千
監
査
第
３ ３ 号
平 成 ２ ４ 年 ８ 月 ３ 日
千 歳 市 長
山
口
幸 太 郎
様
千 歳 市 監 査 委 員
渡
邊
信
幸
千 歳 市 監 査 委 員
米 内 山
淳
二
平 成 ２
3
年 度 千 歳 市 公 営 企 業 会 計 決 算 審 査 意 見 に つ い て
目 次
１ 審 査 の 対 象 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95 ２ 審 査 の 期 間 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95 ３ 審 査 の 方 法 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95 ４ 審 査 の 結 果 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 95
水 道 事 業 会 計 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 97 １ 事 業 の 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 99 ２ 予 算 と 決 算 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 100 ３ 経 営 成 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 103 ４ 財 政 状 態 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 108 ５ む す び ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 112 ※ 資 料 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 113 業 務 実 績 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 114 収 益 的 収 入 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 116 水 道 料 金 収 入 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 117 水 道 事 業 比 較 損 益 計 算 書 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 118 水 道 事 業 比 較 貸 借 対 照 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 120 水 道 事 業 経 営 分 析 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 122 平 成 ２ ２ 年 度 道 内 水 道 事 業 経 営 状 況 比 較 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 124
病 院 事 業 会 計 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 157 １ 事 業 の 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 159 ２ 予 算 と 決 算 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 160 ３ 経 営 成 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 162 ４ 財 政 状 態 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 169 ５ む す び ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 173 ※ 資 料 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 175 業 務 実 績 表 （ 本 院 ） ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 176 収 益 的 収 入 の 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 177 収 益 的 医 業 （ 過 年 度 分 ） 収 入 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 177 病 院 事 業 比 較 損 益 計 算 書 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 178 病 院 事 業 比 較 貸 借 対 照 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 180 病 院 事 業 経 営 分 析 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 182 入 院 患 者 及 び 外 来 患 者 の 診 療 科 別 推 移 （ 本 院 ） ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 184 平 成 ２ ２ 年 度 道 内 公 立 病 院 経 営 状 況 比 較 表 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ 186
１ 審 査 の 対 象
( 1) 平 成 ２ ３ 年 度 千 歳 市 水 道 事 業 会 計 決 算 ( 2) 平 成 ２ ３ 年 度 千 歳 市 下 水 道 事 業 会 計 決 算 ( 3) 平 成 ２ ３ 年 度 千 歳 市 病 院 事 業 会 計 決 算
２ 審 査 の 期 間
平 成 ２ ４ 年 ６ 月 １ ５ 日 か ら 平 成 ２ ４ 年 ８ 月 １ 日 ま で
３ 審 査 の 方 法
決 算 の 審 査 に あ た っ て は 、 市 長 か ら 提 出 さ れ た 決 算 報 告 書 及 び 財 務 諸 表 等 が 関 係 法 令 に 準 拠 し て 作 成 さ れ て い る か 、 さ ら に 、 こ れ ら の 決 算 諸 表 が そ の 事 業 の 経 営 成 績 並 び に 財 政 状 態 を 的 確 に 把 握 し 、 か つ 、 適 正 に 表 示 さ れ て い る か 否 か を 検 証 す る た め 、 関 係 諸 帳 簿 、 伝 票 及 び 証 拠 書 類 と の 照 合 等 通 常 行 う べ き 審 査 手 続 に よ り 実 施 し た 。 併 せ て 、 事 業 の 内 容 を 分 析 し 推 移 の 把 握 に 努 め た 。
な お 、 所 管 の 現 金 、 預 金 に つ い て は 、 毎 月 行 っ て い る 現 金 出 納 検 査 に お い て 確 認 し て い る の で 、 そ の 検 証 は 除 外 し た 。
４ 審 査 の 結 果
審 査 に 付 さ れ た 各 事 業 会 計 の 決 算 報 告 書 、 財 務 諸 表 及 び 決 算 附 属 書 類 は 、 い ず れ も 関 係 法 令 に 準 拠 し て 作 成 さ れ て お り 、 各 事 業 の 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 を 適 正 に 表 示 し 、 計 数 も 正 確 で 財 務 運 営 も 妥 当 で あ る と 認 め ら れ た 。
水
道
事
業
会
計
１ 事 業 の 実 績 ( 1 ) 上 水 道
平 成 ２ ３ 年 度 の 事 業 実 績 は 、 年 度 末 給 水 人 口 が 9 3 , 3 1 4 人 で 前 年 度 に 比 べ 3 7 0 人 （ 0 .4 ％ ） の 増 加 、 給 水 戸 数 が 3 8 ,4 9 7 戸 で 前 年 度 に 比 べ 3 4 8 戸 （ 0 .9 ％ ） の 増 加 、 普 及 率 が 9 9 .9 ％ で 前 年 度 と 同 率 と な っ て い る 。
配 水 状 況 は 、 年 間 総 配 水 量 が 1 1 , 7 7 4 ,4 5 7 ｍ 3
で 前 年 度 に 比 べ 4 5 , 1 5 7 ｍ 3
（ 0 . 4 ％ ） の 減 少 、 年 間 有 収 水 量 は 1 1 ,0 2 2 ,7 4 4 ｍ
3
で 前 年 度 に 比 べ 4 1 , 5 5 1 ｍ 3
（ 0 .4 ％ ） の 減 少 、 有 収 率 は 9 3 .6 ％ で 前 年 度 と 同 率 と な っ て い る 。
上 水 道 の １ 日 当 た り 水 利 権 等 は 、 内 別 川 水 源 水 利 権 3 6 ,8 0 6 ｍ 3
、 千 歳 川 水 利 権 3 ,9 7 4 ｍ
3
、 石 狩 東 部 広 域 水 道 企 業 団 受 水 4 ,0 0 0 ｍ 3
、 蘭 越 浄 水 場 地 下 水 2 ,0 0 0 ｍ 3
の 合 計 4 6 ,7 8 0 ｍ
3
で 前 年 度 と 同 量 と な っ て い る 。
施 設 の 利 用 状 況 は 、 配 水 能 力 が ク リ プ ト ス ポ リ ジ ウ ム 対 策 に 伴 う 捨 水 の 増 加 に よ り 前 年 度 に 比 べ 2 ,5 0 0 ｍ
3
（ 5 .6 ％ ） 減 の 4 2 , 5 0 0 ｍ 3
と な り 、 施 設 利 用 率 が 7 5 . 7 ％ で 前 年 度 に 比 べ 3 .7 ポ イ ン ト の 上 昇 、 最 大 稼 働 率 が 8 6 . 2 ％ で 6 .1 ポ イ ン ト の 上 昇 と な っ て い る 。
年 度 末 の 職 員 数 は 2 4 人 で 、 前 年 度 に 比 べ 3 人 （ 1 1 .1 ％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 事 業 実 績 比 較 （ 上 水 道 ）
単位 平 成 23 年 度 平 成 22 年 度 増 減 増 減 率 (％ )
Ａ 人 93, 421 93, 052 369 0. 4
Ｂ 人 93, 314 92, 944 370 0. 4
Ｂ/ Ａ×100 ％ 99. 9 99. 9 0. 0
-戸 38, 497 38, 149 348 0. 9
ｍ
3
/ 日 46, 780 46, 780 0 0. 0
Ｃ ｍ
3
/ 日 42, 500 45, 000 △ 2, 500 △ 5. 6
Ｄ ｍ
3
11, 774, 457 11, 819, 614 △ 45, 157 △ 0. 4
Ｅ ｍ
3
11, 022, 744 11, 064, 295 △ 41, 551 △ 0. 4
Ｅ/ Ｄ×100 ％ 93. 6 93. 6 0. 0
-Ｆ ｍ
3
36, 621 36, 035 586 1. 6
Ｆ/ Ｂ×1000 ㍑ 392 388 4 1. 0
Ｄ/ 日数=Ｇ ｍ
3
/ 日 32, 171 32, 383 △ 212 △ 0. 7
Ｇ/ Ｂ×1000 ㍑ 345 348 △ 3 △ 0. 9
Ｇ/ Ｆ×100 ％ 87. 8 89. 9 △ 2. 1
