス の 見 直 し や 職 員 の ス キ ル の 向 上 取 組 再 発 防
努 い
個人市・都民税の減 免
１ 市 民 税 ・ 都 民 税 減 免 決 定 通 知 書 の 通 知 日 不 明 の 見受け た
文 書 管 理 規 則 基 適 正 処理さ たい
１ 起 案 書 施 行 通 知 日 を 記 載 す う 所 属 職 員 周 知 し 適 正 処 理 を 行 い
１
定期監査
成2【
度事務の監査
第１回
成2】
月12日報告
措置事項
指 摘 事 項 等 措 置 事 項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 法人市民税の減免 １ 市 民 税 法 人 均 等 割 免 除
申 請 書 お い 収 受 印 の い の 見受け た
文 書 管 理 規 則 基 適 正 処理さ たい
１ 当 該 申 請 書 均 等 割 申 告 書 同 時 提 出 さ た の あ た た 均 等 割 申 告 書 押 印 さ た 収 受 印 の 日 付 を 確 認 の う え 押 印 し た 以 後 両 方 の 提 出 書 類 収 受 印 を 押 す う 所 属 職 員 周 知 し 適 正 処理を行 い
税務関係証明書の交付及 び閲覧手数料の徴収
１ 税 務 関 係 証 明 及 び 閲 覧 件 数 ・ 手 数 料 集 計 表 お い 集 計 件 数 の 内 訳 誤 い
の 見受け た
１ 申 請 書 及 び 集 計 表 を 再 点 検 し 当 該 箇 所 を 正 し い 数 値 訂 正 し 以 後 適 正 処 理 を 行 い
証 明 書 の 交 付 及 び 閲 覧 手 数 料 を 取 扱 い 職 員 嘱 職 員 を 含 の う ち 会 計 事 務 規 則 基 く 現 金 取 扱 員 任 命 さ い い 者 見 受け た
１ ～ 会 計 事 務 規 則 等 基 適正 処理さ たい
管 理 係 職 員 嘱 職 員 名 含 の 全 員 を 現 金 取 扱 員 任命した
監査意見 税務 課 おけ 公印の管理 い
１ 各 種 税 関 係 証 明 書 及 び 税 関 係 通 知 等 係 公 印 税 務 専 用 市 長 印 い 市 民 税 課 長 管 理 し 市 民 税 課 資 産 税 課 及 び 納 税 課 使 用 し
い 今 回 の 監 査 の 中 本 来 公 印 使 用 の 方 法
決 裁 文 書 へ の 許 可 の 押 印 簡 易 方 法 公 印 押 簿 へ の 許 可 の 押 印 公 印 を 使 用 し い 手 続 を 簡 略 化 し い 事 例 多 数 見 受 け た 公 印 使 用 の 責 任 の 明 確 化 業 務 の 効 率 化 等 の 観 点
公 印 の 管 理 方 法 の 見 直 し を検討さ たい
１ 市 民 税 課 長 管 理 し い 税 務 専 用 市 長 印 い 決 裁 文 書 へ の 許 可 の 押 印 を 原 則 す こ を 税 務 課 内 改 周 知 す 使 用 頻 度 の 高 い 納 税 課 い
成27 ９ 月 １ 日 新 た 納 税 課 専 用 市 長 印 を 作 成 し 適 正 手 続 使 用 し
監 査 項 目
予算の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 予 定 価 格 及 び 比 較 価 格 の 記 載 い の 見受け た
１ 指 摘 さ た 記 載 事 項 い 確 認 の う え 記 載 し 以 後 起 票 者 決 裁 者 確 認 を徹底し い
見積書兼請書 おい 契 約金額 消費税額 契約確定 日 納期及び業者 決定 の 記載 い の 見受 け た
１～ 契約事務規則等 基 適正 処理さ たい
指 摘 さ た 記 載 事 項 い 確 認 の う え 記 載 し 以 後 起 票 者 決 裁 者 確 認 を徹底し い
郵券類の管理 １ 切 手 管 理 簿 お い 記 載 さ た 円 切 手 の 補 充 枚 数 購 入 枚 数 一 致 し い
た
適正 管理さ たい
１ 指 摘 さ た 事 項 い 切 手 管 理 簿 を 訂 正 し た 切 手 の 管 理 細 心 の 注 意 を 払 い 複 数の者 在庫管理し い
委 料の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 予 定 価 格 及 び 比 較 価 格 の 記 載 い の 見受け た
１ 指 摘 さ た 記 載 事 項 い 確 認 の う え 記 載 し 以 後 起 票 者 決 裁 者 確 認 を徹底し い
見 積 書 兼 請 書 お い 業 者 決 定 の 記 載 い
の 見受け た
１ ～ 契 約 事 務 規 則 等 基 適正 処理さ たい
指 摘 さ た 記 載 事 項 い 確 認 の う え 記 載 し 以 後 起 票 者 決 裁 者 確 認 を徹底し い
固定資産税・都市計画税 の減免
１ 課 長 の 決 裁 い ま ま 減 免 の 決 定 を 行 い の 見受け た
１ 文 書 管 理 規 則 基 い 適 正 処 理 す う 周 知 し 決 裁 印 等 い う 注 意 す こ を徹底し い
決 裁 用 枠 印 ゲ タ 判 減 免 の 決 定 を 行 い の 見受け た
文 書 管 理 規 則 等 基 い 適 正 処 理 す う 周 知 し 文 書 管 理 シ ス テ ム 処 理 す こ を徹底し い
１
定期監査
成2【
度事務の監査
第１回
成2】
月12日報告
措置事項
指 摘 事 項 等 措 置 事 項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 固定資産税・都市計画税
の減免
減 免 申 請 書 及 び 決 定 通 知 書 お い 市 税 減 免 規 則 定 た 様 式 以 外 の 様 式 を 用 い い の 見 受 け た
減 免 申 請 書 の 様 式 を 見 直 し 市 税 減 免 規 則 等 基
修 正 後 の 様 式 運 用 す こ を徹底し い
減 免 決 定 の 起 案 書 お い 公 印 欄 及 び 公 印 管 理 者 欄 押 印 い の 見 受 け た
１ ～ 文 書 管 理 規 則 市 税 減 免 規 則 公 印 規 程 等 基
適正 処理さ たい
文 書 管 理 規 則 及 び 公 印 規 程 基 印 等 い う 適 正 処 理 を 行 う こ を 徹 底し い
事業所税の申告納付及び 減免
事業所税の申告納付
１ 更 正 通 知 起 案 書 お い 公 印 欄 及 び 公 印 管 理 者 欄 押 印 い の 見 受 け た
公 印 規 程 基 適 正 処理さ たい
１ 文 書 管 理 規 則 及 び 公 印 規 程 基 印 等 い う 適 正 処 理 を 行 う こ を 徹 底し い
事業所税の減免 １ 減 免 決 定 起 案 書 お い 施 行 日 の 記 載 く 起 案 書
添 付 さ た 減 免 決 定 通 知 書 案 発 送 日 の 記 載 い た 発 送 日 わ い
の 公 印 欄 及 び 公 印 管 理 者 欄 押 印 い の 文 書 取 扱 主 任 欄 押 印 い の 見受け た
文 書 管 理 規 則 公 印 規 程 等 基 適 正 処 理 さ た い
１ 文 書 管 理 規 則 及 び 公 印 規 程 基 文 書 管 理 シ ス テ ム
監 査 項 目
予算の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 及 び 契 約 締 結 伺 書 お い 予 定 価 格 及 び 比 較 価 格 の 記 載 い の 見 受 け 特 記 事 項 欄 予 定 価 格 積 算 根 拠 の 記 載
た ま た 封 筒 等 関 す の い 総 務 課 の 合 議 印 規 格 書 添 付 さ い た
１ 記 載 確 認 の う え 追 記 し た 封 筒 等 関 す の の 合 議 合 議 を 追 加
印 規 格 書 を 添 付 し た 以 後 契 約 事 務 規 則 等 基 適正 処理し い