-Ｇ/ Ｃ×100 ％ 75. 7 72. 0 3. 7
-( 68. 8) ( 69. 2) ( △ 0. 4)
-Ｆ/ Ｃ×100 ％ 86. 2 80. 1 6. 1
-区 分
給 水 区 域 内 人 口
有 収 率
１ 日 最 大 配 水 量
給 水 人 口
普 及 率
給 水 戸 数
年 間 総 配 水 量
年 間 有 収 水 量
水 利 権 等
（ 対 水 利 権 等 ）
負 荷 率
施 設 利 用 率
最 大 稼 働 率
配 水 能 力
１ 人 １ 日 最 大 配 水 量
１ 日 平 均 配 水 量
( 2 ) 簡 易 水 道
平 成 ２ ３ 年 度 の 事 業 実 績 は 、 年 度 末 給 水 人 口 が 1 5 1 人 で 前 年 度 に 比 べ 4 人 （ 2 .7 ％ ） の 増 加 、 給 水 戸 数 が 1 2 3 戸 で 前 年 度 に 比 べ 3 戸 （ 2 .5 ％ ） の 増 加 、 普 及 率 が 9 9 .3 ％ で 前 年 度 と 同 率 と な っ て い る 。
配 水 状 況 は 、 年 間 総 配 水 量 が 7 1 , 4 5 8 ｍ 3
で 前 年 度 に 比 べ 7 ,9 8 8 ｍ 3
（ 1 0 . 1 ％ ） の 減 少 、 年 間 有 収 水 量 は 6 7 , 6 8 5 ｍ
3
で 前 年 度 に 比 べ 7 ,5 6 1 ｍ 3
（ 1 0 .0 ％ ） の 減 少 、 有 収 率 は 9 4 .7 ％ で 前 年 度 と 同 率 と な っ て い る 。
施 設 の 利 用 状 況 は 、 施 設 利 用 率 が 1 5 . 0 ％ で 前 年 度 に 比 べ 1 .8 ポ イ ン ト の 低 下 、 最 大 稼 働 率 は 2 6 .1 ％ で 前 年 度 に 比 べ 1 . 4 ポ イ ン ト の 低 下 と な っ て い る 。
事 業 実 績 比 較 （ 簡 易 水 道 ）
単位 平 成 23 年 度 平 成 22 年 度 増 減 増 減 率 ( ％ )
Ａ 人 152 148 4 2. 7
Ｂ 人 151 147 4 2. 7
Ｂ/ Ａ× 100 ％ 99. 3 99. 3 0. 0
-戸 123 120 3 2. 5
Ｃ ｍ
3
/ 日 1, 300 1, 300 0 0. 0
Ｄ ｍ
3
71, 458 79, 446 △ 7, 988 △ 10. 1
Ｅ ｍ
3
67, 685 75, 246 △ 7, 561 △ 10. 0
Ｅ/ Ｄ× 100 ％ 94. 7 94. 7 0. 0
-Ｆ ｍ
3
339 358 △ 19 △ 5. 3
Ｆ/ Ｂ× 1000 ㍑ 2, 245 2, 435 △ 190 △ 7. 8
Ｄ /日 数 = Ｇ ｍ
3
/ 日 195 218 △ 23 △ 10. 6
Ｇ/ Ｂ× 1000 ㍑ 1, 293 1, 481 △ 188 △ 12. 7
Ｇ/ Ｆ× 100 ％ 57. 5 60. 9 △ 3. 4
-Ｇ/ Ｃ× 100 ％ 15. 0 16. 8 △ 1. 8
-Ｆ/ Ｃ× 100 ％ 26. 1 27. 5 △ 1. 4
-区 分
給 水 区 域 内 人 口
給 水 人 口
普 及 率
給 水 戸 数
年 間 総 配 水 量
年 間 有 収 水 量
有 収 率
配 水 能 力
施 設 利 用 率
最 大 稼 働 率
１ 日 最 大 配 水 量
１ 人 １ 日 最 大 配 水 量
１ 日 平 均 配 水 量
１ 人 １ 日 平 均 配 水 量
負 荷 率
２ 予 算 と 決 算 の 状 況 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 込 み の 数 値 ） ( 1 ) 収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 益 的 収 入 の 予 算 額 1 , 7 2 5 ,9 2 9 千 円 は 、 当 初 予 算 額 1 , 6 9 0 ,5 9 1 千 円 に 3 5 ,3 3 8 千 円 を増 額補 正し たもの で、 これに 対し 収入決 算額 は1 ,7 1 2 ,1 0 0 千円 （執 行率 9 9 .2 ％ ） で 1 3 , 8 2 9 千 円 の 減 少 と な っ て い る 。
収 益 的 支 出 の 予 算 額 1 , 7 0 4 ,4 6 5 千 円 は 、 当 初 予 算 額 1 , 6 6 6 ,7 1 4 千 円 に 3 7 ,7 5 1 千 円 を増 額補 正し たもの で、 これに 対し 支出決 算額 は1 ,6 6 9 ,3 1 5 千円 （執 行率 9 7 .9 ％ ） で 3 5 , 1 5 0 千 円 が 不 用 額 と な っ て い る 。
不 用 額 の 主 な も の は 、 営 業 費 用 の 3 3 ,3 8 5 千 円 で あ る 。 収 益 的 収 入 及 び 支 出
予 算 額 決 算 額 増減又は不用額
1, 725, 929 1, 712, 100 △ 13, 829( うち仮受消費税及び地方消費税 76, 568)
営 業 収 益 1, 689, 356 1, 674, 709 △ 14, 647( 〃 76, 349)
営 業 外 収 益 36, 563 37, 390 827( 〃 219)
特 別 利 益 10 0 △ 10
1, 704, 465 1, 669, 315 35, 150( うち仮払消費税及び地方消費税 23, 316)
営 業 費 用 1, 464, 821 1, 431, 436 33, 385( 〃 22, 600)
営 業 外 費 用 233, 334 233, 111 223( 〃 488)
特 別 損 失 5, 310 4, 769 541( 〃 227)
予 備 費 1, 000 0 1, 000
21, 464 42, 784
-（単位: 千円）
備 考
区 分
収 入 − 支 出
収 益 的 収 入
収 益 的 支 出
( 2 ) 資 本 的 収 入 及 び 支 出
資 本 的 収 入 の 予 算 額 4 3 9 ,3 0 1 千 円 は 、 当 初 予 算 額 4 1 1 , 3 0 1 千 円 に 2 8 ,0 0 0 千 円 を 増 額 補 正 し た も の で 、 こ れ に 対 し 収 入 決 算 額 は 3 6 7 ,7 3 3 千 円 （ 執 行 率 8 3 . 7 ％ ） で 7 1 ,5 6 8 千 円 の 減 少 と な っ て い る 。
こ れ は 主 に 、 企 業 債 が 6 9 ,2 0 0 千 円 減 少 し た こ と に よ る も の で あ る 。
資 本 的 支 出 の 予 算 額 1 ,0 8 5 ,0 0 4 千 円 は 、 当 初 予 算 額 1 ,0 4 3 ,7 3 2 千 円 に 4 1 , 2 7 2 千 円 を 増 額 補 正 し た も の で 、 こ れ に 対 し 支 出 決 算 額 は 1 ,0 3 9 ,5 3 5 千 円 （ 執 行 率 9 5 .8 ％ ） で 、 4 5 , 4 6 9 千 円 が 不 用 額 と な っ て い る 。
不 用 額 の 主 な も の は 、 建 設 改 良 費 の 4 2 ,3 9 2 千 円 で あ る 。
建 設 改 良 事 業 で は 、 増 補 改 良 事 業 と し て 延 長 6 ,9 0 2 .3 ｍ の 配 水 管 布 設 工 事 等 を 、 ま た 、 施 設 建 設 事 業 と し て 臨 空 工 業 団 地 配 水 池 電 気 ・ 機 械 設 備 工 事 、 泉 沢 幹 線 配 水 管 布 設 工 事 等 を 実 施 し て い る 。
な お 、 企 業 債 の 当 年 度 末 残 高 は 、 前 年 度 末 残 高 7 ,6 2 4 ,1 2 3 千 円 に 当 年 度 借 入 額 2 2 9 , 2 0 0 千 円 を 加 算 し 、 当 年 度 償 還 額 4 3 9 ,5 8 6 千 円 を 差 し 引 い た 7 ,4 1 3 ,7 3 7 千 円 と な っ て い る 。
資 本 的 収 入 及 び 支 出
予 算 額 決 算 額 増減又は不用額
439, 301 367, 733 △ 71, 568
企 業 債 298, 400 229, 200 △ 69, 200
補 助 金 116, 920 115, 431 △ 1, 489
工 事 負 担 金 2, 787 3, 252 465
施 設 補 償 金 10, 220 8, 860 △ 1, 360
他 会 計 負 担 金 10, 964 10, 989 25
固 定 資 産 売 却 代 金 10 0 △ 10
1, 085, 004 1, 039, 535 45, 469( うち仮払消費税及び地方消費税 21, 145)
建 設 改 良 費 627, 631 585, 239 42, 392( 〃 21, 049)
資 産 購 入 費 17, 786 14, 710 3, 076( 〃 96)
企 業 債 償 還 金 439, 587 439, 586 1
△ 645, 703 △ 671, 802
-（単位: 千円）
区 分 備 考
資 本 的 収 入
収 入 − 支 出
資 本 的 支 出
( 3 ) そ の 他 予 算 ① 一 時 借 入 金
一 時 借 入 金 の 限 度 額 は 6 0 0 , 0 0 0 千 円 と 定 め て い る が 、 期 中 に お け る 一 時 借 り 入 れ は な い 。
② 議 会 の 議 決 を 経 な け れ ば 流 用 す る こ と の で き な い 経 費
流 用 禁 止 の 経 費 は 職 員 給 与 費 ・ 交 際 費 と な っ て い る が 、 他 の 経 費 と の 相 互 流 用 は な く 、 予 算 額 以 内 の 執 行 と な っ て い る 。
400 600 800 1,000
23年度 22年度 21年度 20年度 19年度
(百万円 )
建設改良費と減価償却費の推移
建設改良費(消費税込) 減価償却費
※ 減価償却費 ：118ページの営業費用 「減価償却費」
に記載の数値
5,000 6,000 7,000 8,000 9,000 10,000
23年度 22年度 21年度 20年度 19年度
（百万円）
※ 企業債年度末残高：121ページの借入資本金「企業債」に記 載の数値
③ た な 卸 資 産 購 入 限 度 額
た な 卸 資 産 購 入 限 度 額 は 7 5 ,5 0 8 千 円 と 定 め て い る が 、 た な 卸 資 産 購 入 の 執 行 額 は 7 4 , 5 8 0 千 円 と な っ て い る 。
３ 経 営 成 績 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 抜 き の 数 値 ） 経 営 成 績 の 推 移 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
事 業 収 益 は 収 入 決 算 額 1 , 7 1 2 ,1 0 0 千 円 か ら 仮 受 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 7 6 , 5 6 8 千 円 を 控 除 し た 1 , 6 3 5 ,5 3 2 千 円 で 、 こ れ に 対 し 、 事 業 費 用 は 支 出 決 算 額 1 , 6 6 9 ,3 1 5 千 円 か ら 仮 払 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 2 3 ,3 1 6 千 円 、 未 払 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 3 5 ,2 5 0 千 円 を 控 除 し 、 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 関 係 の 営 業 外 費 用 雑 支 出 6 3 5 千 円 を 加 え た 1 ,6 1 1 , 3 8 5 千 円 で 、 差 し 引 き 2 4 ,1 4 7 千 円 の 純 利 益 が 生 じ た 。