見 積 書 兼 請 書 お い 消 費 税 の 表 記 誤 い の 及 び 本 書 く 写 し 等 添 付 さ い の 見 受 け
た ま た 印 決 定 業 者 の 見 積 書 兼 請 書 印 規 格 書
添付さ い た
添 付 印 決 定 業 者 添 付 さ せ た 以 後 契 約 事 務 規 則 等 基 適 正 処 理 し
い
クレ ットカード収納業務 収納手数料 単価契約 お い 見積書兼請書の単価 契約確定日及び業者 決定 の記載 お 契約締 結伺書 見積書兼請書の仕様 書の内容 異 いた ま た 契約締結報告書兼経過調 書の予定価格及び契約業者代 表者の記載 誤 お 決 裁 私印 行わ 契約単価
不明 あ た
１～ 契約事務規則等 基 適正 処理さ たい
記 載 い 追 記 し 誤 訂 正 し た 次 回 契 約 時 契 約 事 務 規 則 等 基 適 正 処 理 を 行 う 単 価 契 約 の 単 価 の 記 載 い
今 後 適 正 記 載 す う努
資金前渡 １ 前 渡 金 の 支 出 お い 会 計 科 目 を 誤 処 理 し い
の 見受け た
会 計 事 務 規 則 基 適 正 処理さ たい
１ 会 計 科 目 の 誤 い 振 替 を 行 た 以 後 会 計 事 務 規 則 等 基 適 正 処 理し い
委 料の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 予 定 価 格 比 較 価 格 及 び 予 定 価 格 積 算 根 拠 の 記 載 い の 並 び 添 付 書 類 の 一 部 保 管 さ い い の 見受け た
１ 記 載 い 追 記 し 誤 訂 正 し た 添 付 書 類 い 添 付 し た 以 後 適正 管理し い
１
定期監査
成2【
度事務の監査
第１回
成2】
月12日報告
措置事項
指 摘 事 項 等 措 置 事 項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 委 料の執行 コ ン ビ ニ ン ス ス ト ア 収 納
業 務 委 契 約 お い 新 基 本 協 定 書 の 締 結 伴 い 仕 様 書 の 内 容 を 改 訂 し た 改 訂 前 の 旧 仕 様 書 を 添 付 し 契 約 を行 いた
次 回 契 約 時 適 正 処 理 を行う
月 払 を 行 い 委 契 約 の 仕 様 書 お い 支 払 方 法 記 載 さ い い の 見 受け た
次 回 契 約 時 適 正 処 理 を行う
見 積 書 兼 請 書 お い 業 者 決 定 の 記 載 及 び 収 入 印 紙 の 貼 付 い の 見受け た
１ ～ 契 約 事 務 規 則 等 基 適正 処理さ たい
記 載 い 追 記 し 収 入 印 紙 の 貼 付
い 業 者 連 絡 し 貼 付 さ せ た 以 後 適 正 処 理 を 行 い
補助金等の交付 １ 補 助 金 申 請 書 及 び 補 助 金 実 績 報 告 お い 収 受 印 の 余 白 文 書 番 号 記 載 さ い
た
文 書 管 理 規 則 基 適 正 処理さ たい
１ 記 載 追 記 し た 以 後 文 書 管 理 規 則 を 遵 守 し 適正 事務を行 い
収納消込及び督 １ 督 状 お い 市 税 関 す 文 書 の 様 式 を 定 規 則 定 た 様 式 異 様 式を用い いた
１ 成27 3月 市 税 関 す 文 書 の 様 式 を 定 規 則 を 改正した
未 到 達 分 督 状 の 再 送 付 お い 滞 納 処 分 を 受 け こ
日 の 起 算 日 誤 記 載 さ い た ま た 督 状 公 印 を 押 し い
公 印 管 理 者 の 許 可 印 を 起 案 書 の 公 印 欄 く 公 印 押 簿 受け いた
１ ～ 市 税 関 す 文 書 の 様 式 を 定 規 則 公 印 規 程 等 基 適 正 処 理 さ たい
起 算 日 の 誤 訂 正 し 以 後 公 印 規 程 基 い た 使 用 を 行 い ま た 成27
9月1日 納 税 課 専 用 市 長 印を調製し 使用し い
還付金及び還付加算金 １ 還 付 金 の 通 知 書 及 び 請 求 書 お い 市 税 関 す 文 書 の 様 式 を 定 規 則 定
た 様 式 異 様 式 を 用 い いた
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 還付金及び還付加算金 歳 入 還 付 命 令 書 及 び 支 払 額
調 書 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 兼 支 出 命 令 書 お い 起 票 の し 直 し 不 要 た ー タ 削 除 さ 財 務 会 計 シ ス テ ム 残 い の 見 受け た
不 要 ー タ 削 除 し 以 後 適 正 事 務 処 理 を 行 い
還 付 不 能 額 返 還 金 お い 請 求 日 11 以 上 前 の 度 分 の 納 付 事 実 の 確 認 方 法 固 定 資 産 税 及 び 都 市 計 画 税 係 還 付 不 能 額 の 返 還 等 要 領 定 た の 異
い た ま た 同 要 領 定 た 様 式 異 様 式 を用い いた
１ ～ 随 時 ー タ の チ ェ ッ ク を 行 う 現 行 の 例 規 要 綱 等 定 た お 適 正 事 務 を 行 わ た い 必 要 応 例 規 要 綱 等の改正を検討さ たい
関 係 各 課 調 整 し 今 度 中 要 綱 改 正 を 予 定 し い
返 還 金 等 支 払 通 知 書 の 送 付 お い 督 状 公 印 を 押 し い 公 印 管 理 者 の 許 可 印 を 起 案 書 の 公 印 欄
く 公 印 押 簿 受け いた
公 印 規 程 基 適 正 処理さ たい
以 後 公 印 規 程 基 処 理 を 行 い ま た 成
27 9月1日 納 税 課 専 用 市 長 印 を 調 製 し 使 用 し い
５ シ ス テ ム の 自 動 計 算
い 還 付 加 算 金 の 算 出 お い 算 出 期 間 の 終 期 を 誤 い の 見受け た
適正 処理さ たい
５ 以 後 還 付 加 算 金 の 算 出 い 適 正 期 間 う 適正 処理し い
滞納処分及び公売 １ 差 押 調 書 等 の 滞 納 処 分 関 係 起 案 お い 公 印 欄 及 び 公 印 管 理 者 欄 設 け い
た
公 印 規 程 基 適 正 処理さ たい
１ 公 印 規 程 基 差 押 調 書 等 公 印 管 理 者 欄 を 設 け
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項
１1 １1 ９ 月 日 現 在 の 滞 納 処 分 差 押 件 数 以 の お あ
成2【 度 19【件 成2】 度 455件
５ 名 の 職 員 増 員 伴 い 成27 月 以 降 地 区 担 当 班 班 一 括 調 査 や 文 書 催 告 等 を 行 う シ ス テ ム 班 １ 班 高 額 滞 納 者 等 を 担 当 す 特 別 整 理 班 １ 班
５ 班 体 制 を た 地 区 担 当 班 お い 成25 度 東 京 都 主 税 局 個 人 都 民 税 対 策 課 派 遣 研 修 を 行 た 主 査 職 員 統 括 担 当
進 行 管 理 や 事 案 解 決 向 け の 方 針 確 認 を 行 い
ま た 係 及 び 班 間
毎 月 実 施 し い 係 会 議 及 び 班 長 会 議 を 通 滞 納 整 理 等 の 現 状 課 題 各 種 情 報 や 知 識 等 の 共 を 徹 底 し い
回 の 一 斉 催 告 書 の 発 送 加 え 普 通 徴 収 固 定 資 産 税 ・ 都 市 計 画 税 い 期 別
の 催 告 を 実 施 し い ま た 高 額 滞 納 者 対 し 早 期 の 財 産 調 査 電 話 催 告 及 び 滞納整理を実施し い