こ の 結 果 、 当 年 度 の 利 益 剰 余 金 は 、 4 2 0 , 8 7 6 千 円 と な っ て い る 。
経 営 成 績 の 推 移
金 額 指 数 前 年 度 対 比 金 額 指 数 前 年 度 対 比
平 成 23 年 度 1, 635, 532 101. 4 3. 7 1, 611, 385 100. 7 4. 0 24, 147 420, 876
平 成 22 年 度 1, 576, 557 97. 7 △ 2. 2 1, 549, 135 96. 8 △ 1. 7 27, 422 396, 729
平 成 21 年 度 1, 612, 131 99. 9 △ 0. 1 1, 575, 634 98. 5 △ 1. 5 36, 497 385, 006
※ 指数は平成20年度を100として計算。利益剰余金は減債積立金、利益積立金、当年度未処分利益剰余金の合計。
事 業 収 益 事 業 費 用
（単位: 千円・％）
区 分
利 益
剰 余 金
純 損 益
0 500 1,000 1,500 2,000
23年度 22年度 21年度 20年度 19年度 (百万円)
事業収益と事業費用の推移
事業収益 事業費用
0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 500
23年度 22年度 21年度 20年度 19年度
(百万円) 純損益と利益剰余金の推移
( 1 ) 収 益 に つ い て
事 業 収 益 は 1 ,6 3 5 , 5 3 2 千 円 で 前 年 度 に 比 べ 増 加 し て い る が 、 こ れ は 主 に 、 営 業 収 益 の 他 会 計 負 担 金 が 2 7 , 5 0 7 千 円 （ 2 0 6 .2 ％ ） 、 そ の 他 営 業 収 益 が 4 0 , 9 9 4 千 円 （ 7 4 . 1 ％ ） そ れ ぞ れ 増 加 し た こ と に よ る も の で あ る 。
収 益 の 内 訳 は 、 営 業 収 益 で 給 水 収 益 1 ,4 3 8 , 0 2 9 千 円 （ 構 成 比 8 7 . 9 ％ ） 、 受 託 工 事 収 益 2 3 , 1 8 5 千 円 （ 同 1 .4 ％ ） 、 他 会 計 負 担 金 4 0 , 8 4 9 千 円 （ 同 2 .5 ％ ） 、 そ の 他 営 業 収 益 9 6 , 2 9 7 千 円 （ 同 5 . 9 ％ ） 、 営 業 外 収 益 で 受 取 利 息 及 び 配 当 金 6 8 2 千 円 （ 同 0 . 0 ％ ） 、 他 会 計 補 助 金 2 1 ,6 3 3 千 円 （ 同 1 . 3 ％ ） 、 雑 収 益 1 4 ,8 5 6 千 円 （ 同 0 . 9 ％ ） と な っ て い る 。
事 業 収 益 内 訳
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
給 水 収 益 1, 438, 029 87. 9 1, 444, 604 91. 6 △ 6, 576 △ 0. 5
受 託 工 事 収 益 23, 185 1. 4 33, 248 2. 1 △ 10, 062 △ 30. 3
他 会 計 負 担 金 40, 849 2. 5 13, 342 0. 8 27, 507 206. 2
そ の 他 営 業 収 益 96, 297 5. 9 55, 302 3. 5 40, 994 74. 1
計 a 1, 598, 360 97. 7 1, 546, 496 98. 1 51, 864 3. 4
受 取 利 息 及 び 配 当 金 682 0. 0 934 0. 1 △ 252 △ 26. 9
他 会 計 補 助 金 21, 633 1. 3 21, 347 1. 4 286 1. 3
雑 収 益 14, 856 0. 9 7, 780 0. 5 7, 077 91. 0
計 b 37, 172 2. 3 30, 061 1. 9 7, 111 23. 7
1, 635, 532 100. 0 1, 576, 557 100. 0 58, 975 3. 7 営
業 外 収
益
区 分
（単位: 千円・％）
合 計 a+b
増 減
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
営
業
収
益
( 2 ) 費 用 に つ い て
事 業 費 用 は 1 ,6 1 1 , 3 8 5 千 円 で 前 年 度 に 比 べ 増 加 し て い る が 、 こ れ は 主 に 、 配 水 及 び 給 水 費 が 1 3 ,6 7 3 千 円 （ 6 . 9 ％ ） 、 業 務 費 が 2 4 ,8 6 3 千 円 （ 2 7 . 3 ％ ） 、 総 係 費 が 2 4 , 9 9 8 千 円 （ 2 6 .9 ％ ） そ れ ぞ れ 増 加 し た こ と に よ る も の で あ る 。
事 業 費 用 内 訳
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
原 水 及 び 浄 水 費 228, 658 14. 2 220, 235 14. 2 8, 423 3. 8
配 水 及 び 給 水 費 211, 182 13. 1 197, 509 12. 7 13, 673 6. 9
受 託 工 事 費 15, 716 1. 0 16, 901 1. 1 △ 1, 185 △ 7. 0
簡 易 水 道 費 14, 613 0. 9 14, 617 0. 9 △ 4 0. 0
業 務 費 116, 087 7. 2 91, 224 5. 9 24, 863 27. 3
総 係 費 117, 930 7. 3 92, 933 6. 0 24, 998 26. 9
減 価 償 却 費 684, 822 42. 5 685, 306 44. 2 △ 484 △ 0. 1
資 産 減 耗 費 19, 827 1. 2 26, 546 1. 7 △ 6, 719 △ 25. 3
計 a 1, 408, 835 87. 4 1, 345, 269 86. 8 63, 566 4. 7
支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費 187, 611 11. 6 194, 455 12. 6 △ 6, 844 △ 3. 5
雑 支 出 10, 397 0. 6 5, 889 0. 4 4, 508 76. 5
計 b 198, 008 12. 3 200, 344 12. 9 △ 2, 336 △ 1. 2
4, 542 0. 3 3, 521 0. 2 1, 020 29. 0
1, 611, 385 100. 0 1, 549, 135 100. 0 62, 250 4. 0
特 別 損 失 c
営
業
費
用
営 業 外 費 用
合 計 a+b+c
（単位: 千円・％）
区 分
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度 増 減
経 常 費 用 を 使 途 別 に み る と 、 次 表 の と お り で あ る 。
構 成 比 率 は 大 き い も の か ら 、 減 価 償 却 費 4 2 . 6 ％ 、 そ の 他 物 件 費 1 5 . 9 ％ 、 支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費 1 1 .7 ％ 、 修 繕 費 1 1 .5 ％ 、 人 件 費 9 . 3 ％ 、 受 水 費 4 .1 ％ 、 動 力 費 2 . 2 ％ 、 資 産 減 耗 費 1 . 2 ％ 、 薬 品 費 0 .9 ％ 、 そ の 他 費 用 0 . 6 ％ と な っ て い る 。
使 途 別 経 常 費 用 内 訳
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
148, 658 9. 3 158, 152 10. 2 △ 9, 495 △ 6. 0
修 繕 費 184, 902 11. 5 161, 357 10. 4 23, 545 14. 6
動 力 費 34, 852 2. 2 33, 001 2. 1 1, 851 5. 6
薬 品 費 13, 824 0. 9 13, 037 0. 8 787 6. 0
受 水 費 65, 703 4. 1 65, 523 4. 2 180 0. 3
その他 物件 費 256, 247 15. 9 202, 346 13. 1 53, 901 26. 6
684, 822 42. 6 685, 306 44. 3 △ 484 △ 0. 1
19, 827 1. 2 26, 546 1. 7 △ 6, 719 △ 25. 3 （単位: 千円・％）
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度 増 減
区 分
物
件
費
人 件 費
減 価 償 却 費
人 件 費 の 経 常 費 用 に 占 め る 割 合 及 び 営 業 収 益 に 対 す る 割 合 を み る と 、 次 表 の と お り で あ る 。
経 常 費 用 に 占 め る 人 件 費 の 割 合 は 9 .3 ％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 9 ポ イ ン ト 、 営 業 収 益 に 対 す る 人 件 費 の 割 合 は 9 .4 ％ で 前 年 度 に 比 べ 1 .1 ポ イ ン ト そ れ ぞ れ 低 下 し て い る 。
こ の 要 因 は 、 経 常 費 用 が 前 年 度 に 比 べ 6 1 , 2 3 0 千 円 、 受 託 工 事 収 益 を 除 く 営 業 収 益 が 6 1 ,9 2 6 千 円 そ れ ぞ れ 増 加 し 、 人 件 費 が 前 年 度 に 比 べ 9 ,4 9 5 千 円 減 少 し た こ と に よ る も の で あ る 。
人 件 費 の 割 合
ま た 、 職 員 １ 人 当 た り の 給 水 収 益 等 を み る と 、 前 年 度 に 比 べ 給 水 人 口 が 2 , 2 9 1 人 、 有 収 水 量 が 2 6 5 ,5 8 5 ｍ
3
、 営 業 収 益 が 4 2 ,3 1 5 千 円 、 給 水 収 益 が 3 4 , 4 2 3 千 円 そ れ ぞ れ 増 加 し て い る 。
こ の 要 因 は 、 い ず れ も 損 益 勘 定 職 員 が 減 少 し た こ と に よ る も の で あ る 。 職 員 １ 人 当 た り （ 損 益 勘 定 職 員 ）
単位 平成23年度 平成22年度 増 減 増 減 率 ( ％ )
給 水 人 口 人 8, 497 6, 206 2, 291 36. 9
有 収 水 量 ｍ
3
1, 008, 221 742, 636 265, 585 35. 8