一 斉 催 告 書 発 送 の 準 備 事 務 を 効 率 化 し た 結 果 成26 度 良 い 仕 事 表 彰 対 象 通 常 業 務 あ 滞 納 整 理 事 務 の 流 を こ く 続 的 効 果 的 滞 納 処 分 実 施 い ま た 一 斉 催 告 書 の 発 送 後 夜 間 電 話 及 び 休 日 窓 口 を 開 庁 し い ほ 一 斉 催 告 別 分 納 不 履 行 者 対 し 不 履 行 通 告 を 発 送 し 納 付 約 束 の 履 行 確 認 を 徹 底し い
滞納処分及び公売 監査意見
徴収体制の強化を生 した市税の徴収 い
本市の市税のうち滞納繰越 分の徴収率 他市 比較す
依然 し 位 ま い こ 今後 強化さ た徴収体制を生 し 様々 手段を駆使し 積 極的 滞納処分を行う う努
たい 。１) 納税係の体制強化
現 度分対策の強化
監 査 項 目
予算の執行 １ 同 一 科 目 の 歳 入 日 々 調 定 を す の い 毎 月 分 を 取 ま 翌 月 の ５ 日 ま 会 計 管 理 者 通 知 す こ さ い 臨 時 運 行 許 可 手 数 料 及 び 戸 籍 住 民 票 交 付 閲 覧 手 数 料 の 歳 入 調 定 書 兼 歳 入 調 定 額 通 知 書 翌 月 ５ 日 を 超 え 起 票 さ い た
１ 以 後 翌 月 ５ 日 ま 歳 入 調 定 書 兼 歳 入 調 定 額 通 知 書 を 起票す う し い
契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 予 定 価 格 万 円 以 上 あ た １ 人 送 た 見 積 書 兼 請 書 Ｆ Ａ Ｘ あ 本 書
た
指 摘 あ た 見 積 書 兼 請 書 本 書 差 し 替 え た 以 後 適正 処理し い
契約締結兼支出負担行為伺 書 添付さ い 仕様書
見積書兼請書 添付さ い た
１～ 会計事務規則 契約 事務規則等 基 適正 処理さ たい
指 摘 あ た 仕 様 書 を 見 積 書 兼 請 書 添 付 さ せ た 以 後 適正 処理し い
委 料の執行 １ 見 積 書 兼 請 書 お い 仕 様 書 の 一 部 欠 け い の
見受け た
契 約 事 務 規 則 等 基 適正 処理さ たい
１ 指 摘 あ た 仕 様 書 を 差 し 替 え さ せ た 以 後 適 正 処 理し い
戸籍住民関係証明書の交 付 住民票の閲覧及び手 数料
１ 戸 籍 関 す 証 明 書 の 請 求 書 及 び 住 民 票 写 し 等 請 求 書 お い 本 人 確 認 の 方 法 の 記 載 い の 及 び 記 載
不 十 分 の 見 受 け た ま た 請 求 書 記 載 さ た 請 求 内 容 発 行 し た 証 明 書 の 内 容 異 の 見 受 け た
１ 指 摘 基 本 人 確 認 の 記 載 を 厳 格 行 い ま た 請 求 内 容 証 明 書 の 発 行 内 容 異 場 合 証 明 書 の 回 収 等 そ の 経 過 を 明 記 し い
１
定期監査
成2【
度事務の監査
第１回
成2】
月12日報告
措置事項
指 摘 事 項 等 措 置 事 項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 戸籍住民関係証明書の交
付 住民票の閲覧及び手 数料
住 民 票 写 し 等 請 求 書 及 び 印 鑑 録 証 明 書 交 付 申 請 書 等 お い 請 求 日 申 請 日 等 の 記 載 い の 見 受 け た
受 付 時 申 請 日 の 記 載 や 誤 い の 確 認 を 徹 底 す う 職 員 指 導 し 以 後 適正 処理し い
戸 籍 事 務 及 び 住 民 基 本 台 帳 事 務 お け 本 人 確 認 関 す
事 務 取 扱 要 綱 及 び 戸 籍 法 住 民 基 本 台 帳 法 等 基 く 事 務 係 手 数 料 の 免 除 関 す 要 綱 お い 手 数 料 徴 収 条 例 の 改 正 伴 う 引 用 条 項 の 改 正 い の 見 受 け た
１ ～ 適 正 処 理 さ た い 要 綱 い 速 や
改正を行わ たい
指 摘 基 戸 籍 事 務 及 び 住 民 基 本 台 帳 事 務 お け 本 人 確 認 関 す 事 務 取 扱 要 綱 改 正 日 成27 ５ 月19 日 及 び 住 民 基 本 台 帳 法 等 基 く 事 務 係 手 数 料 の 免 除 関 す 要 綱 改 正 日 成
27 月16日 の 改 正 を 行 た
監査意見
証明書等の不正 取得 の防 い
１ 市 政 セ ン タ ー お い 成25 ９ 月 す ま し
転 居 の 届 出 あ た こ 成26 月 判 明 し た 窓 口 の 本 人 確 認 を 厳 格 行 う こ 本 人 確 認 の 基 準 の 統 一 を 図 こ 証 明 書 等 の 請 求 の 収 受 発 行 等 の 経 緯 を 明 確 記 録 す こ 等 証 明 書 等 の 不 正 取 得 の 防 努 たい
１ 指 摘 を 受 け 戸 籍 事 務 及 び 住 民 基 本 台 帳 事 務 お け 本 人 確 認 関 す 事 務 取 扱 要 綱 の 規 定 本 人 確 認 を 厳 格 行 い ま た 証 明 書 等 の 請 求 書 の 保 管 及 び シ ス テ ム 発 行 履 歴 の 管 理
不 正 取 得 へ の 対 応 を 強 化し い
監査意見
証明書自動交付機の利 用拡大 い
自 動 交 付 機 証 明 書 の 発 行 件 数 近 増 加 し お
市 民 の 利 便 性 向 上 し い こ 伺 え 一 方 機 器 の 借 上 げ 保 守 警 備 等 多 額 の コ ス ト 発 生 し い
設 置 場 所 発 行 す 証 明 書 の 内 容 等 い 積 極 的 広 報 活 動 を 行 う こ
利 用 の 拡 大 を 図 た い
自 動 交 付 機 い の チ ラ シ を 作 成 し 窓 口 等 配 を 行 う 利 用 い の ＰＲを積極的 行 い
郵送 戸籍住民関係 証明書の交付及び手数料
１ 市 民 課 郵 送 等 業 務 委 仕 様 書 お い 記 載 誤 見 受け た
仕 様 書 の 内 容 を 見 直 し 必 要 応 修 正 等 を 行 わ た い
監 査 項 目
予算の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 予 定 価 格 契 約
金 額 同 額 い の
及 び 鉛 筆 記 載 さ い
の 見受け た
１ 指 摘 箇 所 い 指 摘
の お 速 や ボ ー ル ペ ン 修 正 し た 以 後 契 約 事 務 規 則 等 従 い 適 正 処 理 し
い
見 積 書 兼 請 書 お い 契 約 番 号 契 約 金 額 契 約 確 定 の 日 納 期 及 び 業 者 決 定
の 記 載 い の 見
受け た
１ ～ 契 約 事 務 規 則 等 基
適正 処理さ たい
指 摘 箇 所 い 速 や
記 載 漏 を 加 筆 し 是 正 し た 以 後 契 約 事 務 規 則 等
従い適正 処理し い
郵券類の管理 １ あ 封 筒 貼 付 し た
切 手 い 金 庫 へ の 保 管
さ い た ま た
帳 簿 管 理 を 行 い
た
適正 管理さ たい
１ あ 切 手 を 貼 付 し た
封 筒 い 鍵 の
ロ ッ カ ー あ い 金 庫 保 管 す う 是 正 し た ま た 封 筒 貼 付 し た 切 手 の 管 理
い 残 枚 数 の 確 認 を 的 確 行 う た 帳 簿 の 管 理
を行う う是正した
委 料の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 仕 様 書 添 付 さ い い の 多 数 見 受 け た
１ 以 後 適 正 処 理 を す う 指 導 し 定 期 的 契 約 書 類
の確認 行 い
見 積 書 兼 請 書 お い 業
者 決 定 の 記 載 い
の 及 び 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す 特 約 書 添 付 さ
い い の 見受け た
指 摘 箇 所 い 速 や
記 載 を 加 筆 し 是 正 し た ま た 特 約 書 の 添 付 い 暴 力 団 排 除 条 例 従 い 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す
特 約 書 の 添 付 い う指導した
分割払を行 い 委 契
約の仕様書 おい 支払方
法 記載さ い い の
見受け た また 委 業
務の履行前 支払を行 い
の 見受け た
１～ 契約事務規則 暴力
団排除条例等 基 適正
処理さ たい
仕 様 書 支 払 条 件 い
の い 明 記 す う
改 委 料 の 支 払
い 履 行 期 間 を 確 認 し た 上 終 了 後 支 払 う う 職 員を指導した
１ 定期監査 成2【 度事務の監査 第１回 成2】 月12日報告 措置事項
市民部市政センター
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 戸籍住民関係証明書の交
付及び手数料
１ 戸 籍 関 す 証 明 書 の 請 求 書 及 び 印 鑑 録 証 明 書 交 付 申 請 書 お い 申 請 日 誤
い の 見受け た
１ 以 後 受 付 時 申 請 日 誤 い う チ ェ ッ ク す う職員を指導した
住 民 票 写 し 等 請 求 書 お い 本 人 確 認 方 法 の 記 載 不
十分 の 見受け た
点 本 人 確 認 を 行 た 際 申 請 書 う １ 点 確 認 方
法 の 記 載 た の 加
筆修正した
本 人 確 認 欄 の 記 載 遺 漏
い う職員を指導した
個 人 情 報 を 含 情 報 の 管 理 を 行 う パ ソ コ ン い ワ イ ヤ ー ロ ッ ク 固 定 さ
い い の 見 受 け
た
１ ～ 適 正 処 理 さ た い
指 摘 後 台 ワ イ ヤ ー ロ ッ ク 直 ち 施 錠 し 是正した
監査意見
すまし防 対策
い
１ 市 政 セ ン タ ー お い 成25 ９ 月 す ま し
転 居 の 届 出 あ た こ 成26 月 判 明 し た 窓 口 の 本 人 確 認 を 厳 格 行 う こ 本 人 確 認 の 基 準 の 統 一 を 図 こ 証 明 書 等 の 請 求 の 収 受 発 行 等 の 経 緯 を 明 確
記 録 す こ 等 再
発防 努 たい
１ 指 摘 を 受 け 戸 籍 事 務 及 び 住 民 基 本 台 帳 事 務 お け 本 人 確 認 関 す 事 務 取 扱 要 綱 の 規 定 本 人 確 認 を 厳
格 行 い ま た 証 明
書 等 の 請 求 書 の 保 管 及 び シ ス テ ム 発 行 履 歴 の 管 理
不 正 取 得 へ の 対 応 を 強
化し い
中央市政センターの休日 開庁・夜間窓口
１ 超 過 勤 務 命 令 書 お い 命 令 時 間 の 訂 正 い 訂
正印 いた
適正 管理さ たい
１ 超 過 勤 務 命 令 書 お い 命 令 時 間 を 変 更 す 場 合 追 加 命 令 書 を 提 出 し 決 裁 す
う職員を指導した
税関係証明書の交付及び 手数料
１ 税 関 係 交 付 申 請 書 お い 申 請 日 記 入 さ い
い の 及 び 誤 い の
見受け た
適正 処理さ たい
１ 以 後 申 請 書 の 記 載 誤 や
記 載 漏 い 受 付 時
監 査 項 目
予算の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 予 定 価 格 及 び 比 較 価 格 の 記 載 い の 多数見受け た
１ 記 載 い そ 追 記 し た 現 在 名 以 上 の チ ェ ッ ク 体 制 し 防 努 い
見 積 書 兼 請 書 お い 消 費 税 契 約 番 号 及 び 業 者 決 定 の 記 載 い の 並 び 消 費 税 の 表 記 誤 い の 見受け た
記 載 い そ 追 記 し た 現 在 名 以 上 の チ ェ ッ ク 体 制 し 防 努 い
契 約 締 結 報 告 書 兼 経 過 調 書 お い 起 票 日 月 後 工 期 終 了 後 決 裁 を 受 け い の 見 受 け
た
１ ～ 契 約 事 務 規 則 等 基 適正 処理さ たい
各 請 負 業 者 個 別 説 明 を 行 い 適 切 処 理 す こ
した
資金前渡 １ 前 渡 金 の う ち 直 ち 支 払 う 予 定 い １ 万 円 を 超 え 現 金 を 金 庫 管 理 し い の 見受け た
会 計 事 務 規 則 基 会 計 管 理 者 協 議 の う え 適 正
処理さ たい
１ 会 計 事 務 規 則 第75条 第 項 た し 書 基 会 計 管 理 者 協 議 し １ 万 円 を 超 え 現 金 の 保 管 を 認 い た い い
郵券類の管理 １ 郵 券 等 受 払 簿 お い 記 載 さ い た 枚 数 保 管 さ い た 枚 数 異 い の 見受け た
適正 管理さ たい
１ 郵 券 等 受 払 簿 の 枚 数 の 記 載 誤 あ た た 直 ち 是 正 し た 今 後 深 く 注 意 を 払 い 適 正 管 理 努
委 料の執行 １ 見 積 書 兼 請 書 お い 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す 特 約 書 の 添 付 い の 及 び 内 容 数 量 等 空 欄 の ま ま 別 紙 の お 等 の 記 載 い
の 見受け た
契 約 事 務 規 則 暴 力 団 排 除 条 例 等 基 適 正 処 理 さ たい
１ 現 在 名 以 上 の チ ェ ッ ク 体 制 し 防 努 い
１
定期監査
成2【
度事務の監査
第１回
成2】
月12日報告
措置事項
指 摘 事 項 等 措 置 事 項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 管外出張旅費の支給 １ 復 命 書 お い 出 張 完 了
後 速 や 提 出 さ い い の 及 び 提 出 さ い い の 見受け た
教 育 委 員 会 事 務 局 処 務 規 程 基 適 正 処 理 さ た い
１ 出 張 完 了 後 の 速 や 提 出 い 指 導 し た 提 出 さ い い の い
一 部 退 職 ・ 退 任 者 の の 未 提 出 い 引 続 提出を求 いく
中学校の防災対策 監査意見
耐震化工事 未実施 分 への対応 い
１ 窓 ガ ラ ス 飛 散 防 フ ィ ル ム の 貼 替 え い あ 校 必 要 工 事 全 完 了 す
防 災 対 策 上 必 要 工 事 あ こ 引 続 国
の 補 助 金 の 確 保 努 早 急 対 応 さ う 要 望 す
１ 現 在 事 業 未 実 施 校 ５ 校 あ
成27 度 予 算 お い 校 分 の 事 業 を 実 施 し た ほ
１ 校 い 劣 化 保 全 工 事 飛 散 防 フ ィ ル ム 貼 替 不 要 工 事 を 行 た
残 １ 校 い 成28 度 予 算 概 算 要 求 を 行 い
監査意見
消防設備等の不具合 箇所への対応 い
成26 ５ 月 消 防 署 へ 提 出 し た 消 防 設 備 等 点 検 結 果 報 告 書 の う ち 早 急 改 修 す
う 指 摘 を 受 け た 消 火 器 具 い 改 修 さ い い の 見 受 け た 万 一 の 火 災 等 の 発 生 備 え 速 や 対 応 さ う 要 望 す
監 査 項 目
予算の執行 １ 学 習 指 導 員 へ の 報 酬 の 支 払 お い 指 導 実 績 報 告 書 学 校 確 認 印 押 印 さ い い の 見受け た
１ 押 印 の い の い 再 提出を受けた
押 印 の い の 提 出 さ た 場 合 学 校 連 絡 し 再 提 出 さ せ た 決 裁 時 複 数
確認を行 い
契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 決 裁 日 前 納 品 さ い の 及 び 納 品 依 頼 を し い の 見 受 け
た
１ ～ 契 約 事 務 規 則 等 基 適正 処理さ たい
契 約 手 続 を 遵 守 し 適 正 処 理 す こ を 課 内 意 識 統 一し い