営 業 収 益 千円 143, 198 100, 883 42, 315 41. 9
給 水 収 益 千円 130, 730 96, 307 34, 423 35. 7
※ 営業収益は受託工事収益を除く。損益勘定職員数から管理者を除く。
職 員 一人
当 た り
区 分
( 3 ) 原 価 計 算 に つ い て 有 収 水 量 １ ｍ
3
当 た り の 原 価 等 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
上 水 道 で は 、 給 水 原 価 1 4 2 円 2 1 銭 、 供 給 単 価 1 2 9 円 4 3 銭 で 、 差 し 引 き 1 2 円 7 8 銭 の 損 失 と な っ て い る 。
ま た 、 簡 易 水 道 で は 、 給 水 原 価 3 4 8 円 2 8 銭 、 供 給 単 価 1 6 7 円 7 5 銭 で 、 差 し 引 き 1 8 0 円 5 3 銭 の 損 失 と な っ て い る 。
有 収 水 量 １ ｍ 3
当 た り 原 価
平成23年度 平成22年度 増 減 増 減 率
給 水 原 価 142. 21 136. 01 6. 20 4. 6
供 給 単 価 129. 43 129. 43 0. 00 0. 0
（単位: 円・％）
上 水 道
区 分
区 分 平 成 23年 度 平 成 22年 度 増 減
経 常 費 用 に 占 め る 人 件 費 の 割 合 9. 3 10. 2 △ 0. 9
営 業 収 益 に 対 す る 人 件 費 の 割 合 9. 4 10. 5 △ 1. 1
※ 営 業 収 益 は 受 託 工 事 収 益 を 除 く 。
（ 単 位 : ％ ）
区 分 平 成 23年 度 平 成 22年 度 増 減
経 常 費 用 に 占 め る 人 件 費 の 割 合 9. 3 10. 2 △ 0. 9
営 業 収 益 に 対 す る 人 件 費 の 割 合 9. 4 10. 5 △ 1. 1
※ 営 業 収 益 は 受 託 工 事 収 益 を 除 く 。
（ 単 位 : ％ ）
区 分 平 成 23年 度 平 成 22年 度 増 減
経 常 費 用 に 占 め る 人 件 費 の 割 合 9. 3 10. 2 △ 0. 9
営 業 収 益 に 対 す る 人 件 費 の 割 合 9. 4 10. 5 △ 1. 1
※ 営 業 収 益 は 受 託 工 事 収 益 を 除 く 。
給 水 原 価 及 び 供 給 単 価 の 内 容 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
給 水 原 価 に つ い て み る と 、 前 年 度 に 比 べ 上 水 道 で は 人 件 費 が 7 5 銭 、 支 払 利 息 が 5 5 銭 そ れ ぞ れ 減 少 し た も の の 、 修 繕 費 が 2 円 3 0 銭 、 そ の 他 経 費 が 4 円 7 0 銭 そ れ ぞ れ 増 加 し た こ と な ど に よ り 、 合 計 で は 6 円 2 0 銭 高 く な っ て い る 。
ま た 、 簡 易 水 道 で は 、 修 繕 費 が 7 円 9 8 銭 減 少 し た も の の 、 人 件 費 が 1 2 円 1 0 銭 、 そ の 他 経 費 が 1 5 円 2 8 銭 そ れ ぞ れ 増 加 し た こ と な ど に よ り 、 合 計 で は 3 0 円 7 4 銭 高 く な っ て い る 。
供 給 単 価 は 、 前 年 度 と 比 べ 上 水 道 は 同 額 で あ っ た が 、 簡 易 水 道 は 7 7 銭 高 く な っ て い る 。
給 水 原 価 （ 有 収 水 量 １ ｍ 3
当 た り ）
単 価 構 成 比 単 価 構 成 比 差 引 増 減 率
人 件 費 11. 75 8. 3 12. 50 9. 2 △ 0. 75 △ 6. 0
支 払 利 息 16. 94 11. 9 17. 49 12. 9 △ 0. 55 △ 3. 1
減 価 償 却 費 61. 39 43. 2 61. 18 45. 0 0. 21 0. 3
動 力 費 3. 08 2. 2 2. 90 2. 1 0. 18 6. 2
薬 品 費 1. 24 0. 9 1. 17 0. 9 0. 07 6. 0
受 水 費 5. 96 4. 2 5. 92 4. 4 0. 04 0. 7
修 繕 費 16. 24 11. 4 13. 94 10. 2 2. 30 16. 5
そ の 他 経 費 25. 60 18. 0 20. 90 15. 4 4. 70 22. 5
計 142. 21 100. 0 136. 01 100. 0 6. 20 4. 6
人 件 費 56. 10 16. 1 44. 00 13. 9 12. 10 27. 5
支 払 利 息 12. 74 3. 7 11. 99 3. 8 0. 75 6. 3
減 価 償 却 費 119. 63 34. 3 111. 30 35. 1 8. 33 7. 5
動 力 費 12. 86 3. 7 11. 75 3. 7 1. 11 9. 4
薬 品 費 3. 00 0. 9 1. 86 0. 6 1. 14 61. 3
修 繕 費 86. 37 24. 8 94. 35 29. 7 △ 7. 98 △ 8. 5
そ の 他 経 費 57. 58 16. 5 42. 30 13. 3 15. 28 36. 1
計 348. 28 100. 0 317. 54 100. 0 30. 74 9. 7
簡
易
水
道 上
水
道
（単位: 円・％）
区 分
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度 増 減
供 給 単 価 （ 有 収 水 量 １ ｍ3 当 た り ）
単位 平成23年度 平成22年度 増 減 増 減 率 (％ )
給 水 収 益 a 千円 1, 426, 675 1, 432, 040 △ 5, 365 △ 0. 4
有 収 水 量 b ｍ
3
11, 022, 744 11, 064, 295 △ 41, 551 △ 0. 4 上
水 道
４ 財 政 状 態 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 抜 き の 数 値 ） ( 1 ) 資 産 に つ い て
年 度 末 に お け る 資 産 総 額 は 1 8 ,2 3 1 ,0 1 4 千 円 で 、 固 定 資 産 1 6 , 8 4 1 ,8 8 8 千 円 （ 構 成 比 9 2 . 4 ％ ） 、 流 動 資 産 1 ,3 8 9 ,1 2 7 千 円 （ 同 7 .6 ％ ） と な っ て お り 、 前 年 度 に 比 べ 3 3 , 2 6 5 千 円 （ 0 . 2 ％ ） 増 加 し て い る 。
こ れ は 主 に 、 固 定 資 産 に お い て 有 形 固 定 資 産 が 1 0 6 ,1 4 5 千 円 （ 0 . 6 ％ ） 減 少 し た も の の 、 流 動 資 産 に お い て 現 金 預 金 が 1 1 1 ,6 6 1 千 円 （ 1 1 .3 ％ ） 、 未 収 金 が 3 6 , 8 4 0 千 円 （ 1 5 .3 ％ ） そ れ ぞ れ 増 加 し た こ と に よ る も の で あ る 。
資 産 の 部
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 差 引 増減率
16, 841, 888 92. 4 16, 948, 040 93. 1 △ 106, 152 △ 0. 6
有 形 固 定 資 産 16, 840, 135 92. 4 16, 946, 280 93. 1 △ 106, 145 △ 0. 6
無 形 固 定 資 産 989 0. 0 996 0. 0 △ 7 △ 0. 7
投 資 764 0. 0 764 0. 0 0 0. 0
1, 389, 127 7. 6 1, 249, 709 6. 9 139, 418 11. 2
現 金 預 金 1, 096, 326 6. 0 984, 665 5. 4 111, 661 11. 3
未 収 金 278, 009 1. 5 241, 169 1. 3 36, 840 15. 3
貯 蔵 品 14, 592 0. 1 23, 175 0. 1 △ 8, 583 △ 37. 0
その他流動 資産 200 0. 0 700 0. 0 △ 500 △ 71. 4
18, 231, 014 100. 0 18, 197, 749 100. 0 33, 265 0. 2 （単位: 千円・％）
増 減
固 定 資 産
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
資 産 合 計
区 分
流 動 資 産
( 2 ) 負 債 及 び 資 本 に つ い て
年 度 末 に お け る 負 債 ・ 資 本 総 額 は 1 8 , 2 3 1 ,0 1 4 千 円 で 、 負 債 3 9 8 ,5 1 8 千 円 （ 構 成 比 2 . 2 ％ ） 、 資 本 1 7 ,8 3 2 ,4 9 6 千 円 （ 同 9 7 . 8 ％ ） と な っ て お り 、 前 年 度 に 比 べ 3 3 , 2 6 5 千 円 （ 0 . 2 ％ ） 増 加 し て い る 。
負 債 ・ 資 本 の 部
( 3 ) 財 政 状 態 の 推 移
財 政 状 態 の 推 移 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
総 資 本 （ 資 本 ＋ 負 債 ） と 自 己 資 本 （ 自 己 資 本 金 ＋ 剰 余 金 ） の 関 係 を 示 し 、 比 率 が 大 で あ る ほ ど 経 営 の 安 全 性 は 大 き い も の と さ れ て い る 自 己 資 本 構 成 比 率 は 、 前 年 度 に 比 べ 0 .8 ポ イ ン ト 上 昇 し て 5 7 .1 ％ と な っ て い る 。
固 定 資 産 の 調 達 が 自 己 資 本 （ 自 己 資 本 金 ＋ 剰 余 金 ） と 固 定 負 債 の 範 囲 内 で 行 わ れ て い る か を 表 し 、 1 0 0 ％ 以 下 が 望 ま し い と さ れ て い る 固 定 資 産 対 長 期 資 本 比 率 は 、 前 年 度 に 比 べ 0 . 5 ポ イ ン ト 低 下 し て 9 3 .0 ％ と な っ て い る 。
流 動 性 を 確 保 す る た め に は 流 動 資 産 が 流 動 負 債 の ２ 倍 以 上 あ る こ と が 望 ま れ 、 理 想 比 率 は 2 0 0 ％ 以 上 と さ れ て い る 流 動 比 率 は 、 前 年 度 に 比 べ 8 5 0 .6 ポ イ ン ト 低 下 し て 1 , 0 9 3 . 8 ％ と な っ て い る 。
財 政 状 態 の 推 移
区 分 平成23年度 平成22年度 平成21年度 平成20年度 平成19年度
自 己 資 本
（単位：％）
算 式
決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 差 引 増 減 率
271, 518 1. 5 267, 029 1. 5 4, 488 1. 7
引 当 金 271, 518 1. 5 267, 029 1. 5 4, 488 1. 7
127, 001 0. 7 64, 271 0. 4 62, 730 97. 6