適 正 処 理 う 課 内 手 書作成を進 い 契 約 手 続 の 遵 守 い 決 裁 者 確 認 体 制 を 強 化 し い
資金前渡 １ 前 渡 金 整 理 簿 お い 受 領 金 額 支 払 金 額 受 領 日 及 び 戻 入 日 を 誤 記 載 し い の 並 び 資 金 前 渡 受 者 確 認 印 の 押 印 い の 見 受 け た ま た 整 理 簿 作 成 さ い い の 見受け た
会 計 事 務 規 則 基 適 正 処理さ たい
１ 誤 記 載 を 訂 正 し 未 作 成 の 整理簿を作成した
決 裁 時 複 数 確 認 を 行 い
郵券類の管理 １ 郵 券 の 受 払 簿 お い 購 入 日 の 記 載 誤 い の
見受け た
適正 管理さ たい
１ 誤記載を訂正した
毎 月 決 裁 時 日 付 の 確 認 を再度行 い
委 料の執行 １ 見 積 書 兼 請 書 お い 契 約 番 号 契 約 確 定 日 納 期 及 び 業 者 決 定 の 記 載
い の 並 び 仕 様 書 の 契 印 押 印 さ い い の 見 受 け た ま た 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す 特 約 書 添 付 さ い い の 多 数見受け た
１ 記載 を記入した 契 約 手 続 を 遵 守 し 適 正 処 理 す こ を 課 内 意 識 統 一し い
適 正 処 理 う 課 内 手 書作成を進 い 契 約 手 続 の 遵 守 い 決 裁 者 確 認 体 制 を 強 化 し い
１
定期監査
成2【
度事務の監査
第１回
成2】
月12日報告
措置事項
指 摘 事 項 等 措 置 事 項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 委 料の執行 委 業 務 の 決 算 報 告 書 お
い 消 耗 品 費 し 報 告 さ い の の 添 付 領 収 書 お 品 代 記 載 さ 使 途 の 詳 細 不 明 の 見 受 け
た ま た 図 書 購 入 費 し 報 告 さ い の の 添 付 領 収 書 図 書 カ ー ド 代 記 載 さ い の 見 受 け
た
１ ～ 契 約 事 務 規 則 等 基 適正 処理さ たい
成27 度 実 績 報 告 分 内 訳 の わ 領 収 書 を 提 出す う 指示した
図 書 購 入 関 し 図 書 カ ー ド の 購 入 を 認 内 訳 の 明 記 さ た 領 収 書 の 提 出
残 金 の 精 算 を す う 指示した
監査意見
委 事業の支出形態 い
１ 指導課 委 契約を締結し い 事業のうち 委 の仕 様書及び支出内訳 添付さ
履行確認前 支払 行わ い の 見受け た こ の事業 その性 質上補助金 近い の 認
こ 補助金 し 支出す 委 事業 し 支出す 場合 事業委 書 委 内容を明確 記載 し 前払の条項等を設 け たい
１ 現 在 政 策 再 編 予 算 し 委 料 補 助 金 切 替 え た の 概 算 要 求 を 上 げ
お 再 編 認
成28 度 補 助 金 支 出 切 替 え た の 事 務 手 続を進 こ
補助金等の交付 １ 副 校 長 会 の 補 助 金 決 算 報 告 お い 図 書 購 入 費 記 載 さ い の の 添 付 領 収 書
図 書 カ ー ド 代 記 載 さ い の 見受け た
１ 担 当 者 書 籍 等 の 内 訳 わ 領 収 書 を 提 出 す う 指示した
成28 度 図 書 カ ー ド の 購 入 を 認 い い う こ 統一し いく
学 校 児 童 活 動 費 補 助 金 申 請 書 お い 申 請 日 前 の 日 付 収 受 印 押 印 さ い の 見 受 け た ま た 収 受 印 の 余 白 文 書 番 号 の 記 載 い の 多 数見受け た
１ ～ 文 書 管 理 規 則 等 基 適正 処理さ たい
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 Ｉ 機器の運用 １ 市 立 ・ 中 学 校 パ ー ソ ル
コ ン ピ ュ ー タ 使 用 取 扱 要 綱 市 立 ・ 中 学 校 イ ン タ ー ネ ッ ト の 利 用 関 す 取 扱 要 綱 及 び 市 立 ・ 中 学 校 ー ム ペ ー 作 成 運 営 及 び 管 理 関 す 取 扱 基 準 い Ｍ Ｉ 導 入 及 び 教 育 用 シ ス テ ム の 再 構 築 伴 う 規 定 の 見 直 し 行わ い た
要 綱 の 内 容 を 精 査 し 必 要 応 規 定 の 見 直 し を 検 討 さ たい
１ 武 蔵 野 市 教 育 委 員 会 学 校 情 報 シ ス テ ム 情 報 セ キ ュ テ ィ 実 施 手 武 蔵 野 市 教 育 委 員 会 教 育 用 シ ス テ ム 情 報 セ キ ュ テ ィ 実 施 手 及 び 武 蔵 野 市 立 中 学 校 情 報 セ キ ュ テ ィ 実 施 手 を 策 定 し た 武 蔵 野 市 教 育 委 員 会 情 報 セ キ ュ テ ィ ポ シ ー 共 今 回 策 定 し た 各 手 基 く 運 用 を 行 い く こ
し 指 摘 の あ た 要 綱 い 廃 す 方 向 進 い
監査意見
外部記録媒体等の管理 い
１ 外 部 記 録 媒 体 の 管 理 簿 し 学 校 及 び 指 導 課 使 用 し い 月 別 管 理 台 帳 い
市 情 報 管 理 課 作 成 し た 外 部 記 録 媒 体 管 理 簿 あ う 受 払 簿 及 び 授 受 簿 の 機 能 く 未 使 用 分 及 び 記 録 済 の － Ｒ や
－ Ｒ の 管 理 不 明 確 様 式 い 各 学 校 の 実 態 合 た 管 理 簿 の 様 式 を 検 討 し 改 善 を 図 た い ま た キ ー 管 理 簿
い 毎 日 点 検 を 行 う こ さ い 提 出 時 一 括 し 記 載 す こ 可 能 書 式 い こ
適 切 管 理 行 わ う 運用等を見直さ たい
１ 月 別 管 理 台 帳 を 廃 し 受 払 簿 及 び 授 受 簿 の 機 能 を 持 た せ た 外 部 記 録 媒 体 管 理 簿 を 全 市 立
・ 中 学 校 へ 導 入 し た キ ー 管 理 簿 い 毎 朝 キ ー の 数 量 を 確 認 し そ の 都 度 数 を 記 入 す
監 査 項 目
予算の執行 １ 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 物 品 取 扱 主 任 印 及 び 決 裁 印 い の 予 定 価 格 及 び 比 較 価 格 の 記 載 い の 並 び 納 期 の 開 始 決 裁 日 前 の 日 付 記 載 さ い の 見受け た
１ 押 印 い 内 容 を 確 認 の う え 押 印 し 記 載
い 予 定 価 格 及 び 比較価格を記載した
ま た 納 期 い 指 摘 以 降 決 裁 日 以 降 の 日 付 を 記載す う し い
係 員 注 意 を し 以 後 適切 処理を行 い
予 定 価 格 万 円 以 上 の 物 品 等 契 約 お い 特 別 理 由 １ 人 を 指 名 し 見 積 を 徴 取 し い 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 業 者 選 定 理 由 の 記 載 い の
見受け た
以 後 １ 人 を 指 名 し 見 積 を 徴 収 す 場 合 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 業 者 選 定 理 由 を 記 載 し い
物 品 等 契 約 お い 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 の 決 裁 前 納 品 さ い の 見受け た
以 後 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 の 決 裁 後 発 注 を 行 い
見 積 書 兼 請 書 お い 業 者 決 定 の 記 載 い の 契 約 金 額 契 約 確 定 日 及 び 納 期 鉛 筆 記 載 さ
い の 契 約 金 額 を 加 筆 訂 正 し い の 消 費 税 の 表 記 誤 い の 並 び 仕 様 書 及 び 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す 特 約 書 の 添 付
い の 見 受 け た ま た 印 物 の 契 約
収 入 印 紙 の 貼 付 い の 見受け た
記 載 い 決 定 の 記 載 を し 鉛 筆 記 載 し い の い
ボールペン 記載し直した 契 約 金 額 の 記 載 い
訂 正 を 行 わ い う 係 員 指導した
見 積 書 件 請 書 い 以 後 消 費 税 の 表 記 誤
い こ 並 び 仕 様 書 及 び 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す 特 約 書 の 添 付 あ こ を 確 認 し
受け取 い
収 入 印 紙 い 業 者 貼 付 さ せ 以 後 貼 付
い こ を 確 認 す う 係 員 指導した
１
定期監査
成2【
度事務の監査
第１回
成2】
月12日報告
措置事項
指 摘 事 項 等 措 置 事 項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 予算の執行 ５ 契 約 締 結 報 告 書 兼 経 過 調 書
お い 起 票 日 前 の 日 付 決 裁 を 行 い の 見受け た
１ ～ ５ 契 約 事 務 規 則 暴 力 団 排 除 条 例 等 基 適 正
処理さ たい
５ 以 後 起 票 日 以 降 決 裁 を 行 い 契 約 事 務 規 則 基
適正 処理し い
資金前渡 １ 前 渡 金 整 理 簿 お い 起 票 日 の 記 載 誤 い の 及 び 支 払 額 の 記 載 い
の 見受け た
会 計 事 務 規 則 基 適 正 処理さ たい
１ 起 票 日 の 記 載 誤 い 訂 正 し 支 払 額 を 記 載 し た
以 後 会 計 事 務 規 則 基 適正 処理し い
郵券類の管理 １ 切 手 管 理 簿 等 お い 枚 数 の 記 載 い の 記 載 誤 い の 訂 正 印 い の 及 び
の 記 載 い の 見 受 け た
適正 管理さ たい
１ 記 載 記 載 し 誤 い 箇 所 訂 正 し 訂 正 し た 箇所 訂正印を押印した
以 後 切 手 等 の 管 理 を 適 正 行う う指導を徹底した
委 料の執行 １ 契 約 締 結 伺 書 及 び 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 お い 予 定 価 格 及 び 比 較 価 格 の 記 載 い の 並 び 仕 様 書 等 決 裁 時 の 添 付 書 類
い の 見受け た
１ 記 載 い 予 定 価 格 及 び 比 較 価 格 を 記 載 し 決 裁 時 添 付 し た 仕 様 書 等
い 契 約 締 結 伺 書 及 び 契 約 締 結 兼 支 出 負 担 行 為 伺 書 一 緒 保 存 す こ し た
仕 様 書 お い 履 行 開 始 日 の 記 載 誤 い の 及 び 委 料 の 支 払 を 分 割 し 行 い 支 払 方 法 の 記 載 い の 見 受 け た
以 後 仕 様 書 の 記 載 内 容 誤 い 確 認 努 い
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 委 料の執行 見 積 書 兼 請 書 お い 契
約 確 定 日 鉛 筆 記 載 さ い の 業 者 決 定 の 記 載 い の 消 費 税 の 表 記 誤 い の 業 者 の 訂 正 印 く 訂 正 行 わ い の 収 入 印 紙 の 貼 付 い の 及 び 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す 特 約 書 の 添 付 い の 見 受 け
た
鉛 筆 記 載 さ い 箇 所 ボ ー ル ペ ン 記 載 し 直 し 記 載 の あ た の
決定 の記載をした 業 者 の 訂 正 箇 所 業 者 訂 正 印 を 押 印 さ せ 収 入 印 紙 い 業 者 貼 付 さ せた
見 積 書 兼 請 書 い 以 後 消 費 税 の 表 記 誤
い こ 及 び 暴 力 団 等 排 除 措 置 関 す 特 約 書 の 添 付 あ
こ を 確 認 し 受 け 取 い
契 約 締 結 報 告 書 兼 経 過 調 書 お い 起 票 日 の 記 載
い の 見 積 日 支 出 負 担 行 為 伺 書 の 決 裁 日 前 の の 契 約 業 者 代 表 者 の 記 載 誤 い の 及 び 度 当 初
の 契 約 い 前 課 長 決 裁 行 わ い の 見受け た
記 載 の 起 票 日 を 記 載 し 契 約 業 者 代 表 者 の 記 載 訂正した
以 後 支 出 負 担 行 為 伺 書 の 決 裁 日 以 降 見 積 依 頼 を 行 い 決 裁 適 切 行 い
５ 契 約 変 更 の 承 諾 書 お い 承 諾 日 の 記 載 い の 見受け た
１ ～ ５ 契 約 事 務 規 則 暴 力 団 排 除 条 例 等 基 適 正
処理さ たい
５ 以 後 記 載 い こ を 確 認 し 書 類 を 受 け 取 い
補助金等の交付 １ 実 績 報 告 書 お い 収 受 印 の 余 白 文 書 番 号 の 記 載
い の 及 び 決 裁 用 枠 印 ゲ タ 判 決 裁 を 受 け い の 見 受 け た
文 書 管 理 規 則 基 適 正 処理さ たい
１ 記 載 の 収 受 番 号 記 載 した
以 後 文 書 管 理 規 則 基 文 書 管 理 シ ス テ ム 起案書を作成し い
奨学金の支給 １ 以 上 保 存 文 書 お い 文 書 番 号 の 記 載
い の 見受け た
文 書 管 理 規 則 基 適 正 処理さ たい
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 扶助費 就学援助費・就
学奨励費 の支給
１ 就 学 援 助 費 受 給 資 格 認 定 申 請 書 お い 判 定 基 準 の 記 載 誤 い の 見 受 け
た
１ 誤 の あ た 判 定 基 準 い 訂 正 し 以 後 適 正 処理し い
就 学 援 助 費 受 給 申 請 基 く 判 定 結 果 の 起 案 お い 施 行 日 の 記 載 お 発 送 日 明 い の 見受け た
１ ～ 文 書 管 理 規 則 等 基 適正 処理さ たい
一般財団法人武蔵野市開発公社
監 査 項 目 管理運営
職員の勤務管理
１ 勤 務 を 要 し い 日 土 曜 日 及 び 日 曜 日 の 勤 務 お い
超 過 勤 務 等 命 令 書 あ 振 替 日 の 指 定 さ い い の 見 受 け た
１ 超 過 勤 務 命 令 簿 振 替 日 の 記 入 欄 を 設 け 振 替 日 を 指 定 し た う え 超 過 勤 務 命 令 を 行 い
嘱 職 員 の 採 用 及 び 勤 務 条 件 関 す 規 程 定
い た
成27 月 １ 日 嘱 員 の 取 扱 要 綱 を 施 行 し そ 基 いた運営を行 い
職 員 の 出 勤 時 本 人 出 勤 時 刻 を パ ソ コ ン 入 力
打 刻 し い 定 時 退 勤 時 の 入 力 任 意 す 運 用
いた
１ ～ 規 程 を 整 備 し 適 正 管理さ たい
退 出 時 打 刻 入 力 す う 運 用 を 改 毎 月 １ 日 前 月 分 の タ イ ム カ ー ド を プ ン ト し 総 務 担 当 提 出 し い 勤 怠 管 理 シ ス テ ム コ ス ト の 課 題 あ 引 続 検 討中 あ
監査意見 財政状況 い
１ 公 社 の 当 期 一 般 正 味 財 産 連 続 し 赤 字 あ 流 動 比 率 流 動 資 産 ／ 流 動 負 債 ×100 30.4 極 低 い 水 準 あ 公 社 借 換 え 伴 う 債 務 の 準 化