未 払 金 111, 793 0. 6 43, 215 0. 2 68, 578 158. 7
前 受 金 9, 885 0. 1 5, 710 0. 0 4, 175 73. 1
預 り 金 5, 123 0. 0 14, 647 0. 1 △ 9, 524 △ 65. 0 そ の 他 流 動 負 債 200 0. 0 700 0. 0 △ 500 △ 71. 4 398, 518 2. 2 331, 300 1. 8 67, 218 20. 3 8, 994, 798 49. 3 9, 194, 426 50. 5 △ 199, 628 △ 2. 2 自 己 資 本 金 1, 581, 061 8. 7 1, 570, 303 8. 6 10, 758 0. 7 借 入 資 本 金 7, 413, 737 40. 7 7, 624, 123 41. 9 △ 210, 386 △ 2. 8 8, 837, 697 48. 5 8, 672, 022 47. 7 165, 675 1. 9 資 本 剰 余 金 8, 416, 822 46. 2 8, 275, 293 45. 5 141, 529 1. 7 利 益 剰 余 金 420, 876 2. 3 396, 729 2. 2 24, 147 6. 1 17, 832, 496 97. 8 17, 866, 448 98. 2 △ 33, 953 △ 0. 2 18, 231, 014 100. 0 18, 197, 749 100. 0 33, 265 0. 2
資 本 合 計
負 債 ・ 資 本 合 計
負 債 合 計
資 本 金
剰 余 金
（ 単 位 : 千 円 ・ ％ ）
区 分
増 減
平 成 22 年 度
固 定 負 債
流 動 負 債
( 4 ) 給 水 収 益 の 収 入 状 況
給 水 収 益 の 収 入 状 況 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
事 業 収 益 の 大 半 を 占 め る 水 道 料 金 の 収 入 率 は 、 当 年 度 分 が 上 水 道 で 前 年 度 に 比 べ 0 .1 ポ イ ン ト 上 昇 の 9 0 . 6 ％ 、 簡 易 水 道 で 0 .4 ポ イ ン ト 低 下 の 9 3 . 1 ％ 、 合 計 で 0 . 1 ポ イ ン ト 上 昇 の 9 0 . 6 ％ と な っ て い る 。
過 年 度 分 は 上 水 道 で 前 年 度 に 比 べ 2 . 7 ポ イ ン ト 低 下 の 8 0 .0 ％ 、 簡 易 水 道 で 5 .0 ポ イ ン ト 低 下 の 9 2 .9 ％ 、 合 計 で 2 . 8 ポ イ ン ト 低 下 の 8 0 .0 ％ と な っ て い る 。
全 体 で は 前 年 度 に 比 べ 0 . 2 ポ イ ン ト 低 下 の 8 9 .6 ％ と な っ て い る 。 収 入 状 況 表 （ 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 込 み ）
年度 調 定 額 収 入 額 過 年 度 修 正 損 未 収 額 収 入 率
23 1, 497, 880 1, 357, 246 - 140, 633 90. 6
22 1, 503, 515 1, 361, 026 - 142, 489 90. 5
23 11, 921 11, 096 - 825 93. 1
22 13, 192 12, 335 - 857 93. 5
23 1, 509, 801 1, 368, 343 - 141, 458 90. 6
22 1, 516, 706 1, 373, 361 - 143, 345 90. 5
23 168, 706 134, 913 4, 767 29, 027 80. 0
22 172, 678 142, 771 3, 689 26, 217 82. 7
23 874 812 1 61 92. 9
22 1, 177 1, 152 8 17 97. 9
23 169, 580 135, 724 4, 768 29, 087 80. 0
22 173, 855 143, 923 3, 697 26, 235 82. 8
23 1, 679, 381 1, 504, 067 4, 768 170, 546 89. 6
22 1, 690, 561 1, 517, 284 3, 697 169, 580 89. 8 （単位: 千円・％）
簡 易 水 道
区 分
合 計
上 水 道
当
年
度
分
計
過
年
度
分
上 水 道
簡 易 水 道
計
( 5 ) 資 金 運 用 及 び 正 味 運 転 資 金
資 金 運 用 及 び 正 味 運 転 資 金 の 状 況 は 、 次 表 の と お り で あ る 。
収 益 的 収 支 で は 、 減 価 償 却 費 な ど の 損 益 勘 定 留 保 資 金 及 び 当 年 度 純 利 益 等 か ら 引 当 金 取 崩 額 を 差 し 引 い た 7 3 3 , 2 2 5 千 円 が 資 金 剰 余 と な っ た が 、 資 本 的 収 支 で は 建 設 改 良 費 、 企 業 債 償 還 金 な ど の 支 出 が 企 業 債 、 補 助 金 な ど の 収 入 を 上 回 り 6 5 0 , 4 7 8 千 円 の 資 金 不 足 と な っ た ほ か 、 補 助 金 な ど の 特 定 収 入 に 係 る 仮 払 消 費 税 等 6 , 0 5 9 千 円 が 生 じ た 。
資 金 運 用 表
区分 金 額 金 額
引 当 金 取 崩 11, 460 減 価 償 却 費 684, 822
固 定 資 産 除 却 費 19, 768
修 繕 引 当 金 等 引 当 15, 948
当 年 度 純 利 益 24, 147
計 a 11, 460 計 b 744, 685
( 収 益 的 収 支 の 資 金 剰 余 b- a 733, 225)
建 設 改 良 費 564, 190 企 業 債 229, 200
資 産 購 入 費 14, 614 補 助 金 115, 431
企 業 債 償 還 金 439, 586 工 事 負 担 金 3, 252
施 設 補 償 金 8, 860
他 会 計 負 担 金 10, 989
た な 卸 資 産 振 替 179
計 c 1, 018, 390 計 d 367, 912
( 資 本 的 収 支 の 資 金 不 足 d- c △ 650, 478)
6, 059
76, 688
1, 112, 597 1, 112, 597
合 計 合 計
（単位: 千円）
収
益
的
収
支
正 味 運 転 資 金 の 増 加
資 金 の 調 達 源 泉
資
本
的
収
支
資 金 の 運 用 使 途
特 定 収 入 仮 払 消 費 税 等
正 味 運 転 資 金 明 細 表
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度 増 加 減 少
1, 389, 127 1, 249, 709 139, 418
現 金 預 金 1, 096, 326 984, 665 111, 661
未 収 金 278, 009 241, 169 36, 840
貯 蔵 品 14, 592 23, 175 8, 583
そ の 他 流 動 資 産 200 700 500
127, 001 64, 271 62, 730
未 払 金 111, 793 43, 215 68, 578
前 受 金 9, 885 5, 710 4, 175
預 り 金 5, 123 14, 647 9, 524
そ の 他 流 動 負 債 200 700 500
1, 262, 126 1, 185, 438 76, 688
（単位: 千円）
流 動 資 産
流 動 負 債
年 度 末 在 高 運 転 資 金
正 味 運 転 資 金
５ む す び
平 成 ２ ３ 年 度 の 水 道 事 業 会 計 は 、 前 年 度 に 比 べ 3 ,2 7 6 千 円 （ 1 1 .9 ％ ） 減 少 の 当 年 度 純 利 益 2 4 ,1 4 7 千 円 を 計 上 し て お り 、 前 年 度 の 利 益 剰 余 金 3 9 6 , 7 2 9 千 円 を 合 わ せ 、 当 年 度 の 利 益 剰 余 金 は 4 2 0 , 8 7 6 千 円 と な っ て い る 。
純 利 益 が 減 少 し た 要 因 は 、 事 業 収 益 が 他 会 計 負 担 金 や そ の 他 営 業 収 益 の 増 加 な ど に よ り 1 ,6 3 5 , 5 3 2 千 円 と 前 年 度 に 比 べ 5 8 ,9 7 5 千 円 （ 3 . 7 ％ ） の 増 加 と な っ た も の の 、 事 業 費 用 が 配 水 及 び 給 水 費 、 業 務 費 、 総 係 費 の 増 加 な ど に よ り 1 , 6 1 1 ,3 8 5 千 円 と 前 年 度 に 比 べ 6 2 ,2 5 0 千 円 （ 4 . 0 ％ ） の 増 加 と な っ た こ と に よ る も の で あ る 。
収 益 の 指 標 と な る 年 間 総 配 水 量 及 び 年 間 有 収 水 量 は 、 上 水 道 及 び 簡 易 水 道 に お い て 前 年 度 に 比 べ て い ず れ も 下 回 る 結 果 と な っ た が 、 有 収 率 は 上 水 道 で 9 3 .6 ％ 、 簡 易 水 道 で 9 4 . 7 ％ と 前 年 度 同 様 の 高 率 を 維 持 し 、 効 率 的 な 給 水 が 行 わ れ て い る も の と 認 め ら れ る 。
給 水 収 益 が 減 少 す る 中 、 経 常 費 用 に お い て 人 件 費 を 縮 減 す る な ど 、 効 率 的 な 事 業 運 営 に 努 め た 結 果 、 引 き 続 き 純 利 益 を 計 上 し 、 安 定 的 経 営 が 堅 持 さ れ て い る こ と を 評 価 す る も の で あ る 。
一 方 で 、 収 益 の 柱 で あ る 水 道 料 金 の 収 入 率 は 、 8 9 . 6 ％ と 前 年 度 に 比 べ 0 . 2 ポ イ ン ト 低 下 し て い る こ と か ら 、 引 き 続 き 収 入 率 の 向 上 に 向 け 努 力 を 望 む も の で あ る 。
建 設 改 良 事 業 の 内 容 は 、 増 補 改 良 事 業 と し て 延 長 6 , 9 0 2 . 3 ｍ の 配 水 管 布 設 工 事 等 を 、 施 設 建 設 事 業 で は 臨 空 工 業 団 地 配 水 池 電 気 ・ 機 械 設 備 工 事 、 泉 沢 幹 線 配 水 管 布 設 工 事 等 を 行 っ て お り 、 総 額 は 5 8 5 ,2 3 9 千 円 と な っ て い る 。
水 道 事 業 に お い て は 、 災 害 時 に お け る 給 水 体 制 の 整 備 や 老 朽 管 の 改 修 に よ る 耐 震 化 率 の 向 上 な ど が 課 題 と さ れ て い る と こ ろ 、 給 水 人 口 は 継 続 的 に 増 加 し て い る も の の 、 節 水 機 器 の 普 及 や 節 水 意 識 の 浸 透 な ど に よ る 生 活 様 式 の 変 化 、 景 気 の 影 響 な ど に よ る 企 業 の 水 需 要 の 動 向 な ど に よ り 、 給 水 量 が 減 少 傾 向 に あ り 、 依 然 と し て 厳 し い 経 営 環 境 が 続 く も の と 思 わ れ る 。