後 の 黒 字 経 営 を 目 指 し い い う こ 市 協 議 の う え 財 務 安 定 化 向 け た 取 組 を 至 急 検 討 さ たい
１ 成27 3月31日 付 け 市 及 び 民 間 金 融 機 関 の フ ァ イ ン ス 利 息 の 軽 減 返 済 の 準 化 を 図 た 結 果 中 間 決 算 の 流 動 比 率
114% 予 算 ベ ー ス
3700万 円 の 利 息 の 軽 減
た ま た 引 続 賃 料 の 適 正 化 を 図 安 定 し た 収 益
経営基 を確立す
監査意見 資産管理 い
公 社 所 す 開 発 公 社 ビ ル Ｆ Ｆ ビ ル 建 築 後
42 を 経 過 し い 開 発 公 社 ビ ル の 不 動 産 賃 貸 管 理 事 業 公 社 の 主 要 収 入 源 あ ま た 開 発 公 社 ビ ル の 更 新 非 常 多 額 の 費 用 見 込 ま 開 発 公 社 ビ ル の 更 新 円 滑 行 わ う 市 そ の 他 関 係 機 関 協 議 の う え 計 画 的 検 討 を 行 わ た い
成49 度 建 替 え を 開 始 す 計 画 を 策 定 し 成
27 度 の10カ 開 発
公 社 の 経 営 基 を 確 立 し 資 金 手 当 の 準 備 を 進
ビ ル 更 新 の 計 画 を 作 成 し いく
成2【
度財政援助団体等監査
成2】
月
日報告
措置事項
都市整備部まち
く
推進課
監 査 項 目 補助金及び負担金
監査意見
派遣職員への人件費 負担 い
１ 市 公 社 へ の 派 遣 職 員 の 人 件 費 い 市 公 社 の 間 交 わ さ た 職 員 の 派 遣 関 す 取 決 書 お い 公 社 支 給 す の さ い し し 実 際
取 決 書 協 定 書 等 明 確 根 拠 い ま ま 武 蔵 野 市 開 発 公 社 負 担 金 し 市 負 担 し い 負 担 金 の 支 出 の 透 明 性 を 確 保 す た 負 担 金 の 根 拠 を 明 確 定 こ
を検討さ たい
１ 負 担 金 の 根 拠 い
公 益 法 人 等 へ の 一 般 職 の 地 方 公 務 員 の 派 遣 等 関 す 法 律 及 び 公 益 法 人 等 へ の 武 蔵 野 市 職 員 の 派 遣 等 関 す 条 例 を 踏 ま え 担 当 部 署
人 事 課 他 調 整 を 行 い 負 担 根 拠 の 明 確 化 を 検 討 し い
たい
管理運営 監査意見
公社への資金貸付 い
１ 今 回 の 監 査 の 範 囲 外 の こ あ 市 公 社 対 し
20億 円 の 資 金 貸 付 を 行 う 方 針 あ こ い 市 議 会 代 表 者 会 議 説 明 行 わ た 公 社 の 財 政 状 況 迫 し い こ を 踏 ま え 市 民 間 団 体 あ 公 社 対 し 直 接 資 金 貸 付 を 行 う こ
原 資 公 金 税 金 あ こ 鑑 そ の 公 益 上 の 必 要 性 い 慎 検 討 必 要 あ こ 言 う ま
い
資 金 貸 付 を 行 う 場 合
民 間 金 融 機 関 の 貸 付 同 時 想 定 さ い こ
貸 付 金 利 の 設 定 の 基 準 や 貸 し 付 け た 資 金
公 社 果 た す 市 の ま ち く へ の 献 の 内 容 い
市 民 対 し 寧 説 明 を行わ たい
１ 成27 2月 建 設 委 員 会 お い 貸 付 金 利 基 準 や 公 社
果 た す 市 の ま ち く へ の 献 の 内 容 を 報 告 し 成26 度 補 正 予 算 12億 円 成27 度 予 算 8億 円 の審査を経た
成27 7月 貸 付 金 12億 円 の 運 用 状 況 今 後 予 定 し い 貸 付 金 8億 円 の 利 用 目 的 の 内 容 い 状 況 確 認を行 た
今 後 お い 貸 付 金 の 返 済 確 認 を 半 期 行 う
開 発 公 社 果 た す ま ち く の 献 の 内 容 い 定 期 的 確 認 を 行 い く
成2【
度財政援助団体等監査
成2】
月
日報告
措置事項
社会福祉法人武蔵野市民社会福祉協議会
監 査 項 目 補助事業
事業の運営
１ 地 域 福 祉 活 動 推 進 協 議 会 活 動 費 交 付 金 お い 要 綱 定 た 申 請 書 及 び 実 績 報 告 書 提 出 さ い い の 見 受 け た ま た 別 事 業 あ 災 害 時 要 援 護 者 対 策 事 業 係 振 込 依 頼 書 使 用 さ い の 見 受 け た
１ 成27 度 交 付 申 請 関 す 書 式 を 規 程 合 致 す 内 容 の 様 式 へ 変 更 し た ま た 成
26 度 実 績 報 告 特 別 会 計 報告書の提出を義務付けた
成27 度 の 活 動 費 交 付 申 請 あ た 各 地 域 社 協 対 し
正 し い 様 式 提 出 す う周知を徹底した
災 害 時 要 援 護 者 対 策 事 業 活 動 費 い 要 綱 等 の 定
い ま ま 交 付 を 行 い た
１ ～ 助 成 金 の 交 付 あ た 要 綱 等 根 拠
規 程 を 整 備 す 規 程 定 た 手 続 則 適 正 事 務 を 行 う う 改 善 を 図 たい
成26 度 地 域 福 祉 活 動 推 進 協 議 会 活 動 費 交 付 規 程 基 く 交 付 額 の 取 扱 い 細 則 の 改 正 を 行 い 災 害 時 要 援 護 者 対 策 事 業 活 動 費 助 成 い 定 た
民 間 児 童 福 祉 施 設 助 成 金 お い 文 書 収 受 発 送 簿 収 受 日 等 の 記 載 い の 見 受 け た ま た 地 域 福 祉 活 動 推 進 協 議 会 活 動 費 交 付 金 お い 文 書 収 受 発 送 簿 の 発 送 日 実 際 の 発 送 日 異 いた
文 書 収 受 発 送 簿 記 載 し た 文 書 収 受 発 送 簿 当 該 文 書 の 起 案 日 を 記 入 す こ し い た 成27 度 当 該 文 書 の 発 送 日 を 記 載 す こ し い
生 活 資 金 貸 付 事 業 及 び 入 学 資 金 貸 付 事 業 お い 貸 付 決 定 の 決 裁 文 書 の 中 決 定 通 知 書 含 ま い い た 決 定 通 知 書 の 交 付 行 わ た 不明確 あ た
以 後 決 定 通 知 書 を 早 急 作 成 し 決 裁 文 書 含 こ
した
成2【
度財政援助団体等監査
成2】
月
日報告
措置事項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 補助事業
事業の運営
５ 成25 度 の 災 害 時 要 援 護 者 対 策 事 業 活 動 費 い
成24 度 交 付 請 求 書 兼 振 込 依 頼 書 を 収 受 し 交 付 決 定 を行 いた
～ ５ 助 成 金 の 交 付 あ た 関 係 文 書 を 適 正 管 理 し 交 付 の 決 定 過 程 を 明 確 さ たい
５ 成27 度 の 活 動 費 交 付 あ た 規 定 さ た 申 請 期 間 を 遵 守 す う 周 知 を 行 た
監査意見
災害時要援護者対策 事業活動費交付金の適 正 管理 い
１ 災 害 時 要 援 護 者 対 策 事 業 活 動 費 交 付 金 い 交 付 先 あ 地 域 福 祉 活 動 推 進 協 議 会 お い 災 害 発 生 時 要 援 護 者 の 安 否 確 認 等 を 迅 速
行 う こ 必 要 あ ま た 交 付 金 を 適 正 管 理 す こ 求 交 付 金 の 適 正 管 理 の 在 方 等 い そ の 地 域 福 祉 活 動 推 進 協 議 会 調 整 を 図 た い
１ 交 付 金 の 適 正 管 理 の 在 方 等 い 成26 度 第
5回 地 域 福 祉 活 動 推 進 協 議 会 代 表 者 連 絡 会 お い 協 議・調整を行 た
補助金 １ 運 営 費 補 助 金 実 績 報 告 書 お い 運 営 費 以 外 の 支 出
市 の 受 事 業 係 支 出 含 補 助 金 の 充 当 額 を 記 載 し た た 実 績 報 告 書 お け 補 助 金 充 当 額 資 金 収 支 決 算 内 訳 書 算 定 さ
補 助 金 の 収 入 額 一 致 し た
運 営 費 補 助 金 の 使 途 を 明 確 す た 市 の 所 管 課 協 議 の う え 実 態 合 た 報 告書を整備さ たい
１ 所 管 課 あ 地 域 支 援 課 協 議 の 結 果 成26 度 の 運 営 費 補 助 金 実 績 報 告 書 お い 実 態 沿 た 実 績 報 告 書の作成を行 た
会計処理等 １ 振 替 伝 票 お い 決 裁 印 い の 見 受 け た
適正 処理さ たい
１ 決裁印を押印した
以 後 決 裁 後 再 度 担 当 者 決 裁 印 い 確 認 し い
職員の勤務管理 １ 給 規 程 お い 引 用 し い 法 令 及 び 規 則 の 改 正 伴 う 改 正 い の 見受け た
１ 成26 度 給 規 程 の 改 正を行 た
参 照 条 文 削 除 さ い 給 規 定 第23条 の い
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 職員の勤務管理 職 員 就 業 規 則 及 び 給 規 程
お い 勤 務 を 要 し い 日 対 す 代 休 取 得 単 位 及 び 超 過 勤 務 手 当 い の 規 定 さ い た
成26 度 給 規 程 の 改 正 を 行 た お 代 休 取 得 単 位 い 就 業 規 則 細 則を制定中 あ
嘱 職 員 関 す 規 程 お い 超 過 勤 務 及 び 超 過 勤 務 手 当 い の 規 定 さ い た
１ ～ 必 要 規 定 を 速 や 整備さ たい
成26 度 嘱 職 員 関 す 規程の改正を行 た
勤 務 を 要 し い 日 お け 勤 務 お い 労 働 基 準 法 第
34条 定 休 憩 時 間 を え い い の 見 受 け た
行 事 等 お け 適 正 人 員 体 制 を 取 こ 休 憩 時間の確保を行 た
５ 超 過 勤 務 等 命 令 書 お い 確 認 印 及 び 記 載 の 誤 見受け た
５ 押印及び修正を行 た
超 過 勤 務 集 計 表 お い 実 務 時 間 の 算 定 誤 見 受 け た
修 正 を 行 い 支 給 額 を 正 し た
７ 人 件 費 の 支 出 お い 超 過 勤 務 手 当 の 算 定 誤 見 受け た
７ 修 正 を 行 い 支 給 額 を 正 し た
超 過 勤 務 の 実 務 終 了 時 間 早 い 時 間 タ イ ム カ ー ド 退 庁 の 打 刻 さ い の 見受け た
修 正 を 行 い 支 給 額 を 正 し た
９ 管 内 出 張 命 令 簿 お い 日 当 の 算 定 誤 見 受 け
た
～ ９ 適 正 管 理 さ た い
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 職員の勤務管理
監査意見 職員の勤務管理 い
１ 今 回 の 監 査 お い 前 回 の 監 査 成18 度 財 政 援 助 団 体 等 監 査 引 続 特 超 過 勤 務 お け 職 員 の 勤 務 管 理 い 事 務 処 理 の 誤 多 く 見 受 け た 早 急 チ ェ ッ ク 体 制 を 強 化 す ほ 勤 務 管 理 の 在 方 の 見 直しを検討さ たい
１ 超 過 勤 務 お け 職 員 の 勤 務 管 理 お い 超 過 勤 務 命 令 書 の 記 入 方 法 提 出 期 限 退 勤 時 刻 の 正 確 記 入 等 を 職 員会議 おい 徹底した
ま た 超 過 勤 務 手 当 算 定 の た の 集 計 事 務 い
グループ萌黄
テンミ
オンハウスそ～
の家
監 査 項 目 管理運営
会計処理及び現金の 管理
１ 支 出 伝 票 の 確 認 現 金 出 納 帳 の 記 載 領 収 書 の 取 扱 い 立 替 払 い の 精 算 講 師 謝 礼 等 を 支 出 す 場 合 の 源 泉 徴 収
人 以 上 入 出 金 の 確 認 い 手 引 及 び 会 計 基 準 定 た 会 計 処 理 関 す ル ー ル 守 い い の 見受け た
手 引 等 の 内 容 を 確 認 の う え 適正 処理さ たい
１ 入 出 金 の 確 認 施 設 長 及 び 副 施 設 長 行 う こ し た 源 泉 徴 収 い 判 断 迷 う の い 税 務 署 確認を行うこ した
そ の 他 い 手 引 及 び 会 計 基 準 基 適 正 処理す う徹底した
切手及び の 管理
１ 切 手 及 び の 管 理 お い 帳 簿 管 理 を 行
い た
帳 簿 を 整 備 し 適 正 管 理 さ たい
１ 成26 12月1日 切 手 台 帳 を 作 成 し 管 理 し い
スタッフの勤務管理 及び賃金等
１ 賃 金 等 の 支 払 お い グ ル ー プ 萌 黄 会 則 及 び グ ル ー プ 萌 黄 申 し 合 わ せ 事 項 規 定 の
い 賃 金 及 び 手 当 支 払 わ い の 見受け た
１ 会 員 内 規 定 の い 賃 金 及 び 手 当 い 今 後 一 切 支 払 わ い こ を 確 認 し 以 後 支 払 い を 行 い い
タ イ ム カ ー ド 及 び 勤 務 表 お い 記 載 い の 及 び 誤 い の 見 受 け た
１ ～ 会 則 及 び 申 し 合 わ せ 事 項 を 整 備 す こ
適正 処理さ たい
各 自 確 実 記 載 す う 徹 底を図 た
備品管理 １ 備 品 管 理 お い 償 却 資 産 明 細 書 を 備 品 台 帳 し 代 用し いた
手 引 基 備 品 台 帳 適 正 管 理 を 行 わ た い
１ 成26 12月1日 備 品 台帳を作成し管理し い
成2【
度財政援助団体等監査
成2】
月
日報告
措置事項
監 査 項 目 指 摘 事 項 等 措 置 事 項 管理運営
食品の衛生管理
１ 成25 度 の 腸 内 細 菌 検 査 １回 あ た
申 し 合 わ せ 事 項 則 適 正 検査を行わ たい
健康福祉部高齢者支援課
監 査 項 目
補助金 １ 運 営 費 補 助 金 の 決 定 通 知 お い 交 付 の 根 拠 を 補 助 金 等 交 付 規 則 し い 様 式 番 号 及 び 関 係 条 文 テ ン ミ オ ン ハ ウ ス 事 業 実 施 要 綱 の の あ た
交 付 の 根 拠 を 明 確 し 規 定の整合性を図 たい
１ テ ン ミ オ ン ハ ウ ス 事 業 実 施 要 綱 の 様 式 の 見 直 し を 進
い
管理運営 監査意見
テンミ オンハウス 運営団体 対す 指導 等 い
１ そ ～ の 家 お け 会 計 処 理 備 品 の 管 理 等 お い 手 引 会 計 基 準 等 定
た ル ー ル 守 い い の 見 受 け た ま た 職 員 の 賃 金 勤 務 管 理 休 憩 時 間 の 取 扱 い 等 必 要 ル ー ル
明 確 定 い い の 見 受 け た こ の 課 題 そ ～ の 家 の
ま テ ン ミ オ ン ハ ウ ス 事 業 全 体 関 わ こ あ
事 業 を 所 管 す 高 齢 者 支 援 課 お い テ ン ミ オ ン ハ ウ ス 地 域 住 民 等 を 運 営 主 体 す 共 助 の 取 組 し 運 営 さ い こ 鑑 団 体 側 対 し 手 引 等 の 内 容 い 一 層 寧 説 明 及 び 指 導 を 行 う 職 員 の 勤 務 管 理 等 の ル ー ル の 在 方 い 労 働 関 係 法 令 を 参 照 し 随 時 適 切 指 導 及び助言を行わ たい
１ 指 摘 さ た 会 計 処 理 等 い テ ン ミ オ ン ハ ウ ス 代 表 者 連 絡 会 共 し 適 切 処 理 す う 指 導 し た ま た 税 理 士 源 泉 徴 収 の 説 明 会 を 行 い 制 度 の 理 解 向 上 努 た
ス タ ッ フ の 活 動 体 制 い 各 団 体 の 性 格
た 一 概 労 働 関 係 法 令 適 用 さ の い 法 令 を 参 照 し 指 導 及 び 助 言 を行 い