業
務
実
( 上 水 道 )
平成23年度 平成22年度 平成21年度 平成20年度 平成19年度
23年 度
対前 年
度比 率
( %)
計 画給 水人 口 人 93, 900 93, 900 93, 900 93, 900 93, 900 100. 0
給 水 区 域 内 人 口 Ａ 人 93, 421 93, 052 92, 615 92, 218 91, 830 100. 4
現 在給 水人 口 Ｂ 人 93, 314 92, 944 92, 505 91, 980 91, 592 100. 4
給 水 戸 数 戸 38, 497 38, 149 37, 517 37, 484 37, 330 100. 9
普 及 率 Ｂ/ Ａ×100 ％ 99. 9 99. 9 99. 9 99. 7 99. 7
-年 間総 配水 量 Ｃ ｍ
3
11, 774, 457 11, 819, 614 11, 829, 432 11, 841, 446 12, 091, 770 99. 6
１ 日 最 大 配 水 量 Ｄ ｍ
3
36, 621 36, 035 35, 950 35, 749 37, 783 101. 6
配 水 量 Ｃ/ 日数 ｍ
3
/ 日 32, 171 32, 383 32, 409 32, 442 33, 038 99. 3
１ 人 １ 日
最 大 配 水 量
Ｄ/ Ｂ× 1000 ㍑ 392 388 389 389 413 101. 0
１ 人 １ 日
平 均 配 水 量
Ｃ/ Ｂ/ 日数
×1000
㍑ 345 348 350 353 361 99. 1
１ 人 １ 日
平 均 有 収 水 量
Ｅ/ Ｂ/ 日数
×1000
㍑ 323 326 328 330 338 99. 1
年 間 総 有 収 水 量 Ｅ ｍ
3
11, 022, 744 11, 064, 295 11, 073, 507 11, 084, 925 11, 320, 198 99. 6
有 収 率 Ｅ/ Ｃ×100 ％ 93. 6 93. 6 93. 6 93. 6 93. 6
績
表
（ 簡 易 水 道 ）
平 成 23年度 平 成 22年度 平 成 21年度 平 成 20年度 平 成 19年度
23年 度
対前 年
度比 率
( %)
計 画給 水人 口 人 240 240 240 240 240 100. 0
給 水 区 域 内 人 口 Ａ 人 152 148 158 164 173 102. 7
現 在給 水人 口 Ｂ 人 151 147 157 163 172 102. 7
給 水 戸 数 戸 123 120 126 120 114 102. 5
普 及 率 Ｂ/ Ａ×100 ％ 99. 3 99. 3 99. 4 99. 4 99. 4
-年 間総 配水 量 Ｃ ｍ
3
71, 458 79, 446 77, 927 61, 543 71, 731 89. 9
１ 日 最 大 配 水 量 Ｄ ｍ
3
339 358 414 390 380 94. 7
配 水 量 Ｃ/ 日数 ｍ
3
/ 日 195 218 213 169 196 89. 4
１ 人 １ 日
最 大 配 水 量
Ｄ/ Ｂ× 1000 ㍑ 2, 245 2, 435 2, 637 2, 393 2, 209 92. 2
１ 人 １ 日
平 均 配 水 量
Ｃ/ Ｂ/ 日数
×1000
㍑ 1, 293 1, 481 1, 360 1, 034 1, 139 87. 3
１ 人 １ 日
平 均 有 収 水 量
Ｅ/ Ｂ/ 日数
×1000
㍑ 1, 225 1, 402 1, 288 977 1, 080 87. 4
年 間 総 有 収 水 量 Ｅ ｍ
3
67, 685 75, 246 73, 791 58, 127 67, 967 90. 0
有 収 率 Ｅ/ Ｃ×100 ％ 94. 7 94. 7 94. 7 94. 4 94. 8
収 益 的 収 入 の 状 況
1, 674, 709 1, 437, 120 85. 8 - 237, 589
水 道 料 金 1, 497, 880 1, 357, 246 90. 6 - 140, 633
簡 易 水 道 料 金 11, 921 11, 096 93. 1 - 825
受 託 工 事 収 益 23, 185 23, 157 99. 9 - 29
他 会 計 負 担 金 40, 849 40, 849 100. 0 - 0
そ の 他 営 業 収 益 100, 510 4, 408 4. 4 - 96, 102
手 数 料 364 364 100. 0 - 0
37, 390 34, 939 93. 4 - 2, 451
受 取 利 息 及 び 配 当 金 682 257 37. 6 - 426
他 会 計 補 助 金 21, 633 21, 633 100. 0 - 0
不 用 品 売 却 益 1, 879 1, 879 100. 0 - 0
雑 収 益 13, 196 11, 170 84. 7 - 2, 026
0 0 - - 0
固 定 資 産 売 却 益 0 0 - - 0
1, 712, 100 1, 472, 059 86. 0 - 240, 040
226, 951 193, 087 85. 1 4, 768 29, 095
水 道 料 金 168, 706 134, 913 80. 0 4, 767 29, 027
簡 易 水 道 料 金 874 812 92. 9 1 61
受 託 工 事 収 益 7 0 0. 0 0 7
他 会 計 負 担 金 0 0 - 0 0
そ の 他 営 業 収 益 57, 363 57, 363 100. 0 0 0
手 数 料 0 0 - 0 0
1, 410 1, 397 99. 1 0 13
雑 収 益 1, 410 1, 397 99. 1 0 13
0 0 - 0 0
固 定 資 産 売 却 益 0 0 - 0 0
228, 361 194, 485 85. 2 4, 768 29, 108
1, 940, 460 1, 666, 544 85. 9 4, 768 269, 148 過 年 度 修 正 損
合 計
科 目
※ 消費税及び地方消費税込み
過
年
度
営 業 外 収 益
特 別 利 益
計
営 業 収 益
（単位: 千円･％）
収 入 率 未 収 額
当
年
度
特 別 利 益
調 定 額 収 入 額
計
営 業 収 益
水 道 料 金 収 入 状 況
平成23 年度 平成 22 年度 平成21 年度 平 成20 年度 平成19 年度
調 定 額 1, 509, 801 1, 516, 706 1, 519, 191 1, 520, 660 1, 554, 570
収 入 額 1, 368, 343 1, 373, 361 1, 372, 386 1, 373, 926 1, 405, 571
収 入 率 90. 6 90. 5 90. 3 90. 4 90. 4
未 収 額 141, 458 143, 345 146, 805 146, 734 148, 999
調 定 額 169, 580 173, 855 175, 643 182, 149 181, 771
収 入 額 135, 724 143, 923 143, 928 148, 226 144, 864
収 入 率 80. 0 82. 8 81. 9 81. 4 79. 7
過年度 修正 損 4, 768 3, 697 4, 666 5, 013 3, 757
未 収 額 29, 087 26, 235 27, 050 28, 910 33, 150
( 不 納 欠 損 ) ( 4, 234) ( 3, 165) ( 4, 212) ( 4, 408) ( 3, 697)
調 定 額 1, 679, 381 1, 690, 561 1, 694, 834 1, 702, 808 1, 736, 340
収 入 額 1, 504, 067 1, 517, 284 1, 516, 314 1, 522, 152 1, 550, 435
収 入 率 89. 6 89. 8 89. 5 89. 4 89. 3
過年度 修正 損 4, 768 3, 697 4, 666 5, 013 3, 757
未 収 額 170, 546 169, 580 173, 855 175, 643 182, 149
（単位: 千円･％）
合
計 過
年
度
年度 区分
当
年
度
水
道
事
業
比
較
（借方）
１ 1, 408, 835 1, 345, 269 1, 362, 165 1, 376, 210 1, 322, 386 104. 7
( 1) 原 水 及 び 浄 水 費 228, 658 220, 235 221, 435 219, 734 224, 322 103. 8
( 2) 配 水 及 び 給 水 費 211, 182 197, 509 213, 097 211, 798 176, 607 106. 9
( 3) 受 託 工 事 費 15, 716 16, 901 16, 734 17, 453 16, 405 93. 0
( 4) 簡 易 水 道 費 14, 613 14, 617 10, 539 9, 288 9, 530 100. 0
( 5) 業 務 費 116, 087 91, 224 111, 675 111, 187 112, 361 127. 3
( 6) 総 係 費 117, 930 92, 933 91, 921 121, 332 123, 008 126. 9
( 7) 減 価 償 却 費 684, 822 685, 306 671, 345 650, 053 633, 910 99. 9
( 8) 資 産 減 耗 費 19, 827 26, 546 25, 419 35, 367 26, 243 74. 7
189, 525 201, 227 220, 244 200, 934 279, 010 94. 2
２ 198, 008 200, 344 209, 026 218, 883 244, 652 98. 8
( 1)
支 払 利 息 及 び
企 業 債 取 扱 諸 費
187, 611 194, 455 200, 230 204, 947 239, 724 96. 5
( 2) 雑 支 出 10, 397 5, 889 8, 796 13, 936 4, 928 176. 5
1, 606, 843 1, 545, 613 1, 571, 191 1, 595, 094 1, 567, 039 104. 0
28, 688 30, 944 40, 941 18, 173 62, 013 92. 7
３ 4, 542 3, 521 4, 443 4, 775 3, 579 129. 0
( 1) 過年度損益修正損 4, 542 3, 521 4, 443 4, 775 3, 579 129. 0
1, 611, 385 1, 549, 135 1, 575, 634 1, 599, 869 1, 570, 617 104. 0
24, 147 27, 422 36, 497 13, 398 58, 434 88. 1
1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 1, 613, 267 1, 629, 051 103. 7
※ 消費税及び地方消費税抜き
合 計
総 費 用
当 年 度 純 利 益 ( △ 損 失 )
営 業 外 費 用
特 別 損 失
平成23年度 平成22年度 平成21年度
営 業 利 益
経 常 費 用
経 常 利 益 ( △ 損 失 ) 年度 科目
営 業 費 用
平成20年度 平成19年度
23 年 度 対
損
益
計
算
書
（貸方）
１ 1, 598, 360 1, 546, 496 1, 582, 408 1, 577, 144 1, 601, 397 103. 4
( 1) 給 水 収 益 1, 438, 029 1, 444, 604 1, 447, 018 1, 448, 366 1, 480, 661 99. 5
( 2) 受 託 工 事 収 益 23, 185 33, 248 31, 538 49, 675 36, 687 69. 7
( 3) 他 会 計 負 担 金 40, 849 13, 342 24, 992 28, 019 33, 004 306. 2
( 4) そ の 他 営 業 収 益 96, 297 55, 302 78, 860 51, 084 51, 045 174. 1
２ 37, 172 30, 061 29, 723 36, 123 27, 654 123. 7
( 1)
受 取 利 息
及 び 配 当 金
682 934 1, 861 4, 064 3, 484 73. 1
( 2) 他 会 計 補 助 金 21, 633 21, 347 14, 835 16, 676 17, 364 101. 3
( 3) 雑 収 益 14, 856 7, 780 13, 027 15, 383 6, 807 191. 0
1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 1, 613, 267 1, 629, 051 103. 7
1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 1, 613, 267 1, 629, 051 103. 7
1, 635, 532 1, 576, 557 1, 612, 131 1, 613, 267 1, 629, 051 103. 7
合 計
総 収 益
経 常 収 益
年度 科目
営 業 収 益
営 業 外 収 益
（単位: 千円･％）
23 年 度 対
前 年 度 比 率
平成20年度
水
道
事
業
比
較
（借方）
１ 16, 841, 888 16, 948, 040 16, 944, 772 16, 694, 328 16, 452, 364 99. 4
( 1) 16, 840, 135 16, 946, 280 16, 942, 990 16, 692, 525 16, 451, 304 99. 4
土 地 541, 032 541, 032 541, 032 541, 032 473, 592 100. 0
建 物 1, 291, 693 1, 328, 460 1, 375, 015 1, 421, 570 1, 466, 137 97. 2
構 築 物 11, 779, 780 11, 876, 830 11, 935, 416 11, 977, 897 12, 004, 874 99. 2
機 械 及 び 装 置 1, 909, 780 2, 082, 781 2, 244, 585 2, 389, 490 2, 310, 155 91. 7
車 両 及 び 運 搬 具 3, 833 5, 264 6, 695 8, 126 176 72. 8
工 具 器 具 及 び 備 品 49, 280 58, 995 65, 144 46, 059 5, 923 83. 5
簡 易 水 道 施 設 122, 781 126, 384 134, 759 138, 842 145, 452 97. 1
建 設 仮 勘 定 1, 141, 956 926, 534 640, 345 169, 509 44, 996 123. 3
( 減価償却累計額) ( 11, 226, 805) ( 10, 559, 532) ( 9, 888, 823) ( 9, 231, 261) ( 8, 606, 835) 106. 3
( 2) 989 996 1, 018 1, 039 1, 061 99. 3
施 設 利 用 権 7 14 36 58 79 50. 0
電 話 加 入 権 982 982 982 982 982 100. 0
( 3) 764 764 764 764 0 100. 0
出 資 金 764 764 764 764 0 100. 0
２ 1, 389, 127 1, 249, 709 1, 189, 088 1, 253, 083 1, 384, 249 111. 2
( 1) 1, 096, 326 984, 665 862, 392 984, 455 1, 128, 144 111. 3
( 2) 278, 009 241, 169 305, 313 236, 810 248, 678 115. 3
( 3) 14, 592 23, 175 20, 184 30, 518 5, 628 63. 0
( 4) 200 700 1, 200 1, 300 1, 800 28. 6
18, 231, 014 18, 197, 749 18, 133, 860 17, 947, 411 17, 836, 613 100. 2 そ の 他 流 動 資 産
貯 蔵 品
流 動 資 産
未 収 金
現 金 預 金
※ 消費税及び地方消費税抜き
資 産 合 計
平成23度 平成19年度
23年度
対前年
度比率
固 定 資 産
年度 科目
平成22年度 平成21年度 平成20年度
投 資
貸
借
対
照
表
（貸方）
１ 271, 518 267, 029 238, 407 256, 589 192, 361 101. 7
( 1) 271, 518 267, 029 238, 407 256, 589 192, 361 101. 7
退 職 給 与 引 当 金 38, 929 50, 389 38, 894 26, 575 21, 814 77. 3
修 繕 引 当 金 232, 589 216, 641 199, 514 230, 014 170, 547 107. 4
２ 127, 001 64, 271 65, 048 82, 895 93, 766 197. 6
( 1) 111, 793 43, 215 38, 143 62, 046 65, 724 258. 7
( 2) 9, 885 5, 710 13, 504 4, 859 15, 410 173. 1
( 3) 5, 123 14, 647 12, 201 14, 690 10, 832 35. 0
( 4) 200 700 1, 200 1, 300 1, 800 28. 6
398, 518 331, 300 303, 455 339, 484 286, 128 120. 3
３ 8, 994, 798 9, 194, 426 9, 362, 672 9, 556, 597 9, 657, 146 97. 8
( 1) 1, 581, 061 1, 570, 303 1, 543, 145 1, 529, 939 1, 515, 207 100. 7
固 有 資 本 金 23, 153 23, 153 23, 153 23, 153 23, 153 100. 0
繰 入 資 本 金 421, 554 410, 796 399, 338 386, 132 371, 400 102. 6
組 入 資 本 金 1, 136, 354 1, 136, 354 1, 120, 654 1, 120, 654 1, 120, 654 100. 0
( 2) 7, 413, 737 7, 624, 123 7, 819, 527 8, 026, 658 8, 141, 939 97. 2
企 業 債 7, 413, 737 7, 624, 123 7, 819, 527 8, 026, 658 8, 141, 939 97. 2
４ 8, 837, 697 8, 672, 022 8, 467, 732 8, 051, 330 7, 893, 340 101. 9
( 1) 8, 416, 822 8, 275, 293 8, 082, 726 7, 702, 820 7, 558, 229 101. 7
受 贈 財 産 評 価 額 692, 373 672, 560 645, 535 551, 607 508, 810 102. 9
工 事 負 担 金 5, 056, 164 5, 053, 058 5, 047, 854 5, 042, 576 5, 045, 494 100. 1
分 担 金 35, 000 35, 000 35, 000 35, 000 35, 000 100. 0
補 助 金 2, 633, 285 2, 514, 675 2, 354, 337 2, 073, 638 1, 968, 925 104. 7
( 2) 420, 876 396, 729 385, 006 348, 509 335, 111 106. 1
減 債 積 立 金 1, 400 0 13, 800 13, 100 10, 100 皆増
利 益 積 立 金 340, 000 314, 000 280, 000 280, 000 30, 000 108. 3
当 年 度 未 処 分
利 益 剰 余 金
79, 476 82, 729 91, 206 55, 409 295, 011 96. 1
17, 832, 496 17, 866, 448 17, 830, 405 17, 607, 927 17, 550, 486 99. 8
借 入 資 本 金
剰 余 金
資 本 合 計
資 本 剰 余 金
前 受 金
預 り 金
そ の 他 流 動 負 債
利 益 剰 余 金
負 債 資 本 合 計
23年度
対前年
度比率 年度
科目
平成22年度 平成23度
（単位: 千円･％）
固 定 負 債
平成21年度 平成20年度 平成19年度
引 当 金
流 動 負 債
負 債 合 計
資 本 金
未 払 金
水 道 事 業
※ 各分析項目の説明は、巻末資料｢経営分析比率の説明｣に記載のとおりである。
回
転
率
︵
回
︶
固 定 資 産 回 転 率 0. 10 0. 09
※ 平均＝（期首＋期末）÷２
101. 1 104. 0
※ 消費税及び地方消費税抜き
収 益 率 ・ そ の 他︵
％︶
101. 5 102. 3
2. 9
営 業 収 支 比 率
経 常 収 支 比 率
固 定 負 債 構 成 比 率
現 金 預 金 比 率
平 成 19 年 度
46. 8
52. 7 93. 4
46. 2
1, 187. 6 平 成 22 年 度
93. 1 43. 4 56. 3 44. 4 92. 2 93. 0 92. 7 0. 2 169. 3 3. 9
0. 09 0. 10 0. 16
当 座 比 率
流 動 比 率
固 定 資 産 対 長 期 資 本 比 率 93. 0
1, 093. 8
固 定 比 率
93. 8 平 成 21 年 度 年度
項目
平 成 20 年 度
固 定 資 産 構 成 比 率
構 成 比 率
(
％
)
53. 4
93. 4
財 務 比 率︵
％︶
自 己 資 本 構 成 比 率
1, 473. 3 1, 468. 4 1, 795. 1
平 成 23 年 度
92. 4
57. 1 55. 2
42. 2
161. 6
93. 5
1, 511. 6 1, 476. 3 174. 9 165. 5
1, 944. 4 1, 828. 0
174. 2
0. 09 1, 532. 0
0. 15 1, 082. 1 1, 907. 3
863. 2 1, 325. 8
自 己 資 本 回 転 率 0. 15
流 動 資 産 回 転 率 1. 19 1. 24 1. 27
減 価 償 却 率 ( ％ ) 4. 3 4. 2 4. 1
0. 2
101. 8
6. 29
総 資 本 利 益 率 0. 1
未 収 金 回 転 率 6. 07 5. 54 5. 72
101. 8
総 収 支 比 率
102. 6 102. 0
2. 5 2. 5
119. 8
利 子 負 担 率
113. 1 113. 9 115. 3 112. 4
2. 5 2. 5
100. 8 103. 7 0. 17 0. 16 1. 16 6. 22 0. 1 3. 8 0. 3 1. 16
経 営 分 析 表
流動資産 流動負債
現金預金 流動負債
経常収益 経常費用
支払利息＋企業債取扱諸費＋企業債発行差金償却額 流動負債
自己資本（自己資本金＋剰余金）
自己資本（自己資本金＋剰余金）
31. 1 総資本（資本＋負債）
× 100 固定負債＋借入資本金
575. 6 90. 4 資本金＋剰余金＋固定負債
654. 9 現金預金＋未収金
固定資産
699. 1
営業収益−受託工事収益
当年度純利益
× 100
営業収益−受託工事収益 × 100 × 100
総費用（経常費用＋特別損失）
算 式
22 年度 全 国 公 営 企 業 平 均
89. 0
× 100
営業収益−受託工事収益 平均自己資本（自己資本金＋剰余金）
67. 4
× 100
132. 2 固定資産
× 100
× 100
0. 14 固定資産
× 100 総資産（固定資産＋流動資産＋繰延勘定）
× 100 総資本（資本＋負債）
3. 20 営業収益−受託工事収益
× 100 期末償却資産＋当年度減価償却費
当年度減価償却費
0. 10 平均（固定資産−建設仮勘定）
営業収益−受託工事収益
平均総資本（負債＋資本）
× 100 平均未収金
平均流動資産
営業費用−受託工事費用
115. 5
2. 6 0. 85
7. 25
0. 8
108. 9
× 100 108. 3
平均（借入金＋借入資本金） 総収益（経常収益＋特別利益）
※ 22年度全国公営企業平均：給水人口5万人以上10万人未満
平 成 ２ ２ 年 度 道 内 水 道
項番 札幌市 函館市 小樽市 旭川市 室蘭市 釧路市 帯広市
1 ％ 100. 0 99. 8 99. 9 93. 1 99. 9 99. 3 97. 4
2 m
３
/ 日 879, 200 165, 647 115, 835 180, 551 91, 500 85, 362 44, 064
3 m
３
/ 日 835, 200 163, 194 107, 850 155, 620 80, 000 101, 244 84, 100
4 千ｍ 5, 906. 58 1, 305. 00 630. 22 2, 212. 61 587. 41 1, 018. 39 1, 061. 65
5 5 13 9 2 2 6 1
6 m
３
/ 日 533, 395 96, 396 48, 142 100, 020 35, 536 63, 841 45, 309
7 千m
３
194, 689 35, 185 17, 572 36, 507 12, 971 23, 302 16, 538
8 ｍ
3
598, 180 113, 972 60, 218 115, 141 41, 144 70, 673 52, 053
9 千m
３
180, 086 31, 317 13, 689 31, 809 11, 118 19, 990 15, 045
10 人 630 147 69 103 33 84 55
11 人 572 142 61 82 27 71 45
12 人 58 5 8 21 6 13 10
13 円 594, 796 512, 542 484, 437 503, 386 549, 773 545, 438 524, 508
14 歳 48 43 48 43 48 48 48
15 ％ 92. 5 89. 0 77. 9 87. 1 85. 7 85. 8 91. 0
16 ％ 89. 2 84. 6 79. 9 86. 9 86. 4 90. 3 87. 0
17 ％ 63. 9 59. 1 44. 6 64. 3 44. 4 63. 1 53. 9
18 ％ 71. 6 69. 8 55. 8 74. 0 51. 4 69. 8 61. 9
19 有 収 水 量 ｍ
3
314, 835 220, 545 224, 416 387, 919 411, 785 281, 550 334, 324
20 営 業 収 益千円 70, 362 31, 104 45, 091 62, 261 65, 965 56, 069 88, 213
21 供 給 単 価 円 213. 53 136. 71 188. 30 157. 95 153. 04 186. 66 239. 27
22 給 水 原 価 円 198. 86 137. 36 175. 24 159. 19 141. 22 194. 47 238. 54
23 差 引 円 14.67 △ 0.65 13.06 △ 1.24 11. 82 △ 7. 81 0.73
24 千円4, 629, 884 163, 337 463, 585 460, 625 227, 537 213, 685 413, 034 25 千円4, 593, 152 198, 200 △ 51, 659△ 2, 741, 7681, 383, 651 213, 685 413, 034
26 ％ - - 1. 9 53. 7 - -
-27 ％ - - -
-28 ％ 112. 9 103. 8 119. 3 109. 1 114. 2 105. 4 111. 5
29 ％ 101. 6 96. 4 164. 0 98. 4 51. 3 71. 0 105. 4
30
企 業 債 元
利 償 還 金
％ 40. 4 40. 7 75. 8 64. 8 30. 8 39. 5 39. 3
31
職 員
給 与 費
％ 18. 1 27. 0 17. 4 13. 8 24. 0 19. 5 12. 5
※ 千歳市の水利権は、内別川水源水利権36, 806ｍ
3
、千歳川水利権3, 974ｍ
3
である。水利権等は、水利権に石東受水4, 000ｍ
3
、蘭越浄水場
地下水2, 000ｍ
3
を加えた数値である。配水能力は、内別川水源水利権35, 200ｍ
3
、千歳川水利権3, 800ｍ
3
、石東受水4, 000ｍ3、蘭越浄水場
3 3
料 金収 入
に 対す る
比 率
経 常 収 支 比 率
最 大 稼 働 率
累 積 欠 損金 比 率
項目 市
導 送 配 水管 延 長
水 利 権
浄 水 場 設 置 数
配 水 能 力
普 及 率
職 員 数
有 収 率
職 員
1 人 当た り
施 設 利 用 率
負 荷 率
職 員 平 均 給 与 月 額
有 収水 量
1ｍ
3
当 た り
平 均 年 齢
年 間 総 配 水 量
配 水 量
１ 日 最 大配 水 量
年 間 総 有収 水 量
損 益 勘 定
所 属 職 員 数
資 本 勘 定
所 属 職 員 数
※ 数値は「平成22年度版地方公営企業年鑑」から転載したものであり、本文及び決算資料の数値と異なる場合がある。 経 常 利 益 ( △ 損 失 )
企 業 債 償還 額 対
減 価 償 却額 比 率
当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金 (△ 当 年 度 未 処 理 欠 損 金 )
事 業 経 営 状 況 比 較 表
北見市 夕張市 岩見沢市 網走市 留萌市 苫小牧市 稚内市 美唄市 芦別市 項番
88. 3 99. 8 99. 9 94. 2 98. 5 99. 1 99. 7 99. 6 90. 2 1
73, 897 21, 934 - 18, 000 14, 860 88, 100 52, 946 20, 724 10, 460 2
67, 820 19, 770 50, 500 21, 000 14, 800 80, 500 48, 090 17, 560 10, 000 3
914. 26 215. 07 1, 143. 03 385. 29 174. 95 1, 165. 48 454. 10 349. 28 153. 89 4
3 2 - 2 1 2 3 3 1 5
41, 358 4, 157 27, 586 13, 380 9, 030 50, 335 17, 591 8, 443 4, 956 6
15, 096 1, 517 10, 069 4, 884 3, 296 18, 372 6, 421 3, 082 1, 809 7
48, 014 6, 601 31, 314 18, 277 12, 223 60, 047 22, 231 9, 603 6, 145 8
10, 818 1, 195 8, 549 4, 088 2, 808 16, 567 5, 193 2, 332 1, 470 9
51 4 26 16 15 85 17 13 11 10
44 4 23 14 12 74 17 11 11 11
7 - 3 2 3 11 - 2 - 12
535, 764 386, 833 527, 535 561, 095 425, 237 518, 132 514, 245 441, 840 462, 871 13
47 48 45 48 50 45 45 47 44 14
71. 7 78. 7 84. 9 83. 7 85. 2 90. 2 80. 9 75. 7 81. 3 15
86. 1 63. 0 88. 1 73. 2 73. 9 83. 8 79. 1 87. 9 80. 7 16
61. 0 21. 0 54. 6 63. 7 61. 0 62. 5 36. 6 48. 1 49. 6 17
70. 8 33. 4 62. 0 87. 0 82. 6 74. 6 46. 2 54. 7 61. 5 18
245, 870 298, 653 371, 716 292, 011 234, 008 223, 879 305, 473 212, 043 133, 646 19
48, 750 88, 733 69, 797 68, 248 48, 668 37, 897 73, 944 43, 875 31, 670 20
180. 63 294. 71 181. 37 221. 36 202. 37 158. 94 240. 66 195. 48 226. 21 21
190. 95 239. 12 159. 71 208. 34 196. 22 150. 37 228. 63 229. 49 219. 32 22
△ 10. 32 55. 59 21.66 13.02 6. 15 8. 57 12.03 △ 34. 01 6. 89 23
6, 457 87, 213 264, 897 107, 408 43, 621 376, 846 108, 726 △ 59, 006 36, 489 24
142, 819 87, 350 297, 788 273, 327 52, 612 368, 514 104, 536△ 530, 623 36, 364 25
- - - 109. 9 - 26
- - - 27
100. 3 130. 5 119. 4 112. 6 107. 9 115. 0 109. 2 89. 4 111. 2 28
68. 7 132. 6 83. 4 121. 3 102. 5 86. 1 38. 6 88. 1 110. 2 29
36. 5 56. 9 35. 1 61. 6 49. 1 44. 0 18. 7 57. 8 49. 2 30
